Document · PDF

Boekwerk 2e Afwijkingenrapportage 2025 aangepast [25-0181996]

Gemeenteraad 10 december 2025, gemeente WestlandBij agendapunt: Voorstel tot vaststelling van de 2e Afwijkingenrapportage 202513.546 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 1 van 2

2e Afwijkingenrapportage 2025

Inhoudsopgave Inleiding en leeswijzer............................................................................................................................. 3 Samenvatting en financiële hoofdlijn ..................................................................................................... 4 Programma's ........................................................................................................................................... 9 1. Ruimtelijke ordening ..................................................................................................................... 10 2. Volkshuisvesting............................................................................................................................ 11 3. Gebiedsontwikkeling ..................................................................................................................... 13 4. Mobiliteit en economie................................................................................................................. 14 5. Zorg, welzijn en cultuur................................................................................................................. 18 6. Openbare orde en veiligheid ........................................................................................................ 26 7.

Onderwijs en sport........................................................................................................................ 28 8. Openbare ruimte........................................................................................................................... 31 9. Politiek en bestuur ........................................................................................................................ 36 10. Financiën en algemene dekkingsmiddelen ................................................................................. 38 11. Organisatie en overhead ............................................................................................................. 40 Bijlagen.................................................................................................................................................. 42 1. Toelichting kolom algemene uitkering ......................................................................................... 43 2. Toelichting kolom neutrale mutaties ............................................................................................ 47

2e Afwijkingenrapportage 2025

Inleiding en leeswijzer Dit document bevat de 2e Afwijkingenrapportage 2025. In deze actualisatie wordt gerapporteerd over afwijkingen op de (eerder bijgestelde) begroting 2025. Het doel van deze 2e Afwijkingenrapportage is een zo realistisch mogelijke inschatting te maken van het te verwachten resultaat over 2025. We streven er hiermee naar om mogelijke onrechtmatigheden en grotere afwijkingen in de jaarrekening te voorkomen. De 2e Afwijkingenrapportage is de laatste begrotingswijziging van dit jaar. De financiële mutaties die wij hebben opgenomen zijn alleen mutaties als gevolg van exogeen onontkoombare ontwikkelingen en financieel technische mutaties. Er is geen nieuw beleid opgenomen. In de Financiële verordening gemeente Westland 2023 is opgenomen dat de tussentijdse rapportages de mutaties van baten en lasten per programma laten zien. Per programma bestaat de financiële tabel daarom uit de volgende onderdelen: 1. Saldo van het desbetreffende programma inclusief de hierop door de raad reeds vastgestelde begrotingswijzigingen. 2. Effecten van de meicirculaire en septembercirculaire uit het gemeentefonds en bijstelling kapitaallasten. 3. Bedragen die leiden tot een bijstelling van het programmatotaal maar geen effect op het begrotingssaldo hebben. Het gaat in deze rubriek om technische mutaties: a.

Neutrale mutaties waarbij er sprake is van een neutraal verloop binnen de totale begroting en er daarom geen mutatie in het begrotingssaldo plaatsvindt. Bijvoorbeeld verrekening tussen programma’s; b. Mutaties waarbij er sprake is van een evenredige (en derhalve neutrale) mutatie in de reserves, die een nadeel of voordeel compenseert door respectievelijk een onttrekking of toevoeging aan de reservepositie. Uiteraard voor zover deze bijstelling past binnen de eerder door uw raad genomen besluiten. 4. Overige mutaties met effect op het begrotingssaldo: Mutaties waarbij er een voordeel of nadeel ontstaat, hetgeen leidt tot bijstelling van het begrotingssaldo. Hierbij geldt dat mutaties die lager zijn dan de vastgestelde rapportagegrens (€ 50.000) niet verder worden toegelicht. In de opgenomen budgettaire overzichten per programma in deze rapportage worden de effecten van de mei- en septembercirculaire en bijstelling kapitaallasten (punt 2) en van de budgettair neutrale mutaties (punt 3) niet toegelicht. De toelichting op deze mutaties is als bijlage opgenomen.

2e Afwijkingenrapportage 2025

Samenvatting en financiële hoofdlijn Recapitulatie (bedragen x € 1.000)

Programma (saldo's) Programma 1 - Ruimtelijke ordening Programma 2 - Volkshuisvesting Programma 3 - Gebiedsontwikkeling Programma 4 - Mobiliteit en economie Programma 5 - Zorg, welzijn en cultuur Programma 6 - Openbare orde en veiligheid Programma 7 - Sport, onderwijs en recreatie Programma 8 - Openbare ruimte Programma 9 - Politiek en bestuur Programma 10 - Financiën en Algemene dekkingsmiddelen Programma 11 - Organisatie en overhead Saldo voor reservemutaties Saldo reservemutaties Saldo totaal

Begroting Begroting 2025 Algemene uitkering Neutrale Reserve Overige Nieuwe 2025 na wijziging en kapitaallasten mutaties mutaties mutaties raming 2025 2.271 4.932 397 633 0 0 5.962 1.209 1.927 0 -33 -650 0 1.244 1.972 1.691 5 120 -21 0 1.794 6.859 7.637 -338 -37 1.070 -620 7.712 117.300 126.558 990 -446 -7.811 -2.040 117.250 13.854 12.106 26 -70 0 -105 11.957 18.009 21.372 -166 167 -800 267 20.840 46.781 52.800 -676 1.030 -1.883 -913 50.358 6.329 6.386 0 -37 -1 205 6.553 -259.623 -271.139 -20.747 -2.559 -342 -70 -294.856 50.701 5.662 -7.387 -1.725

Een min-bedrag is een voordeel, baat, onttrekking uit reserve, voordelig saldo.

52.757 17.027 -22.867 -5.840

-406 -20.916 5.009 -15.906

1.271 39 -39 0

-334 -10.772 10.085 -687

167 -3.109 0 -3.109

53.454 -17.731 -7.812 -25.543

2e Afwijkingenrapportage 2025 Samenvatting In de onderstaande samenvatting staan de mutaties in deze 2e Afwijkingenrapportage die effect hebben op het saldo van de begroting. Incidentele mutaties 2e Afwijkingenrapportage met effect op het saldo vanaf € 100.000 (bedragen x € 1.000)

Nr. 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17

Prog. 4 4 5 5 5 5 7 7 7 8 8 9 10 10 11 div div

Omschrijving Westland Agenda Energietransitie bebouwde kom Afrekening subsidie bibliotheek 2023 Gewoon Thuis Vrijval middelen eenzaamheid Inzet doorbelasting IZA Onderhoud gymzalen en onderwijsgebouwen Huurovereenkomst Lentiz Investeringssubsidies Saldo product afval Verkoop gronden Dotatie voorziening wethouders Treasury dividend Vrijval stelposten Vervanging werkplekken Kapitaallasten Diverse mutaties kleiner dan € 100.000 Totaal incidenteel

2025 -400 -150 -117 -100 -700 -100 445 206 -384 -687 -144 145 -114 -1.969 212 -397 -87 -4.341

2026 47 47

2027 47 47

2028 -

Een min-bedrag is een voordeel, baat, onttrekking uit reserve, voordelig saldo.

Mei- en septembercirculaire (*) (bedragen x € 1.000)

Omschrijving Meicirculaire Septembercirculaire Totaal circulaires

2025 -3.361 -10.179 -13.540

2026 -3.607 -3.607

2027 -4.235 -4.235

2028 -2.882 -2.882

Een min-bedrag is een voordeel, baat, onttrekking uit reserve, voordelig saldo.

(*) De gemeenteraad is over de effecten van beide circulaires geïnformeerd via een raadsinformatiebrief. In bijlage 1 is eveneens een toelichting opgenomen over de uitkomsten van de circulaires. De effecten van de meicirculaire over 2026 en verder zijn reeds verwerkt in de programmabegroting 2026-2029.

2e Afwijkingenrapportage 2025 Structurele mutaties 2e Afwijkingenrapportage met effect op het saldo vanaf € 100.000 (bedragen x € 1.000)

Nr. 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

Prog. 5 5 5 5 8 8 8 8 8 div

Omschrijving Jeugdzorg Jeugdgezondheidzorg Wmo achterstanden wachtlijsten Collectief vervoer Areaaluitbreiding en speeltoestellen Lagere energielasten Leges kabel en leidingen SUP-vergoeding Betaald parkeren Diverse mutaties kleiner dan € 100.000 Totaal structureel

2025 -1.650 110 397 185 361 -138 -155 -1.082 -107 257 -1.822

2026 -1.025 110 600 220 361 -138 -155 -425 -67 282 -237

2027 -1.025 110 500 220 361 -138 -155 -425 -67 259 -360

2028 -815 110 500 220 361 -138 -155 -425 -67 262 -147

Een min-bedrag is een voordeel, baat, onttrekking uit reserve, voordelig saldo.

