B15-20250519-19-vka-1stroom-jaarstukken-2024-bijlage-jaarstukken

Jaarstukken 2024

Inhoudsopgave

Inleiding ....................................................................................................... 3 1.

Jaarverslag 2024 ................................................................................... 6

1.1 Het programma dienstverlening ................................................................................................... 7 1.2 Sociaal en Arbo jaarverslag 2024 ................................................................................................ 12 1.3 Paragrafen ................................................................................................................................... 17 1.3.3

2.

Paragraaf Bedrijfsvoering ................................................................................................ 21

Financiële jaarrekening en toelichting ................................................ 26

2.1 Balans .......................................................................................................................................... 27 2.2 Overzicht van baten en lasten ..................................................................................................... 28 2.3 Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling ................................................................... 28 2.4 Toelichting op de balans .............................................................................................................. 31 2.5 Toelichting op het overzicht van baten en lasten ....................................................................... 36 2.6 Niet in de balans opgenomen rechten en verplichtingen ........................................................... 43 2.7 Begrotingsrechtmatigheid ........................................................................................................... 44 2.10 Incidentele baten en lasten ....................................................................................................... 47 2.11 Gebeurtenissen na balansdatum............................................................................................... 47 2.12 Structurele toevoegingen en onttrekkingen aan reserves ........................................................

47 2.13 Baten en lasten per taakveld ..................................................................................................... 48 2.14 Wet normering Topinkomens (WNT) ........................................................................................ 49 2.15 Kredieten ................................................................................................................................... 52 2.16 Controleverklaring ..................................................................................................................... 53

Bijlage 1. EMU-saldo .................................................................................... 54

2

Jaarstukken 2024

Inleiding Voor u liggen de jaarstukken 2024 van de gemeenschappelijke regeling 1Stroom. Hiermee doen wij verslag over het gevoerde beleid in 2024. De begroting 2024 is daarbij het uitgangspunt. De jaarstukken bestaan uit het jaarverslag en de jaarrekening. Het jaarverslag bevat de programmaverantwoording en de verplichte paragrafen. 1Stroom kent één programma: de dienstverlening naar de twee deelnemende gemeenten. Naast de financiële verantwoording presenteren we in deze jaarstukken ook een aparte toelichting op het sociaal beleid in de context van de organisatie. De jaarrekening bevat de balans met toelichting en specifieke verantwoordingen. Samenvatting Het jaar 2024 is weer voorbij gevlogen. Het was een jaar waarin onze medewerkers, met passie voor hun vak, een bijdrage hebben geleverd aan de uitvoering van de taken en ambities van de gemeenten Duiven en Westervoort. Dit is een breed scala van taken over de totale reikwijdte van gemeentelijk beleid en uitvoering.

Daarom worden – ter illustratie – een aantal onderwerpen benoemd die in 2024 speelden: het Koersdocument tussengebied Duiven-Westervoort, de voorbereiding voor de overstap naar Circulus voor de inzameling en verwerking van huishoudelijk afval in de gemeenten Duiven en Westervoort, de start van het project herijking subsidiebeleid, stappen in de transformatie van het sociaal domein, woningbouwprojecten in Duiven en Westervoort en het project Financieel Gezond 2026. Met veel betrokkenheid hebben onze medewerkers de dienstverlening geboden aan de inwoners en besturen van de gemeenten Duiven en Westervoort. Dit in het licht dat 1Stroom, net als veel andere organisaties, de gevolgen voelt van de krapte op de arbeidsmarkt waardoor bepaalde vacatures moeilijk in te vullen zijn. Noodgedwongen is er hierdoor vaker gekozen voor inhuur. Om dit richting toekomst om te kunnen buigen is in 2024 geïnvesteerd in het vergroten van het aantrekkelijke werkgeverschap en het optimaliseren van de recruitmentstrategie. In het sociaal jaarplan, dat onderdeel is van deze jaarrekening, is een uitgebreide toelichting verwerkt wat 1Stroom op dit gebied doet.

Een mooi resultaat in 2024, dat bijdraagt aan het werkplezier/-beleving van onze medewerkers, is dat de inrichting van de werkplekken en vergaderruimtes is aangepast zodat deze aansluit bij onze visie: een eigentijdse werkomgeving, flexibel aan te passen aan de verschillende soorten werkzaamheden en omstandigheden en passend bij de activiteiten die moeten worden uitgevoerd.

3

Terugblikkend op 2024 moeten we concluderen dat nog lang niet alle (bedrijfsvoerings)processen volledig op orde zijn. Hoewel we zeker stappen hebben gezet in de verbetering hiervan, zien we de blijvende noodzaak. Mooi voorbeeld van een werkwijze die is ingevoerd is dat vanuit de procesverbeteraars wordt bekeken hoe, met relatief kleine ingrepen, processen strakker en efficiënter kunnen worden ingericht. Bijvoorbeeld binnen het Sociaal Domein en Publiekszaken leidt dit tot meer inzicht in onze prestaties. Dit draagt bij aan het verbeteren van onze dienstverlening. In de aansturing van de organisatie is dit jaar een wijziging doorgevoerd. De directie bestaat sinds medio 2024 uit drie gelijkwaardige directeuren en is sinds 1 oktober 2024 weer voltallig. Het afgelopen jaar is benut om te reflecteren en vooruit te kijken op wat nodig is om onze slagkracht van 1Stroom in de toekomst op niveau te kunnen houden en, waar nodig, te versterken. De directie wil investeren in de organisatie op basis van drie pijlers: aandacht, eigenaarschap en strategisch vermogen. Deze pijlers vormen de basis voor de organisatieontwikkeling die in 2025 vorm zal krijgen.

