Bijlage 2. Reserves en voorzieningen Jaarrekening 2020
Tekst van het document
Reserves en Voorzieningen
Jaarrekening 2020 Gemeente Wijchen
Wijchen, april 2021
2
Inhoudsopgave
5. Inleiding 7. Totaaloverzicht lopende reserves en voorzieningen 9. Specificatie per reserve 74. Specificatie per voorziening
3
4
Inleiding
Voor u ligt het overzicht van de reserves en voorzieningen van de gemeente Wijchen. Dit document maakt onderdeel uit van de jaarrekening 2020. De vorming en mutaties op de reserves en voorzieningen vinden hun grondslag in de nota reserves en voorzieningen die in juni 2010 is vastgesteld in de raad. De mutaties zijn inhoudelijk een vertaling van hetgeen is opgenomen in de programmarekening 2020. In dit document worden de reserves onderscheiden naar: de algemene reserves (AR); de algemene reserves zijn alle reserves, niet zijnde bestemmingsreserves, die primair dienen als weerstandsvermogen om tegenvallers in de exploitatie op te vangen (zie ook paragraaf 4 van de programmabegroting.) bestemmingsreserves (BR); een bestemmingsreserve is een reserve waaraan de gemeenteraad een bepaalde bestemming heeft gegeven. Afschrijvingsreserves (Afs.R); dit is een bijzondere vorm van een bestemmingsreserve. Deze reserves zijn gevormd ter afdekking van de afschrijvingslasten van investeringen die volgens het besluit BBV niet in 1 keer ten laste van het resultaat mogen worden gebracht.
In dit document bestaan de voorzieningen uit: Voorzieningen (VZ); dit zijn passiefposten in de balans die een schatting geven van de voorzienbare lasten in verband met risico’s en verplichtingen, waarvan de omvang en/of het tijdstip van optreden per de balansdatum min of meer onzeker zijn en die oorzakelijk samenhangen met de periode voorafgaande aan die datum. Voorzieningen moeten naar beste inschatting dekkend zijn voor de achterliggende verplichtingen en risico’s. Als onderligger voor de voorzieningen wordt in de meeste gevallen gebruik gemaakt van beheersplannen.
5
6
Totaaloverzicht reserves & voorzieningen Blad Nummer Naam 9 80001 AR: Algemene Reserve 10 80002 AR: Rekeningresultaat Subtotaal Algemene Reserves 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54
74 75 76 77 78 79 80 81 82 83 84 85
Stand 31-12-2020 19.065.704 0
10.786.283
7.050.535
6.456.249
11.380.570
15.436.512
7.751.378
19.065.704
81002 BR: Legaat v. Cooth 160.407 81004 BR: Stimuleringsfonds volkshuisv. Hoevelaken 537.166 81005 BR: Beeldende kunst 68.072 81006 BR: de stroming 573.062 81008 BR: Eenmalige middelen 1.522.293 81010 BR: Toerisme 12.180 81011 BR: Buurtbus 11.378 81012 BR: Renovaties Sportvelden 514.504 81013 BR: Dorpsontwikkelingsplannen 5.055 81014 BR: Landschapsontwikkelingplan 118.930 81016 BR: Duurzaamheidslening 300.000 81017 BR: Herstructureringsplan BREED 144.466 81018 BR: Groenvoorziening Loonse waard 69.758 81020 BR: Versnelling woningbouw 74.200 81022 BR: Groenpercelen Bijsterhuizen 0 81023 BR: Duurzaamheid 198.309 81025 BR: WMO-Proof openbare gebouwen 47.902 81032 BR: Wijchen21 informatievoorziening 341.608 81034 BR: Startersleningen 434.744 81035 BR: Vervangen speeltoestelling openbare speelpleinen 15.000 81037 BR: Personeelsformatie (15 AZ 126a) 100.000 81039 BR: Cultuurhistorie 20.109 81040 BR: Integratie en participatie statushouders 247.977 81042 BR: Pilot kwetsbare jongeren 20.852 81043 BR: RSA Tennis 0 81044 BR: Revolverend fonds duurzaamheid 0 82001 ER: Actualiseren bestemmingsplannen 91.597 82002 ER: Gymmaterialen 329.732 82003 ER: Onderwijshuisvesting 934.824 82004 ER: Uitvoering WMO beleidsplan 476.636 82005 ER: WWB I-deel 741.156 82006 ER: Verkiezingen 70.886 82008 ER: Reserve afvalstoffenheffing 668.350 82009 ER: Onderhoud Overige gebouwen 1.852.869 82010 ER:
gemeentelijke monumenten 77.591 82011 ER: Risicoreserve fiscale aangelegenheden 846.207 82012 ER: Reserve Rioolheffing 579.640 82013 ER: Egalisatiereserve gladheidbestrijding 61.745 82014 ER: Egalisatiereserve tarieven hondenbelasting 75.280 82015 ER: 2D`s WMO-JEUGD 0 82016 ER: Openbare verlichting 0 82017 ER: Wegen en civiele kunstwerken 0 82018 ER: Groen 0 82019 ER: Corona compensatie 0
0 0 0 0 221.000 3.650 0 334.470 0 31.855 134.744 0 0 68.523 150.000 337.147 0 0 0 5.000 0 0 0 0 170.322 0 0 39.895 0 543.421 0 21.818 0 1.502.426 25.000 0 196.700 0 0 250.000 0 0 0 0
0 100.000 23.610 0 662.744 0 3.000 702.000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 74.858 134.744 0 49.076 0 108.436 0 0 0 0 96.008 323.273 585.639 236.384 67.297 567.034 1.541.769 17.782 21.250 75.800 0 13.578 0 0 0 0 0
160.407 437.166 44.462 573.062 1.080.550 15.830 8.378 146.974 5.055 150.785 434.744 144.466 69.758 142.723 150.000 535.456 47.902 266.750 300.000 20.000 50.924 20.109 139.541 20.852 170.322 0 91.597 273.619 611.551 434.418 504.772 25.407 101.316 1.813.526 84.809 824.957 700.540 61.745 61.702 250.000 0 0 0 0
0 0 0 0 95.879 3.650 0 290.782 0 28.605 0 0 0 41.671 0 0 0 0 0 5.000 230.193 0 165.683 0 38.423 50.000 0 77.118 0 547.479 0 42.854 0 1.429.007 73.630 0 278.955 0 0 184.378 1.910.731 524.057 839.343 852.707
0 355.197 7.106 0 265.951 0 3.000 47.329 0 38.825 0 144.466 9.176 0 0 43.920 47.902 266.750 0 0 42.787 0 161.075 20.852 0 50.000 0 51.076 260.936 708.563 98.313 0 49.895 1.431.999 0 446.000 500.000 61.745 31.109 225.000 0 0 0 119.221
160.407 81.969 37.356 573.062 910.478 19.480 5.378 390.427 5.055 140.565 434.744 0 60.582 184.394 150.000 491.536 0 0 300.000 25.000 238.330 20.109 144.149 0 208.745 0 91.597 299.661 350.615 273.333 406.459 68.260 51.421 1.810.533 158.439 378.957 479.495 0 30.593 209.378 1.910.731 524.057 839.343 733.487
12.934.019
4.035.971
5.993.818
10.976.173
7.710.145
5.488.192
13.198.125
83001 Afs.R: Brandweerkazerne 3.202.743 83002 Afs.R: Kulturhus Bergharen 1.289.892 83003 Afs.R: Gemeentewerf 769.882 83004 Afs.R: Herhuisvesting Molenhuis 111.499 83006 Afs.R: MFA Huurlingsedam 364.381 83007 Afs.R: Sportzaal achterlo 19.500 83008 Afs.R: 3e Hockeyveld Campus Wijchen 354.969 83009 Afs.R: Arbomaatregelen SCEC 46.919 83010 Afs.R: Centrale Sporthal 6.258.860 83011 Afs.R: Kunstgrasveld Diosa 131.756 83012 Afs.R: Renovatie crossbaan Wycross 128.000 83013 Afs.R: Gemeentekantoor 7.157.350 83014 Afs.R: Verduurzaming mozaiek 381.645 83016 Afs.Res. Automatische beregening 186.807 83017 Afs.Res. Leefbaarheid Hernen Bergharen 0 83018 Afs.R. Uitvoeringsprogramma Openbare ruimte 679.913 83019 Afschrijvingsreserve RSA 260.000 83020 Afs.R. Oosterpark 0 83021 Afschrijvingsreserve RSA Tennis 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1.046.208 809.646 300.000 0
113.460 41.610 27.496 18.136 10.717 1.500 15.433 9.383 184.084 26.600 5.000 355.650 22.785 7.540 0 12.044 22.697 0 0
3.089.283 1.248.282 742.386 93.363 353.664 18.000 339.536 37.536 6.074.776 105.156 123.000 6.801.700 358.860 179.267 0 1.714.078 1.046.949 300.000 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 28.692 0 0
113.460 41.633 26.729 18.471 10.717 1.500 20.661 9.384 186.897 26.600 5.000 355.650 22.785 7.472 0 1.714.078 88.989 0 0
2.975.823 1.206.649 715.657 74.892 342.947 16.500 318.875 28.152 5.887.879 78.556 118.000 6.446.050 336.075 171.795 0 0 986.652 300.000 0
Subtotaal Afschrijvingsreserves Totaal Reserves
21.412.703 45.133.005
2.155.854 13.242.360
942.720 13.392.787
22.625.837 44.982.579
28.692 23.175.349
2.650.026 15.889.595
20.004.503 52.268.332
83.000 4.123.192 593.844 5.088.056 2.433.795 1.600.622 1.374.177 5.397.754 543.057 202.965 1.207.161 507.890
0 1.568.203 0 1.002.081 322.815 135.001 302.487 2.285.477 364.222 26.883 220.236 90.000
0 135.192 260.291 867.131 79.731 0 34.393 1.046.208 280.389 0 0 0
83.000 5.556.203 333.553 5.223.006 2.676.879 1.735.623 1.642.271 6.637.023 626.889 229.848 1.427.397 597.890
0 361.636 2.807 2.956.205 322.876 135.002 309.171 1.749.177 331.362 26.883 223.319 90.000
83.000 0 205.080 2.058.254 0 85.843 1.951.442 8.386.200 958.251 40.678 1.650.716 97.318
0 5.917.839 131.280 6.120.957 2.999.755 1.784.782 0 0 0 216.053 0 590.572
23.155.513
6.317.405
2.703.335
26.769.582
6.508.438
15.516.781
17.761.239
68.288.518
19.559.764
16.096.122
71.752.161
29.683.787
31.406.376
70.029.571
Subtotaal reserves 55 56 57 58 59 60 61 62 63 64 65 66 67 68 69 70 71 72 73
Stand Onttrekking Stand Onttrekking 31-12-2018 Dotatie 2019 2019 31-12-2019 Dotatie 2020 2020 10.786.283 3.721.768 3.127.481 11.380.569 15.436.512 7.751.378 0 3.328.768 3.328.768 0 0 0
90001 VZ: Personele kosten gelieerde partijen 90002 VZ: Pensioenen wethouders 90003 VZ: Wachtgeldverplichtingen personeel 90004 VZ: Rationeel rioolbeheer 90005 VZ: Mechanische riolering 90006 VZ: Pompinstallaties rioolgemalen 90007 VZ: Openbare straatverlichting 90008 VZ: Rationeel wegbeheer 90009 VZ: Rationeel groenbeheer 90010 VZ: Baggeren waterpartijen 90011 VZ: Civiele Kunstwerken 90012 VZ: Vervanging afvalinfrastructuur Totaal Voorzieningen
Totaal generaal
7
8
AR: Algemene Reserve Programma(nummer) Kostenplaats Afdeling
7b 80001 Financiën
Algemeen Bestuur 1e jaar: Nr. Raadsbesluit:
< 2011
Doel reserve/voorziening Weerstandsvermogen, omvang afhankelijk van omvang niet gedekte risico's.