Recapitulatie (bedragen x € 1.000)

Omschrijving Incidentele mutaties Mei- en septembercirculaire Structurele mutaties Totaal

2025 -4.341 -13.540 -1.822 -19.703

2026 47 -3.607 -237 -3.797

2027 47 -4.235 -360 -4.548

2028 -2.882 -147 -3.029

Een min-bedrag is een voordeel, baat, onttrekking uit reserve, voordelig saldo.

Het saldo begroting inclusief wijziging 2025 sloot met een voordeel van € 5,840 miljoen. Dit voordeel wordt nu aangevuld met het bovenstaande saldo van de 2e Afwijkingenrapportage. Hierdoor onderstaand het volgend verwacht rekeningresultaat over 2025: Saldo begroting incl. wijzigingen 2e Afwijkingenrapportage 2025 Verwacht resultaat 2025

€ 5,840 miljoen (voordelig) € 19,703 miljoen (voordelig) € 25,543 miljoen (voordelig)

2e Afwijkingenrapportage 2025 Financiële hoofdlijn In de periode tussen het opstellen van de 1e Afwijkingenrapportage 2025 en deze 2e Afwijkingenrapportage 2025 zijn enkele raadsbesluiten genomen. Hierdoor laat onderstaande tabel een verschil zien tussen de eindstand 1e Afwijkingenrapportage 2025 en de actuele beginstand 2e Afwijkingenrapportage 2025. Aansluiting begrotingssaldo per programma Programma (saldo's)

1e AFWR 25 kolom 'nieuwe raming' 4.932 1.927 1.686 7.057 124.711 12.096

2e AFWR 25 kolom 'begroting na wijziging' 4.932 1.927 1.691 7.637 126.558 12.106

Verschil

(bedragen x € 1.000) RB RB besteding WOS jaarsaldo

RB MIP

RB MPG

1. Ruimtelijke ordening 2. Volkshuisvesting 3. Gebiedsontwikkeling 5 4. Mobiliteit en economie 580 5. Zorg, welzijn en cultuur 1.847 6. Openbare orde en 10 veiligheid 7. Sport, onderwijs en 21.087 21.372 285 recreatie 8. Openbare Ruimte 52.800 52.800 9. Politiek en bestuur 6.386 6.386 10. Financiën en alg. -270.972 -271.139 -167 -167 dekkingsmiddelen 11. Organisatie en 52.757 52.757 overhead Saldo reservemutaties -20.140 -22.867 -2.727 Saldo begroting -5.673 -5.840 -167 -167 Een min-bedrag is een voordeel, baat, onttrekking uit reserve, voordelig saldo.

5 89 -

491 50 10

285

-94 -

-836 -

1.797 -

-1.797 -

€ 5,840 miljoen (voordelig) € 19,703 miljoen (voordelig) € 25,543 miljoen (voordelig)

2e Afwijkingenrapportage 2025 Effect 2e Afwijkingenrapportage op het meerjarenperspectief (FMP) Structurele afwijkingen die zijn gemeld in de 2e Afwijkingenrapportage, leiden tot een gewijzigd financieel meerjarenperspectief (FMP). (bedragen x € 1.000)

Omschrijving Saldo begroting voor storting reserve Verdilaan / De Naald Storting reserve Verdilaan / De Naald Saldo begroting Saldo 2e Afwijkingenrapportage (structureel) Septembercirculaire Gewijzigd FMP

2026 -10.619 10.619 -237 -3.607 -3.844

2027 -8.051 8.051 -360 -4.235 -4.595

2028 2029 -5.228 -4.920 5.228 4.920 -147 -147 -2.882 -2.772 -3.029 -2.919

Een min-bedrag is een voordeel, baat, onttrekking uit reserve, voordelig saldo.

Doordat de incidentele mutaties die doorlopen na 2025 worden gedekt uit de algemene reserve, tellen die niet mee in het meerjarige saldo van de 2e Afwijkingenrapportage.

2e Afwijkingenrapportage 2025

Programma's

2e Afwijkingenrapportage 2025

1. Ruimtelijke ordening (bedragen x € 1.000)

Product

Begroting 2025

Begroting 2025 na wijziging

Lasten Invoering Omgevingswet 388 1.153 Ruimtelijke ordening 2.351 2.037 Vergunningverlening, toezicht en handhaving 4.814 7.065 (VTH) Totale lasten 7.553 10.255 Baten Invoering Omgevingswet 0 0 Ruimtelijke ordening -189 -109 Vergunningverlening, toezicht en handhaving -5.093 -5.213 (VTH) Totale baten -5.282 -5.322 Saldo baten en lasten 2.271 4.933 Toevoegingen Stortingen reserves 0 0 Onttrekkingen Onttrekkingen reserves -152 -909 Saldo reserves -152 -909 Saldo programma 2.119 4.024 Een min-bedrag is een voordeel, baat, onttrekking uit reserve, voordelig saldo.

Algemene uitkering en kapitaallasten

Neutrale mutaties

Reserve mutaties

Overige mutaties

Nieuwe raming 2025

397 0 0

13 130 490

0 0 0

1.563 2.167 7.555

397

633

11.285

0 0 0

0 90 -90

0 0 0

0 -19 -5.303

0 397

0 633

0 0

-5.322 5.962

0 0 397

0 0 633

0 0 0

-909 -909 5.053

De mutaties in de kolom 'algemene uitkering en kapitaallasten' en 'neutrale mutaties' worden in bijlage 1 en 2 toegelicht.

2e Afwijkingenrapportage 2025

2. Volkshuisvesting (bedragen x € 1.000)

Product

Begroting 2025

Begroting 2025 na wijziging

Algemene uitkering en kapitaallasten

Lasten Volkshuisvesting (beleid) 1.669 2.392 Totale lasten 1.669 2.392 Baten Volkshuisvesting (beleid) -460 -464 Totale baten -460 -464 Saldo baten en lasten 1.209 1.928 Toevoegingen Stortingen reserves 0 0 Onttrekkingen Onttrekkingen reserves -250 -1.000 Saldo reserves -250 -1.000 Saldo programma 959 928 Een min-bedrag is een voordeel, baat, onttrekking uit reserve, voordelig saldo.

Neutrale mutaties

Reserve mutaties

Overige Nieuwe mutaties raming 2025

0 0

-33 -33

-650 -650

0 0

1.709 1.709

0 0 0

0 0 -33

0 0 -650

0 0 0

-464 -464 1.245

0 0 0

0 0 -33

650 650 0

0 0 0

-350 -350 895

De mutaties in de kolom 'algemene uitkering en kapitaallasten' en 'neutrale mutaties' worden in bijlage 1 en 2 toegelicht.

Bijstelling doelstellingen / activiteiten Product Volkshuisvesting (beleid)

Wat willen we bereiken? Derde partijen faciliteren om invulling geven aan de vraag naar wonen en zorg.

Wat gaan we daarvoor doen? In 2025 wordt de herontwikkeling van de Aloyisiusschool uitgevoerd. Hierin komen seniorenappartementen en twee woongroepen voor jongeren met een zorgbehoefte.

Afwijking Na vaststelling van de begroting 2025 meldde WoonWest dat het plan niet haalbaar was. Men heeft dit jaar gebruikt om een aangepast plan te ontwikkelen. We verwachten dat de bouw zal starten in 2027, onder voorbehoud van de te doorlopen juridische procedures.

2e Afwijkingenrapportage 2025

Reservemutaties Product: Volkshuisvesting (beleid) Reserve Wooninvesteringsfonds € 650.000 - Pilot korting starterswoningen (lagere onttrekking) We maken momenteel afspraken voor het inzetten van een pilot 'Wooninvesteringsfonds' voor starterswoningen in De Lier. Voor het uitgeven van het gereserveerde geld zijn we afhankelijk van de verkoop van woningen binnen een project. De verwachting is dat deze kosten niet in 2025 worden gemaakt maar in 2026 en daarom vindt de onttrekking niet in 2025 maar in 2026 plaats.

2e Afwijkingenrapportage 2025

3. Gebiedsontwikkeling (bedragen x € 1.000)

Product

Begroting 2025

Begroting 2025 na wijziging

Lasten Deelnemingen OBWZ en ONW 0 0 Gebiedsontwikkeling 16.011 14.654 Totale lasten 16.011 14.654 Baten Deelnemingen OBWZ en ONW -1 -1 Gebiedsontwikkeling -14.038 -12.962 Totale baten -14.039 -12.963 Saldo baten en lasten 1.972 1.691 Toevoegingen Stortingen reserves -11 19.598 Onttrekkingen Onttrekkingen reserves -1.013 -20.279 Saldo reserves -1.024 -681 Saldo programma 948 1.010 Een min-bedrag is een voordeel, baat, onttrekking uit reserve, voordelig saldo.