4

Financiële samenvatting Het jaar 2024 sluit af met een nadelig resultaat (na bestemming) van € 1.066.000. De primitieve begroting 2024 sloot op € 0. In de Halfjaarrapportage 2024 was de prognose van het resultaat over 2024 € 781.000 nadelig. Gedurende het 2e halfjaar is het resultaat ten opzichte van de halfjaarrapportage nog eens € 284.000 lager uitgevallen. Omschrijving

Bedrag

Begroting 2024

€ 0 nadelig

Halfjaarrapportage 2024

€ 781.000 nadelig

Resultaat 2de halfjaar na bestemming

€ 285.000 nadelig

Resultaat 2024

€ 1.066.000 nadelig

Ten opzichte van de oorspronkelijke begroting is het resultaat € 781.000 + € 285.000 = € 1.066.000 nadelig. Hieronder volgt een korte toelichting op dat totale verschil. De jaarrekening 1Stroom bestaat voor ruim 90% uit personeelskosten. Het resultaat van de jaarrekening wordt dan ook grotendeels veroorzaakt door een tekort op deze budgetten. Het budget salariskosten en het budget van inhuurkrachten geven ten opzichte van de tussenrapportage een gezamenlijk tekort van € 1,0 mln. Een deel van deze afwijkingen is technisch van aard. Dit zijn lasten waar directe baten tegenover staan. Bij de baten is een voordelig resultaat behaald van € 535.000. In de financiële jaarrekening worden deze cijfers toegelicht. In 2024 is gebleken dat het voor de organisatie nog (te) lastig blijkt om fluctuaties op personeels- en inhuurkosten goed te prognosticeren. Aangezien dit essentiële sturingsinformatie betreft, heeft de directie er prioriteit aan gegeven om meer grip te krijgen op deze kosten. Door updates op een hogere frequentie te genereren, strakkere sturingsregels en meer real-time inzicht voor managers is de verwachting dat tegenvallers op dit vlak in de toekomst kunnen worden tegengegaan.

5

1. Jaarverslag 2024

6

1.1 Het programma dienstverlening 1Stroom werkt voor de gemeenten Duiven en Westervoort. De gemeenten stellen hun eigen beleid vast. 1Stroom ondersteunt de beide gemeenten bij de beleidsontwikkeling en beleidsvoorbereiding en voert het vastgestelde beleid uit. De begroting van 1Stroom kent 1 programma, het programma Dienstverlening. Het programma Dienstverlening kent meerdere aspecten: - Dienstverlening aan de samenleving: inwoners, bedrijven, organisaties en andere overheden; - Dienstverlening aan besturen: de colleges en raden van Duiven en van Westervoort; - Interne dienstverlening/bedrijfsvoering.

Wat hebben wij ervoor gedaan? In deze paragraaf wordt toegelicht welke activiteiten in 2024 zijn uitgevoerd in het kader van de programmadoelstelling: 1Stroom wil een betrouwbare partner zijn die optimale en passende dienstverlening biedt aan twee gemeenten. Daarnaast worden enkele beleidsonderwerpen uitgelicht waar medewerkers van 1Stroom in de voorbereiding en ontwikkeling bij betrokken zijn geweest en die impact hadden op de bedrijfsvoering van 1Stroom. Dienstverlening 1Stroom zorgt voor een goede dienstverlening aan de inwoners van beide gemeenten. De visie op dienstverlening 2022-2026 biedt een kompas voor onze (interne) dienstverlening. Jaarlijks wordt een plan opgesteld om concrete uitwerking te geven aan de ambitie. De focus in 2024 lag op het vergroten van dienstverleningsvaardigheden bij onze medewerkers en de schriftelijke dienstverlening. Hierover wordt in de portefeuillehoudersoverleggen en in kennisgevingen aan raad en college gerapporteerd. Eind 2024 is het verbeterplan voor 2025 opgesteld. De ontwikkelde interne workshops en trainingen, over o.a. gastvrijheid en inwonergericht schrijven, zijn geborgd in onze organisatie. Het vernieuwde onboardingsproces is geïmplementeerd. Dit maakt de ‘landing’ van nieuwe medewerkers beter en wordt, zo blijkt uit de evaluatie, goed gewaardeerd.

Er is een Versimpelteam opgericht, dat collega’s kan ondersteunen bij het begrijpelijker maken van teksten. Ook het gebruik van de digitale tool ‘klinkende taal’ draagt hieraan bij. Inwoners maken via Fixi meldingen over de openbare ruimte. De feedback die inwoners geven in Fixi wordt dagelijks gefilterd en opgepakt. Hierdoor is een ‘loop’ ontstaan in het contact met de inwoners via Fixi en het continu verbeteren van de reactie op meldingen. Verder zijn de mogelijkheden voor ondersteuning aan niet-(digi)taal vaardige inwoners in kaart gebracht en via diverse kanalen gecommuniceerd.