Omvang & duur 2019
Stand per ultimo boekjaar
11.380.569
2020
19.065.704
Toelichting Een aantal onttrekkingen hebben in 2020 nog niet plaats gevonden, met name omdat voorbereidingskredieten doorlopen in 2021. De vrijval van IBOR voorzieningen valt hoger uit dan aangenomen in de begroting, omdat de vrijval op de dotatie van het lopende jaar niet was meegenomen. Mutaties Stand per: Datum
1 januari 2020
11.380.569 Begroting Toevoeging Onttrekking
Omschrijving
2020
Vrijval bestemmingsreserves
2020
Resultaatbestemming 2019, inclusief budgetoverhevelingen
2.260.377
2020 2020 2020 2020 2020 2020 2020 2020 2020 2020 2020 2020 2020 2020 2020 2020
Asbestverwijdering clubgebouw stichting schaarweide (31598) Overdracht uit reserve Hoevelaken Afdekking incidenteel perspectief (Begroting 2019) Afdekking incidenteel perspectief (Begroting 2020) Ontmoeten in het centrum (13466) CPO Wonisck Afdekking subsidie Laverna Voorbereidingskrediet Hart van Zuid Compensatie infill kunstgrasvelden Woezik Voorbereidingskredieten Wijchen West, H'dam Kraanvogel Voorbereidingskrediet Graafseweg 615-617 Saldo Ibor reserves naar AR Winstneming Bijsterhuizen 2020 Bijstandsreductie: Klaar voor de Start Draagvlakonderzoek Druten Wijchen Raadsbesluit grondexploitatie TKWM oktober 2020
Realisatie Toevoeging Onttrekking 2.185.519
1.901.000
1.900.918
4.250 100.000 2.334.000 402.000 29.110 50.000 69.000 230.000 49.660 300.000 60.000 9.668.115 1.500.000
2.586.000 17.618
64.677 49.660
11.750.993 1.500.000 150.495 209.115 2.850.000 15.436.512
Stand per:
31 december 2020
85.498 193.415 2.853.592 7.751.378 19.065.704
9
AR: Rekeningresultaat Algemeen Programma(nummer) Kostenplaats Afdeling
7b Bestuur 80002 Financiën
1e jaar: Nr. Raadsbesluit:
<2010
Doel reserve/voorziening Tussenrekening voor resultaatverdeling voorgaand jaar. In de begroting zonder bedragen. In het jaar neutraal. Omvang & duur 2019
Stand per ultimo boekjaar
2020
0
0
Toelichting Aan deze reserve wordt elk jaar het rekeningresultaat gedoteerd. Tevens volgt ook de onttrekking naar de algemene reserve. (80001) Mutaties Stand per: Datum
1 januari 2020 Omschrijving
0 Begroting Toevoeging Onttrekking
Realisatie Toevoeging Onttrekking
0 31 december 2020
0 0
10
BR: Legaat v. Cooth Algemeen Programma(nummer) Kostenplaats Afdeling
4 81002 WZO
#N/B 1e jaar: Nr. Raadsbesluit:
<2010
Doel reserve/voorziening Instandhouding van het vermogen en besteding van de revenuen conform het legaat. Jaarlijks worden de besteedbare gelden door de raad afzonderlijk aan projecten toegewezen. De Raad heeft bepaald, dat de ondergrens € 154.500 bedraagt (12 IZ 104). Omvang & duur 2019
Stand per ultimo boekjaar
160.407
2020
160.407
Toelichting De gemeente heeft het legaat van Cooth aanvaard, groot € 84.093. De revenuen van dit bedrag kunnen worden ingezet voor onderwijsdoeleinden. Aan het legaat van € 84.093 mag niet getornd worden. Het suplus is vrij besteedbaar. De jaarlijkse revenuen worden ook in het betreffende jaar besteed. De mutaties gaan derhalve niet meer via de reserve. Mutaties Stand per: Datum
1 januari 2020 Omschrijving
160.407 Begroting Toevoeging Onttrekking
Realisatie Toevoeging Onttrekking
0 31 december 2020
0 160.407
11
BR: Stimuleringsfonds volkshuisv. Hoevelaken Algemeen Programma(nummer) Kostenplaats Afdeling
2 81004 RME
#N/B 1e jaar: Nr. Raadsbesluit:
<2010 12 RZ 121
Doel reserve/voorziening Het mogelijk maken van stimuleringsleningen door gelden door te storten in het fonds in Hoevelaken zodra er daar geen of onvoldoende middelen aanwezig zijn om laagrentende leningen te verstrekken. Het betreft hier specifiek voor dit doel geoormerkte gelden. (monumenten) Met raadsbesluit 13 AZ 293 is door de raad besloten dat de dekkingsgraad van deze reserve minimaal 40% van de uitstaande leningen bedraagt. Afboekingen op leningen als gevolg van oninbaarheid gaan ten koste van de uitleencapaciteit. In 2020 is het dekkingspercentage verlaagd naar 7,5%. (voor alle leningen) Omvang & duur 2019
Stand per ultimo boekjaar
437.166
2020
81.969
Toelichting Dit fonds werd gevoed door de stortingen van inkomsten uit anti speculatiebeding bij woningverkoop door derden. De termijnen van het beding zijn afgelopen, waardoor er geen voeding meer is. De reserve dient nog ter dekking van bestaande monumenten leningen. Mutaties Stand per:
1 januari 2020
Datum
Omschrijving
2020
Dekkingspercentage vaststellen op 7,5%
437.166 Begroting Toevoeging Onttrekking
Realisatie Toevoeging Onttrekking
355.197
355.197
0 31 december 2020
355.197 81.969
12
BR: Beeldende kunst Algemeen Programma(nummer) Kostenplaats Afdeling
4 81005 WZO
#N/B 1e jaar: Nr. Raadsbesluit:
<2010
Doel reserve/voorziening Egalisatiereserve voor realisatie van het door de raad vastgestelde kunstplan en uitvoering van kunstopdrachten. Omvang & duur 2019
Stand per ultimo boekjaar
44.462
2020
37.356
Toelichting De Raad heeft met 16 IZ 123 de reserve Beeldende kunst ter beschikking gesteld aan subsidieaanvragen, passend de vastgestelde subsidieregeling beeldende kunst. Mutaties Stand per: Datum 2020
1 januari 2020 Omschrijving Uitvoering beeldende kunst 2020
44.462 Begroting Realisatie Toevoeging Onttrekking Toevoeging Onttrekking 10.000 7.106
0 31 december 2020
7.106 37.356
13
BR: de stroming Algemeen Programma(nummer) Kostenplaats Afdeling
4 81006 WZO
#N/B 1e jaar: Nr. Raadsbesluit:
<2010
Doel reserve/voorziening Deze reserve is ter dekking van de afkoopverplichtingen voor het voormalig personeel van de stroming. Omvang & duur 2019
Stand per ultimo boekjaar
573.062
2020
573.062
Toelichting In 2020 hebben zich geen mutaties voorgedaan. In 2021 gaan we verder in gesprek met de betrokken medewerkers.