Algemene uitkering en kapitaallasten

Neutrale mutaties

Reserve mutaties

Overige Nieuwe mutaties raming 2025

0 5 5

225 220 445

0 573 573

0 0 0

225 15.452 15.677

0 0 0 5

-225 -100 -325 120

0 -594 -594 -21

0 0 0 0

-226 -13.657 -13.883 1.794

19.598

0 0 5

0 0 120

21 21 0

0 0 0

-20.258 -660 1.134

De mutaties in de kolom 'algemene uitkering en kapitaallasten' en 'neutrale mutaties' worden in bijlage 1 en 2 toegelicht.

Reservemutaties Product: Gebiedsontwikkeling Reserve Volkshuisvesting - € 21.000 - Cofinanciering ONW (lagere onttrekking) Op basis van de gemaakte afspraken met ONW verwachten we in 2025 de laatste uitbetalingen voor cofinanciering te doen. De cofinanciering wordt gedekt uit de reserve Volkshuisvesting en de voorziening Deelneming grondexploitatie. De huidige fasering ging uit van gelijkmatige uitbetaling over de verschillende jaren. De geraamde onttrekking wordt bijgesteld van € 625.000 naar € 604.000.

2e Afwijkingenrapportage 2025

4. Mobiliteit en economie (bedragen x € 1.000)

Product

Begroting Begroting 2025 2025 na wijziging

Lasten Arbeidsmigratie 167 Bedrijven en omgevingscontactcentrum 83 Economische ontwikkeling, incl. kust, recreatie en 5.041 toerisme Energietransitie 847 Mobiliteit 525 Programma Floraontwikkeling 13.238 Saldo lasten 19.901 Baten Arbeidsmigratie 0 Bedrijven en omgevingscontactcentrum 0 Economische ontwikkeling, incl. kust, recreatie en -587 toerisme Energietransitie 0 Mobiliteit 0 Programma Floraontwikkeling -12.454 Saldo baten -13.041 Saldo baten en lasten 6.860 Toevoegingen Stortingen reserves 0 Onttrekkingen Onttrekkingen reserves -550 Saldo reserves -550 Saldo programma 6.310 Een min-bedrag is een voordeel, baat, onttrekking uit reserve, voordelig saldo.

Algemene uitkering en kapitaallasten

Neutrale mutaties

Reserve Overige Nieuwe mutaties mutaties raming 2025

355 84 5.960

0 0 -199

-8 -4 -18

0 0 420

0 0 -470

348 81 5.693

3.978 559 881 11.817

0 7 -146 -338

2.802 33 0 2.805

0 650 0 1.070

-150 0 0 -620

6.629 1.249 735 14.735

0 0 -590

0 0 0

0 0 -590

-3.554 -29 -8 -4.181 7.636

0 0 0 0 -338

-2.842 0 0 -2.842 -37

0 0 0 0 1.070

0 0 0 0 -620

-6.396 -29 -8 -7.023 7.712

900

-1.842 -942 6.694

0 0 -338

0 0 -37

-1.070 -1.070 0

0 0 -620

-2.912 -2.012 5.700

De mutaties in de kolom 'algemene uitkering en kapitaallasten' en 'neutrale mutaties' worden in bijlage 1 en 2 toegelicht.

2e Afwijkingenrapportage 2025 In de kolom 'neutrale mutatie' zijn volumewijzigingen opgenomen, samen met andere aanpassingen. Volumewijzigingen zijn evenredige stijgingen of dalingen van lasten en baten binnen één programma. Deze specifieke volumewijzigingen hebben betrekking op aanzienlijke bedragen, daarom worden deze hieronder toegelicht. Meer informatie over overige neutrale mutaties is te vinden in bijlage 2. (bedragen x € 1.000)

Product Omschrijving Energietransitie SPUK CDOKE (klimaaten energiebeleid) Energietransitie SPUK LAI (lokale aanpak isolatie)

Bedrag Toelichting 1.642 Betreft kosten voor het opbouwen van een interne organisatie gericht op het uitvoeren van klimaat- en energiebeleid. De kosten worden gedekt middels de SPUK Capaciteit Decentrale Overheden voor Klimaat- en Energiebeleid (CDOKE). 1.200 Betreft de kosten voor de uitvoering van de subsidieregeling lokale aanpak isolatie. De kosten worden gedekt middels de SPUK Lokale Aanpak Isolatie (LAI).

Bijstelling doelstellingen / activiteiten Product Economische ontwikkeling, incl. kust, recreatie en toerisme

Energietransitie

Wat willen we bereiken? Een toekomstbestendig glastuinbouwcluster.

Wat gaan we daarvoor doen? Om ondernemers in de glastuinbouw te waarderen voor hun inzet op biodiversiteit, voeren we de 'Groene Opsteker' in.

Afwijking We gaan in 2026 aan de waarderingsprijs 'Groene Opsteker' werken.

Koploper zijn en blijven binnen de Kenniseconomie en internationale Greenport.

Met marktpartijen onderzoeken we de mogelijkheden om de middelen van de Westland Agenda IV namens de gemeente door een externe partij te laten investeren. Deze investeringen moeten landen bij bedrijven, projecten of programma’s die gericht zijn op de grootste uitdagingen in het tuinbouwcluster zoals energie, water en arbeid. Voorbereiding Warmtenet in de kern Monster als collectieve warmtevoorziening in de gebouwde omgeving.

De Westlandagenda III is nog niet afgerond, een aantal projecten lopen dus door. We zijn daarom nog niet gestart met de mogelijkheden voor een Westland Agenda IV.

Faciliteren van een Westlanddekkend, efficiënt, duurzaam en toegankelijk warmtesysteem voor de glastuinbouw en de gebouwde omgeving

De bestemmingsreserve Warmtenetten (eind 2025: € 1,9 miljoen) wordt ingezet voor de aansluiting van maatschappelijk vastgoed en een toekomstbestendige aanleg. Aansluitingen voor de Montessorischool en brandweerkazerne zijn

2e Afwijkingenrapportage 2025 Product

Mobiliteit

Wat willen we bereiken?

We willen een gemeente zijn met veel ruimte voor voetgangers en fietsers. Dat is met de drukte op de weg niet vanzelfsprekend. Voor hen, maar ook voor het recreatieve verkeer hebben we een bereikbaar Westland nodig.

Wat gaan we daarvoor doen?

We ontwikkelen een nieuw fietsbeleidsplan en bijbehorend fietsnetwerk voor Westland.

Afwijking voorbereid. De Boetzelaer heeft aangegeven af te zien van een aansluiting op het warmtenet. Door het vervallen van de geplande aansluiting van de Boetzelaar op het warmtenet, komt tevens de gemeentelijke aansluitingsbijdrage van € 0,3 miljoen te vervallen. Dit bedrag zal worden ingezet voor overdimensionering, verdichting, doorontwikkeling van het warmtenet. We spannen ons met HVC en Arcade in om meer panden aan te sluiten die passen of aansluiten op het tracé voor fase 1. Dat kunnen zijn woningeigenaren, waaronder een VVE, zorgorganisatie en sportaccommodatie. We starten in 2026 met het fietsbeleidsplan.

Reservemutaties Product: Economische ontwikkeling, incl. kust, recreatie en toerisme Reserve Duurzaamheidsfonds - € 420.000 - Subsidieregeling VORM (onttrekking) Op basis van de totale verwachte subsidieverstrekkingen in 2025 uit hoofde van de Subsidieregeling Verduurzaming en Obstakelvrije Ruimte voor Modernisering (VORM) Westland wordt voorgesteld om € 420.000 te onttrekken uit de duurzaamheidsreserve.

2e Afwijkingenrapportage 2025

Product: Mobiliteit Reserve Regionale verkeersprojecten € 650.000 - Verkeersonderzoeken en -projecten 2025 (onttrekking) Betreft diverse incidentele onderzoeksvragen op het gebied van mobiliteit. Omdat er structureel beroep gedaan wordt op deze reserve is er in de begroting 2026 een voorstel gedaan voor een structureel budget verkeersonderzoeken van € 200.000.

Overige mutaties Product: Economische ontwikkeling, incl. kust, recreatie en toerisme Westland Agenda - € 400.000 incidenteel voordeel lasten In 2025 is een bedrag van € 250.000 beschikbaar gesteld voor de uitrol van Westland Agenda IV. De uitvoeringswerkzaamheden zijn dit jaar echter nog niet gestart, vanwege de nog lopende Westland Agenda III. Deze wordt in 2025 afgerond. De laatste subsidieaanvragen zijn vastgesteld en worden uitgekeerd. Ten gevolge daarvan is er sprake van een additioneel voordeel van € 150.000. Markten - € 70.000 structureel voordeel lasten De energieprijzen zijn begroot op basis van de werkelijke kosten in 2024 waarin er sprake was van gestegen energieprijzen. Doordat de energieprijzen in 2025 weer zijn gedaald en gestabiliseerd, ontstaat er een structureel voordeel.