Klanttevredenheidsonderzoeken Voor de start van 1Stroom zijn afspraken gemaakt over het meten van de kwaliteit van dienstverlening door middel van klanttevredenheidsonderzoeken, de 0-, 2- en 4-meting. De uitkomsten van de laatste meting zijn opgenomen in de Voortgangsrapportage 1Stroom 2024. Daaruit komt naar voren dat de dienstverlening aan inwoners, maatschappelijke organisaties en ondernemers de afgelopen jaren een stabiele lijn laat zien. De dienstverlening aan colleges en raden laat een stijgende lijn zijn ten opzichte van de eerdere meting. Ook wordt iedere 2 jaar de telefonische bereikbaarheid van de gemeenten onderzocht, en op basis hiervan worden verbetermaatregelen ingericht. Dit onderzoek is in het eerste kwartaal van 2024 uitgevoerd.

7

Een derde tevredenheidsmeting wordt uitgevoerd met behulp van Fixi. Hiermee wordt de klanttevredenheid gemeten van inwoners die meldingen openbare ruimte doen. De resultaten van de onderzoeken zijn besproken met het management en er zijn gerichte acties ingezet die tot verbetering leiden. Zo ontvangt het management maandelijks een rapportage over de metingen ten aanzien van de telefonische bereikbaarheid en de Fixi meldingen. Met de bespreking van deze maandelijkse rapportage wordt gezorgd dat de benodigde verbeteringen voldoende prioriteit krijgen, dat de bereikbaarheidsdoelsteliing wordt gehaald en dat langlopende vragen (van mensen die lang geleden hebben gebeld) zo snel mogelijk worden opgelost. Ook wordt de feedback van inwoners in Fixi actief gebruikt om het proces en de dienstverlening te verbeteren.

Participatie In 2023 is het nieuwe participatiebeleid vastgesteld. Dit beleid is in 2024 vertaald in een gestructureerde werkwijze rondom participatief werken, het “Stappenplan participatie”. Deze werkwijze is uitgerold binnen de organisatie (medewerkers, managers en bestuurders). Een leer- en ontwikkeltraject maakte onderdeel uit van het implementatietraject dat daarbij is gevolgd.

Voortgangsrapportage 1Stroom Voor de zomer 2024 is de Voortgangsrapportage 1Stroom afgerond. Deze rapportage geeft inzicht in de stand van zaken in relatie tot de 5K’s (kwaliteit, kansen, kwetsbaarheid, kracht en kosten). De metingen van de kwaliteit van dienstverlening en de evaluatie van de verdeelsleutel maken hier onderdeel van uit. In een gezamenlijke raadsbijeenkomst (november 2024) is deze rapportage aan de raden gepresenteerd. Ten aanzien van de verdeelsleutel is in 2024, in opdracht van het dagelijks bestuur, een extern onderzoek uitgevoerd naar de te hanteren verdeelsleutel vanaf het jaar 2025. Op basis van dit onderzoek heeft het bestuur besloten de systematiek vanaf 2025 aan te passen.

Procesgericht werken en denken (In de Programmabegroting 2022 – 2025 is opgenomen dat procesmanagement en de betekenis hiervan voor onze organisatie worden uitgewerkt. Er is hiervoor een strategisch procesadviseur aangesteld. In 2024 zijn diverse procesverbetertrajecten opgestart en afgerond. Daarvan zijn er hieronder een aantal opgesomd: • De onboarding is getransformeerd van een verzameling losse activiteiten naar een innovatief proces met een duidelijk begin en einde om nieuwe medewerkers op een prettige wijze kennis te laten maken met en langer te behouden voor de organisatie. • Het proces rondom subsidieverlening is geheel tegen het licht gehouden en opnieuw ingericht. Het verstrekken van subsidies is nu voor beide gemeenten en verschillende afdelingen uniform en effectiever. Ook is er een centraal subsidiebureau ingericht. • Het behandelen van de ca 8000 Fixi-meldingen is verder verbeterd, onder meer door de feedback van de inwoner actief terug te koppelen aan de behandelaar. De gemiddelde afhandelsnelheid is ook verbeterd van gemiddeld 23 dagen in 2023 tot 15 dagen in 2024. • Het uitvoeren van projecten is eveneens meer geüniformeerd en opnieuw ingericht met onder meer heldere sjablonen en rapportages zoals een (geautomatiseerde) projectenlijst.

• Passend bij de Wet open overheid zijn de processen rondom het publiceren van collegevoorstellen en Woo-verzoeken ingericht en tot uitvoering gebracht, zodat inwoners hiervan gemakkelijk kennis kunnen nemen. De resultaten zijn zichtbaar via https://duiven.bestuurlijkeinformatie.nl/ en https://westervoort.bestuurlijkeinformatie.nl. • Het proces rondom de gehandicaptenparkeerkaart is geheel opnieuw ingericht, waardoor de doorlooptijden van een aanvraag voor onze inwoners significant is afgenomen (van gemiddeld 11 weken naar 2 weken). 8

•

Wat betreft de processen rondom Wmo en Jeugdmeldingen zijn verbetervoorstellen uitgevoerd om de wachtlijsten te verlagen en de doorlooptijden te versnellen. Dit moet resultaten opleveren in 2025.

Daarnaast is er het procesgericht denken en werken gestimuleerd door het creëren van enkele datagedreven dashboards die inzicht geven in het verloop van diverse processen en bijdragen aan het in samenwerking verbeteren hiervan. De toegenomen aandacht voor procesgericht denken heeft er mede voor gezorgd dat procesadviseurs steeds vaker onderdeel uitmaken van een projectgroep. Het werk is met de voorgaande successen gedurende 2024 weer iets efficiënter georganiseerd. Overigens is door de toegenomen aandacht voor de kwaliteit van de processen ook geconstateerd dat er nog veel werk te verzetten is om deze op het juiste niveau te brengen. Het op orde krijgen van de werkprocessen vormt daarom ook in 2025 en daarop volgende jaren een belangrijke taak, zodat we een moderne, efficiënte en slagvaardige overheid zijn en blijven.