Mutaties Stand per: Datum
1 januari 2020 Omschrijving
573.062 Begroting Toevoeging Onttrekking
Realisatie Toevoeging Onttrekking
0 31 december 2020
0 573.062
14
BR: Eenmalige middelen Algemeen Programma(nummer) Kostenplaats Afdeling
7b 81008 Financiën
Bestuur 1e jaar: Nr. Raadsbesluit:
<2010
Doel reserve/voorziening Dekkingsmiddelen voor het toegekende incidenteel beleid van een betreffend jaar. En de nog niet afgeronde projecten van eerdere jaren. Omvang & duur 2019
Stand per ultimo boekjaar
1.080.550
2020
910.478
Toelichting Betreft administratieve verwerking van de doorzetting van incidenteel meerjarig beleid, waar bij aanvang ineens middelen beschikbaar zijn gesteld. Mutaties Stand per: Datum 2020 2020 2020 2020 2020 2020 2020 2020 2020 2020 2020 2020
1 januari 2020
1.080.550
Begroting Realisatie Omschrijving Toevoeging Onttrekking Toevoeging Onttrekking Afronding Digitalisering archieven 250.876 178.566 Project Hernen Bergharen 500.000 Vrijval reservering Special olympics 15.064 15.064 Vrijval innovatie particulieren 15.109 15.109 Participatiecoach doorloop 2019-2020 incidentele middelen 82.500 57.212 Afboeking st jan Baptist 217.001 Restant mobiliteitsplan 12.673 Dotatie Onderzoek haalbaarheid zwembad 5.000 Vitaliteitsmanager Wighenerhorst 12.539 Restant budget strategisch kompas 36.667 Decembercirc 2020 dak- en thuisloosheid 18.000 Decembercirc 2020 gezond in de stad 11.000 95.879 265.951 31 december 2020
910.478
15
BR: Toerisme Algemeen Programma(nummer) Kostenplaats Afdeling
3 81010 WZO
#N/B 1e jaar: Nr. Raadsbesluit:
2009 10-AZ-248
Doel reserve/voorziening Dekking voor het uitvoeren van de nota toerisme. Omvang & duur 2019
Stand per ultimo boekjaar
15.830
2020
19.480
Toelichting Geen bestedingen hebben plaats gevonden in 2020.
Mutaties Stand per: Datum 2020 2020
1 januari 2020 Omschrijving DotatieToerisme 2020 vanuit promotie DotatieToerisme 2020 vanuit RBT
15.830 Begroting Toevoeging Onttrekking
Realisatie Toevoeging Onttrekking 1.190 2.460
3.650 31 december 2020
0 19.480
16
BR: Buurtbus Programma(nummer) Kostenplaats Afdeling
6 81011 OW
Algemeen Mobiliteit en Infrastructuur 1e jaar: Nr. Raadsbesluit:
2009 10-AZ-248
Doel reserve/voorziening Dekking voor het uitvoeren van het project buurtbus. Omvang & duur 2019
Stand per ultimo boekjaar
8.378
2020
5.378
Toelichting Momenteel worden de kosten van de buurtbus gedekt uit deze reserve. In de meerjarenbegroting is rekening gehouden met het structurele bedrag vanaf het moment dat de reserve leeg is. Mutaties Stand per: Datum 2020
1 januari 2020 Omschrijving Exploitatiebegroting
8.378 Begroting Realisatie Toevoeging Onttrekking Toevoeging Onttrekking 3.000 3.000
0 31 december 2020
3.000 5.378
17
BR: Renovaties Sportvelden Algemeen Programma(nummer) Kostenplaats Afdeling
4 81012 WZO
#N/B 1e jaar: Nr. Raadsbesluit:
2012 12 IZ 132
Doel reserve/voorziening De reserve is gevormd voor de renovaties van sportvelden van de voetbal-, hockey-, atletiek, fietscross- en korfbalverenigingen. De reserve wordt gevoed door zowel de gemeente als de deelnemende sportverenigingen aan het RSA (Renovatieplan SportAccommodaties). Omvang & duur 2019
Stand per ultimo boekjaar
146.974
2020
390.427
Toelichting
Mutaties Stand per: Datum 2020 2020 2020 2020
1 januari 2020 Omschrijving Dotatie cf RSA begroting 2020 Onttrekking tbv bron Niftrik Onttrekking meerkstn mhcw en ond. Wycross Extra dotatie t.b.v. Woezik
146.974 Begroting Toevoeging Onttrekking 256.006
Realisatie Toevoeging Onttrekking 256.582 10.218 37.111 34.200
290.782 31 december 2020
47.329 390.427
18
BR: Dorpsontwikkelingsplannen Algemeen Programma(nummer) Kostenplaats Afdeling
7a Politiek 81013 Griffie (raad)
1e jaar: Nr. Raadsbesluit:
2011 11 AZ 096
Doel reserve/voorziening
Middelen voor het opstellen en uitvoeren van Dorpsontwikkelingsplannen (DOP's).
Omvang & duur 2019
Stand per ultimo boekjaar
5.055
2020
5.055
Toelichting Geen mutaties in 2020.
Mutaties Stand per: Datum
1 januari 2020 Omschrijving
5.055 Begroting Toevoeging Onttrekking
Realisatie Toevoeging Onttrekking
0 31 december 2020
0 5.055
19
BR: Landschapsontwikkelingplan Algemeen Programma(nummer) Kostenplaats Afdeling
2 81014 OW
#N/B 1e jaar: Nr. Raadsbesluit:
<2010
Doel reserve/voorziening Betreft een egalisatiereserve voor het Landschaps Ontwikkelings Plan (LOP) en het Groen Structuur Plan (GSP) Omvang & duur 2019
Stand per ultimo boekjaar
150.785
2020
140.565
Toelichting In deze reserve zijn de volgende bedragen geoormerkt: € 114.787 voor het GSP. Het resterende bedrag zetten we in voor LOPprojecten. Mutaties Stand per: Datum 2020 2020 2020
1 januari 2020 Omschrijving Lop Projecten GSP Projecten vrijval conform progbegr20
150.785 Begroting Realisatie Toevoeging Onttrekking Toevoeging Onttrekking 12.000 7.175 10.000 28.605 31.650 31.650
28.605 31 december 2020
38.825 140.565
20
BR: Duurzaamheidslening Algemeen Programma(nummer) Kostenplaats Afdeling
1 81016 RME
#N/B 1e jaar: Nr. Raadsbesluit:
2012 12 RZ 121
Doel reserve/voorziening Revolverend fonds voor het kunnen verstrekken van laagrentende duurzaamheidsleningen van € 4.000.000. De dekkingsgraad bedraagt 7,5% van de uitstaande leningen. Voor de sportclubs is € 1.500.000 gereserveerd, voor duurzaamheidleningen € 2.300.000, de resterende € 200.000 is gereserveerd voor wijkgebouwen. Er hebben nog geen onttrekkingen plaats gevonden. Omvang & duur 2019
Stand per ultimo boekjaar
434.744
2020
434.744
Toelichting In 2020 is geen mutatie geweest op de reserve. De maximale uitleencapaciteit is nog niet bereikt. De reserve dient als risicoafdekking. Mutaties Stand per: Datum
1 januari 2020 Omschrijving
434.744 Begroting Toevoeging Onttrekking
Realisatie Toevoeging Onttrekking
0 31 december 2020
0 434.744
21
BR: Herstructureringsplan BREED Algemeen Programma(nummer) Kostenplaats Afdeling
3 81017 WZO
#N/B 1e jaar: Nr. Raadsbesluit:
2012 12 IZ 115
Doel reserve/voorziening
Afdekken van het Wijchense aandeel in de herstructureringskosten en exploitatiekosten van BREED
Omvang & duur 2019
Stand per ultimo boekjaar
2020
144.466
0
Toelichting BREED is onderdeel geworden van de MGR. De reserve dient ter afdekking van herstructureringskosten binnen de MGR. Conform begroting 2020 valt dit bedrag in 2020 vrij naar de algemene reserve. Mutaties Stand per: Datum 2020
1 januari 2020 Omschrijving Vrijval reserve
144.466 Begroting Realisatie Toevoeging Onttrekking Toevoeging Onttrekking 144.466 144.466
0 31 december 2020
144.466 0
22
BR: Groenvoorziening Loonse waard Algemeen Programma(nummer) Kostenplaats Afdeling
1 81018 OW
#N/B 1e jaar: Nr. Raadsbesluit:
<2010
Doel reserve/voorziening Deze reserve is bestemd voor het herstel van de Groenstructuur in de Loonse Waard. Het bedrag is ontvangen bij de Liquidatie van de GR Loonse Waard. De baggerverplichting is opgenomen in het baggerplan en loopt via de reguliere baggerplanning.
Omvang & duur 2019
Stand per ultimo boekjaar
69.758
2020
60.582
Toelichting De uitvoering van het project groenvoorziening is gestart maar zal verder worden uitgevoerd in 2021.
Mutaties Stand per: Datum 2020
1 januari 2020 Omschrijving Afdekking kosten loonse waard
69.758 Begroting Realisatie Toevoeging Onttrekking Toevoeging Onttrekking 69.758 9.176
0 31 december 2020
9.176 60.582
23
BR: Versnelling woningbouw Algemeen Programma(nummer) Kostenplaats Afdeling
2 81020 RME
#N/B 1e jaar: Nr. Raadsbesluit:
<2010
Doel reserve/voorziening In 2005 is de stadsregio begonnen met het project versnelling woningbouw. Het doel van de versnelling woningbouw is het terugdringen van het woningtekort. Een deel van deze reserve (€ 142.723) is al bestemd in 2018 (La Verna). Het overige deel ( € 41.671 van SVW) dient ingezet te worden voor volkshuisvestelijke doeleinden. Omvang & duur 2019
Stand per ultimo boekjaar
142.723
2020
184.394
Toelichting La Verna is in 2020 nog niet opgestart. Het in de exploitatie gereserveerde bedrag voor La Verna is nu ook in deze reserve geparkeerd. Mutaties Stand per: Datum 2020 2020
1 januari 2020
142.723
Begroting Realisatie Omschrijving Toevoeging Onttrekking Toevoeging Onttrekking Dotatie afrekening SVW tbv Volkshuisvestelijk doel 41.671 Afwikkeling La Verna 142.723
41.671 31 december 2020
0 184.394
24
BR: Groenpercelen Bijsterhuizen Algemeen Programma(nummer) Kostenplaats Afdeling
#N/B 81022
1e jaar: Nr. Raadsbesluit:
2017
Naar aanleiding van de overdracht van de toekomstige fases bijsterhuizen worden de ontvangen gelden vanaf 2015 in deze reserve gestort ter afdekking van mogelijk aankoop groenpercelen.