Product: Energietransitie Energietransitie bebouwde kom - € 150.000 incidenteel voordeel lasten Diverse specifieke uitkeringen dekken dit jaar de voorgenomen uitgaven in de begroting 2025 voor het energieloket, energiecoaches en uitgevoerde energiescans in de energietransitie bebouwde kom, waardoor er een incidenteel voordeel van € 150.000 ontstaat voor 2025.

2e Afwijkingenrapportage 2025

5. Zorg, welzijn en cultuur (bedragen x € 1.000)

Product Lasten Burgerzaken (incl. basisregistratie personen) Cultuur Doorontwikkeling dienstverlening sociaal domein Inburgering Inkomen(svoorzieningen) inclusief toezicht Jeugd(hulp) Opvang vluchtelingen en statushouders Schuldhulpverlening Sterke basis Werk en participatie Wet maatschappelijke ondersteuning (Wmo) Totale lasten Baten Burgerzaken (incl. basisregistratie personen) Cultuur Doorontwikkeling dienstverlening sociaal domein Inburgering Inkomen(svoorzieningen) inclusief toezicht Jeugd(hulp) Opvang vluchtelingen en statushouders Schuldhulpverlening Sterke basis Werk en participatie Wet maatschappelijke ondersteuning (Wmo) Totale baten Saldo baten en lasten Toevoegingen Stortingen reserves Onttrekkingen

Begroting 2025

Begroting 2025 na wijziging

Algemene uitkering en kapitaallasten

Neutrale Reserve mutaties mutaties

Overige Nieuwe mutaties raming 2025

6.154 6.821 529 674 31.740 44.368 3.214 2.020 12.567 10.508 29.268 147.863

6.464 10.193 716 2.511 35.607 46.113 11.177 2.099 14.740 10.658 29.748 170.026

22 1 0 0 0 0 0 0 14 952 0 989

-147 108 -9 -179 1.060 0 0 886 15 87 -133 1.688

0 -421 -146 0 -1.398 274 -493 -145 0 0 -498 -2.827

0 -117 -64 0 0 -1.650 0 0 10 0 -119 -1.940

6.339 9.764 497 2.332 35.269 44.737 10.685 2.840 14.780 11.697 28.999 167.939

-2.458 0 0 -10 -24.913 -93 -2.775 0 0 0 -315 -30.564 117.299

-3.005 0 0 -1.705 -26.917 -93 -9.596 0 -1.840 0 -315 -43.471 126.555

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 989

0 -114 0 165 -1.080 0 0 -885 -74 -99 -50 -2.137 -449

0 0 0 0 0 0 -1.451 0 0 0 -3.532 -4.983 -7.810

0 0 0 0 0 0 0 0 -100 0 0 -100 -2.040

-3.005 -114 0 -1.540 -27.996 -93 -11.047 -885 -2.015 -99 -3.897 -50.691 117.248

5.411

2e Afwijkingenrapportage 2025 Product

Begroting 2025

Begroting 2025 na wijziging

Onttrekkingen reserves -966 Saldo reserves -966 Saldo programma 116.333 Een min-bedrag is een voordeel, baat, onttrekking uit reserve, voordelig saldo.

-9.177 -9.177 117.378

Algemene uitkering en kapitaallasten 0 0 989

Neutrale Reserve mutaties mutaties 0 0 -449

2.441 7.852 42

Overige Nieuwe mutaties raming 2025 0 0 -2.040

-6.734 -1.323 115.925

De mutaties in de kolom 'algemene uitkering en kapitaallasten' en 'neutrale mutaties' worden in bijlage 1 en 2 toegelicht. In de kolom 'neutrale mutatie' zijn volumewijzigingen opgenomen, samen met andere aanpassingen. Volumewijzigingen zijn evenredige stijgingen of dalingen van lasten en baten binnen één programma. Deze specifieke volumewijzigingen hebben betrekking op aanzienlijke bedragen, daarom worden deze hieronder toegelicht. Meer informatie over overige neutrale mutaties is te vinden in bijlage 2. (bedragen x € 1.000)

Product Sterke basis

Omschrijving Brede SPUK (index)

Cultuur

SPUK IDO (informatiepunt digitale overheid) Jeugdwerkeloosheid

Jeugd(hulp) Inkomen(svoorziening) inclusief toezicht Inburgering

BUIG (gebundelde uitkering voor bekostiging uitkeringen) SPUK Onderwijsroute

Schuldhulpverlening

SPUK Toeslagenaffaire

Bedrag Toelichting 74 De middelen die gemeenten via de brede SPUK-regeling ontvangen, zijn door het Rijk voor 2025 geïndexeerd. Deze ophoging wordt binnen de budgetten verwerkt. 114 Betreft kosten voor het informatiepunt digitale overheid, uitgevoerd door de bibliotheek. De kosten worden gedekt door de specifieke uitkering IDO. 99 Betreft kosten om kwetsbare jongeren te ondersteunen naar vervolgonderwijs of werk. De dekking komt van rijksmiddelen ontvangen via de gemeente Den Haag. 1.080 De baten en lasten van de bijstand worden aangepast naar aanleiding van de definitieve beschikking van het Rijk. -165 Betreft kosten voor de onderwijsroute binnen de inburgering. De kosten worden gedekt uit de specifieke uitkering Onderwijsroute 2025 aan de hand van de voorlopige beschikking 2025 en de definitieve beschikking 2024. Het beschikbare bedrag ligt lager dan waarmee in de begroting werd rekening gehouden, waardoor de lasten en baten worden verlaagd. 885 De kosten voor de uitvoering van de gemeentelijke hulp aan gedupeerden toeslagenproblematiek. De dekking komt uit de specifieke uitkering Gemeentelijke hulp gedupeerden toeslagenproblematiek.

2e Afwijkingenrapportage 2025 Bij een aantal reservemutaties met betrekking tot personeel in de 1e Afwijkingenrapportage is abusievelijk 2 keer de 35% overheadopslag toegerekend. Dit wordt in deze Afwijkingenrapportage gecorrigeerd, waardoor de toerekening weer 35% is. De gevolgen hiervoor (zie kolom reservemutaties):  Product Doorontwikkeling Sociaal domein – € 35.000;  Product Inkomen(svoorzieningen) inclusief toezicht - € 62.000;  Product Wmo - € 33.000;  Product Overhead personeel - € 42.000 (programma 11).

Bijstelling doelstellingen / activiteiten Product Opvang vluchtelingen en statushouders

Wat willen we bereiken?

Wat gaan we daarvoor doen?

Schuldhulpverlening

Doorontwikkeling van vroegsignalering.

We intensiveren de aanpak gericht op vroegsignalering. We zoeken nog meer aansluiting bij verschillende doelgroepen en richten de aanpak daarop in. We kijken verder dan alleen de schulden en passen een holistische aanpak toe. We werken samen met kernpartners om de inwoners de juiste ondersteuning te kunnen bieden.

Afwijking Er is per 1 januari 2025 een nieuwe financiële regeling voor de opvang van statushouders (HAR+ regeling) met een ruimere vergoeding. Dit heeft een positief effect op de exploitatie van de opvanglocatie Carlton. Zie onder 'reservemutaties'. Het kabinet voert een pakket aan maatrelen in om problematische schulden fundamenteel aan te pakken. Het Rijk stelt via de meicirculaire 2025 € 70.000 ter beschikking aan Gemeente Westland voor vroegsignalering. De middelen worden ingezet om een stukje kwaliteit in de processen te kunnen waarborgen en nieuwe ontwikkelingen in te zetten.

Overhevelingen 2025 naar 2026 (via overhevelingsreserve) Product: Cultuur Overheveling € 35.250 - Kerkenvisie en erfgoedbeleid Er zijn incidentele middelen beschikbaar gesteld voor het opstellen van een Kerkenvisie. In 2025 worden de middelen niet geheel besteed. Het budget is in 2026 benodigd om het draagvlak bij inwoners en partners voor de kerkgebouwen te vergroten en het netwerk van kerken en andere betrokken partijen nader uit te bouwen. Daarnaast willen we extra belangstelling voor de kerken tijdens Open Monumentendag creëren en de Leerlijn Behoud het kerkgebouw in samenwerking met de Erfgoed Academie voortzetten.

2e Afwijkingenrapportage 2025

Product: Inkomen(svoorzieningen) inclusief toezicht Overheveling € 106.081 - Alleenverdienersproblematiek Via de meicirculaire 2025 heeft het Rijk voor het jaar 2025 middelen beschikbaar gesteld voor de bekostiging van de alleenverdienersproblematiek. De kosten worden gemaakt in 2026. Momenteel komen 29 huishoudens in aanmerking voor een bijdrage op grond van de tijdelijke beleidsregel Alleenverdienersproblematiek. Op dit moment worden de huishoudens die in 2023 en 2024 in aanmerking kwamen, benaderd en verzocht een aanvraag in te dienen. Voor het jaar 2025 verwachten we eind 2025, begin 2026 een start te kunnen maken met verstrekken van de middelen. Dit betekent dat het gereserveerde bedrag voor 2025 besteed gaat worden in 2026.