Eigen duurzaamheidsdoelstellingen De gemeenten werken op veel terreinen aan het behalen van de doelstellingen van het Klimaatakkoord. Ook in de bedrijfsvoering van 1Stroom wordt hieraan bijgedragen. Hierbij moet onder andere gedacht worden aan het - waar mogelijk - verduurzamen (elektrificeren) van de dienstvoertuigen. Daarnaast wordt de CO2 uitstoot voor werk gerelateerd vervoer geregistreerd. Met het verduurzamen gaan extra kosten gemoeid. Het gaat hier onder andere om hogere aanschafprijzen voor meer duurzame voertuigen en het aanleggen van extra oplaadpunten. Ook beschikt de buitendienst over een aantal voertuigen die niet geschikt zijn voor electrificatie. Om de CO2 uitstoot toch terug te brengen worden deze voertuigen voorzien van HV100 diesel. Dit is een duurzaam alternatief voor fossiele brandstof. Door deze brandstof stoten we per voertuig tot 80-90% minder CO2 uit. Er zijn namelijk nog geen financieel verantwoorde alternatieven op de markt. De toekomstige (middellange termijn) kosten voor het aanschaffen van elektrische voertuigen zijn op dit m oment lastig te kwantificeren aangezien het ambitieniveau op de verschillende bestuurlijke niveaus diffuus is. Eventuele (extra) versnellingen in het verduurzamen kunnen gepaard gaan met schaarste, kostenstijgingen en eventuele wijzigingen in onze dienstverlening

Gemeentelijke ontwikkelingen In 2024 waren er, naast de eerder genoemde activiteiten op onze bedrijfsvoering, andere ontwikkelingen die van invloed zijn geweest op de inzet en focus van onze medewerkers, naast onze reguliere dienstverlening. Beleidskeuzes en financiële gevolgen maken daarbij in eerste instantie onderdeel uit van de gemeentelijke begrotingen van Duiven en Westervoort.

Transformatie Sociaal Domein Het uitvoeringsprogramma voor 2024/2025/2026 is vastgesteld. In het kader van het onderdeel herijken Sociaal Domein in het coalitieakkoord van Duiven is in juni 2024 door de gemeenteraad de strategische notitie Sociaal Domein vastgesteld. De raad heeft daarbij de koers ingezet om te investeren in het Sociaal Domein. In Westervoort loopt het raadstraject voor de strategische notitie nog middels een klankbordgroep. De besluitvorming is hier voor de zomer van 2025 voorzien. In deze twee gescheiden trajecten schuilt een risico voor de uitvoering binnen 1Stroom, aangezien er mogelijk twee verschillende keuzes gemaakt worden. Dit vraagt extra inzet van medewerkers binnen dit domein. De transformatie van het Sociaal Domein kan niet los gezien worden van het door de gemeenten ingezette traject Financieel gezond, dat in 2025 tot concrete keuzes moet leiden. In de uitvoering is het knelpunt van de hoge instroom van aanvragen verlegd van Jeugd naar Wmo. De wachtlijst op Jeugd is eind 2024 behapbaar. De extra inzet die gedaan is in voorzieningen, zoals 9

maatschappelijk werk op school, heeft hier mogelijk mee te maken, al is het nog te vroeg om dit met zekerheid te kunnen concluderen. De wachtlijst bij de Wmo was het hele jaar hoog. De instroom neemt nog steeds fors toe. In 2024 is gestart met monitoring van de instroom en afhandeling daarvan. Door het proces te optimaliseren wordt beoogd de wachtlijst te verkleinen. Bij Jeugd is de aanzet gegeven tot de invoering van de verklarende analyse, waarin samen met het gezin van de jeugdige gekeken wordt naar waardoor hun problemen zijn ontstaan, waardoor ze in stand worden gehouden en hoe ze met elkaar samenhangen. Ook wordt gekeken naar gunstige en ongunstige invloeden van de omgeving. Dit is één van de verplichte onderdelen uit de Hervormingsagenda Jeugd. Ook is een projectleider gestart voor de totale uitvoering van de Hervormingsagenda de komende jaren.

Opvang Vluchtelingen De gemeenten Westervoort en Duiven kennen net als alle andere gemeenten in Nederland een taakstelling in de opgave opvang voor asielzoekers/vluchtelingen en Oekraïense ontheemden en huisvesting van statushouders. De taakstelling statushouders wordt halfjaarlijks vastgesteld. De opgave op te vangen asielzoekers/vluchtelingen is bepaald via de Spreidingswet en de opgave op te vangen ontheemden uit Oekraïne via de Tijdelijke wet opvang ontheemden Oekraïne. De gemeente Duiven voldeed in 2024 niet aan de taakstelling te huisvesten statushouders in 2024. Begin 2024 is ingezet op korte termijnoplossingen voor het huisvestingsvraagstuk. Dat leidt echter niet tot duurzame oplossingen. Er worden in 2025 beleidswijzigingen ingezet vanuit volkshuisvesting om het aanbod van woningen beter te kunnen matchen. De gemeente Westervoort voldeed niet aan de taakstelling op te vangen asielzoekers/vluchtelingen. Dit omdat er geen geschikte locatie beschikbaar is. In Liemers verband is de samenwerking gestart, gericht op een lange termijn strategie. Met de invulling hiervan gaan we in 2025 aan de slag. Ook de ontwikkelingen en mogelijke koerswijzigingen van het Rijk worden daarin meegenomen. Er heeft in 2024 een aanbesteding plaatsgevonden op het taalonderwijs voor nieuwkomers. De contracten hiervoor gaan in 2025 in.