Omvang & duur 2019
Stand per ultimo boekjaar
150.000
2020
150.000
Toelichting Geen mutaties in 2020
Mutaties Stand per: Datum
1 januari 2020 Omschrijving
150.000 Begroting Toevoeging Onttrekking
Realisatie Toevoeging Onttrekking
0 31 december 2020
0 150.000
25
BR: Duurzaamheid Algemeen Programma(nummer) Kostenplaats Afdeling
1 81023 FIN
#N/B 1e jaar: Nr. Raadsbesluit:
2013 13 AZ 293
Doel reserve/voorziening Het betreft een egalisatiereserve waarin geld wordt gereserveerd voor het uitvoeren van duurzaamheidsprojecten. De begrote invulling van deze middelen voor de komende jaren wordt door de programmamanager duurzaamheid uitgewerkt.
Omvang & duur 2019
Stand per ultimo boekjaar
535.456
2020
491.536
Toelichting
Mutaties Stand per: Datum 2020 2020 2020 2020
1 januari 2020
535.456
Begroting Realisatie Omschrijving Toevoeging Onttrekking Toevoeging Onttrekking Revolverend fonds duurzaamheid 150.000 0 onttrekking diverse projecten i.k.v. duurzaamheid 68.309 43.920 Campagne ons groene gezicht 15.000 Campagne ons groene gezicht 15.000
0 31 december 2020
43.920 491.536
26
BR: WMO Proof openbare gebouwen Algemeen Programma(nummer) Kostenplaats Afdeling
5 81025 FIN
#N/B 1e jaar: Nr. Raadsbesluit:
2013 Jaarrek 2013
Doel reserve/voorziening Het WMO-proof maken van openbare gebouwen Omvang & duur 2019
Stand per ultimo boekjaar
2020
47.902
0
Toelichting Er liggen geen verplichtingen meer onder deze reserve, besloten in de begroting 2020 is om de reserve vrij te laten vallen naar de algemene reserve. Mutaties Stand per: Datum 2020
1 januari 2020 Omschrijving Vrijval reserve
47.902 Begroting Realisatie Toevoeging Onttrekking Toevoeging Onttrekking 47.902 47.902
0 31 december 2020
47.902 0
27
BR: Wijchen21 informatievoorziening Algemeen Programma(nummer) Kostenplaats Afdeling
7b 81032 FIA
Bestuur 1e jaar: Nr. Raadsbesluit:
2015 15 AZ 116
Doel reserve/voorziening Deze reserve dekt de incidentele kosten uit het Masterplan informatie-voorziening, alsmede de incidentele kosten voor de werkplekinrichting in de nieuwe huisvesting.
Omvang & duur 2019
Stand per ultimo boekjaar
2020
266.750
0
Toelichting In de begroting 2020 is besloten deze reserve in 2020 vrij te laten vallen naar de algemene reserve. In 2019 hebben de laatste W21 activiteiten plaats gevonden op het gebied van het sociaal domein. Mutaties Stand per: Datum 2020
1 januari 2020 Omschrijving Vrijval reserve
266.750 Begroting Realisatie Toevoeging Onttrekking Toevoeging Onttrekking 341.608 266.750
0 31 december 2020
266.750 0
28
BR: Startersleningen Algemeen Programma(nummer) Kostenplaats Afdeling
#N/B 81034
1e jaar: Nr. Raadsbesluit:
2015
Doel reserve/voorziening Risicoafdekking startersleningen. Dekkingspercentage is door de raad in de vergadering van 9 juli 2015 vastgesteld op 10%. Bij het vaststellen van de begroting 2020 is dit percentage gewijzigd en vastgesteld op 7,5%. Hierdoor kan € 4.000.000 aan startersleningen worden verstrekt. Omvang & duur 2019
Stand per ultimo boekjaar
300.000
2020
300.000
Toelichting Geen mutaties in 2020.
Mutaties Stand per: Datum
1 januari 2020 Omschrijving
300.000 Begroting Toevoeging Onttrekking
Realisatie Toevoeging Onttrekking
0 31 december 2020
0 300.000
29
BR: Vervangen speeltoestellen openbare schoolpleinen Algemeen Programma(nummer) Kostenplaats Afdeling
#N/B 81035
1e jaar: Nr. Raadsbesluit:
2015 16 IZ 121
Doel reserve/voorziening Met het vaststellen van het nieuwe speelbeleid in 2016 is deze reserve tot stand gekomen. De reserve is bedoeld als achtervang. Indien scholen niet voldoende middelen inzamelen voor het vervangen van speeltoestellen kunnen ze aanspraak doen op deze middelen van de gemeente omdat schoolpleinen openbaar zijn. Omvang & duur 2019
Stand per ultimo boekjaar
20.000
2020
25.000
Toelichting De reserve is niet aangesproken in 2020.
Mutaties Stand per: Datum 2020
1 januari 2020 Omschrijving Storting conform begroting
20.000 Begroting Toevoeging Onttrekking 5.000
Realisatie Toevoeging Onttrekking 5.000
5.000 31 december 2020
0 25.000
30
BR: Personeelsformatie (15 AZ 126a) Algemeen Programma(nummer) Kostenplaats Afdeling
7b 81037 BMO
Bestuur 1e jaar: Nr. Raadsbesluit:
2015 15 AZ 126
Doel reserve/voorziening Het afdekken van de kosten die verwacht worden voor af te spreken afvloeiingsregelingen en wachtgeldverplichtingen. Door uitvoering te geven aan de motie "Frictiekosten personeel" (15 AZ 159) is deze reserve vanaf 2017 gemaximeerd op € 450k. Bij de begroting 2018 is deze tijdelijk verhoogd om de kosten 2018 af te dekken. Omvang & duur 2019
Stand per ultimo boekjaar
50.924
2020
238.330
Toelichting Als een afspraak is gemaakt en op geld gewaardeerd, wordt dat deel overgeboekt naar de voorziening Wachtgeldverplichtingen personeel. Telkens bij de jaarrekening wordt daar de nieuwe verplichting berekend. Verschillen worden met deze reserve verrekend. De frictiekosten zijn lager dan ingeschat bij de begroting. Mutaties Stand per: 1 januari 2020 50.924 Begroting Realisatie Datum Omschrijving Toevoeging Onttrekking Toevoeging Onttrekking 2020 Storting structureel budget frictiekosten 150.000 147.193 2020 Stelpost kosten afvloeiing personeel 150.000 42.787 2020 Vrijval vz euregio mdw naar reserve pers 83.000
230.193 31 december 2020
42.787 238.330
31
BR: Cultuurhistorie Algemeen Programma(nummer) Kostenplaats Afdeling
4 81039 WZO
#N/B 1e jaar: Nr. Raadsbesluit:
<2010
Doel reserve/voorziening In 2011 is deze voorziening, voorheen onde de naam vondstresultaat woonomgeving Tienakker, hernoemd naar Cultuurhistorie. Het saldo van de reserve Molenberg (91044) is hieraan toegevoegd. Aanwending van deze middelen is in eerste instantie gericht op voorstellen voor Tienakker en omgeving (terrein Romeinse villa), de Romeinse bewoning op het voormalige Martensterrein en het Merovingisch grafveld. Omvang & duur 2019
Stand per ultimo boekjaar
20.109
2020
20.109
Toelichting Aanwending van deze middelen is in eerste instantie gericht op voorstellen voor Tienakker en omgeving (terrein Romeinse villa), de Romeinse bewoning op het voormalige Martensterrein en het Merovingisch grafveld. Mutaties Stand per: Datum 2020
1 januari 2020
20.109
Begroting Realisatie Omschrijving Toevoeging Onttrekking Toevoeging Onttrekking Vrijval reserve, als gevolg van gerealiseerde projecten 20.109
0 31 december 2020
0 20.109
32
BR : Integratie en participatie statushouders Algemeen Programma(nummer) Kostenplaats Afdeling
#N/B 81040 Sam
1e jaar: Nr. Raadsbesluit:
2015 16 1683
Doel reserve/voorziening Wijchen heeft een inspanningsverplichting vanuit de bestuurlijke afspraken met het rijk voor de huisvesting van statushouders. De begeleiding voor integratie en participatie is een doorlopend proces. Aangezien de inkomsten en uitgaven niet op hetzelfde moment plaatsvinden is deze reserve gevormd. Omvang & duur 2019
Stand per ultimo boekjaar
139.541
2020
144.149
Toelichting De middelen worden door het college ingezet op basis van gemaakte plannen.
Mutaties Stand per: Datum 2020 2020 2020
1 januari 2020 Omschrijving Dotatie reserve statushouders Onttrekking tbv subsidie VWON Decembercirculaire 2020
139.541 Begroting Realisatie Toevoeging Onttrekking Toevoeging Onttrekking 156.000 158.683 161.075 161.075 7.000
165.683 31 december 2020
161.075 144.149
33
BR: Pilot kwetsbare jongeren Algemeen Programma(nummer) Kostenplaats Afdeling
#N/B 81042
1e jaar: Nr. Raadsbesluit:
2017
Doel reserve/voorziening
Conform raadsbesluit 16 3947 is deze reserve ontstaan, ter afdekking van de pilot kwetsbare jongeren.
