22 06 VRR bijlage 3 Concept Begroting 2023

VRR begroting 2023

29

2.2.6 EMU Saldo De ontwikkeling van het EMU-saldo is voor de komende jaren in onderstaande tabel opgenomen.

EMUsaldo 1. (+) 2. (-) 3. (+) 4. (-) 5. (-)

2022 Exploitatiesaldo vóór toevoeging aan c.q. onttrekking uit reserves (zie BBV, artikel 17c) Mutatie (im)materiële vaste activa Mutatie voorzieningen Mutatie voorraden (incl. bouwgronden in exploitatie) Verwachte boekwinst/verlies bij de verkoop van financiële vaste activa en (im)materiële vaste activa, alsmede de afwaardering van financiële vaste activa

Totaal (* € 1.000,-)

2023

2024

2025

2026

-3.683

231

-111

91

11

5.456 2.827

8.843 -18

-7.136 -259

-1.221 -360

-5.804 -462

-6.312

-8.630

6.766

952

5.353

2.2.7 Geprognosticeerde begin- en eindbalans De meerjarig geprognosticeerde balans geeft inzicht in de ontwikkeling van de investeringen, het aanwenden van de reserves en voorzieningen en de financieringsbehoefte.

Activa Vaste Activa Materiële vaste activa Waarborgsommen Vlottende Activa Voorraden Uitzettingen < 1 jaar Overlopende activa Liquide middelen Totaal (* € 1.000,-)

Passiva Vaste Passiva Algemene Reserve Bestemmingsreserves Resultaat Voorzieningen Leningen > 1 jaar Vlottende Passiva Schulden < 1 jaar Totaal (* € 1.000,-)

VRR begroting 2023

Realisatie 2021

1e begrotingswijziging 2022

Begroting 2023

Plan 2024

Plan 2025

Plan 2026

64.899 95

70.355 95

79.198 95

72.062 95

70.840 95

65.037 95

824 26.586 8.768 260 101.432

824 23.733 8.768 260 104.035

824 17.608 8.768 260 106.753

824 20.867 8.768 260 102.876

824 17.842 8.768 260 98.629

824 18.747 8.768 260 93.731

Realisatie 2021

1e begrotingswijziging 2022

Begroting 2023

Plan 2024

Plan 2025

Plan 2026

383 4.897 -196 881 60.072

188 825 389 3.708 63.531

577 493 563 3.690 66.036

1.140 342 41 3.431 62.529

1.181 317 116 3.070 58.551

1.297 292 36 2.608 54.104

35.395 101.432

35.394 104.035

35.394 106.753

35.394 102.876

35.394 98.629

35.394 93.731

30

2.2.8 Verzekeringen Voor de volgende (verzekerbare) risico’s zijn de hieronder genoemde verzekeringen afgesloten: 

       

Nederlandse Beurspolis voor uitgebreide gevaren t.b.v.: o Gebouwen o Bedrijfsuitrusting/inventaris o Huurdersbelang o Bijzondere kosten Collectieve ongevallenverzekering Zakenreisverzekering Aansprakelijkheidsverzekering Rechtsbijstandsverzekering Bedrijfswagenpark Brandweervaartuigen Schadeverzekering voor inzittenden Werkmaterieelverzekering o Opbouw brandweerauto’s o GHOR-materieel o Geneeskundige Combinatie

VRR begroting 2023

31

2.3

Kapitaalgoederen

Van de in het Besluit Begroting en Verantwoording genoemde kapitaalgoederen is alleen de post gebouwen van toepassing op de Veiligheidsregio Rotterdam-Rijnmond. In deze paragraaf wordt naast de post gebouwen ook aandacht besteed aan materieel. Waarderingsgrondslagen en afschrijvingsmethodiek Alle materiële vaste activa met een economisch nut worden geactiveerd. Investeringen worden lineair afgeschreven. Op grond en terreinen wordt niet afgeschreven. Nieuwe investeringen zijn opgenomen tegen historische kostprijs of lagere marktwaarde. De post ‘Activa in ontwikkeling’ bestaat uit materiële vaste activa, die nog niet in gebruik zijn genomen. Overzicht verloop materiële vaste activa 2021-2023

Omschrijving Gronden en terreinen Bedrijfsgebouwen Machines, apparaten en installaties Vervoersmiddelen Overige materiële vaste activa Investeringen Activa in ontwikkeling Totaal materiele vaste activa Rente Kapitaallasten

Boekwaarde 31-12-2021

Boekwaarde 31-12-2022

3.458 19.716 19.264 2.174 7.651 52.263 52.263

3.743 22.948 19.850 5.517 18.255 70.312 -12.593 57.719

Investering

Mutatie activa in ontwikkeling

2.480 1.043 9.178 6.507 19.208

Afschrijving

36 7 43 12.593 12.636

19.208

1.579 517 3.884 4.385 10.365 10.365 917 11.282

Boekwaarde 31-12-2023 3.743 23.884 20.376 10.810 20.384 79.198 79.198

Meerjaren investeringsoverzicht Investeringsverloop

2022

2023

Gronden en terreinen Bedrijfsgebouwen Machines. Apparaten en installaties Vervoersmiddelen Overige vaste activa Activa in gebruik Activa in ontwikkeling: Totaal investeringen Alle bedragen * € 1.000,-

285 4.728 1.072 7.050 14.519 27.653 -12.593 15.060

0 2.515 1.043 9.178 6.514 19.251 -43 19.208

Investeringen 2023 De voornaamste investeringen betreffen.:  Nieuwe locatie Melissant  Vervanging ambulances  Rapid responder motor  Strandwacht Hoek van Holland  Bluskleding  Bepakking en vervanging Tankautospuiten  Bepakking en vervanging SIV  Ademluchttoestellen  AED’s  Hoogwerkers VRR begroting 2023