De samenwerking met Vluchtelingenwerk voor de maatschappelijke begeleiding voor vluchtelingen is opgezegd, vanwege onvrede over de geboekte resultaten. Er is een tijdelijke partner gestart, met als doel om in 2025 een duurzame oplossing te vinden voor de maatschappelijke begeleiding. Het interne proces rondom de inburgering loopt niet optimaal door de toegenomen taakstelling, onduidelijkheid in de werkprocessen en personele ontwikkelingen. Eind 2024 is na toestemming van het dagelijks bestuur extra formatie en kennis ingezet in dit team om in kaart te brengen wat er nodig is om dit proces verder vlot te trekken. Deze inzet loopt het eerste half jaar van 2025 door.

Omgevingswet De Omgevingswet beoogt een verregaande vereenvoudiging van het stelsel van wetgeving voor de ontwikkeling en het beheer van de leefomgeving (omgevingsrecht), door tientallen wetten en honderden regels te bundelen in één nieuwe wet. De Omgevingswet gaat in de kern over ruimte geven, loslaten en vertrouwen, over een andere verdeling van verantwoordelijkheden tussen overheid en maatschappij. De Omgevingswet stimuleert vroegtijdige participatie. Daarmee kunnen overheden namelijk op tijd belangen, meningen en creativiteit op tafel krijgen. Een ander belangrijk onderdeel van de Omgevingswet is een digitaal stelsel Omgevingswet (DSO). Dit DSO heeft als doel het beschikbaar stellen van informatie over de fysieke leefomgeving aan de samenleving. Binnen 1Stroom wordt al een aantal jaren gewerkt aan de implementatie van deze wet. Inmiddels is de Omgevingswet in werking getreden per 1-1-2024. 2024 is een jaar geweest waarin we me z’n allen onze weg moesten vinden in de werkwijze onder de Omgevingswet. Ondanks dat we al enkele jaren 10

intensief aan de voorbereiding van de implementatie van de Omgevingswet hebben gewerkt, is in 2024 nog veel tijd gestoken in verbetering van processen, aanscherping in het DSO en het op de rit zetten van overige processen waar op voorhand onvoldoende tijd voor was. Al met al heeft dit nog veel extra tijd van onze medewerkers gevraagd, naast dat we onze reguliere werkzaamheden hebben uitgevoerd. Ook in 2025 zal een verder finetuning en inrichting extra tijd en inzet kosten. De budgetten die benodigd zijn voor de implementatie zijn opgenomen in de gemeentebegrotingen.

Wat heeft het gekost? De staat van baten en lasten ziet er als volgt uit:

Een uitgebreidere toelichting is opgenomen in het hoofdstuk Financiële jaarrekening. Werkelijk Begroot Werkelijk Beleidsindicatoren 2023 2024 2024 Formatie fte per 1.000 inwoners * 7,29 7,30 7,31 Bezetting fte per 1.000 inwoners 6,67 6,68 6,48 Apparaatskosten per inwoner € 767 € 741 € 850 Externe inhuur als % van de totale loonsom + inhuur externen 19,54% 0,82% 19,23% Overhead als % van totale lasten 40,51% 45,84% 40,12% * Er heeft onlangs onderzoek plaatsgevonden door &vdLaar. Daaruit blijkt dat 1Stroom beduidend minder FTE per 1.000 inwoners heeft dan de gemeente Doesburg en de gemeente Zevenaar. Toelichting onderliggende gegevens Aantal inwoners Duiven en Westervoort : 40.023 Aantal formatieplaatsen 2024: fte 292,4 Bezetting in 2024: fte 246,46 Vacature ruimte: fte 33,13 Apparaatskosten (werkelijke lasten 2024): € 34.430.000 Totale loonkosten 2024: € 23.507.000 11

Bedrag aan externe inhuur € 5.601.000 Overhead : € 13.649.035 Inhoudelijke toelichting De apparaatskosten zijn in de periode tussen het vaststellen van de primitieve begroting 2024 en de jaarrekening 2024 fors gestegen. Een belangrijke reden hiervoor is dat er vanuit de deelnemende gemeenten € 1,8 mln aan budget is toegevoegd in verband met nieuwe taken. Verder zijn er ook kosten gemaakt waar baten tegenover staan. In de berekening van het kengetal worden deze baten niet meegenomen.

1.2 Sociaal en Arbo jaarverslag 2024 Inleiding Deze paragraaf gaat over het gevoerde sociaal beleid in 2024. Aan bod komen zaken als in-, door- en uitstroom, integriteit, veiligheid en ziekteverzuim. Als laatste wordt een overzicht gegeven van de belangrijkste feiten en cijfers ten aanzien van het personeelsbestand in 2024. Krapte op de arbeidsmarkt In 2024 is er een goede start gemaakt met een gerichte recruitmentstrategie bij 1Stroom. Het recruitmentproces is beter gestroomlijnd en afgestemd met managers, wat zorgt voor meer uniformiteit en efficiëntie in onze wervingsaanpak. Ook zijn vacatureteksten verbeterd. Verder vond in het voorjaar van 2024 de eerste open dag plaats voor potentieel werkzoekenden. Mede dankzij de billboardcampagne langs de A12 bij Duiven werd deze open dag goed bezocht (door ruim 60 geïnteresseerden). Verder leidde deze open dag tot waardevolle contacten en nieuwe cv’s van potentiële kandidaten. Daarnaast hebben we via weekkrantenadvertenties en een GOUDabonnement bij Gemeentebanen de zichtbaarheid van vacatures vergroot. Een verdere impuls aan de recruitmentstrategie vindt in 2025 plaats.