Omvang & duur 2019
Stand per ultimo boekjaar
2020
20.852
0
Toelichting De reserve komt hiermee te vervallen.
Mutaties Stand per: Datum 2020
1 januari 2020 Omschrijving Jaarr20 vrijval reserve pilot kwetsbare jongeren
20.852 Begroting Toevoeging Onttrekking
Realisatie Toevoeging Onttrekking 20.852
0 31 december 2020
20.852 0
34
BR: RSA Tennis Algemeen Programma(nummer) Kostenplaats Afdeling
#N/B 81043
1e jaar: Nr. Raadsbesluit:
2019
Doel reserve/voorziening De reserve is bedoelt voor dotaties en onttrekkingen ten behoeve van toekomstige investeringen in de vervanging van tennisbanen van de aangesloten tennisverenigingen. Volgens afspraken in het Renovatieplan Tennis dragen zowel gemeente als tennisverenigingen bij aan deze reserve. Omvang & duur 2019
Stand per ultimo boekjaar
170.322
2020
208.745
Toelichting In 2020 hebben er geen veldrenovaties plaatsgevonden.
Mutaties Stand per: Datum 2020 2020
1 januari 2020 Omschrijving Dotatie RSA Tennis door verenigingen Dotatie RSA Tennis door gemeente
170.322 Begroting Toevoeging Onttrekking 7.106 32.040
Realisatie Toevoeging Onttrekking 7.106 31.317
38.423 31 december 2020
0 208.745
35
BR: Revolverend fonds duurzaamheid Algemeen Programma(nummer) Kostenplaats Afdeling
#N/B 81044
1e jaar: Nr. Raadsbesluit:
2020
Doel reserve/voorziening De bestemmingsreserve revolverend fonds duurzaamheid vindt zijn oorsprong in het besluit van programmabegroting 2020 om drie jaar lang € 50.000 te storten in het fonds. Investeringen worden vanuit het fonds bekostigd, de revenuen in de vorm van lagere nutskosten vloeien terug naar het fonds om weer te kunnen investeren. Omvang & duur 2019
Stand per ultimo boekjaar
2020
0
0
Toelichting
Mutaties Stand per: Datum 2020 2020
1 januari 2020 Omschrijving Dotatie revolverend fonds duurzaamheid 2020 Revolv fonds dz Ketelhuis mozaiek
0 Begroting Toevoeging Onttrekking
Realisatie Toevoeging Onttrekking 50.000 50.000
50.000 31 december 2020
50.000 0
36
ER: Actualiseren bestemmingsplannen Algemeen Programma(nummer) Kostenplaats Afdeling
1 82001 RME
#N/B 1e jaar: Nr. Raadsbesluit:
<2010
Doel reserve/voorziening De reserve is bedoeld om alle bestemmingsplannen in Wijchen te actualiseren (voorheen > 200) en in aantal terug te brengen naar minder dan 20.
Omvang & duur 2019
Stand per ultimo boekjaar
91.597
2020
91.597
Toelichting Inmiddels is via een inhaalslag alles bijna geactualiseerd. Gelden zijn benodigd voor opbouw tot volgende actualisering. In 2020 hebben geen mutaties plaatsgevonden. Mutaties Stand per: Datum 2020
1 januari 2020 Omschrijving Dotatie regulier structureel
91.597 Begroting Realisatie Toevoeging Onttrekking Toevoeging Onttrekking 40.000 60.000
0 31 december 2020
0 91.597
37
ER: Gymmaterialen Algemeen Programma(nummer) Kostenplaats Afdeling
4 82002 OW
#N/B 1e jaar: Nr. Raadsbesluit:
<2010
Doel reserve/voorziening Egalisatiereserve voor de aanschaf/vervanging van diverse gymmaterialen in de gemeentelijke gymzalen en de Mijlpaal en de Weem. Er vind een storting plaats voor 11 zalen. Per zaal een dotatie van € 3.026 (prijspeil), aangepast met interne contractindexen conform meerjarenbegroting. Storting gebeurt vanuit de diverse accommodaties (contractindex van toepassing). Omvang & duur 2019
Stand per ultimo boekjaar
273.619
2020
299.661
Toelichting De onttrekking aan de reserve gymmaterialen gebaseerd op uitgevoerde herstel- en vervangingswerkzaamheden aan gymmaterialen, viel lager uit dan in de begroting opgenomen. Mutaties Stand per:
1 januari 2020
Datum
Omschrijving
2020 2020
Dotatie reserve Gymmaterialen Onttrekking reserve gymmaterialen
273.619 Begroting Toevoeging Onttrekking 84.859
Realisatie Toevoeging Onttrekking 77.118
32.500
51.076
77.118 31 december 2020
51.076 299.661
38
ER: Onderwijshuisvesting Algemeen Programma(nummer) Kostenplaats Afdeling
4 82003 WZO
#N/B 1e jaar: Nr. Raadsbesluit:
<2010
Doel reserve/voorziening Dekking van de lasten van onderwijshuisvesting (product 420) Omvang & duur 2019
Stand per ultimo boekjaar
611.551
2020
350.615
Toelichting Onttrekking heeft conform begroting plaats gevonden.
Mutaties Stand per: Datum 2020
1 januari 2020 Omschrijving Onttrekking conform begroting
611.551 Begroting Realisatie Toevoeging Onttrekking Toevoeging Onttrekking 260.936 260.936
0 31 december 2020
260.936 350.615
39
ER: Uitvoering WMO beleidsplan Algemeen Programma(nummer) Kostenplaats Afdeling
4 82004 WZO
#N/B 1e jaar: Nr. Raadsbesluit:
<2010
Doel reserve/voorziening Egalisatiereserve voor de uitvoering van het WMO-beleidsplan. De inzet van deze reserve is afhankelijk van overschrijdingen op (met name) open-einderegelingen binnen de WMO. De geoormerkte middelen blijven binnen we WMO beschikbaar. Voordelen worden in de Reserve gestort en nadelen worden door een onttrekking uit de reserve gecompenseerd. Bij vaststelling van de jaarrekening 2012 13AZ269, is besloten de reserve te maximeren op € 500.000, exclusief incidentele transitiekosten. Omvang & duur 2019
Stand per ultimo boekjaar
434.418
2020
273.333
Toelichting Bij de begroting 2020 is besloten een deel van de reserve vrij te laten vallen. Dit is conform begroting uitgevoerd. De jaarlijkse egalisatie van de WMO budgetten leidt tot een dotatie van € 41k. Mutaties Stand per:
1 januari 2020
Datum
Omschrijving
2020 2020 2020
Exploitatietekort (cfm ADSD 2017-2020) Vrijval reserve cf Begrotingg 2020 Egalisatie WMO klassiek 2020
434.417,50 Begroting Toevoeging Onttrekking 75.000 126.636 150.000
31 december 2020
Realisatie Toevoeging Onttrekking
547.479
75.000 126.636 506.927
547.479
708.563 273.333
40
ER: WWB I-deel Algemeen Programma(nummer) Kostenplaats Afdeling
3 82005 WZO
#N/B 1e jaar: Nr. Raadsbesluit:
<2010
Doel reserve/voorziening Bestemd voor het reserveren van overschotten danwel inzetten t.b.v. tekorten op de WWB - I deel. De rijksbijdrage wordt alleen ingezet voor het inkomensdeel. Geoormerkt door Wijchen.
2019
2020
Stand per ultimo boekjaar 504.772
406.459
Toelichting Deze reserve wordt als egalisatiereserve gezien op de uitvoering van de wet BUIG. Mutaties Stand per: Datum 2020
1 januari 2020 Omschrijving Onttrekking dekking BUIG
504.772 Begroting Realisatie Toevoeging Onttrekking Toevoeging Onttrekking 41.000 98.313
0 31 december 2020
98.313 406.459
41
ER: Verkiezingen Algemeen Programma(nummer) Kostenplaats Afdeling
7b 82006 PUB
Bestuur 1e jaar: Nr. Raadsbesluit:
<2010
Doel reserve/voorziening Kostenegalisatie van verkiezingen. In vier jaar tijd vinden normaliter vijf verkiezingen plaats. Derhalve moet één verkiezing opgevangen worden uit reguliere budgetten om pieken te voorkomen. Het overschot is nodig om toekomstige verkiezingen te betalen. Omvang & duur 2019
Stand per ultimo boekjaar
25.407
2020
68.260
Toelichting In 2020 heeft er geen verkiezing plaats gevonden. Het saldo van de begroting storten we in de egalisatiereserve.
Mutaties Stand per: Datum 2020 2020
1 januari 2020 Omschrijving Standaard Storting Verkiezing Geen verkiezing. Storting in reserve
25.407 Begroting Toevoeging Onttrekking 6.000 39.880
Realisatie Toevoeging Onttrekking 42.854
42.854 31 december 2020
0 68.260
42
ER: Reserve afvalstoffenheffing Algemeen Programma(nummer) Kostenplaats Afdeling
2 82008 Financiën
#N/B 1e jaar: Nr. Raadsbesluit:
<2010
Doel reserve/voorziening De tarieven afvalstoffenheffing zijn gebaseerd op 100% kostendekkendheid. Eventuele voor- en nadelen in de exploitatie worden met deze reserve geëgaliseerd, zodat het geld wat bij de inwoner is opgehaald aan dit doel wordt besteed. Omvang & duur 2019
Stand per ultimo boekjaar
101.316
2020
51.421
Toelichting Het saldo van deze reserve wordt na 2020 als volgt ingezet: Zwerfvuilproject € 8.701 en het project afvalbeleid € 42.720. Mutaties Stand per: Datum 2020 2020
1 januari 2020 Omschrijving Afdekking saldo zwerfafval Afdekking kosten afvalbeleid
101.316 Begroting Toevoeging Onttrekking
Realisatie Toevoeging Onttrekking 42.024 7.871
0 31 december 2020
49.895 51.421
43
ER: Onderhoud Overige gebouwen Algemeen Programma(nummer) Kostenplaats Afdeling
7a 82009 RME
Politiek 1e jaar: Nr. Raadsbesluit:
<2010
Doel reserve/voorziening Reserve voor het onderhoud van gemeentelijke gebouwen, niet zijnde schoolgebouwen. Jaarlijks wordt een vast bedrag (geïndexeerd) gestort in de reserve, waardoor pieken in het onderhoud uit deze reserve kunnen worden opgevangen. Omvang & duur 2019
Stand per ultimo boekjaar
1.813.526
2020
1.810.533
Toelichting Het onderhoud heeft conform planning plaatsgevonden in 2020, waarbij een aantal werkzaamheden zijn doorgeschoven naar 2021.