2024 0 0 295 1.933 1.196 3.424 0 3.424

2025 0 1.624 1.742 3.496 1.991 8.853 0 8.853

2026 0 1.034 799 29 2.257 4.119 0 4.119

€ 1.320k € 763k € 280k € 1.467k € 703k € 6.503k € 799k € 465k € 225k € 1.331k 32

   

Corpuls MDT-sets ICT Ontwikkelagenda

€ 1.334k € 392k € 577k € 2.055k

Onderhoud en beheer huisvesting Het overgrote deel van de panden die de VRR in gebruik heeft, wordt gehuurd. De verhuurders zijn voornamelijk gemeenten. De panden verkeren over het algemeen in een voldoende tot ruim voldoende staat van onderhoud. De VRR is verantwoordelijk voor het meerjarig onderhoud op de panden in eigendom en op de gehuurde panden voor zover de VRR daar aanpassingen in heeft aangebracht. De VRR is verantwoordelijk voor het hebben van een (recent) meerjarig onderhoudsplan en maakt hiervoor gebruik van een onderhoudsbeheerssysteem. Voor alle panden is een tienjarig onderhoudsplan opgesteld alsmede de kwalificatie waaraan het pand moet voldoen. Vier- tot vijfjaarlijks wordt een conditiemeting uitgevoerd op basis van de NEN 2767 methode. Deze houdt in dat er 6 condities zijn om de panden te kwalificeren. De range gaat van ‘uitstekend’ (= 6) tot zeer slecht (= 1). De VRR streeft voor haar panden minimaal naar de kwalificatie ‘redelijk’ (= 3). De uitkomsten worden in het onderhoudsbeheerssysteem geregistreerd en de meerjarige onderhoudsplannen worden hierop aangepast. Onderhoudswerkzaamheden worden conform het meerjarig onderhoudsplan uitgevoerd. In een aantal gevallen is de verhuurder verantwoordelijk voor het contractonderhoud (bijvoorbeeld voor gebouw-gebonden installaties). In die situaties betaalt de VRR een vergoeding aan de verhuurder.

VRR begroting 2023

33

2.4

Financiering

Dit onderdeel geeft inzicht in de samenstelling, de grootte en de rentegevoeligheid van de opgenomen leningen. In het volgende overzicht worden de leningen gespecificeerd en toegelicht. Omschrijving 1 - BNG 2 - BNG 3 - BNG 4 - BNG 5 - BNG 6 - BNG 7 - BNG (2014) 8 - BNG (2015) 9 - BNG (2016) 10 - BNG (2017) 12 - BNG (2020) 13 - BNG (2020) 15 - NWB (2019) 16 - NWB (2021) 17 - Financial Lease RABO 18 - Financial Lease ABN 19 - BNG (2022) Prognose nieuwe lening Prognose nieuwe lening Prognose nieuwe lening Prognose nieuwe lening Stand per ultimo jaar Alle bedragen * € 1.000,-

hoofdsom 1.450 2.340 1.589 2.305 10.000 10.000 7.500 7.500 10.000 5.000 5.000 7.200 8.000 5.000 906 4.130 10.000

rente (%) 5,890 3,620 5,400 3,720 2,900 2,930 1,390 1,410 1,195 0,195 0,315 0,585 0,080 0,230

2020

2021

2022

2023

2024

2025

2026

532 1.030 874 1.498 5.333 6.000 5.000 5.500 6.250 5.000 5.000 7.200

483 936 834 1.441 4.667 5.333 4.500 5.000 5.250 4.500 4.500 6.912 6.933 5.000 368 3.415

435 842 795 1.383 4.000 4.667 4.000 4.500 4.250 4.000 4.000 6.624 6.400 4.500 219 2.916 10.000

387 749 755 1.325 3.333 4.000 3.500 4.000 3.250 3.500 3.500 6.336 5.867 4.000 131 2.403 9.000 10.000

338 655 715 1.268 2.667 3.333 3.000 3.500 2.250 3.000 3.000 6.048 5.333 3.500 43 1.877 8.000 9.000 5.000

290 562 675 1.210 2.000 2.667 2.500 3.000 1.250 2.500 2.500 5.760 4.800 3.000 0 1.338 7.000 8.000 4.500 5.000

49.217

60.072

63.531

66.036

62.529

58.551

242 468 636 1.153 1.333 2.000 2.000 2.500 250 2.000 2.000 5.472 4.267 2.500 784 6.000 7.000 4.000 4.500 5.000 54.104

0,755

De lening met nr.15 met een hoofdsom van € 8.000.000 is in 2021 overgenomen van de ARR. Deze lening was gewaarborgd door de VRR aan de geldverstrekker van de ARR. Prognose nieuwe leningen In het overzicht is een aantal leningen opgenomen in de jaren 2023-2026. De verwachting is dat de VRR in de komende jaren deze middelen zal moeten aantrekken ter financiering van de investeringen. De nieuwe lening van 2022 is in maart aangetrokken met een rentepercentage van 0.755%. Op het moment dat de andere leningen daadwerkelijk worden afgesloten, kunnen de rentepercentages worden vermeld. Rentegevoeligheid De VRR heeft geen derivaat overeenkomst meer. Kredietfaciliteiten De VRR heeft geen kredietlimiet op haar rekening-courant. Ontwikkelingen schatkistpapier In het Begrotingsakkoord 2013 is afgesproken dat alle provincies, gemeenten, waterschappen en gemeenschappelijke regelingen hun tegoeden aanhouden bij de Nederlandse schatkist. Schatkistbankieren betekent voor decentrale overheden, waaronder de gemeenschappelijke regeling Veiligheidsregio Rotterdam-Rijnmond valt, dat zij hun overtollige middelen aanhouden bij de schatkist bij het ministerie van Financiën. VRR begroting 2023

34

Dit houdt in dat geld niet langer bij banken buiten de schatkist mag worden aangehouden. Overtollige middelen mogen alleen in rekening-courant en via deposito’s bij de schatkist worden aangehouden of onderling worden uitgeleend aan andere decentrale overheden.

