Document · PDF

22 06 Recreatieschap concept begroting

Gemeenteraad 22 juni 2022, gemeente WestvoorneBij agendapunt: Jaarverslag 2021 en ontwerp-programmabegroting 2023 Recreatieschap Voorne-Putten10.605 woorden

Open het PDF bij iBabs ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 2 van 2

Programmabegroting 2023 | Financiële begroting

Reserves

Staat van reserves Algemene Reserve

Saldo 31-12-2023 180.589

Toevoegingen

Onttrekkingen

4.108

Saldo 31-12-2024 180.589

Toevoegingen

Onttrekkingen

42.000

BESTEMMINGSRESERVES Investeringsreserve Reserve kwaliteitsimpuls gebieden Reserve Rotterdamse Reddingsbrigade Reserve vervangingsinvesteringen Afschrijvingsreserve

364.245 1.100 296.994 1.777.013

42.000

87.697

364.245 1.100 334.886 1.689.316

Subtotaal bestemmingsreserves

2.439.352

42.000

91.805

2.389.547

42.000

Totaal

2.619.941

42.000

91.805

2.570.136

42.000

Saldo 31-12-2025 180.589

Toevoegingen

42.000

87.697

364.245 1.100 376.886 1.601.619

87.697

2.343.850

42.000

87.697

2.524.439

42.000

Onttrekkingen

Saldo 31-12-2026 180.589

Toevoegingen

OnttrekSaldo kingen 31-12-2027 180.589

42.000

87.697

364.245 1.100 418.886 1.513.922

24.837

364.245 1.100 460.886 1.489.085

87.697

2.298.153

42.000

24.837

2.315.316

87.697

2.478.742

42.000

24.837

2.495.905

Toelichting: Algemene Reserve: De algemene reserve heeft als belangrijkste functie het vormen van een buffer voor financiële tegenvallers. Investeringsreserve: Het doel van de investeringsreserve is het dekken van de kosten van nieuwe investeringen. Reserve Rotterdamse Reddingsbrigade: Deze reserve is bestemd voor het dekken van de kosten van vervangingsinvesteringen voor de Rotterdamse Reddingsbrigade. Reserve Kwaliteitsimpuls gebieden: Deze reserve is gevormd voor het dekken van de kosten van nieuwe ontwikkelingen. In 2021 worden geen mutaties voorzien. Reserve Vervangingsinvesteringen. Deze reserve is gevormd als dekking voor de toekomstige vervangingsinvesteringen. Voor het boekjaar 2023 worden geen vervangingsinvesteringen voorzien. Reserve Afschrijvingen Met ingang van 2018 wordt de reserve Afschrijvingen gevormd. Deze reserve is bedoeld ter dekking van de jaarlijkse afschrijvingen van investeringen met maatschappelijk nut die vanaf 2018 volgens de gewijzigde verslaggevingsvoorschriften moeten worden geactiveerd.

Programmabegroting 2023 | Financiële begroting

Voorzieningen

Voorziening Groot Onderhoud

Saldo 1-1-2022 2.213.354

Toevoegingen 748.600

Onttrekkingen 1.734.618

Saldo 1-1-2023 1.227.336

Toevoegingen 748.600

OnttrekSaldo kingen 31-12-2023 825.116 1.150.820

Totaal

2.213.354

748.600

1.734.618

1.227.336

748.600

825.116

Staat van voorzieningen

1.150.820

Meerjarig perspecti ef verloop voorzieningen Staat van voorzieningen Voorziening Groot Onderhoud Totaal

Saldo 31-12-2023 1.150.820

Toevoegingen 748.600

OnttrekSaldo kingen 31-12-2024 618.136 1.281.284

Toevoegingen 748.600

OnttrekSaldo kingen 31-12-2025 990.891 1.038.993

Toevoegingen 748.600

OnttrekSaldo kingen 31-12-2026 677.327 1.110.266

Toevoegingen 748.600

OnttrekSaldo kingen 31-12-2027 547.524 1.311.342

1.150.820

748.600

618.136

748.600

990.891

748.600

677.327

748.600

547.524

1.281.284

1.038.993

1.110.266

1.311.342

Voorziening groot onderhoud Het doel van deze voorziening is het gelijkmatig verdelen van de lasten van groot onderhoud over de jaren. Hiertoe wordt jaarlijks een gelijkblijvende dotatie ten laste van de exploitatie gebracht. De werkelijke grootonderhoudskosten worden direct ten laste van de voorziening verantwoord. Langlopende schulden Vaste schulden met een rentetypische looptijd van één jaar of langer Dit betreft onderhandse leningen en waarborgsommen. Vlott ende passiva De vlottende passiva zijn in de meerjarenraming constant gehouden.