Product: Schuldhulpverlening Overheveling € 145.000 - Vroegsignalering In 2025 lag de focus binnen Schuldhulpverlening voornamelijk op de NVVK-audit en de ontwikkeling van het nieuwe beleidsplan. De deelname aan de NVVK Expeditie Vroegsignalering was succesvol (gemeente Westland heeft gewonnen) en heeft waardevolle inzichten opgeleverd. De geleerde lessen uit deze deelname willen we meenemen naar 2026 om de dienstverlening verder uit te breiden en te optimaliseren. Er gaat extra aandacht uit naar vroegsignalering. Hiervoor is in 2025 een extra (tijdelijke) medewerker aangenomen, waarvan de loonkosten grotendeels vallen in 2026. De over te hevelen middelen zetten we onder andere hiervoor in. Daarnaast worden de middelen ingezet om kwaliteit in de processen te kunnen waarborgen naar aanleiding van de nieuwe leidraad van de VNG.

Reservemutaties Product: Cultuur Reserve Uitbreiding vernieuwing Westlandmuseum € 386.044 - Correctie dubbele onttrekking (lagere onttrekking) Abusievelijk is de onttrekking aan de reserve dubbel geraamd. Dit wordt gecorrigeerd.

Product: Doorontwikkeling dienstverlening sociaal domein Reserve Sociaal domein € 120.000 - Andere inzet transformatie middelen (lagere onttrekking) De transformatie van het sociaal domein die eerder is ingezet, is in volle gang. We zien daarvan de positieve resultaten, met name bij de uitvoering van de jeugdzorg. Omdat het Rijk extra middelen beschikbaar heeft gesteld, was er binnen het budget ruimte om de transitieafspraken uit te voeren. De verwachting vooraf was dat er voor extra regie en coördinatie investeringsbudget nodig zou zijn. Door een efficiënte inzet van onze eigen professionals was het niet nodig om een beroep te doen op extern advies. De onttrekking aan de reserve is daarom niet nodig, terwijl het doel van de transitie op onderdelen wel is gerealiseerd.

2e Afwijkingenrapportage 2025

Product: Inkomen(svoorzieningen) inclusief toezicht Reserve Werk & Inkomen € 1.230.000 - Verwerken saldo bijstand (storting) In 2025 wordt er een saldo op de bijstand verwacht van € 1,2 miljoen. Dit is het saldo van de verwachte bijstand uitgaven in 2025 en de specifieke uitkering van het Rijk. De uitkering wordt verwerkt conform de ontvangen beschikking in oktober 2025. Het saldo op de bijstand wordt gestort in de reserve Werk & Inkomen.

Product: Jeugd(hulp) Reserve Sociaal domein € 273.512 - Bijdrage regionale inkoop 2027 (onttrekking) De huidige regionale jeugdzorg contracten lopen per 1 januari 2027 af. Voor de nieuwe aanbesteding worden regionaal incidenteel extra kosten gemaakt. De gemeente Westland draagt hier in 2025 conform regionale verdeelsleutel € 273.512 aan bij.

Product: Opvang vluchtelingen en statushouders Reserve Opvang Vluchtelingen en Statushouders - Verwerken saldo product - € 362.437 (storting - de eerdere onttrekking van € 1.581.563 komt ter vervallen) Een eventueel saldo op het product Opvang vluchtelingen en statushouders wordt afgewenteld op de reserve Opvang vluchtelingen en statushouders. Binnen het product zijn er 2 onderdelen: de kosten en opbrengsten van de opvang van Oekraïners en de kosten en opbrengsten van de opvang van Statushouders. Bij de 1e Afwijkingenrapportage 2025 was de verwachting dat de opvang van Oekraïners een voordelig resultaat zou hebben € 1 miljoen en de opvang van Statushouders een nadeel van € 2,6 miljoen. Per saldo een nadeel van € 1,6 miljoen wat wordt onttrokken uit de reserve. In de bijgestelde prognose van de kosten 2025 worden de uitvoeringskosten (arbeidsuren en uitbestede werken) voor de opvang van Oekraïners € 300.000 lager. Met als gevolg dat het voordelig resultaat stijgt van € 1 miljoen naar € 1,3 miljoen. Bij de opvang van statushouders is de grootste mutatie dat de bijdrage vanuit het Rijk voor de opvang van statushouders wordt verhoogd. Op grond van de Regeling HAR+ wordt de HAR vergoeding met terugwerkende kracht voor 1 jaar per 1 januari 2025 verhoogd van € 14.800 naar € 38.000.

Vanwege een beperkte doorstroom is de raming van instroom van statushouders bijgesteld van 120 naar 100 personen, waarvan 20 reizigers die naar rato een vergoeding ontvangen van de resterende verblijfsduur van de referent. Per saldo een incidenteel voordeel voor 2025 van € 1.644.000. Doordat de regeling een heel jaar geldt, is de BUIG-vergoeding lager. Voor statushouders die na 1 januari 2025 zijn ingestroomd, geldt een verblijfsduur van een jaar in plaats van een half jaar in de oude HAR-regeling. Dit resulteert in een nadeel van € 200.000 op de vergoeding vanuit de BUIG. Aan de lastenkant is een mutatie omdat de kostenvergoeding voor opvang door Fletcher per 1 april 2025 verlaagd van € 75,- naar € 70,- per volwassene volpension per dag. Dit levert, samen met enkele andere effecten, een besparing op van € 200.000. Door de hogere inkomsten en iets lagere kosten in 2025 daalt het nadeel op de opvang van statushouders in 2025 van € 2,6 miljoen naar € 0,9 miljoen.

2e Afwijkingenrapportage 2025 Al deze mutaties tezamen resulteren in een overschot op het product Opvang vluchtelingen en statushouders van € 0,4 miljoen, waar bij de 1e Afwijkingenrapportage nog werd uitgegaan van een nadeel van € 1,6 miljoen. Dit saldo wordt gestort in de reserve opvang Vluchtelingen en statushouders. Het saldo op het product wordt in de reserve gedoteerd ten behoeve van toekomstige nadelige exploitatieresultaten of onvoorziene kosten. Omschrijving Opvang van Oekraïners Inkomsten Bekostigingsregeling Opvang Oekraïners (404 plekken) Bijdrage aan hotel t.b.v. 30 opvangplekken Totale uitvoeringskosten Saldo Oekraïners (a)

1e AFWR 25

2e AFWR 25

Verschil

Toelichting

€ 7.260.440

€ -481.800 € -5.764.079 € 1.014.561

€ -481.800 € -5.464.079 € 1.314.561

Opvang van statushouders HAR-regeling en spoedzoekers BUIG-vergoeding Bijdrage voor GOO voor 30 Oekraïners Totale uitvoeringskosten

€ 1.866.000 € 400.000 € 481.800 € -5.343.924

€ 3.510.000 € 200.000 € 481.800 € -5.143.924

Saldo statushouders (b)

€ -2.596.124

€ -952.124

€ 1.644.000 Vernieuwde HAR+ regeling € -200.000 HAR-vergoeding is half jaar langer € 200.000 Verlaging bijdrage Fletcher van € 75,- naar € 70,- per volwassene volpension per dag € 1.644.000

Saldo product (a+b)

€ -1.581.563

€ 362.437

€ 1.944.000

€ 300.000 Lagere personeelslasten € 300.000

Product: Wet maatschappelijke ondersteuning (Wmo) Reserve Beschermd wonen € 3.532.207 - Uitkering resultaat BW aan regiogemeenten Westland (storting) Vanuit de centrumgemeente Delft ontvang Westland € 3,5 miljoen ten behoeve van de decentralisatie van beschermd wonen. Deze middelen worden gestort in de bestemmingsreserve Beschermd wonen. De middelen worden gebruikt om in Westland voorzieningen te creëren voor deze nieuwe doelgroep en ter dekking van de lokale uitvoeringskosten van beschermd wonen.

2e Afwijkingenrapportage 2025 Reserve Beschermd wonen € 465.000 - Projecten doorgeschoven naar 2026 (lagere onttrekking) Uit het Plan van Aanpak decentralisatie Beschermd wonen zullen een aantal geplande uitgaven voor 2025 doorgeschoven worden naar 2026. De posten die vallen onder preventie & toegang en passende huisvesting voor de doelgroep in samenwerking met corporaties (flexwoningen op de locatie Flora campus) schuiven door naar 2026. Het gaat in totaal om een bedrag van € 465.000.