VRR begroting 2023

35

2.5

Verbonden partijen

In onderstaande tabel worden de verbonden partijen genoemd waarin de Veiligheidsregio RotterdamRijnmond een financieel, dan wel, bestuurlijk belang heeft. Naam Stichting FERM

Vestigingsplaats Rotterdam

Openbaar belang Beheersing digitale verstoringen

De stichting FERM is een in 2021 opgerichte stichting gevestigd in Rotterdam met de ambitie dat Rotterdam zich in 2023 bevindt in de top van de wereld ten aanzien van het weerbaar zijn tegen digitale verstoringen. Relevante partijen werken samen om de impact van digitale verstoringen bij bedrijven en in de ketens op het Haven Industrieel Complex in Rotterdam te beheersen. Hierdoor wordt de bedrijfscontinuïteit ondersteund, het veiligheidsrisico voor omwonenden verkleind en wordt eventuele economische schade beperkt gehouden. Behoudens eventuele bestuursaansprakelijkheid welke verzekerd is, is er geen sprake van financiële aansprakelijkheid.

VRR begroting 2023

36

3. Financiën 3.1

Financiële begroting 2023

Wijzigingen als gevolg van het jaarverslag (en de jaarrekening) 2021 en wijzigingen in de begroting voor het jaar 2022 zijn in de begroting 2023 verwerkt, waarbij tevens de uitkomsten van de toetsing van de omvang en noodzaak van de reserves en voorzieningen zijn verwerkt. De begroting 2023 bevat vier programma’s:  programma Ambulancezorg  programma Brandweerzorg,  programma Risico & Crisisbeheersing (incl. GHOR)  programma Overhead De begroting is gebaseerd op de ontwikkelingen die beschreven zijn in het programmaplan van de beleidsbegroting (zie hoofdstuk 1).

Drie andere belangrijke ontwikkelingen met (op termijn) invloed op de begroting worden hieronder kort omschreven. Evaluatie Wet Veiligheidsregio’s In 2019 en 2020 is de Wet veiligheidsregio’s geëvalueerd. De uitkomsten van de evaluatie zijn in december 2020 aangeboden aan de minister van Justitie en Veiligheid. De voorgestelde wijzigingen van de Wet veiligheidsregio’s en de geformuleerde adviezen kunnen grote consequenties hebben voor de veiligheidsregio’s. Momenteel is het ministerie van Justitie en Veiligheid bezig om het programma “Versterking crisisbeheersing en brandweerzorg’ op te zetten. Hierin moet een verder vervolg gegeven worden aan het evaluatierapport. De raad van Commandanten en Directeuren Veiligheidsregio’s hebben een taskforce ingesteld die betrokken zal zijn bij het vervolgproces. Deze ontwikkeling heeft mogelijk financiële consequenties voor de VRR. Omdat hier nog geen besluit over is genomen, is dit nog niet meegenomen in de begroting 2023 en verder. Wel is in de ontwikkelagenda waar mogelijk geanticipeerd op toekomstige ontwikkelingen, zoals bij de doorontwikkeling van de netwerkfunctie van de veiligheidsregio. Professionalisering bevolkingszorg De landelijke (door)ontwikkeling van bevolkingszorg speelt al ruim 10 jaar.

Het gaat hierbij om gemeentelijke taken bij ramp- en crisisbeheersing zoals voorzien in opvang, verzorging en nazorg van de bevolking, registreren van de slachtoffers en schadegevallen enz. In deze periode zijn eenduidige processen en prestatie-eisen voor bevolkingszorg en crisiscommunicatie tot stand gekomen en zijn er resultaten behaald in de praktische samenwerking tussen gemeenten. Er is echter nog verdere kwaliteitsverbetering nodig, mede gezien het toenemende risico op ‘moderne crisis’, die worden gekenmerkt door een complex bovenregionaal karakter met een veelheid aan actoren en aspecten en kans op maatschappelijke ontwrichten. Voorbeelden hiervan zijn de Covid-crisis, de recente wateroverlast in Limburg en de acute opvang van asielzoekers. Ook valt te denken aan scenario’s als langdurige droogte of grootschalige uitval van digitale systemen. In onze regio is voor bevolkingszorg alleen de ambtelijke ondersteuning belegd bij de VRR en onderdeel van de begroting. VRR begroting 2023

37

Op basis van een plan van aanpak ‘Bevolkingszorg: Basis op orde’ wordt in Rotterdam-Rijnmond gewerkt aan de doorontwikkeling naar een hoogwaardige gemeentelijke crisisorganisatie. In het rapport ‘Evaluatie Wet Veiligheidsregio’s’ wordt voorgesteld om de veiligheidsregio’s een sterkere regierol te geven op bevolkingszorg en crisiscommunicatie. Voor bevolkingszorg betekent dit advies dat gemeenten zelf verantwoordelijk blijven voor de uitvoering en dat de veiligheidsregio’s met name moeten zorgen voor regie en samenhang. In het verlengde hiervan heeft het Veiligheidsberaad besloten om een landelijk kwaliteitsniveau voor bevolkingszorg (inclusief crisiscommunicatie) op te stellen. Dit kwaliteitsniveau kan meegenomen worden in het vervolgtraject van de evaluatie Wet veiligheidsregio’s. Dit onderwerp is niet meegenomen in de begroting 2023 en verder, omdat nog geen besluitvorming heeft plaatsgevonden over de mate waarin de VRR deze coördinatie op zich moet gaan nemen. Wet normalisering rechtspositie ambtenaren (Wnra) Met de komst Wet normalisering rechtspositie ambtenaren (Wnra) zijn de arbeidsvoorwaarden van de gemeentelijke sector geregeld in de cao-gemeenten/cao samenwerkende gemeentelijke organisaties van de VRR. Voor de veiligheidsregio’s is tijdelijk een uitzondering gemaakt en is de huidige publiekrechtelijke regeling van arbeidsvoorwaarden (CAR-UWO) nog steeds van kracht.