Mutaties Stand per: Datum 2020 2020 2020 2020
1 januari 2020 Omschrijving Begroting o.b.v. MJOP Dotatie 2020 OHF conform begroting Kosten installaties 2020 Kosten bouwkundig 2020
1.813.526 Begroting Realisatie Toevoeging Onttrekking Toevoeging Onttrekking 1.441.495 2.171.369 1.429.007 749.940 682.059
1.429.007 31 december 2020
1.431.999 1.810.533
44
ER: Gemeentelijke monumenten Algemeen Programma(nummer) Kostenplaats Afdeling
4 82010 RME
#N/B 1e jaar: Nr. Raadsbesluit:
<2010
Doel reserve/voorziening Deze reserve wordt ingezet als egalisatiereserve t.b.v. de exploitatiekosten monumenten Omvang & duur 2019
Stand per ultimo boekjaar
84.809
2020
158.439
Toelichting Het saldo van de kostenplaatsen monumenten wordt jaarlijks verrekend met de reserve. In 2019 zijn bij de decembercirculaire extra middelen ontvangen voor de kerkenvisie. Deze middelen zijn hier geparkeerd voor uitvoering in 2020 en verder. Mutaties Stand per: Datum 2020 2020 2020 2020
1 januari 2020
84.809
Begroting Realisatie Omschrijving Toevoeging Onttrekking Toevoeging Onttrekking Afdekking extra subsidies conform incidenteel perspectief 10.000 Afdekking extra subsidies conform incidenteel perspectief 10.000 Dotatie monumenten 2020 73.630 Opstellen kerkenvisie 25.000
73.630 31 december 2020
0 158.439
45
ER: Risicoreserve fiscale aangelegenheden Algemeen Programma(nummer) Kostenplaats Afdeling
7b 82011 FIA
Bestuur 1e jaar: Nr. Raadsbesluit:
2014 14 AZ 060
Doel reserve/voorziening In hoofdstuk 5 van "Anders Denken, Samen Doen", behorende bij Begroting 2015 (14 AZ 060) is aangegeven dat we (per saldo) verwachten BTW over oude jaren terug te kunnen krijgen. De eerste € 200k wordt ingezet voor het project "Meten is Weten" , zie ook ADSD 2015, hoofdstuk 5. Dit project beoogt optimalisatie van Vennootschapsbelasting, btw/bcf, subsidies en energie. De meeropbrengsten worden in deze reserve gehouden om mogelijke toekomstige fiscale risico's af te dekken. Omvang & duur 2019
Stand per ultimo boekjaar
824.957
2020
378.957
Toelichting Besloten is in 2020 een deel van de reserve vrij te laten vallen naar de algemene reserve.
Mutaties Stand per: Datum 2020
1 januari 2020 Omschrijving Vrijval reserve
824.957 Begroting Realisatie Toevoeging Onttrekking Toevoeging Onttrekking 446.207 446.000
0 31 december 2020
446.000 378.957
46
ER: Reserve Rioolheffing Algemeen Programma(nummer) Kostenplaats Afdeling
#N/B 82012 OW
1e jaar: Nr. Raadsbesluit:
2014
Doel reserve/voorziening Deze reserve is bedoeld voor efficiencyresultaten op het taakveld Riolering. 5- jaarlijks bij het opstellen van het GRP zal de stand van deze Bestemmingsreserve beoordeeld worden. Omvang & duur 2019
Stand per ultimo boekjaar
700.540
2020
479.495
Toelichting Het positieve resultaat op het taakveld riolering 2020 is gestort in deze reserve.
Mutaties Stand per: Datum 2020 2020
1 januari 2020
700.540
Begroting Realisatie Omschrijving Toevoeging Onttrekking Toevoeging Onttrekking Inzet reserve ter afdekking aanvulling voorziening riool 500.000 500.000 Afrekening efficiencyresultaten Riolering 278.955
278.955 31 december 2020
500.000 479.495
47
ER: Egalisatiereserve gladheidbestrijding Programma(nummer) Kostenplaats Afdeling
6 82013 OW
Algemeen Mobiliteit en Infrastructuur 1e jaar: Nr. Raadsbesluit:
2014
Doel reserve/voorziening De kosten van gladheidsbestrijding kunnen grillig verlopen afhankelijk van het winterse weer. Om schommelingen in de exploitatie zoveel mogelijk te voorkomen is bij de begroting 2014 besloten om deze middels een egalisatiereserve af te wikkelen. Omvang & duur 2019
Stand per ultimo boekjaar
2020
61.745
0
Toelichting Bij de begroting 2020 is besloten om deze reserve op te heffen en een risico op een strenge winter in de exploitatie te nemen. Daarom heeft er in 2020 geen egalisering meer plaatsgevonden. Mutaties Stand per: Datum 2020
1 januari 2020 Omschrijving Vrijval reserve
61.745 Begroting Realisatie Toevoeging Onttrekking Toevoeging Onttrekking 61.745 61.745
0 31 december 2020
61.745 0
48
ER: Egalisatiereserve tarieven hondenbelasting (14 AZ 060) Algemeen Programma(nummer) Kostenplaats Afdeling
2 82014 FIA
#N/B 1e jaar: Nr. Raadsbesluit:
2015 14 AZ 060
Doel reserve/voorziening Egalisatie van de kosten en opbrengsten inzake de uitvoering van het hondenbeleid en de hondenbelasting. Omvang & duur 2019
Stand per ultimo boekjaar
61.702
2020
30.593
Toelichting De uitgaven en inkomsten die relatie hebben met de hondenbelasting lopen niet altijd gelijk. Overschotten en tekorten worden bij de jaarrekening met de reserve verrekend. Waarbij de reserve nooit onder nul mag komen. Mutaties Stand per: Datum 2020 2020 2020
1 januari 2020
61.702
Begroting Realisatie Omschrijving Toevoeging Onttrekking Toevoeging Onttrekking Inzet tbv aanpassing HUPS, naar huidige beleid 20.000 16.420 Inzet tbv tarief 2020 13.173 13.173 Exploitatiesaldo 2020 1.516
0 31 december 2020
31.109 30.593
49
ER: 2D's WMO-JEUGD Algemeen Programma(nummer) Kostenplaats Afdeling
5 82015 SAM
#N/B 1e jaar: Nr. Raadsbesluit:
2015
Doel reserve/voorziening Per januari 2015 voert de gemeente Wijchen de decentralisaties uit op het gebied van Jeugdzorg en nieuwe WMO (AWBZ). Hiervoor zijn extra middelen toegevoegd aan de uitkering in het gemeentefonds. Deze middelen worden specifiek voor dit doel gereserveerd en eventuele tekorten / overschotten worden met deze reserve verrekend. Omvang & duur 2019
Stand per ultimo boekjaar
250.000
2020
209.378
Toelichting Conform begroting zijn middelen ingezet op innovatie en huur Kompas. Daarnaast zijn middelen ontvangen vanuit Nijmegen (beschermd wonen als centrumgemeente). Er wordt regionaal ingezet op meer mensen thuis helpen. Nijmegen houdt geld over, vanwege de trend dat hulp lokaal en aan huis geboden wordt. Mutaties Stand per: 1 januari 2020 250.000 Begroting Realisatie Datum Omschrijving Toevoeging Onttrekking Toevoeging Onttrekking 2020 2020 2020
Onttrekking huur Kompas ZZG 2020 Ambulantisering middelen centrumgemeente Inzet innovatie
20.000
15.000 184.378
210.000
210.000
184.378 31 december 2020
225.000 209.378
50
ER: Openbare verlichting Algemeen Programma(nummer) Kostenplaats Afdeling
#N/B 82016
1e jaar: Nr. Raadsbesluit:
2020 Begr 2021
Doel reserve/voorziening Bij de begroting 2021 is besloten de financieringsstructuur van het Ibor te wijzigen. Deze reserve is bedoeld voor het egaliseren van de jaarlijkse onderhoudsbudgetten van de openbare verlichting.
Omvang & duur 2019
Stand per ultimo boekjaar
0
2020
1.910.731
Toelichting Het saldo uit de voorziening Openbare verlichting is gestort in de reserve openbare verlichting
Mutaties Stand per: Datum 2020
1 januari 2020 Omschrijving Vorming egalisatiereserve OVL
0 Begroting Toevoeging Onttrekking
Realisatie Toevoeging Onttrekking 1.910.731
1.910.731 31 december 2020
0 1.910.731
51
ER: Wegen en civiele kunstwerken Algemeen Programma(nummer) Kostenplaats Afdeling
#N/B 82017
1e jaar: Nr. Raadsbesluit:
2020
Doel reserve/voorziening Bij de begroting 2021 is besloten de financieringsstructuur van het Ibor te wijzigen. Deze reserve is bedoeld voor het egaliseren van de jaarlijkse onderhoudsbudgetten van de wegen en civiele kunstwerken.