In-door-en uitstroom In 2024 is het nieuwe onboardingsproces geïmplementeerd. Voor nieuwe medewerkers betekent dit een programma van drie maanden, bestaande uit verschillende onderdelen. Dit zorgt ervoor dat nieuwe medewerkers een prettige start hebben, de organisatie én gemeenten snel leren kennen en met plezier aan de slag kunnen in hun nieuwe functie. Nieuwe medewerkersdag In 2024 zijn vier bijeenkomsten georganiseerd voor nieuwe medewerkers om de ambtseed af te leggen en het thema integriteit met elkaar te bespreken. Op deze dag gingen de nieuwe medewerkers mee met een tour door Duiven en Westervoort. De nieuwe medewerkersdag is in 2024 uitgebreid met een informatiemarkt waar collega’s van verschillende afdelingen informatie delen over hun projecten en activiteiten: de PV, de OR, veilig werken, I-Bewustzijn, Leren en ontwikkelen en Grip op informatie. Ook nieuw in 2024 was het laten maken van een professionele profielfoto. Onboarding buddy’s Voor een nieuwe medewerker is het belangrijk de juiste informatie gedoseerd te krijgen, waarmee hij moeiteloos zijn weg kan vinden in de organisatie. Daarnaast is het fijn om een vast aanspreekpunt te hebben waar je als nieuwe medewerker terecht kunt met al je vragen. Daarom zijn er in 2024 per afdeling één of twee onboardingsbuddy’s aangesteld.

Deze onboardingsbuddy’s hebben allemaal een workshop gevolgd waarin is uitgelegd wat hun rol is. Nieuwe medewerkers gaven zonder uitzondering aan het hebben van zo’n buddy zeer prettig te vinden. Iemand die je de eerste werkdag opvangt en waar je in de eerste maanden een beroep op kunt doen wordt ervaren als een ‘warm bad’. 12

Verdere professionalisering Achter de schermen zijn er flink wat verbeteringen aangebracht om het onboardingsproces zo soepel mogelijk te laten verlopen. Er is een start gemaakt met een automatische e-mail ketting. Deze zorgt ervoor dat alle betrokkenen tijdig per mail geïnformeerd worden over de start van een nieuwe medewerker. De afdelingsmanager, de managementondersteuner, de onboarding buddy, de HR adviseur, de adviseur dienstverlening, de opleidingsadviseur krijgen één of meerdere mails als reminder voor hun rol bij de onboarding. Het blijkt dat deze mails functioneel zijn en ervoor zorgen dat er geen acties overgeslagen worden. Exitgesprekken In 2024 zijn er 46 medewerkers uit dienst gegaan. De rapportage over de exitgesprekken laat zien dat medewerkers de organisatie met name verlaten (net als in 2023), omdat ze merendeels verbreding/verdieping arbeidsinhoud of positieverbetering zoeken. Ook is het vertrek vanwege pensioen in 2024 verhoudingsgewijs gegroeid. Meer dan de helft van de medewerkers is tevreden over de arbeidsinhoud. Het hebben van eigen verantwoordelijkheid wordt aangegeven als belangrijk. De arbeidsvoorwaarden worden door de meeste medewerkers als positief gezien. Onder andere de in 2024 ingevoerde reiskostenregeling wordt daarbij positief uitgelegd. We zien hierin een positieve ontwikkeling in de afgelopen jaren.

In 2022 gaven medewerkers dit op als reden van vertrek (zelfs een stijging ten opzichte van 2021) en in 2023 stabiliseerde dit. Uit de exitgespreksverslagen blijkt dat in 2024 de arbeidsomstandigheden (huisvesting, waarbij het werken op twee locaties wordt genoemd, als ook de klimaatbeheersing) en de arbeidsverhoudingen (verbinding en goede onderlinge communicatie en samenwerking, werken op twee locaties) aandacht vraagt. In 2023 waren dit nagenoeg dezelfde thema’s. Opleiden en ontwikkelen 1Stroom investeert in de professionele groei van de medewerkers naar persoonlijk leiderschap en vakmanschap, zodat zij kunnen voldoen aan wat er van hen verwacht wordt in hun veranderende rol. Voor het jaar 2024 was een organisatie-breed opleidingsprogramma samengesteld, gebaseerd op het Strategisch opleidingsplan 2023-2024. Uit de evaluatie van dit programma blijkt dat de inspanningen die vanaf 2023 zijn ingezet om het leren & ontwikkelen bij 1Stroom te professionaliseren in 2024 resultaat hebben opgeleverd. Er stonden meer dan 25 trainingen op het programma, waarvan het merendeel is uitgevoerd. Aan deze klassikale trainingen hebben in totaal + 385 deelnemers meegedaan. Ook het online leren via het gebruik van de 1Stroomacademie is gestegen. In 2024 is het contract met SkillsTown, de aanbieder van ons online leerplatform, verlengd met vier jaar.