In de aanpassingswet Wnra is een bepaling opgenomen dat het personeel van de veiligheidsregio’s met uitzondering van het personeel van de ambulancezorg op een bij Koninklijk Besluit te bepalen tijdstip zal plaatsvinden. Voor de veiligheidsregio’s is nu een werkgeversvereniging opgericht (Werkgevers Vereniging Samenwerkende Veiligheidsregio’s) die zich gaat richten op de collectieve arbeidsvoorwaardenvorming. Zij zullen zich eerst bezighouden met het moment van inwerkingtreding van de Wnra. De werkgeversvereniging gaat 3 scenario’s uitwerken: 1) vrijwilligers blijven buiten de Wnra en voor al het overige personeel treedt de Wnra in werking; 2) het volledige personeel van de veiligheidsregio blijft buiten de Wnra; 3) voor het volledige personeel van de veiligheidsregio’s (dus ook de brandweervrijwilligers) treedt de Wnra in werking. De keuze zal halverwege 2022 ter besluitvorming worden voorgelegd. De uiteindelijke keuze wordt door de minister / het kabinet gemaakt. De financiële consequenties zullen dan worden meegenomen in de begrotingswijziging. Naast bovengenoemde keuzes, zijn bij het opstellen van de begroting de volgende uitgangspunten gehanteerd: Accres 2023 en meerjarenraming In 2023 is de basisbijdrage verhoogd met het toegepaste accres van 4,8%, net als de plustaken en het bluswater. Op de ontwikkelagenda is het accres van 3,4% toegepast.

De basisbijdrage gemeenten is daarnaast aangepast in het kader van FLO. De baten corresponderen zodoende met de werkelijke lasten. In de kadernota werd rekening gehouden met fixatiebedragen van de fixatiegemeenten (afrekening vindt vervroegd in het boekjaar 2022 plaats).

VRR begroting 2023

38

Projecten In de meerjarenraming is ervan uit gegaan dat de voor onderstaande projecten de subsidies zullen worden gecontinueerd. De belangrijkste posten zijn:  Spoor incidentbestrijding  LEC, Brandweer BRZO Brede Doeluitkering Rampenbestrijding Ten aanzien van de Brede Doeluitkering Rampenbestrijding (BDUR) is het meerjarenperspectief 20232025 in de december-circulaire aangehouden. Wettelijk budget ambulancevervoer Ter dekking van de exploitatielasten in het kader van het ambulancevervoer, dat in opdracht van de Coöperatie AZRR door de VRR wordt uitgevoerd, is sprake van een gesloten financieringssystematiek. Dit houdt in dat eventuele overschotten dan wel tekorten geen invloed hebben op de bijdragen basiszorg van de gemeenten. De VRR kreeg hiervoor jaarlijks van de Coöperatie AZRR een vergoeding (budget) voor een van te voren vastgesteld aantal diensten. Het betrof hier een deel van het totale budget dat de Coöperatie als vergunninghouder van de zorgverzekeraars ontvangt onder aftrek van haar eigen bedrijfsvoeringkosten. Met ingang van 2021 is de ARR (voorheen AZRR) onderdeel van de VRR en heeft hierdoor direct te maken met een budget van de zorgverzekeraars. Bij het samenstellen van de begroting 2023 was nog geen budget voor het jaar 2023 vastgesteld. Uitgegaan is van de cijfers uit de nog niet geaccordeerde begroting 2022.

Detacheringsinkomsten en uitkeringen UWV Net als in vorige begrotingsjaren zijn de overige baten begroot op basis van de baten over de afgelopen jaren. Het betreft m.n. opbrengsten uit detacheringen van personeel, UWV-vergoeding voor de medewerkers en vergoedingen voor opleidingen. Omdat deze opbrengsten jaarlijks terugkeren is in de begroting 2023 met een schattingsbedrag rekening gehouden. Lasten De begroting 2023 houdt rekening met een loonkostenstijging van 1,9% conform de indexeringsbrief. De overige kosten zijn geïndexeerd met 4,8%. De begroting is gebaseerd op een volledige bezetting van de vastgestelde formatie. Alle kosten zijn (direct en indirect) toegerekend aan de programma’s.