Programmabegroting 2023 | Financiële begroting

Meerjarenraming Deelproduct/product Personeel Materieel Gebiedsbeheer Personeel Materieel Plannen maken Overhead Personeel Materieel Bestuurlijke diensten Personeel Materieel Financiële diensten Personeel Materieel Juridische diensten Totaal overhead Overige kosten Deelnemersbijdrage Bijdrage Provincie Zuid-Holland Bijdrage gemeente Rotterdam Algemene middelen

Lasten

Baten

Begroting 2024 Begroting 2025 Begroting 2026 Begroting 2027

848.910 1.980.993 2.829.903 24.300 99.100 123.400 121.900 40.000 161.900 26.100 6.600 32.700 318.000 -

848.910 1.976.885 2.825.795 24.300 99.100 123.400 121.900 40.000 161.900 26.100 6.600 32.700 318.000 -

848.910 1.914.025 2.762.935 24.300 99.100 123.400 121.900 40.000 161.900 26.100 6.600 32.700 318.000 -

Saldo Begroting 2024 Begroting 2025 Begroting 2026 Begroting 2027

929.400 929.400 -

848.910 1.051.593 1.900.503 24.300 99.100 123.400 121.900 40.000 161.900 26.100 6.600 32.700 318.000 -

848.910 1.047.485 1.896.395 24.300 99.100 123.400 121.900 40.000 161.900 26.100 6.600 32.700 318.000 -

848.910 984.625 1.833.535 24.300 99.100 123.400 121.900 40.000 161.900 26.100 6.600 32.700 318.000 -

1.333.798 877.200 -

(1.333.798) (877.200) -

Totaal kredieten

3.190.203 -

3.186.095 -

3.123.235 -

2.210.998 3.140.398 -

(2.210.998) 49.805 -

(2.210.998) 45.697 -

(2.210.998) (17.163) -

Saldo van baten en lasten

3.190.203

3.186.095

3.123.235

Totaal mutatie reserves

42.000

3.140.398 91.805

3.140.398 87.697

3.140.398 24.837

49.805 (49.805)

45.697 (45.697)

(17.163) 17.163

3.232.203

3.228.095

3.165.235

3.232.203

3.228.095

3.165.235

(0)

Onvoorzien

Saldo gewone bedrijfsvoering

Saldo

Programmabegroting 2023 | Financiële begroting

Grondslagen voor de meerjarenbegroti ng De grondslagen voor de ramingen in de meerjarenbegroting zijn vermeld in hoofdstuk 2 “Uitgangspunten”. Vanaf 2023 vervalt de bijdrage van 150.000 euro vanuit Rotterdam. Vanaf 2022 neemt de jaarlijkse provinciale bijdrage af met 10%. De meerjarenbegroting laat in: 2023 een tekort zien van 205.761 2024 een tekort zien van 207.160 2025 een tekort zien van 196.775 2026 een tekort van 188.828 en 2027 een tekort van 175.700 Voor 2023 tot en met 2027 is dit verwerkt als een taakstellende bezuiniging op beheer.

Programmabegroting 2023 | Financiële begroting

Toelichti ng op belangrijke ontwikkelingen Structureel evenwicht Voor een toelichting op het begrip “structureel evenwicht” wordt verwezen naar de toelichting bij het overzicht van baten en lasten (zie het begin van dit hoofdstuk). Het structureel en reëel begrotingsevenwicht wordt berekend door de totale lasten en baten te verminderen met de incidentele lasten en baten. Het saldo dat overblijft moet positief zijn (de structurele baten zijn dan groter dan de structurele lasten). De meerjarenbegroting is structureel sluitend. Er zijn vanaf 2022 geen incidentele baten en lasten voorzien. In het structureel saldo van de begroting zijn de volgende structurele toevoegingen en onttrekkingen aan reserves begrepen.

