2.11a) Beleidsnota Treasury Statuut 2021 (21-0099793)

Artikel 9 lid 4

D e ze r i c h t l i j n b e o o g t d e m a r k t c o n f o r m i t e i t va n u i t ze t t i n g e n t e w a a r b o r g e n , vo o r b i j v. h e t e f f e c t i e ve r e n d e m e n t , d e h o o g t e va n t r a n s a c t i e k o s t e n e t c . Mi d d e l s h e t t o e t s e n va n r e n t e t a r i e ve n va n m e e r d e r e p a r t i j e n w o r d t b e r e i k t d a t d e g e m e e n t e e e n o b j e c t i e f b e e l d h e e f t va n d e a c t u e l e t a r i e ve n e n vo o r wa a r d e n o p d e f i n a n c i e l e m a r k t e n . O p b a s i s d a a r va n k a n e e n a f g e w o g e n k e u ze w o r d e n g e m a a k t .

PAGINA 16 VAN 18

GEMEENTE WESTLAND

TREASURYSTATUUT

2021

Artikel 10 lid 4

Tu s s e n p e r s o n e n h e b b e n e e n i n t e r m e d i a i r s f u n c t i e b i j h e t a f s l u i t e n va n f i n a n c i ë l e t r a n s a c t i e s e n va l l e n n i e t o n d e r d e “ t e g e n p a r t i j e n ” . D e ve r e i s t e n va n l i d 2 zi j n vo o r t u s s e n p e r s o n e n d a n o o k n i e t va n t o e p a s s i n g . Te n e i n d e d i t t e o n d e r va n g e n s t e l t d e g e m e e n t e a l s e i s d a t t u s s e n p e r s o n e n o n d e r t o e zi c h t va n d e A u t o r i t e i t F i n a n c i ë l e Ma r k t e n ( A F M) s t a a n e n d a a r va n e e n ve r g u n n i n g a l s m a k e l a a r h e b b e n o n t va n g e n .

Artikel 11 lid 1

G e l d s t r o m e n b e h e e r o m v a t m e t n a m e h e t zo r g d r a g e n vo o r e e n e f f i c i ë n t b e t a l i n g s ve r k e e r . G e l d s t r o m e n k u n n e n b i j vo o r b e e l d o p e l k a a r wo r d e n a f g e s t e m d d o o r e e n b e t a l i n g s d a t u m a f t e s t e m m e n o p ve r w a c h t e o n t v a n g s t e n . H i e r m e e wo r d t vo o r komen dat de gemeente tijdelijk middelen aan moet trekken (cq. middelen aan h a a r u i t ze t t i n g e n p o r t e f e u i l l e m o e t o n t t r e k k e n ) t e n e i n d e d e b e t r e f f e n d e b e t a l i n g (tijdelijk) te financieren.

Artikel 11 lid 2

H e t l a t e n u i t vo e r e n va n h e t b e t a l i n g s ve r k e e r d o o r é é n b a n k h e e f t a l s vo o r d e e l d a t d e k o s t e n va n h e t o v e r b o e k e n va n m i d d e l e n t u s s e n ve r s c h i l l e n d e b a n k e n w o r d e n ve r m e d e n .

Artikel 12 lid 1

H e t s a l d o e n l i q u i d i t e i t e n b e h e e r b e t r e f t h e t b e h e e r va n d e d a g e l i j k s e s a l d i o p d e r e k e n i n g e n ( - c o u r a n t ) va n d e g e m e e n t e . Te n e i n d e d e n o o d za a k t o t h e t d o e n va n i n t e r n e o ve r b o e k i n g e n t e b e p e r k e n , w o r d e n ve r s c h i l l e n d e r e k e n i n g e n d i e d e gemeente bij één bank aanhoudt, opgenomen in een rentecompensatiecircuit. Dit i s e e n s ys t e e m w a a r b i j d e ( va l u t a i r e ) d e b e t e n c r e d i t s a l d i va n a l l e r e k e n i n g e n va n e e n o r g a n i s a t i e w o r d e n s a m e n g e vo e g d t o t é é n g e c o m b i n e e r d s a l d o , w a a r o ve r d e r e n t e w o r d t b e r e k e n d .

Artikel 12 lid 3

In dit lid worden limitatief de mogelijke korte termijn financieringsinstrumenten b e n o e m d . D e t e r m d a g g e l d ( o o k we l c a l l g e l d g e n o e m d ) s t a a t vo o r o p g e n o m e n o f u i t g e ze t t e m i d d e l e n vo o r o n b e p a a l d e t i j d d i e d a g e l i j k s g e wi j zi g d k a n wo r d e n . K a s g e l d l e n i n g e n zi j n n i e t ve r h a n d e l b a r e l e n i n g e n vo o r e e n va s t b e d r a g e n e e n va s t e p e r i o d e ( m a xi m a a l 1 j a a r ) e n t e g e n e e n vo o r a f o ve r e e n g e k o m e n r e n t e p e r centage. Kredietlimiet op de rekening courant betreft de mogelijkheid debet ( “ r o o d ” ) t e s t a a n o p d e r e k e n i n g c o u r a n t t e g e n v o o r a f o ve r e e n g e k o m e n c o n d i t i e s . V o o r e e n n a d e r e u i t w e r k i n g h i e r va n zi e d e O ve r e e n k o m s t F i n a n c i ë l e D i e n s t ve r lening met de BNG.