VRR begroting 2023

39

3.2

Overzicht van baten en lasten 2023 – 2026

Programma's Ambulancezorg Brandweerzorg Risico- en Crisisbeheersing Overhead Vennootschapsbelasting Totaal lasten Ambulancezorg Brandweerzorg Risico- en Crisisbeheersing Overhead Vennootschapsbelasting Totaal baten Saldo van de baten en lasten Ambulancezorg Brandweerzorg Risico- en Crisisbeheersing Toevoeging bestemmingsreserves Ambulancezorg Brandweerzorg Risico- en Crisisbeheersing Onttrekking bestemmingsreserves Resultaat

Realisatie 2021 55.297 88.266 10.331 26.894

1e begrotingswijziging 2022 55.733 88.221 18.662 24.976

180.787 56.666 109.519 10.885 3.276

187.592 60.436 104.212 19.262 -

180.346 -440

183.910 -3.683

822

Bruto wijziging

Begroting 2023 55.426 90.131 9.215 25.883

Plan 2024 55.426 92.202 9.940 25.933

Plan 2025 55.426 93.695 10.528 25.941

Plan 2026 55.426 93.969 10.859 25.955

-6.937 -307 7.041 -9.759 -

180.655 60.129 111.253 9.503

183.501 60.129 113.033 10.228

185.589 60.129 114.734 10.815

186.208 60.129 114.944 11.147

-3.024 3.912

180.885 230

183.389 -111

185.680 91

186.220 12

-307 1.910 -9.446 907

-

822

-

-

-

-

-

-

1.067

4.072

-3.740

332

152

25

25

1.067 -196

4.072 389

-3.740 173

332 562

152 41

25 116

25 37

De verwachting is dat de VRR vanaf 2023 met een positief saldo sluit. Onderstaand de voornaamste afwijkingen die hierin zijn opgenomen ten opzichte van 2022:      

De baten en de lasten t.b.v. de noodopvang van de asielzoekers worden in mindering gebracht voor het jaar 2023. Het incidenteel effect van de stelselwijziging waarbij enkele reserves zijn omgezet naar de voorzieningen, speelt niet meer in 2023. De structurele lasten van de ontwikkelagenda zijn meegenomen in het meerjarenplan. De gemeentelijke bijdragen zijn geïndexeerd conform de indexeringsbrief met 4,8%. Daarnaast zijn deze bijdragen geactualiseerd voor de nieuwe verdeelsystematiek en de ontwikkelagenda. De bijdragen zijn verder gecorrigeerd voor de werkelijke FLO-lasten. De bijdragen voor de pilots van de wijkbrandweerman in de gemeenten Barendrecht, Ridderkerk en Vlaardingen zijn aangepast. Het betreft gebroken perioden, omdat de overeenkomsten voor deze pilots zijn aangegaan voor de duur van 1 jaar.

VRR begroting 2023

40

3.3

Overzicht van baten en lasten per programma

3.3.1

Ambulancezorg

Ambulancezorg (* € 1.000,-) Brandstofkosten Totaal wijzigingen op de lasten Bijdrage Zorgverzekeraars Totaal wijzigingen op de baten Saldo verschillen



Wijziging -307 -307 -307 -307 -

Structureel -

Incidenteel -307 -307 -307 -307 -

Voor het programma Ambulancezorg zullen de onderhandelingen voor de begroting 2023 naar verwachting in oktober 2022 starten. Daarom is het begrotingsvoorstel 2022 dat aan de zorgverzekeraars is aangeboden hier aangehouden. Na het vaststellen van het wettelijk budget met de zorgverzekeraars zal het definitieve budget via de begroting(swijziging) worden aangepast. Vooralsnog wordt er van uitgegaan dat de hoge brandstofkosten zoals die in 2022 zijn opgenomen van tijdelijke aard zijn.



3.3.2

Brandweer

Brandweerzorg Stelselwijziging reserves Ontwikkelagenda Kapitaallasten Loon- en prijsontwikkelingen Brandstofkosten Overige wijzigingen Totaal wijzigingen op de lasten Bijdragen gemeenten BDUR Totaal wijzigingen op de baten Saldo verschillen

Wijziging -3.732 2.913 878 2.119 -193 -77 1.909 7.039 2 7.041 5.131

Structureel

Incidenteel -3.732

2.913 878 2.119 -193 -77 5.833 7.039 2 7.041 1.208

-3.925

3.925

Op het programma Brandweer doen zich de volgende wijzigingen voor t.o.v. 2022:  Stelselwijziging reserves: Het incidenteel effect van de stelselwijziging waarbij enkele reserves zijn omgezet naar de voorzieningen is gecorrigeerd voor 2023. Deze wijziging heeft na de bestemming geen effect op het resultaat.  Ontwikkelagenda: voor het programma Brandweer is rekening gehouden de met de kosten van de volgende punten uit de ontwikkelagenda: o Vakbekwaam worden en blijven € 1.938k o Aanpassen op de Omgevingswet € 276k o Hoogbouwbrandbestrijding € 69k o Impuls op klimaatverandering en energietransitie € 92k o Doorontwikkeling informatievoorziening € 539k  De kapitaallasten wijzigen door diverse investeringen. Deze post is gepresenteerd als structureel o.b.v. de financiële regelgeving (BBV).  Vooralsnog wordt er van uitgegaan dat de hoge brandstofkosten zoals die in 2022 zijn opgenomen van tijdelijke aard zijn. VRR begroting 2023

41

 

3.3.3

Loon- en prijsontwikkelingen: de loonkosten zijn geïndexeerd met 1,9%; voor de overige kosten is de verwachting dat deze stijgen met 4,8%. Bijdragen gemeenten: de bijdragen stijgen voornamelijk naar aanleiding van de ontwikkelagenda en het accres van 4,8%. De bijdragen worden voornamelijk op programma Brandweer gepresenteerd omdat op programma Overhead geen baten worden gepresenteerd (cf. BBV-regels). Risico- en crisisbeheersing

Risico- en Crisisbeheersing Noodopvang Ontwikkelagenda Loon- en prijsontwikkelingen Totaal wijzigingen op de lasten Overheidsmiddelen Bijdragen gemeenten Totaal wijzigingen op de baten Saldo verschillen Alle bedragen * € 1.000,-