Omvang & duur 2019
Stand per ultimo boekjaar
0
2020
524.057
Toelichting Het onderuitputting op de onderhoudskosten van de wegen en civiele kunstwerken zijn gestort in deze reserve
Mutaties Stand per: Datum 2020 2020 2020
1 januari 2020 Omschrijving Storting exploitatiesaldo 2020 weg Storting exploitatiesaldo 2020 civiele kunst Storting meegenomen projecten 2021
0 Begroting Toevoeging Onttrekking
Realisatie Toevoeging Onttrekking 441.943 33.437 48.676
524.057 31 december 2020
0 524.057
52
ER: Groen Algemeen Programma(nummer) Kostenplaats Afdeling
#N/B 82018
1e jaar: Nr. Raadsbesluit:
2020 Begr 2021
Doel reserve/voorziening Bij de begroting 2021 is besloten de financieringsstructuur van het Ibor te wijzigen. Deze reserve is bedoeld voor het egaliseren van de jaarlijkse onderhoudsbudgetten van het taakveld groen.
Omvang & duur 2019
Stand per ultimo boekjaar
0
2020
839.343
Toelichting Het saldo uit de voorziening rationeel groen is gestort in de reserve groen
Mutaties Stand per: Datum 2020
1 januari 2020 Omschrijving Vorming egalisatiereserve Groen
0 Begroting Toevoeging Onttrekking
Realisatie Toevoeging Onttrekking 839.343
839.343 31 december 2020
0 839.343
53
ER: Corona compensatie Algemeen Programma(nummer) Kostenplaats Afdeling
#N/B 82019
1e jaar: Nr. Raadsbesluit:
2020
Doel reserve/voorziening De egalisatiereserve corona compensatie is bij de novemberrapportage 2020 ingesteld om de ontvangen compensatie te labelen voor extra kosten corona.
Omvang & duur 2019
Stand per ultimo boekjaar
0
2020
733.487
Toelichting In 2020 zijn drie steunpakketten van het Rijk beschikbaar gesteld aan de gemeenten. We hebben de extra uitgaven, die niet in de begroting afgedekt konden worden, ten laste van deze middelen gebracht. Het saldo blijft in deze reserve beschikbaar voor 2021. Mutaties Stand per: Datum 2020 2020 2020 2020 2020 2020 2020 2020 2020
1 januari 2020
0 Begroting Toevoeging Onttrekking
Omschrijving Diftar meeropbrengsten ivm Corona Corona compensatie Hist ver. 2 str. 2021 Omzetgarantie en meerkosten 2d's 2020 Omzetgarantie en meerkosten 2d's 2020 Vrijval budget maatschappelijke organisaties Vrijval budget onvoorziene corona kosten Meerval vrijval coronamiddelen ivm huurcompensatie WSW vrijval coronamiddelen obv jaarrekening MGR Corona steunpakket 3 decembercirculaire
Realisatie Toevoeging Onttrekking 60.337 8.000 56.785 119.221 100.000 100.000 166.585 208.000 153.000
852.707 31 december 2020
119.221 733.487
54
Afs.R: Brandweerkazerne Algemeen Programma(nummer) Kostenplaats Afdeling
2 83001 Financiën
#N/B 1e jaar: Nr. Raadsbesluit:
<2010
Doel reserve/voorziening Tot en met 2013 ter dekking van de afschrijvingslasten van de Brandweerkazerne. Per 31.12.2013 is de brandweerkazerne overgedragen. Hierdoor vallen de afschrijvingslasten vrij, maar wordt de doorbelasting vanuit de VRGZ navenant hoger. Deze reserve dekt de extra bijdrage. Omvang & duur 2019
Stand per ultimo boekjaar
3.089.283
2020
2.975.823
Toelichting Afschrijving in 40 jaar, ter dekking kapitaallasten binnen de begroting van de VRGZ.
Mutaties Stand per: Datum 2020
1 januari 2020 Omschrijving Afschrijving
3.089.283 Begroting Realisatie Toevoeging Onttrekking Toevoeging Onttrekking 113.460 113.460
0 31 december 2020
113.460 2.975.823
55
Afs.R: Kulturhus Bergharen Algemeen Programma(nummer) Kostenplaats Afdeling
4 83002 Financiën
#N/B 1e jaar: Nr. Raadsbesluit:
<2010
Doel reserve/voorziening Dekking voor de afschrijvingslasten van het Kulturhus Bergharen. Omvang & duur 2019
Stand per ultimo boekjaar
1.248.282
2020
1.206.649
Toelichting Afschrijving in 40 jaar.
Mutaties Stand per: Datum 2020
1 januari 2020 Omschrijving Afschrijving
1.248.282 Begroting Realisatie Toevoeging Onttrekking Toevoeging Onttrekking 41.610 41.633
0 31 december 2020
41.633 1.206.649
56
Afs.R: Gemeentewerf Algemeen Programma(nummer) Kostenplaats Afdeling
7b 83003 Financiën
Bestuur 1e jaar: Nr. Raadsbesluit:
<2010
Doel reserve/voorziening Afschrijvingsreserve voor de bouw van de gemeentewerf aan de Kamerling Onnesstraat. Omvang & duur 2019
Stand per ultimo boekjaar
742.386
2020
715.657
Toelichting Afschrijving in 40 jaar.
Mutaties Stand per: Datum 2020
1 januari 2020 Omschrijving Afschrijving
742.386 Begroting Realisatie Toevoeging Onttrekking Toevoeging Onttrekking 27.496 26.729
0 31 december 2020
26.729 715.657
57
Afs.R: Herhuisvesting Molenhuis Algemeen Programma(nummer) Kostenplaats Afdeling
7b Bestuur 83004 Financiën
1e jaar: Nr. Raadsbesluit:
<2010
Doel reserve/voorziening Reserve ter dekking van de jaarlijkse afschrijvingslasten, voortvloeiend uit de verbouwing van het Molenhuis. Omvang & duur 2019
Stand per ultimo boekjaar
93.363
2020
74.892
Toelichting Afschrijving in 40 jaar.
Mutaties Stand per: Datum 2020
1 januari 2020 Omschrijving Afschrijving
93.363 Begroting Realisatie Toevoeging Onttrekking Toevoeging Onttrekking 18.136 18.471
0 31 december 2020
18.471 74.892
58
Afs.R: MFA Huurlingsedam Algemeen Programma(nummer) Kostenplaats Afdeling
4 83006 Financiën
#N/B 1e jaar: Nr. Raadsbesluit:
2010 10-AZ-248
Doel reserve/voorziening Ter dekking van de afschrijvingslasten van de MFA Huurlingsedam. Omvang & duur 2019
Stand per ultimo boekjaar
353.664
2020
342.947
Toelichting De investeringslasten van de MFA Huurlingsedam (De Brink) worden hiermee gedekt. 1e afschrijving in 2013. Afschrijven in 40 jaar. Mutaties Stand per: Datum 2020
1 januari 2020 Omschrijving Afschrijving
353.664 Begroting Realisatie Toevoeging Onttrekking Toevoeging Onttrekking 10.717 10.717
0 31 december 2020
10.717 342.947
59
Afs.R: Sportzaal achterlo Algemeen Programma(nummer) Kostenplaats Afdeling
4 83007 Financiën
#N/B 1e jaar: Nr. Raadsbesluit:
2010 10-AZ-248
Doel reserve/voorziening Ter dekking van de afschrijvingslasten van de bouw en afwerking van Sportzaal Achterlo. Omvang & duur 2019
Stand per ultimo boekjaar
18.000
2020
16.500
Toelichting Het betreft de niet door de ontwikkelaar gedekte kosten met betrekking tot de bouw en afwerking van de Sportzaal.
Mutaties Stand per: Datum 2020
1 januari 2020 Omschrijving Afschrijving
18.000 Begroting Realisatie Toevoeging Onttrekking Toevoeging Onttrekking 1.500 1.500
0 31 december 2020
1.500 16.500
60
Afs.R: 3e Hockeyveld Campus Wijchen Algemeen Programma(nummer) Kostenplaats Afdeling
4 83008 Financiën
#N/B 1e jaar: Nr. Raadsbesluit:
2010 10-AZ-248
Doel reserve/voorziening Afdekken afschrijvingslasten aanleg 3e hockeyveld Omvang & duur 2019
Stand per ultimo boekjaar
2020
339.536
318.875
Toelichting Afschrijving in 30 jaar voor ondergrond. Toplaag in 15 jaar.
Mutaties Stand per: Datum 2020
1 januari 2020 Omschrijving Afschrijving
339.536 Begroting Realisatie Toevoeging Onttrekking Toevoeging Onttrekking 15.433 20.661
0 31 december 2020
20.661 318.875
61
Afs.R: Arbomaatregelen SCEC Algemeen Programma(nummer) Kostenplaats Afdeling
4 83009 Financiën
#N/B 1e jaar: Nr. Raadsbesluit:
2010 10-IZ-224
Doel reserve/voorziening
Dekking van de afschrijvingslasten Arbomaatregelen SCEC (10 IZ 224).
Omvang & duur 2019
Stand per ultimo boekjaar
37.536
2020
28.152
Toelichting Afschrijving in 15 jaar.