Alle medewerkers hebben de licentie en daarmee toegang tot meer dan 1.000 online trainingen. Voor nieuwe medewerkers is er de speciale onboardingsleerlijn met onder meer een module en toets over werken bij de gemeente en de verplichte training Digitale Veiligheid. Die laatste is in 2024 voor iedereen verplicht gesteld. Door het opleidingsplan op deze manier uit te voeren is het concern-brede opleidingsbudget van € 440.000 optimaal besteed. Na vele jaren onderbesteding is dit in 2024 nagenoeg volledig gebruikt. Teamontwikkeling In 2024 is DISC van Q4Profiles meerdere malen ingezet als instrument voor teamontwikkeling. De bijbehorende workshop ‘Ken jezelf en begrijp de ander’ is zeven keer georganiseerd. Met als resultaat dat collega’s meer inzicht hebben in het eigen gedrag en dat van de collega’s.

13

Banenafspraak en quotumwet In het Sociaal akkoord van 2013 staat de afspraak dat werkgevers extra banen creëren voor mensen met een arbeidsbeperking. In totaal moeten in 2026 125.000 banen (25.000 voor de overheid en 100.000 in de marktsector) voor deze doelgroep gerealiseerd zijn. De verplichting hiertoe was voor 2024 het realiseren van bijna 12 banen (van 25,5 uur) voor 1Stroom. Op dit moment zijn er binnen 1Stroom 10 banen voor de Banenafspraak gerealiseerd, verdeeld over de afdelingen Beheer Buiten en Sportaccommodaties, Publiekszaken en gemeente Duiven. Met deze stand lopen we voor 2024 wat achter bij het gestelde quotum voor overheidswerkgevers. In 2025 zullen we extra acties ondernemen om meer banen op dit gebied te realiseren. Stages In 2024 ontving 1Stroom 46 stageverzoeken. Deze verzoeken kwamen van middelbare scholieren (snuffelstages en meeloopstages van enkele dagen), van mbo-studenten (meewerk stages), hbostudenten (meewerkstages en onderzoeksopdrachten) en universitaire studenten (afstudeerscripties). Twaalf studenten konden worden geplaatst: drie vmbo-studenten, één mbo student en acht hbo-studenten. Dit is bijna een verdubbeling van het aantal stagiaires ten opzichte van de voorgaande jaren. De vmbo-studenten kregen een snuffelstage bij VTH. De mbo-student kreeg een stage bij RSO. De HBO-studenten deden allemaal een afstudeeropdracht.

De stageverzoeken op vmbo-niveau kwamen vanuit de opleidingsrichting handhaving. Op mboniveau kwamen ze uit de richting van HR, Social Work, en Sport en Bewegen. De stageverzoeken op hbo-niveau kwamen van de studierichtingen Social work, Recht, Security Management, Ruimtelijke Ordening en Planologie, Finance, Communicatie, Juridisch en Bestuurskunde. De verzoeken om een onderzoekopdracht te doen kwamen vooral uit de hoek van bestuurskunde. Uiteindelijk hebben we 12 stagiaires een plek kunnen geven. In situaties waarin we een stageverzoek hebben afgewezen, kwam de aanleiding hiervoor in bijna alle gevallen door een gebrek aan capaciteit en daardoor geen mogelijkheden voor het begeleiden van de student. Werkplekken Heel 2024 is er gewerkt aan de herinrichting van onze gemeentekantoren, met name in Duiven. Eind 2024 is de verbouwing van het gemeentehuis van Duiven afgerond en werken we volgens het werkplekconcept met het motto ‘je bent op de plek waar het werk je nodig heeft’. We werken volgens een flexibel werkplekconcept. Werkplekken zijn niet gekoppeld aan een persoon of een functie, maar aan het type activiteit. De kantoorruimte is multifunctioneel ingericht. In de communicatie is via een praatplaat aandacht gevraagd voor het soort werkplekken, hoe we die gebruiken en voor de samenwerkingsafspraken.

Daarnaast is er een werkplekadviseur in dienst die medewerkers ondersteund in het goed inrichten en instellen van de werkplek om klachten door een verkeerde houding te voorkomen. Arbo Voor alle medewerkers van 1Stroom is het mogelijk om advies te vragen over de instellingen en inrichting van hun werkplek, zowel thuis als op het werk. Afgelopen jaar hebben 9 medewerkers dat op eigen initiatief, preventief gedaan. Daarnaast hebben 3 medewerkers op advies van de bedrijfsarts contact gezocht, omdat zij door hem waren doorverwezen. In een aantal gevallen ging het om het goed instellen van de stoel en het bureau. Daarnaast is er een aantal medewerkers dat een (in sommige gevallen tijdelijke) aanpassing op de werkplek heeft gekregen omdat de standaard inrichting van de werkplek voor hen niet voldoet. Hierbij moet gedacht worden aan een aangepaste muis of toetsenbord.