Wijziging -10.700 941 313 -9.446 -10.700 941 -9.759 -313

Structureel 941 313 1.254 941 941 -313

Incidenteel -10.700

-10.700 -10.700 -10.700 -

Voor het programma Risico & Crisisbeheersing zijn de volgende wijzigingen opgenomen voor 2023:  Noodopvang: in 2022 is rekening gehouden met de kosten van de Noodopvang voor de asielzoekers. Voor 2023 wordt geen rekening meer gehouden met deze kosten.  Ontwikkelagenda: voor het programma R&C is rekening gehouden met de kosten van de volgende punten uit de ontwikkelagenda: o Versterken piket € 446k o Multi Intelligence Center € 367k o Netwerkfunctie € 92k o Digitale verstoringen € 37k  Loon- en prijsontwikkelingen: voor het programma R&C wordt rekening gehouden met de stijgende kosten voor de lonen (1,9%) en overige kosten (4,8%). 3.3.4 Overhead De volgende wijzigingen t.o.v. 2022 doen zich voor op het programma Overhead: Overhead Ontwikkelagenda Loon- en prijsontwikkelingen Totaal Alle bedragen * € 1.000,-

 

Wijziging 135 772 907

Structureel 135 772 907

Incidenteel

-

Ontwikkelagenda: in 2023 zullen de eerste stappen gemaakt worden in o Doorontwikkeling van de informatiebeveiliging € 135k Loon- en prijsontwikkelingen: net als bij de overige programma’s, wordt bij het programma Overhead geanticipeerd op de stijgende kosten voor de lonen (1,9%) en overige kosten (4,8%).

VRR begroting 2023

42

3.4

Overzicht van baten en lasten per taakveld

0.1 Bestuur

0.4 Overhead

0.5 Treasury

Begroting 2023

Ambulancezorg Brandweerzorg Risico- en Crisisbeheersing Overhead Lasten Ambulancezorg Brandweerzorg Risico- en Crisisbeheersing Overhead Baten Saldo van baten en lasten Alle bedragen * € 1.000,-

VRR begroting 2023

0.11 1.1 Resultaat Crisisvan de beheersing rekening van en baten en brandweer lasten 86.626 6.222

1.2 Openbare orde en veiligheid

-

92.848

-

332

111.238 9.503

119 846 11

124

124

0.10 Mutaties Reserves

25.883 25.883

-

976

332

120.741

2.1 Verkeer en vervoer

7.1 Volksgezondheid

8.3 Wonen en bouwen

55.307 1.195

1.195

1.340 2.982 55.307 60.129

4.322 15

-

-

60.129

15

562

43

3.5

Overzicht van baten en lasten – structureel en incidenteel

Incidentele baten en lasten (incl. mutaties bestemmingsreserves) Totale lasten begroting Lasten m.b.t. Noodopvang Stelselwijziging reserves Incidenteel t.l.v. bestemingsreserves Incidentele lasten Structurele lasten Totale baten begroting Baten m.b.t. Noodopvang Incidentele baten Structurele baten Saldo vóór bestemmingsreserves Incidenteel saldo Structureel saldo Mutaties bestemmingsreserves Toevoeging bestemmingsreserve Onttrekking bestemmingsreserve Resultaat Alle bedragen * € 1.000,-

2022

2023

2024

2025

2026

187.092 10.700 3.732 340 14.772 172.320 183.602 10.700 10.700 172.902 -3.490 -4.072 582 4.072 4.072 582

180.655

183.501

185.589

186.208

332 332 180.323 180.885

152 152 183.349 183.389

25 25 185.564 185.680

25 25 186.183 186.220

0 180.885 230 -332 562 332 332 562

0 183.389 -111 -152 41 152 152 41

0 185.680 91 -25 116 25 25 116

0 186.220 12 -25 37 25 25 37

De incidentele kosten t.b.v. de Noodopvang worden gecorrigeerd voor 2023. Hetzelfde geldt voor het incidenteel effect van de stelselwijziging, waarbij enkele reserves worden omgezet naar voorzieningen.

VRR begroting 2023

44

3.6

Overzicht van baten en lasten – kostensoort

Kostensoort Personeel Huisvesting Middelen Overigen Vennootschapsbelasting Totaal lasten Bijdragen gemeenten (incl. DVO+) BDUR Zorgverzekeraars Overheidsmiddelen Overige opbrengsten Vennootschapsbelasting Totaal baten Saldo van de baten en lasten Toevoeging bestemmingsreserves Onttrekking bestemmingsreserves Resultaat (* € 1.000,-)

VRR begroting 2023

1e begrotings- Bruto Realisatie wijziging wijziging Begroting 2021 2022 2023 137.976 130.838 3.549 134.387 12.121 23.021 -10.944 12.077 16.620 18.851 58 18.910 14.070 14.882 400 15.282

Plan 2024 136.818 12.094 19.323 15.266

Plan 2025 139.086 11.923 19.345 15.235

Plan 2026 139.732 11.728 19.483 15.265

180.787 101.127 12.503 57.722 6.939 2.055

187.592 96.711 12.515 57.893 15.836 955

-6.937 7.981 2 -307 -10.700 -

180.655 104.692 12.517 57.586 5.136 955

183.501 107.196 12.517 57.586 5.136 955

185.589 109.487 12.517 57.586 5.136 955

186.208 110.027 12.517 57.586 5.136 955

180.346 -441 822 1.067 -196

183.909 -3.683

-3.024 3.912 -3.740 172

180.885 230

183.389 -111

185.680 91

186.220 12

332 562

152 41

25 116

25 37

4.072 389

45

3.7

Gemeentelijke bijdragen

In de gemeentelijke bijdragen vanaf 2023 zijn de besluiten van het AB van 8 december 2021 met betrekking tot de ontwikkelagenda en de kostenverdeelsleutel volledig verwerkt.