Mutaties Stand per: Datum 2020
1 januari 2020 Omschrijving Afschrijving
37.536 Begroting Realisatie Toevoeging Onttrekking Toevoeging Onttrekking 9.383 9.384
0 31 december 2020
9.384 28.152
62
Afs.R: Centrale Sporthal Algemeen Programma(nummer) Kostenplaats Afdeling
4 83010 Financiën
#N/B 1e jaar: Nr. Raadsbesluit:
<2010
Doel reserve/voorziening Ter dekking van de kapitaallasten van de Centrale Sporthal (Arcus). Omvang & duur 2019
Stand per ultimo boekjaar
6.074.776
2020
5.887.879
Toelichting Oplevering in 2012. De jaarlijkse kapitaallasten met ingang van 2013 worden ten laste van deze reserve gebracht.
Mutaties Stand per: Datum 2020
1 januari 2020 Omschrijving Afschrijving
6.074.776 Begroting Realisatie Toevoeging Onttrekking Toevoeging Onttrekking 184.084 186.897
0 31 december 2020
186.897 5.887.879
63
Afs.R: Kunstgrasveld Diosa Algemeen Programma(nummer) Kostenplaats Afdeling
#N/B 83011 WZO
1e jaar: Nr. Raadsbesluit:
2014 14 IZ 209
Doel reserve/voorziening Conform 14-IZ-209 is een hybride kunstgrasveld aangelegd bij Diosa. De afschrijvingslasten worden afgedekt uit deze reserve. Omvang & duur 2019
Stand per ultimo boekjaar
105.156
2020
78.556
Toelichting
Mutaties Stand per: Datum 2020
1 januari 2020
105.156
Begroting Realisatie Omschrijving Toevoeging Onttrekking Toevoeging Onttrekking Afdekking kapitaallasten kunstgrasveld Diosa 26.600 26.600
0 31 december 2020
26.600 78.556
64
Afs.R: Renovatie crossbaan Wycross Algemeen Programma(nummer) Kostenplaats Afdeling
#N/B 83012
1e jaar: Nr. Raadsbesluit:
2015
Doel reserve/voorziening Ter afdekking van de kapitaallasten voortkomend uit de renovatie van de fietscrossbaan Omvang & duur 2019
Stand per ultimo boekjaar
123.000
2020
118.000
Toelichting Vanaf 2017 wordt er afgeschreven, waarbij deze reserve de afschrijvingslast afdekt.
Mutaties Stand per: Datum 2020
1 januari 2020 Omschrijving Afdekking kapitaallasten Crossbaan
123.000 Begroting Realisatie Toevoeging Onttrekking Toevoeging Onttrekking 5.000 5.000
0 31 december 2020
5.000 118.000
65
Afs.R: Gemeentekantoor Algemeen Programma(nummer) Kostenplaats Afdeling
#N/B 83013
1e jaar: Nr. Raadsbesluit:
2017
Doel reserve/voorziening
Afdekking van de afschrijvingslasten van de investering van het huis van de Gemeente
Omvang & duur 2019
Stand per ultimo boekjaar
6.801.700
2020
6.446.050
Toelichting Niet de volledige afschrijvingslast wordt afgedekt via deze reserve, een deel gaat ten laste van de structurele exploitatie.
Mutaties Stand per: Datum 2020
1 januari 2020 Omschrijving Afdekking kapitaallasten gemeentekantoor
6.801.700 Begroting Realisatie Toevoeging Onttrekking Toevoeging Onttrekking 355.650 355.650
0 31 december 2020
355.650 6.446.050
66
Afs.R: Verduurzaming mozaiek Algemeen Programma(nummer) Kostenplaats Afdeling
4 83014 FIN
#N/B 1e jaar: Nr. Raadsbesluit:
2012 13-AZ-269
Doel reserve/voorziening Deze middelen zijn gereserveerd voor het mogelijk maken van verduurzaming van 't Mozaïek, als dat niet binnen het oorspronkelijke krediet van € 3 miljoen kan worden opgevangen.
Omvang & duur 2019
Stand per ultimo boekjaar
358.860
2020
336.075
Toelichting Met de nota 14-IZ-010 heeft de Raad besloten bij het project de Huiskamer de zuidgevel te verduurzamen.
Mutaties Stand per: Datum 2020
1 januari 2020
358.860
Begroting Realisatie Omschrijving Toevoeging Onttrekking Toevoeging Onttrekking Afdekking kapitaallasten verduurzaming mozaiek 22.500 22.785
0 31 december 2020
22.785 336.075
67
Afs.Res. Automatische beregening Algemeen Programma(nummer) Kostenplaats Afdeling
#N/B 83016 Sociaal
1e jaar: Nr. Raadsbesluit: Doel reserve/voorziening
De reserve is gevormd ter afdekking van afschrijvingskosten voortvloeiend uit investeringen in automatische beregening op de sportvelden.
Omvang & duur 2019
Stand per ultimo boekjaar
179.267
2020
171.795
Toelichting De investering heeft plaats gevonden, het bedrag is uit de RSA reserve overgenomen.
Mutaties Stand per: Datum 2020
1 januari 2020 Omschrijving Afdekking afschrijvingslasten
179.267 Begroting Realisatie Toevoeging Onttrekking Toevoeging Onttrekking 7.472 7.472
0 31 december 2020
7.472 171.795
68
Afs.Res. Leefbaarheid Hernen Bergharen Algemeen Programma(nummer) Kostenplaats Afdeling
#N/B 83017 Sociaal
1e jaar: Nr. Raadsbesluit: Doel reserve/voorziening
De reserve is gevormd ter afdekking van afschrijvingskosten voortvloeiend uit investeringen in Leefbaarheid Hernen Bergharen.
Omvang & duur 2019
Stand per ultimo boekjaar
2020
0
0
Toelichting De investeringen zijn nog in de onderzoeksfase. De dotatie vind plaats nadat de investering is afgerond. Tot dat moment blijven de middelen in de reserve eenmalige middelen. Mutaties Stand per: Datum 2020
1 januari 2020 Omschrijving Dotatie uit reserve eenmalige middelen
0 Begroting Toevoeging Onttrekking 500.000
Realisatie Toevoeging Onttrekking
0 31 december 2020
0 0
69
Afs.R. Uitvoeringsprogramma Openbare ruimte Algemeen Programma(nummer) Kostenplaats Afdeling
#N/B 83018
1e jaar: Nr. Raadsbesluit: Doel reserve/voorziening
Bij de begroting 2021 is besloten niet langer middels voorzieningen te sparen voor vervangingen in de openbare ruimte. Daarmee vervalt ook deze afschrijvingsreserve.
Omvang & duur 2019
Stand per ultimo boekjaar
2020
1.714.078
0
Toelichting De reserve is opgeheven.
Mutaties Stand per: Datum 2020 2020 2020
1 januari 2020
1.714.078
Begroting Realisatie Omschrijving Toevoeging Onttrekking Toevoeging Onttrekking Afschrijvingskosten uitvoeringsprogramma wegen (617022) 9.670 Afschrijvingskosten uitvoeringsprogrammaOVL (617022) 777 Vrijval naar algemene reserve 1.714.078
0 31 december 2020
1.714.078 0
70
Afschrijvingsreserve RSA Algemeen Programma(nummer) Kostenplaats Afdeling
#N/B 83019
1e jaar: Nr. Raadsbesluit:
JR 2018
Doel reserve/voorziening De bestemmingsreserve 81012 renovaties sportvelden is bedoeld als spaarpot voor de renovaties van onze sportvelden. Op het moment dat een renovatie is afgerond, dan activeren we deze renovatie en storten we het bedrag uit de "spaarpot" naar deze afschrijvingsreserve. De hieruit volgende afschrijvingen worden jaarlijks gedekt uit deze afschrijvingsreserve. Omvang & duur 2019
Stand per ultimo boekjaar
1.046.949
2020
986.652
Toelichting De afschrijvingen van de veldrenovaties worden afgedekt uit deze reserve. In 2020 is de reserve extra gevoed voor de hogere investeringen op de MHCW velden. Mutaties Stand per: Datum 2020 2020 2020 2020 2020 2020 2020 2020
1 januari 2020 Omschrijving Afschrijving hockeyveld 1 Afschrijving kunstgrasveld AWC Afschrijving kunstgrasveld Alverna Afschrijving hockeyveld 2 MHC Investering korfbalveld Playing girls Investering Niftrik veld 4 Extra afschr MHCW velden Afschrijvingen 2020
1.046.949 Begroting Realisatie Toevoeging Onttrekking Toevoeging Onttrekking 17.917 22.407 22.407 17.917 18.260 24.790 29.185 28.692 88.989
28.692 31 december 2020
88.989 986.652
71
Afs.R. Oosterpark Algemeen Programma(nummer) Kostenplaats Afdeling
#N/B 83020
1e jaar: Nr. Raadsbesluit: Doel reserve/voorziening
De reserve is gevorm vanuit de eenmalige middelen om de afschrijvingen te dekken van de investering in het Oosterpark.
Omvang & duur 2019
Stand per ultimo boekjaar
300.000
2020
300.000
Toelichting In 2019 is de reserve gevormd vanuit de reserve eenmalige middelen. Afschrijvingen gaan lopen het jaar na afronding van de investering. Mutaties Stand per: Datum
1 januari 2020 Omschrijving
300.000 Begroting Toevoeging Onttrekking
Realisatie Toevoeging Onttrekking
0 31 december 2020
0 300.000
72
Afschrijvingsreserve RSA Tennis Algemeen Programma(nummer) Kostenplaats Afdeling
#N/B 83021
1e jaar: Nr. Raadsbesluit:
2021
Doel reserve/voorziening De bestemmingsreserve 81043 renovaties tennisvelden is bedoeld als spaarpot voor de renovaties van onze tennisvelden. Op het moment dat een renovatie is afgerond, dan activeren we deze renovatie en storten we het bedrag uit de "spaarpot" naar deze afschrijvingsreserve. De hieruit volgende afschrijvingen worden jaarlijks gedekt uit deze afschrijvingsreserve. Omvang & duur 2019