Overige mutaties Product: Cultuur Westlands Museum - € 47.000 incidenteel nadeel lasten in 2026 en 2027 Bij de verwerking van het amendement 11 december 2024 is de verhoging van de subsidie aan het museum in verband met het aannemen van een educatiemedewerker abusievelijk verwerkt vanaf 2028. Afrekening subsidie bibliotheek 2023 - € 117.000 incidenteel voordeel lasten De subsidie 2023 aan de bibliotheek is € 117.000 lager vastgesteld dan de oorspronkelijke beschikking. Dit betreft een terugbetaling van een incidentele subsidies voor extra activiteiten die in verband met Corona niet hebben plaatsgevonden. Dit bedrag wordt teruggestort naar de gemeente. Waardoor er een incidenteel voordeel ontstaat in 2025.

Product: Doorontwikkeling dienstverlening sociaal domein Aframen budget nazorg ex-gedetineerden - € 64.000 incidenteel voordeel lasten We gaven het SKT de opdracht om de nazorg voor ex-gedetineerden te organiseren. Daar is budget voor beschikbaar gesteld. Nu blijkt dat de nazorg georganiseerd kan worden met middelen uit het eigen vermogen van het SKT. Daarom zijn deze middelen nu niet ingezet. Afhankelijk van de vraag naar deze specifieke vorm van zorg maken we nieuwe afspraken over de benodigde investering om deze wettelijke taak uit te kunnen voeren.

Product: Jeugd(hulp) 2e lijns jeugdzorg - € 1.650.000 structureel voordeel lasten (2026 en 2027: € 1.025.000, 2028: € 815.000) Het voordeel op de individuele voorzieningen jeugdzorg is een gevolg van de lokaal genomen maatregelen. Het sterke sociaal team (SKT) in combinatie met de aanpassingen in de beleidsregels jeugd die in 2024 zijn doorgevoerd, zorgt ervoor dat het gebruik van lichte ambulante jeugdzorg afneemt en de kosten dalen. Het voordeel daalt van € 1,6 miljoen in 2025 naar € 0,8 miljoen in 2028. In de komende jaren is een deel van het voordeel nodig om de acties uit het uitvoeringsplan sociaal domein te bekostigen. Door het uitvoeringsplan houden we de komende jaren grip op de kosten. Vanaf 2028 wordt tevens de taakstelling van € 0,4 miljoen opgelost, die het Rijk heeft verbonden aan het sturen op de trajectduur. Deze maatregel is namelijk met het aanscherpen van de beleidsregels jeugd reeds in Westland genomen en al in de begroting verwerkt.

2e Afwijkingenrapportage 2025

Product: Sterke basis Jeugdgezondheidszorg - € 110.000 structureel nadeel lasten De bijdrage aan jeugdgezondheidszorg (JGZ) stijgt. De bijdrage is gestegen als gevolg van een toename van het aantal jongeren en een verhoging van de huisvestingslasten. Gewoon Thuis - € 100.000 incidenteel voordeel lasten Wegens capaciteitsgebrek op het onderdeel wonen en zorg is er een onderbenutting binnen het budget van Gewoon Thuis. Inzet IZA - € 100.000 incidenteel voordeel baten Regionaal wordt er samengewerkt aan het Integraal zorgakkoord (IZA). Uren inzet van de gemeente Westland wordt vanuit IZA middelen vergoed. Dit zorgt voor een incidenteel voordeel in 2025.

Product: Wet maatschappelijke ondersteuning (Wmo) Formatie Wmo - € 396.000 structureel nadeel lasten (2026: € 600.000, 2027 en 2028: € 500.000) Het aantal cliënten in de Wmo blijft stijgen. In 2025 zien we in het eerste half jaar een stijging van het aantal cliënten bij hulp bij het huishouden van 7% en bij begeleiding van 5%. Deze blijvende stijging zorgt voor een oplopende wachtlijst. Om de stijging van het aantal cliënten op te vangen wordt extra personeel ingezet. Dit zorgt voor een stijging van de lasten van € 0,4 miljoen in 2025, € 0,6 miljoen in 2026 en vanaf 2027 € 0,5 miljoen. In 2026 wordt nog extra capaciteit ingezet via een externe partij, dit zorgt voor iets hogere lasten in 2026. Middelen bestrijden eenzaamheid - € 700.000 incidenteel voordeel lasten In de begroting zijn middelen beschikbaar voor het bestrijden van eenzaamheid. Door het personeelstekort in de zorg is er geen ruimte bij zorgaanbieders om extra ondersteuning te bieden bij eenzaamheid in een individuele voorziening. Hierdoor ontstaat er een incidenteel voordeel in 2025 van € 700.000. Vanaf 2026 zullen de middelen gebruikt worden binnen het uitvoeringsprogramma sociaal domein, en hiermee ingezet worden ten behoeve van de doelgroep.

Collectief vervoer - € 185.000 structureel nadeel lasten (2026 en verder: € 220.000) Door toename van het gebruik van de regiotaxi (18% ten opzichte van 2024) stijgen de lasten van collectief vervoer.

2e Afwijkingenrapportage 2025

6. Openbare orde en veiligheid (bedragen x € 1.000)

Product

Begroting 2025

Begroting 2025 na wijziging

Lasten Aanpak ondermijning 774 Bedrijvigheid en veiligheid 1.045 Fysieke veiligheid 8.506 Integriteit 128 Jeugd en veiligheid 103 Leefbaarheid en Veiligheid 362 Openbare Orde en Veiligheid 2.807 Zorg en veiligheid 175 Totale lasten 13.900 Baten Aanpak ondermijning 0 Bedrijvigheid en veiligheid -31 Fysieke veiligheid 0 Integriteit 0 Jeugd en veiligheid 0 Leefbaarheid en Veiligheid 0 Openbare Orde en Veiligheid -15 Zorg en veiligheid 0 Totale baten -46 Saldo baten en lasten 13.854 Toevoegingen Stortingen reserves 0 Onttrekkingen Onttrekkingen reserves 0 Saldo reserves 0 Saldo programma 13.854 Een min-bedrag is een voordeel, baat, onttrekking uit reserve, voordelig saldo.

Algemene uitkering en kapitaallasten

Neutrale mutaties

Reserve Overige Nieuwe mutaties mutaties raming 2025

1.864 1.090 8.840 122 109 350 643 192 13.210

0 26 0 0 0 0 0 0 26

-116 -3 0 -4 23 -10 71 -6 -45

0 0 0 0 0 0 0 0 0

-75 -40 0 0 0 0 0 10 -105

1.673 1.073 8.841 119 132 340 714 197 13.089

-1.059 -32 0 0 0 0 -15 0 -1.106 12.104

0 0 0 0 0 0 0 0 0 26

0 0 0 0 -26 0 0 0 -26 -71

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 -105

-1.059 -32 0 0 -26 0 -15 0 -1.132 11.957

-85 -85 12.019

0 0 26

0 0 -71

0 0 0

0 0 -105

-85 -85 11.872

De mutaties in de kolom 'algemene uitkering en kapitaallasten' en 'neutrale mutaties' worden in bijlage 1 en 2 toegelicht. 26

2e Afwijkingenrapportage 2025

Overige mutaties Product: Aanpak ondermijning Projectmedewerker 'Jonge aanwas' - € 75.000 incidenteel voordeel lasten Vorig jaar gaven we € 75.000 minder uit dan gepland. Dat bedrag is doorgeschoven naar 2025, omdat het nodig was voor de kosten van de projectmedewerker ‘Jonge Aanwas’. Er is gebleken dat deze kosten binnen de reguliere budgetten passen, mede door middelen die vrijgekomen zijn bij het Regionaal Informatie- en Expertise Centrum (RIEC). Hierdoor ontstaat een incidenteel voordeel.

Product: Bedrijvigheid en veiligheid Mutaties kleiner dan € 50.000 - € 40.000 incidenteel voordeel lasten

Product: Zorg en veiligheid Mutaties kleiner dan € 50.000 - € 10.000 structureel nadeel lasten

2e Afwijkingenrapportage 2025

7. Onderwijs en sport (bedragen x € 1.000)

Product

Begroting 2025

Begroting 2025 na wijziging

Lasten Onderwijs 5.411 6.845 Onderwijshuisvesting 10.287 10.541 Sportbeleid en accommodaties 5.581 7.723 Totale lasten 21.279 25.109 Baten Onderwijs -471 -471 Onderwijshuisvesting -1.113 -1.113 Sportbeleid en accommodaties -1.686 -2.153 Totale baten -3.270 -3.737 Saldo baten en lasten 18.009 21.372 Toevoegingen Stortingen reserves 0 0 Onttrekkingen Onttrekkingen reserves -340 -1.390 Saldo reserves -340 -1.390 Saldo programma 17.669 19.982 Een min-bedrag is een voordeel, baat, onttrekking uit reserve, voordelig saldo.