Bijdragen Albrandswaard Barendrecht Brielle Capelle aan den IJssel Goeree-Overflakkee* Hellevoetsluis Krimpen aan den IJssel Lansingerland Maassluis Nissewaard Ridderkerk Rotterdam (excl. GB) Schiedam Vlaardingen Westvoorne Totaal Voorne aan Zee

Totale bijdrage 2022 1.267.936 2.414.494 1.219.048 4.319.796 2.835.109 2.010.876 1.461.625 3.827.581 1.706.600 5.369.744 2.350.903 54.505.894 6.005.631 5.602.084 1.039.570 95.936.890 4.269.494

Bijdrage 2023 na 1e stap herverdeling 1.281.517 2.443.519 1.192.474 4.289.147 3.061.191 2.079.082 1.501.352 3.666.311 1.781.773 5.342.742 2.451.679 54.524.170 6.020.233 5.521.339 1.015.687 96.172.216 4.287.242

Ontwikkelagenda 52.000 103.000 45.000 165.000 165.000 92.000 65.000 130.000 76.000 211.000 110.000 2.171.000 231.000 204.000 38.000 3.858.000 175.000

Accres 64.426 123.222 54.220 204.467 162.314 109.552 78.963 154.980 90.924 256.346 150.440 2.622.584 279.727 262.855 45.995 4.661.015 209.767

Totale bijdrage 2023 1.397.943 2.669.741 1.291.694 4.658.614 3.388.504 2.280.634 1.645.315 3.951.291 1.948.698 5.810.088 2.712.119 59.317.754 6.530.959 5.988.194 1.099.681 104.691.230 4.672.009

In de kolom “bijdrage 2023 na 1e stap herverdeling” is de eerste jaartranche van 25% van de kostenverdeelsleutel per gemeente toegepast. Daarnaast zijn de kosten van bluswater en FLO gecorrigeerd en geactualiseerd. In bijlage 1 is de specificatie hiervan opgenomen. In de kolom accres zijn de volgende zaken opgenomen:  Indexering (accres) op de basisbijdrage van 4,8% o.b.v. het indexeringspercentage dat jaarlijks wordt bepaald door de Werkgroep verbetering financiële sturing gemeenschappelijke regelingen (zie blz. 5). Deze 4,8% indexering wordt over de gemeenten verdeeld o.b.v. evenredigheid conform de verhouding van inkomsten van gemeenten uit het gemeentefondssubcluster voor brandweer en rampenbestrijding.  Indexering op de bijdrage plustaken en bluswater van 4,8%.  Indexering op de bijdrage ontwikkelagenda van 3,4% (correctie 2022 van 1,5% plus indexering 2023 van 1,9%).  Verlaging van de bijdrage voor de plustaak Strandwacht Rotterdam toegepast conform individuele afspraak. De gemeentelijke bijdragen 2023 werden al eerder gepresenteerd in de Kadernota 2023. Er zijn wat verschillen in de gemeentelijke bijdragen ten opzichte van het beeld in de kadernota:  Correctie voor FLO: de reële FLO-kosten zijn gestegen en de bijdragen zijn daar op gecorrigeerd.

 Correctie voor bluswater: de onderverdeling van de bluswaterkosten is gecorrigeerd naar de op dit moment bekende bluswaterkosten per gemeente; dit heeft geen netto effect, maar leidt tot VRR begroting 2023

46



een stijging bij de gemeenten Maassluis, Schiedam en Vlaardingen en een daling bij de gemeente Rotterdam. Wijziging op de Plustaken door de recentelijk afgesloten overeenkomsten voor de Wijkbrandweermannen in Vlaardingen en Ridderkerk.

VRR begroting 2023

47

In de meerjarenraming zien de totale inwonerbijdragen van de gemeenten er als volgt uit: Onderdelen Gemeente Albrandswaard Barendrecht Brielle Capelle aan den IJssel Goeree-Overflakkee Hellevoetsluis Krimpen aan den IJssel Lansingerland Maassluis Nissewaard Ridderkerk Rotterdam (excl. GB) Schiedam Vlaardingen Westvoorne Totaal Voorne aan Zee

Basisbijdrage 1.361.514 2.669.741 1.274.406 4.500.069 3.322.616 2.256.912 1.614.698 3.951.291 1.913.699 5.723.373 2.639.277 57.456.168 6.378.025 5.902.968 1.085.754 102.050.510 4.617.072

Plustaken

Totale Totale Totale Totale bijdrage bijdrage bijdrage bijdrage 2023 2024 2025 2026 36.428 1.397.943 1.442.841 1.484.703 1.502.075 2.669.741 2.760.544 2.844.010 2.882.081 17.288 1.291.694 1.290.948 1.288.312 1.265.183 85.185 4.658.614 4.726.402 4.782.857 4.766.079 65.889 3.388.504 3.713.986 4.028.225 4.266.971 0 2.280.634 2.403.349 2.521.572 2.596.066 30.617 1.645.315 1.723.483 1.798.023 1.842.920 3.951.291 3.866.904 3.775.260 3.624.328 34.999 1.948.698 2.034.546 2.115.001 2.160.948 86.715 5.810.088 5.909.276 5.994.390 5.984.359 56.592 2.712.119 2.861.914 3.021.452 3.130.758 629.852 59.317.754 60.813.724 62.168.910 62.540.023 79.575 6.530.959 6.604.790 6.662.808 6.615.497 66.477 5.988.194 5.944.923 5.905.497 5.774.731 13.927 1.099.681 1.098.136 1.094.905 1.073.951 1.203.543 104.691.230 107.195.765 109.485.925 110.025.970 31.215 4.672.009 4.792.433 4.904.789 4.935.201