Programmabegroting 2023 | Bijlage Structurele toevoegingen en onttrekkingen aan reserves

Begroting 2023

Begroting 2024

Begroting 2025

Begroting 2026

Begroting 2027

- Reserve Rotterdamse Reddingsbrigade

42.000

Totaal

42.000

- Reserve afschrijvngen

87.697

91.805

87.697

24.837

Totaal

87.697

91.805

87.697

24.837

Structurele toevoegingen

Structurele onttrekkingen

Bijlage “Samenvatting bedragen per taakveld” Verdeling taakvelden

Lasten

2023 Baten

Saldo

0.4 - Overhead 0.5 - Treasury 0.8 - Overige baten en lasten 0.10 - Mutaties in reserves 5.7 - Openbaar groen en (openlucht) recreatie

317.500 500 42.000 3.089.198

121.520 1.993.880

317.500 500 79.5201.095.318

0.11 - Resultaat van de rekening baten en lasten

1.333.798

1.333.798-

3.449.198

Totaaltelling lasten en baten

Programmabegroting 2023 | Bijlage Bijlage “Conversiestaat” Deelproduct/product Beheerinformatie Uitvoeren Terreininspecties Ondersteuning recreatie-, landschaps- en natuurbeheer uitvoeren Terreinbeheer RO 30% Omgevingscommunicatie Beheer vastgoed en gronden (rentmeesterschap) Toezicht en Handhaving Vergunningen, ontheffingen en toestemmingen Personeel

Lasten Begroting 2023 44.100 59.500 20.100 288.210 60.400 84.300 258.300 34.000

Baten Begroting 2023 -

Saldo Begroting 2023 44.100 59.500 20.100 288.210 60.400 84.300 258.300 34.000

848.910

67.000 334.300 277.500 117.400 133.100 31.400 753.800 (205.761) 98.000 184.356 50.293 21.000 80.000 25.000 5.800 20.000 14.700 12.600 800

140.000 37.280 22.400 755.000 12.000 -

67.000 334.300 277.500 117.400 133.100 31.400 753.800 (205.761) (42.000) (37.280) 184.356 50.293 21.000 (22.400) 80.000 25.000 5.800 (735.000) (12.000) 14.700 12.600 800

2.021.288 2.870.198 42.300 42.300 42.300 26.700

966.680 966.680 -

1.054.608 1.903.518 42.300 42.300 42.300 26.700

Personeel Materieel

26.700 26.700

Accountmanagement Personeel

24.300 24.300

Bestuurssecretaris/Secretariaat Bestuurskosten

96.500 2.600

Materieel Financieel beleid Planning en control Personeel

99.100 123.400 7.100 114.800 121.900

Accountantskosten Bank- en treasurykosten Fiscaal advies

23.500 500 16.000

Materieel

40.000 161.900 6.400 17.100 1.300 1.300 26.100 6.600

Regulier onderhoud Bos & Beplanting Regulier onderhoud Gras & Open ruimte Regulier onderhoud Waters & Oevers Regulier onderhoud Wegen & Paden Regulier onderhoud Lampjes & Overig Oostvoornse meer Dotatie voorziening groot onderhoud Taakstellende bezuiniging Rotterdamse Reddingsbrigade Compensatie A15 (t/m 2023) Afschrijvingen Rente Energie- en waterverbruik Subsidies natuurbeheer Belastingen Verzekeringen Advieskosten, taxatie en notaris Huren en pachten Vewrgunningen, Ontheffingen en Toestemmingen Veerdiensten Publiciteit & voorlichting Advieskosten Bezwaar en beroep Materieel Gebiedsbeheer Vrijwilligers en actief burgerschap Personeel Materieel Maatschappelijke betrokkenheid Adviesdiensten o.m. strategische vastgoedontwikkeling

Ontwikkeling Overhead

Bestuurlijke diensten

Financiële diensten Aansprakelijkheid Juridische ondersteuning Procederen WOB-procedures Personeel Advieskosten Juridische diensten Totaal overhead Deelnemersbijdrage Bijdrage Provincie Zuid-Holland Bijdrage gemeente Rotterdam Algemene middelen Onvoorzien

Saldo gewone bedrijfsvoering

Totaal kredieten

32.700 318.000 -

1.333.798 877.200 2.210.998 -

32.700 318.000 (1.333.798) (877.200) (2.210.998) -

3.257.198

3.177.678

79.520

Saldo van baten en lasten

3.257.198

3.177.678

79.520

42.000 42.000 -

33.823 87.697 121.520 3.299.198

8.177 (87.697) (79.520) 0

Deelproduct/product Mutatie reserves Reserve Rotterdamse Reddingsbrigade Reserve afschrijvingen Totaal mutatie reserves

Saldo

3.299.198

← Vorig deel

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij iBabs is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/11579547/2