Algemene uitkering en kapitaallasten

Neutrale mutaties

Reserve mutaties

Overige mutaties

Nieuwe raming 2025

-46 -18 -102 -166

3.317 232 -5 3.544

-800 0 0 -800

0 651 -384 267

9.315 11.406 7.231 27.953

0 0 0 0 -166

-3.285 -91 0 -3.376 168

0 0 0 0 -800

0 0 0 0 267

-3.756 -1.203 -2.153 -7.112 20.840

800

159 159 -7

0 0 168

0 800 0

0 0 267

-1.230 -430 20.410

Product Onderwijs

Omschrijving SPUK Onderwijsachterstandenbeleid

Bedrag Toelichting 2.936 De uitgaven en inkomsten van de specifieke uitkering onderwijsachterstandenbeleid worden verwerkt in de begroting op basis van meest recente beschikking van het Rijk.

2e Afwijkingenrapportage 2025 Product Onderwijs

Omschrijving NPO-gelden corona

Bedrag Toelichting 400 De uitgaven 2025 aan het nationaal programma onderwijs, ten behoeve van het wegwerken van achterstanden als gevolg van de Coronacrisis worden geraamd in begroting 2025 is het laatste jaar dat de middelen van de specifieke uitkering besteed kunnen worden.

Overhevelingen 2025 naar 2026 (via overhevelingsreserve) Product: Onderwijs Overheveling € 800.000 - Lokaal Educatieve Agenda (LEA) In december 2021 is de Lokaal Educatieve Agenda Westland 2022-2025 vastgesteld door de raad, deze loopt door t/m december 2026. In de begroting is voor de uitvoering van LEA jaarlijks € 250.000 per jaar beschikbaar. In de eerste jaren hebben we te maken gehad met een capaciteitstekort, hierdoor zijn de projecten niet volledig uitgevoerd en/of later gestart. Daarnaast hebben we gekozen eerst de Nationaal Programma Onderwijs (NPO) middelen op te maken, gezien deze beschikbaar zijn tot schooljaar 2024-2025. Uitwerking van de LEA en bekostiging van de verschillende projecten zullen gefinancierd worden vanuit de beschikbare middelen. Dit betreft het overgehevelde bedrag en het reguliere structurele budget dat in de begroting zit. We stellen voor het restant over te hevelen naar 2026, dit is nodig voor de bekostiging, voortgang en borging van de verschillende projecten t/m schooljaar 2025-2026 en schooljaar 2026-2027. Bovendien heeft de raad in 2020 door het CDA en VVD ingediend amendement aangenomen om het restant budget van de LEA niet af te ramen in de ProRap maar bij de vaststelling van de jaarstukken over te heven naar 2021-2022.

Daarmee heeft de raad bepaald dat het geld behouden blijft voor het onderwijs en besteed dient te worden aan de aansluiting tussen zorg en onderwijs.

Overige mutaties Product: Onderwijs Leerlingenvervoer - incidenteel risico Vanwege een eerder geschil met een van de vervoerders van het leerlingenvervoer bestaat de mogelijkheid dat in de toekomst een geldbedrag wordt teruggevorderd van de gemeente. Als deze vordering wordt toegewezen, kan een tekort op het budget van het leerlingenvervoer ontstaan.

Product: Onderwijshuisvesting Voorziening onderhoud IHP (budgetneutraal) De onderhoudsvoorziening IHP van € 1,4 miljoen is in de jaarrekening 2024 komen te vervallen door het ontbreken van een deugdelijk bestedingsplan. De voorziening was bestemd voor meerdere doelen, waar nu in 2025 geen dekking meer voor is.

2e Afwijkingenrapportage 2025 We zijn in 2025 gestart met een traject van een inventarisatie om alsnog tot een goede onderbouwing van de voorziening te komen. Op basis van de aangeleverde MJOP’s van de schoolbesturen is berekend wat het aandeel in het onderhoud is voor de gemeente voor het niet aan onderwijs bestemd gedeelte. De berekende storting € 0,3 miljoen past op dit moment binnen de begroting en hiervoor is geen aanvullend budget nodig, omdat in de begroting de storting in deze voorziening van € 0,3 miljoen nog steeds aanwezig is. Op basis van de uitgaven 2025-2074 is berekend dat rekening houdend met deze structurele storting en uitgaven de voorziening gedurende deze looptijd niet negatief wordt en geen aanvullende storting in deze voorziening nodig is. Het vervolgtraject is dat met de schoolbesturen overleg wordt gevoerd om afspraken te maken over de uitvoering van MJOP’s en de daarbij behorende financiële afspraken. In deze Afwijkingenrapportage wordt gevraagd om deze voorziening weer in te stellen. Onderhoud gymzalen en onderwijsgebouwen - € 445.000 incidenteel nadeel lasten De gemeente is verantwoordelijk voor het onderhoud aan gymzalen en voor het onderhoud van in gebruik neming van een nieuwe school op een oude locatie (Prins Willem Alexander).

Het onderhoud van de gymzalen omvat de vervanging van een stookinstallatie in de gymzaal van de Joannesschool, het vervangen van het dak van de gymzaal in de Diamant en overige onderhoudswerkzaamheden aan gymzalen, totaal € 225.000. Voor de verbouwing op de oude locatie voor De Ondernemende School zou een deel van de kosten (€ 220.000) worden onttrokken uit de voorziening. Deze kosten zouden worden gedekt uit de voorziening onderhoud IHP. Doordat deze voorziening in de jaarrekening 2024 is komen te vervallen, is dit benodigd extra budget een technische correctie. Huurovereenkomst - € 206.000 incidenteel nadeel lasten Stichting Lentiz Onderwijsgroep heeft de facturen voor de huur van 1.800 m2 over 2024 te laat ingediend, waardoor deze facturen ten laste van het budget 2025 komen, waar geen rekening mee is gehouden. In het budget 2025 is alleen met de facturen 2025 rekening gehouden. Dit leidt tot een incidenteel nadeel van € 206.000.

Product: Sportbeleid en accommodaties Investeringssubsidies - € 384.000 incidenteel voordeel lasten De aanvragen van projecten in de vorm van investeringssubsidies sport zijn minder en afgeslankt (bijvoorbeeld scouting Polanen) en anderzijds doordat voor grote projecten de investeringssubsidie in het MIP is opgenomen (zoals Westlandia, LTC Naaldwijk en Sportpark de Zweth). Dit leidt voor 2025 incidenteel tot een voordeel van € 384.000.

2e Afwijkingenrapportage 2025

8. Openbare ruimte (bedragen x € 1.000)

Product

Begroting 2025

Begroting 2025 na wijziging

Lasten Afvalinzameling 15.366 16.345 Begraafplaatsen 2.759 2.833 Benoemen objecten en openbare ruimte 338 349 Gemeentelijk vastgoed en grond 4.630 6.158 Groen en recreatie 18.093 20.132 Infrastructuur (bovengronds en ondergronds) 22.868 23.891 Klimaatadaptatie 813 809 Milieubeleid en -beheer 5.116 5.093 Waterhuishouding 17.926 18.901 Totale lasten 87.909 94.511 Baten Afvalinzameling -17.037 -17.037 Begraafplaatsen -1.506 -1.673 Benoemen objecten en openbare ruimte 0 0 Gemeentelijk vastgoed en grond -2.926 -3.002 Groen en recreatie -758 -454 Infrastructuur (bovengronds en ondergronds) -1.104 -1.217 Klimaatadaptatie 0 0 Milieubeleid en -beheer -15 -15 Waterhuishouding -17.783 -18.312 Totale baten -41.129 -41.710 Saldo baten en lasten 46.780 52.801 Toevoegingen Stortingen reserves 0 8.297 Onttrekkingen Onttrekkingen reserves -1.027 -4.650 Saldo reserves -1.027 3.647 Saldo programma 45.753 56.448 Een min-bedrag is een voordeel, baat, onttrekking uit reserve, voordelig saldo.

Algemene uitkering en kapitaallasten

Neutrale mutaties

Reserve mutaties

Overige mutaties

Nieuwe raming 2025

-4 5 0 -118 -114 -418 -25 17 -19 -676

71 114 2 239 396 339 -20 436 96 1.674

147 0 0 0 -1.293 -500 0 -237 0 -1.883

0 181 0 1.016 516 -123 -40 0 73 1.623

16.559 3.134 351 7.295 19.637 23.189 724 5.309 19.050 95.248

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -676

0 -45 0 0 -149 0 0 -450 0 -644 1.029

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -1.883

0 -41 0 -1.160 10 -1.344 0 0 0 -2.535 -913

-17.037 -1.759 0 -4.162 -593 -2.561 0 -465 -18.312 -44.890 50.358

237

8.534

60 60 -616

-39 -39 990

959 1.196 -687

0 0 -913

-3.671 4.863 55.222

2e Afwijkingenrapportage 2025 De mutaties in de kolom 'algemene uitkering en kapitaallasten' en 'neutrale mutaties' worden in bijlage 1 en 2 toegelicht. In de kolom 'neutrale mutatie' zijn volumewijzigingen opgenomen, samen met andere aanpassingen. Volumewijzigingen zijn evenredige stijgingen of dalingen van lasten en baten binnen één programma. Deze specifieke volumewijzigingen hebben betrekking op aanzienlijke bedragen, daarom worden deze hieronder toegelicht. Meer informatie over overige neutrale mutaties is te vinden in bijlage 2. (bedragen x € 1.000)

Product Groen en recreatie

Omschrijving Herplanting bomen provincie Zuid-Holland en Navosterrein

Milieubeleid en -beheer

SPUK Energiearmoede 2025 inzet FIXbrigade

Bedrag Toelichting 149 Betreft de kosten voor herplanting van bomen, gefinancierd door Provincie Zuid Holland en voor Navo-terrein. Bomen worden herplaatst voor hetzelfde bedrag als dat wordt ontvangen van de Provincie. 450 Betreffen kosten om huishoudens tegemoet te komen aan de sterke gestegen energieprijzen en de inzet van energiecoaches en FIXbrigade Westland. De kosten worden gedekt middels de SPUK Energiearmoede.