Artikel 13

B i j d e t r e a s u r y f u n c t i e zi j n m e e r d e r e p e r s o n e n e n o r g a n e n b e t r o k k e n . H e t t r e a s u r ys t a t u u t l e g t e xp l i c i e t h e t d e l e g a t i e - e n m a n d a t e r i n g s p a t r o o n va s t , i n c a s u we l k e t a k e n , ve r a n t w o o r d e l i j k h e d e n e n b e v o e g d h e d e n d e b e t r o k k e n p a r t i j e n h e b b e n . Me t h e t o o g o p d e o m va n g e n d e a a r d va n d e t r a n s a c t i e s e n d e h i e r m e e s a m e n h a n g e n d e r i s i c o ’ s , zi j n i n d i t a r t i k e l e e n a a n t a l s p e c i f i e k e u i t g a n g s p u n t e n o p g e nomen teneinde een eenduidige functiescheiding aan te brengen tussen beleid sb e p a l i n g e n d e u i t vo e r i n g e n t u s s e n d e a d m i n i s t r a t i e e n c o n t r o l e o p f i n a n c i ë l e transacties.

Artikel 14

D e ve r a n t w o o r d e l i j k h e d e n e n b e vo e g d h e d e n va n d e f u n c t i o n a r i s s e n d i e b i n n e n d e g e m e e n t e b e t r o k k e n zi j n b i j d e t r e a s u r ya c t i vi t e i t e n zi j n i n a r t i k e l 1 5 r e s p e c t i e ve l i j k a r t i k e l 1 6 b e s c h r e ve n . D e t o e k e n n i n g va n d e g e n o e m d e f u n c t i e s e n b i j b e h o r e n d e b e vo e g d h e d e n e n ve r a n t w o o r d e l i j k h e d e n a a n f u n c t i e s e n / o f f u n c t i o n a r i s s e n vi n d t p l a a t s vi a d e h i e r t o e d i e n e n d e d o c u m e n t e n ( m a n d a t e n , b e s l u i t e n e . d . ) . D e ze ve r a n t wo o r d e l i j k h e d e n d i e n e n t e w o r d e n g e c o m m u n i c e e r d n a a r de betrokkenen.

Artikel 15

D e e i n d ve r a n t w o o r d e l i j k h e i d vo o r h e t t r e a s u r yb e l e i d l i g t p r i m a i r b i j h e t b e s t u u r va n d e g e m e e n t e . Te n e i n d e n i e t o n n o d i g t e wo r d e n b e l a s t m e t h e t d a g e l i j k s e t r e a s u r yb e h e e r d r a a g t h e t b e s t u u r e e n d e e l va n h a a r b e vo e g d h e d e n o ve r a a n d e a m b t e l i j k e o r g a n i s a t i e . D e p r a k t i s c h e u i t vo e r i n g va n h e t b e l e i d h e e f t d u s vo o r a l o p a m b t e l i j k n i ve a u p l a a t s , m e t a l s v o o r d e e l e e n s l a g va a r d i g e r o p t r e d e n . B i j d e t o e wi j zi n g va n b e vo e g d h e d e n i s zo ve e l m o g e l i j k r e k e n i n g g e h o u d e n m e t d e ve r PAGINA 17 VAN 18

GEMEENTE WESTLAND

TREASURYSTATUUT

2021

e i s t e f u n c t i e s c h e i d i n g t u s s e n b e s l u i t vo r m i n g , u i t vo e r i n g , a d m i n i s t r a t i e e n c o n t r o le. Artikel 16

D e t a b e l i n d i t a r t i k e l g e e f t we e r o p we l k e wi j ze d e i n f o r m a t i e vo o r zi e n i n g wo r d t g e wa a r b o r g d vo o r : o p e r a t i o n e l e i n f o r m a t i e ( p u n t 1 t / m 3 ) , b e l e i d s m a t i g e i n f o r m a t i e ( p u n t 4 ) e n ve r a n t w o o r d i n g s i n f o r m a t i e ( p u n t 5 t / m 1 0 ) . H e t ve r s t r e k k e n va n j u i s t e , t i j d i g e , vo l l e d i g e e n r e l e va n t e ve r a n t w o o r d i n g s i n f o r m a t i e m o e t g e r e k e n d w o r d e n t o t d e b e l a n g r i j k s t e s u c c e s f a c t o r e n vo o r h e t k u n n e n b e h e e r s e n v a n d e f i n a n c i ë l e e n i n t e r n e r i s i c o ’ s va n d e g e m e e n t e .

Artikel 16 lid 1

A f d e l i n g e n d i e n e n “ i n c i d e n t e e l ” i n f o r m a t i e t e ve r s c h a f f e n i n e e n zo vr o e g m o g e l i j k s t a d i u m wa a r i n zi c h s i g n i f i c a n t e wi j zi g i n g e n a a n d i e n e n i n h u n ve r w a c h t i n g e n o m t r e n t t i j d s t i p o f o m va n g va n t o e k o m s t i g e b e t a l i n g e n o f o n t va n g s t e n ( b i j v. b i j u i t s t e l va n e e n g r o t e i n v e s t e r i n g ) .

PAGINA 18 VAN 18