Bluswater

73.360 23.723

16.250 1.231.734 73.360 18.750 1.437.177 23.723

Naast de basisbijdrage voor de reguliere basiszorg zijn met enkele gemeenten separate afspraken gemaakt. Dit worden de zgn. plustaken genoemd. Onder deze taken vallen in de huidige systematiek onder andere de individuele bijdragen ten aanzien van de lasten voortvloeiend uit het FLOovergangsrecht. In de nieuwe kostenverdeelsleutel is de FLO-bijdrage vanaf 2023 onderdeel van de basisbijdrage, terwijl de bluswatervoorziening in het vervolg juist als aparte bijdrage wordt opgenomen. In de meerjarenraming is rekening gehouden met de bijdragen die corresponderen met de reële FLOkosten. De gemeenten die bijdragen voor bluswatervoorzieningen zijn de gemeenten voor wie de bluswatervoorzieningen van oudsher geheel of gedeeltelijk bij de VRR zijn georganiseerd. De gemeenten die geen bijdrage aan de VRR leveren voor bluswatervoorzieningen hebben deze taak volledig in eigen beheer. Gemeente Capelle aan den IJssel Ridderkerk Rotterdam

Schiedam Vlaardingen Voorne aan Zee Totaal Alle bedragen * € 1.000,-

Plustaken Wijkbrandweerman Wijkbrandweerman Strandwachten WABO/TCH Wijkbrandweerman Wijkbrandweerman Wijkbrandweerman Cultureel erfgoed Kazerne Oudenhoorn

Begroting 2023 73.360 16.250 525.983 632.391 73.360 73.360 18.750 23.056 667 1.437.177

De bijdragen voor plustaken en bluswater zijn in de periode 2024-2026 gelijk aan het jaar 2023. Uitzondering daarop zijn de wijkbrandweerman van Ridderkerk en van Vlaardingen. Omdat de contracten daarvan nog niet formeel zijn verlengd zijn die in 2023 nog voor enkele maanden en in de jaren daarna niet meer opgenomen. VRR begroting 2023

48

Voor de jaren na 2023 is in deze begroting geen indexering opgenomen, behalve op de stapsgewijze ontwikkeling van de bijdrage aan de ontwikkelagenda. Op deze stappen is een indexering van 3,4% (1,5% correctie 2022 en 1,9% accres 2023) toegepast. Ontwikkelagenda Toename per jaar Accres Totaal

2023 3.858 131 3.989

2024 2.576 88 2.664

2025 1.887 64 1.951

2026 1.129 38 1.167

Alle bedragen * € 1.000,-

VRR begroting 2023

49

Bijlage 1 Toelichting op bijdrage 2023 na 1e stap herverdeling

Bijdragen Albrandswaard Barendrecht Brielle Capelle aan den IJssel Goeree-Overflakkee Hellevoetsluis Krimpen aan den IJssel Lansingerland Maassluis Nissewaard Ridderkerk Rotterdam (excl. GB) Schiedam Vlaardingen Westvoorne Totaal Voorne aan Zee

Totale bijdrage 2022 1.267.936 2.414.494 1.219.048 4.319.796 2.835.109 2.010.876 1.461.625 3.827.581 1.706.600 5.369.744 2.350.903 54.505.894 6.005.631 5.602.084 1.039.570 95.936.890 4.269.494

Ingroei per gemeente 8.943 19.918 -30.531 -45.213 211.449 60.054 33.997 -172.730 33.455 -45.660 91.056 7.433 -85.404 -165.265 -27.226 -105.724 2.297

Aanpassing FLO aan werkelijke kosten 4.639 9.107 3.957 14.564 14.633 8.152 5.730 11.460 6.719 18.657 9.721 191.894 20.431 18.043 3.343 341.051 15.451

Bijdrage 2023 na 1e stap herverdeling

Correctie Bluswater

34.999

-181.050 79.575 66.477 0 -

1.281.517 2.443.520 1.192.474 4.289.147 3.061.190 2.079.081 1.501.352 3.666.311 1.781.774 5.342.741 2.451.679 54.524.171 6.020.233 5.521.340 1.015.687 96.172.217 4.271.791

In 2023 wordt de eerste jaartranche van 25% van de kostenverdeelsleutel per gemeente toegepast1. Daarnaast is in deze kolom de consequentie van de verlengde ingroeiperiode van 6 jaar voor GoereeOverflakkee verwerkt (- 105.724 euro), waardoor de totale bijdrage van de eerste naar de tweede kolom zakt met dit zelfde bedrag. Voor wat betreft de FLO zijn de gemeentelijke bijdragen aangepast om ze te laten corresponderen met de te verwachte werkelijke FLO-lasten. Tenslotte is in de totale bijdrage een correctie voor bluswater toegepast. In het eindrapport Kostenverdeelsleutel waren de bluswaterkosten van het district Waterweg ten onrechte volledig aan de gemeente Rotterdam toegekend. Een deel van deze kosten hoort thuis bij de gemeenten Maassluis, Schiedam en Vlaardingen.

1 zie “nieuwe kostenverdeelsleutel” op blz. 5

VRR begroting 2023

50

Staat van vereiste handtekeningen

Aldus vastgesteld in de vergadering van het Algemeen bestuur van de Veiligheidsregio RotterdamRijnmond d.d. 14 september 2022.

De secretaris

De voorzitter

……………………………….

………………………………………

Dhr. A. Littooij

Dhr. A. Aboutaleb

Algemeen Directeur

Voorzitter Algemeen Bestuur

VRR begroting 2023

51