Overhevelingen 2025 naar 2026 (via overhevelingsreserve) Product: Milieubeleid en -beheer Overheveling € 237.000 - Omgevingsdienst Haaglanden Als gevolg van afrekeningen met betrekking tot voorgaande jaren, is in 2025 sprake van een incidenteel voordeel van € 237.000. Wij stellen voor dit incidentele voordeel middels de overhevelingsreserve beschikbaar te stellen voor 2026 voor additionele opdrachten die de ODH ten behoeve van de gemeente Westland uit zal voeren.

Reservemutaties Product: Afvalinzameling Reserve Afval € 834.000 - Verwachte resultaat op product Afval (hogere onttrekking) Onder andere als gevolg van een bijgestelde forecast van HVC vindt in 2025 een nadelige bijstelling van de begrote kosten plaats van € 136.000 (vanaf 2026 € 45.000 structureel). Daarnaast moet op de milieustraat Naaldwijk extra dienstverlening worden georganiseerd voor twee extra soorten afvalstromen, namelijk 'dakafval' (bitumen, dakleer) en 'grond', zodat wordt voldaan aan de geldende milieu wet- en regelgeving. Dit leidt in 2025 tot een nadelige bijstelling van de begrote kosten van € 11.000 (vanaf 2026 € 65.000 structureel).

2e Afwijkingenrapportage 2025 De totale additionele kosten van € 147.000 in 2025 (vanaf 2026 € 110.000 structureel) worden onttrokken aan de reserve afval. Om de reserveonttrekkingen in lijn te brengen met het verwachte resultaat op het product Afval, zal in 2025 een additionele onttrekking uit de reserve afval plaatsvinden van € 687.000. Dit betreft louter een financieel technische aanpassing. De onttrekking aan de reserve Afval wordt hierdoor in totaal met € 834.000 bijgesteld.

Product: Groen en recreatie Reserve Groenfonds - € 1.293.000 - Projecten Groen=Goud (lagere onttrekking) De projecten binnen het actieplan Groen=Goud hebben vertraging opgelopen. Dit komt enerzijds door ingediende bezwaren van bewoners en anderzijds door ontevredenheid over tekeningen die door ontwerpbureaus zijn gemaakt. Door deze vertragingen kan de uitvoering pas in januari 2026 starten. De begrote onttrekking aan de reserve Groenfonds wordt hierdoor naar beneden bijgesteld, waardoor de middelen in 2026 aangewend kunnen worden.

Product: Infrastructuur Reserve Centrumplannen - € 500.000 - Centrum Poeldijk en Monster (lagere onttrekking) Bij de vaststelling van de begroting 2025 is door de raad de motie Opknapbeurt Monster en Poeldijk aangenomen. Op 3 juni jl. is de commissie Ruimte over de aanpak openbare ruimte in Monster geïnformeerd. Voor Poeldijk is een plan van aanpak in voorbereiding. Conform de motie wordt voor de aanpak € 500.000 gedekt uit de reserve Centrumplannen. De uitgaven vinden echter pas in 2026 plaats en daarom vindt de onttrekking niet in 2025 maar in 2026 plaats.

Overige mutaties Product: Begraafplaatsen Areaaluitbreiding - € 55.000 structureel nadeel lasten Verfijning in omvang en uitbreiding van het te beheren areaal geven een toename in lasten. Genoemde areaaluitbreidingen zijn exogeen onontkoombaar en structureel. Onderhoud nieuwe assets en aulabeheer - € 76.000 incidenteel nadeel lasten De uitbreiding van assets zoals de vernieuwde vijver (’s-Gravenzande), het onderhoud van de beeld- en geluid apparatuur in de aula’s (aangeschaft om diensten digitaal bij te kunnen wonen) en de toename van kosten van aulabeheer (catering e.d.) door derden, resulteren in een incidentele kostenstijging. Meerkosten begraafplaatsen - € 50.000 incidenteel nadeel lasten Er zijn meerkosten gemaakt door een inhaalslag ruimen, en het herstellen van verwijderde grafbedekking en vijveronderhoud. Daarnaast zijn er kosten over 2024 laat in rekening gebracht bij de gemeente, waardoor deze in 2025 verantwoord moeten worden.

2e Afwijkingenrapportage 2025 Mutaties kleiner dan € 50.000 - € 41.000 structureel voordelig baten

Product: Gemeentelijk vastgoed en grond Verkoop gronden - € 144.000 incidenteel voordeel baten Er zijn restpercelen aan de Poeldijkseweg 12 en 20/22 en HVC verkocht. De opbrengsten bedragen € 1.160.000, waartegenover de boekwaarde van deze gronden als last moet worden genomen voor een bedrag van € 1.016.000.

Product: Groen en recreatie Areaaluitbreiding groen en speeltoestellen - € 361.000 structureel nadeel lasten In voornamelijk de kernen ’s-Gravenzande (Waelpolder, Rijnvaart, Dijckerwael), Poeldijk (De Kreken), De Lier (Liermolen) nam door nieuwe woningbouw het gemeentelijk te onderhouden en beheren areaal toe. Met name de klimaat adaptieve inrichting in Liermolen werkt kostenverhogend. Genoemde areaaluitbreidingen zijn exogeen onontkoombaar en structureel. Een uitbreiding van 6% op speeltoestellen door areaaluitbreiding. Overige sportaccommodaties - € 85.000 structureel nadeel lasten De lasten voor de keuring van de velden, de specialistische advisering door adviesbureaus, het verzekeren van de velden en de contributie voor de branchevereniging werden wel gemaakt, maar waren eerder niet begroot. Evenementenondersteuning en jaarwisseling / Recreatiegebieden - € 46.000 structureel nadeel lasten Meer en duurdere verkeersafzettingen tijdens de diverse feestweken levert een hogere structurele kostenpost op. Nieuwe aanbesteding van afvalcontainers en een hogere verzekering van kunstwerken en gereedschapskosten op recreatiegebieden. Mutaties kleiner dan € 50.000 - € 24.000 incidenteel nadeel lasten Mutaties kleiner dan € 50.000 - € 10.000 incidenteel nadeel baten (€ 12.000 structureel voordeel baten)

Product: Infrastructuur (bovengronds en ondergronds) Energiekosten openbare verlichting - € 138.000 structureel voordeel lasten Door investering in LED-verlichting zijn er minder energiekosten van openbare verlichting. Het budget wordt structureel met € 138.000 verlaagd. Mutaties kleiner dan € 50.000 - € 15.000 nadeel lasten voor 2025 en 2026, vanaf 2027 € 10.000 structureel voordeel

2e Afwijkingenrapportage 2025 Vergoeding zwerfafval en legen prullenbakken - € 1.082.000 structureel voordeel baten (vanaf 2026: € 425.000 voordeel) Op 13 juni 2025 is de Beleidsregel regeling 'Kunststofproducten voor eenmalig gebruik' gepubliceerd door het ministerie van I&W. Op basis van deze regeling ontvangt de gemeente Westland jaarlijks een vergoeding voor het opruimen en verwerken van zwerfafval, de zogenaamde Single Use Plastic (SUP)vergoeding. Doordat de regeling met terugwerkende kracht vanaf 2023 ingaat, leidt dit tot een incidenteel voordeel voor 2025 van € 967.000 (vanaf 2026: € 310.000 structureel). Daarnaast ontvangt de gemeente jaarlijks een vergoeding van Verpackt voor het legen van prullenbakken (€ 115.000). Leges kabels en leidingen - € 155.000 structureel voordeel baten De inkomsten vanuit de leges kabels en leidingen zijn structureel € 155.000 hoger dan geraamd. Inkomsten betaald parkeren - € 107.000 structureel voordeel baten (vanaf 2026: € 65.000) De inkomsten vanuit betaald parkeren in Ter Heijde zijn € 107.000 hoger dan geraamd (vanaf 2026: € 65.000).

Volgend deel →

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api1.ibabs.eu/publicdownload.aspx?site=Westland&id=0d64b570-fba3-4ea9-a4a8-bcecb5505e3d