14

BHV Om een veilige werkplek voor alle medewerkers van 1Stroom te kunnen garanderen is in 2024 een nieuw BHV-beleidsplan opgesteld. De belangrijkste wijzigingen in dat plan zijn doorgevoerd. Er is een rooster om de aanwezigheid van BHV-ers per dagdeel van 4 uur goed te organiseren. Bij de sporthal en de gemeentewerf zijn alle medewerkers getraind als BHV-er en wordt in de roosters rekening gehouden met een minimale aanwezigheid van twee BHV-ers., omdat zij meer inwoners in aanraking komen waar een hulpvraag vandaan kan komen. , In 2024 zijn we ook gestart met het vaccineren van BHV-ers tegen Hepatitis B. Dit is een langlopend traject met meerdere vaccinaties en zal in 2025 afgerond worden. In 2024 hebben we op alle locaties van 1Stroom een ontruimingsoefening gedaan. Daaruit zijn meerdere leerpunten gekomen die we in het komende jaar oppakken. De belangrijkste zijn: Het bleek dat de taak van ploegleider onvoldoende duidelijk was voor BHV-ers. Dat verbeteren we door een aantal BHV-ers in 2025 een specifieke training ploegleider aan te bieden. BHV-ers willen vaker oefenen. Dat gaan we in 2025 doen door maandelijkse bijeenkomsten voor de BHV-ers waarbij we per keer een onderwerp doornemen. Multibel Dit is het oproepsysteem voor het Agressie Interventieteam (AIT) en voor de Bedrijfshulpverlening (BHV). Het systeem werkt via Wifi en via Geofencing.

Dat betekent dat een medewerker een oproep kan krijgen als hij of zij zich binnen een ingestelde cirkel rondom het gemeentehuis bevindt. In 2024 is gebleken dat hulp inroepen van een BHV-er bij een calamiteit niet geregeld is zoals gewenst. Dit wordt in 2025 aangepast: er kan dan bij een calamiteit via Multibel rechtstreeks contact worden opgenomen met een BHV-er. AIT Tijdens de openstelling van de gemeentehuizen is in 2024 het AIT op bijzondere dagen, zoals de verkiezingen en te verwachte risico-bezoeken, aanwezig geweest. Daarnaast werkt het AIT met een rooster voor aanwezigheid op werkdagen. Het bleek lastig om op werkdagen het rooster goed gevuld te krijgen. Maar in 2024 hebben zich meer medewerkers aangemeld voor het AIT zodat er nu een groep is van 32 AIT-ers. Tijdens de avondopenstelling op beide gemeentehuizen en de vrijdagmorgen in Westervoort zorgde beveiliging ervoor dat alle medewerkers op kantoor veilig hun werk konden doen. RI&E Vanwege de verbouwing en herinrichting van de kantoren is er in 2024 geen RI&E gedaan. Eigen Regie Eigen Regie is de manier waarop 1Stroom om gaat met zieke medewerkers. In 2024 heeft dit verzuimbeleid een update gehad, maar het is niet ingrijpend gewijzigd. Er is een handleiding toegevoegd voor medewerkers die verzuimen.

Daarin staat beschreven op welke momenten er wat verwacht wordt van de medewerker gedurende het verzuim, als ook wat de rol van de manager hierin is. Het nieuwe beleid en de handleiding zijn opgenomen in het personeelshandboek. Lymescreening Na de nulmeting in 2022 is de screening in 2023 en in 2024 opnieuw aangeboden aan onze medewerkers. In 2024 zijn 29 medewerkers van de teams Realisatie en Beheer, Vergunningen en Toezicht en Beheer Buiten hiervoor uitgenodigd. Daarvan hebben 23 medewerkers gebruik gemaakt. Ziekteverzuim Werkgever en werknemer hebben volgens het Eigen Regie model beiden een verantwoordelijkheid als het gaat om ziekteverzuim. De afdelingsmanager is als casemanager het aanspreekpunt voor een zieke medewerker en maakt samen met die medewerker afspraken over inzetbaarheid en belastbaarheid. De bedrijfsarts ondersteunt daarin. 15

Het ziekteverzuim is in 2024 gedaald naar 6,58%. In 2022 was het verzuimpercentage 7,65% en in 2023 was dit 8.11%. Die daling ten opzichte van 2023 was zichtbaar vanaf het eerste kwartaal van 2024. In het tweede kwartaal was het percentage het laagst en gedurende de rest van 2024 is het ziekteverzuimpercentage stabiel gebleven.

Het langdurig verzuim is in 2024 ook afgenomen ten opzichte van voorafgaande jaren, maar blijft van grote invloed op het verzuimpercentage. Een analyse van het langdurige verzuim laat zien dat 43% van dit verzuim wordt veroorzaakt door fysieke klachten, 40% door mentale klachten en 17% een combinatie is van fysiek en mentaal. Een lichte stijging is te zien bij de meldingsfrequentie (het aantal keren dat medewerkers zich ziek melden): van gemiddeld 0,91 in 2023 naar 0,98 in 2024. Het percentage medewerkers dat zich geen enkele keer heeft ziekgemeld (het zogenaamde 0-verzuim) was in 2024 42% tegenover 49% in 2023. Conclusie: meer medewerkers hebben zich in 2024 ziekgemeld, maar het verzuim is gemiddeld van kortere duur. In 2024 hebben we geïnvesteerd in het terugbrengen van het verzuim. Dit hebben we gedaan door een intensieve inzet van de bedrijfsarts in spreekuren en sociaal medisch overleg. Er is veel ondersteuning via bedrijfszorg ingezet, zoals bedrijfsmaatschappelijk werk, psychologische begeleiding en fysiotherapie. Afdelingsmanagers maken preventie en verzuim bespreekbaar tijdens de gesprekken die ze met hun medewerkers voeren. Om extra aandacht te geven aan werkdruk, werkplezier en veiligheid hebben we ook in 2024 de Week van de Werkbeleving georganiseerd.

Medewerkers konden meedoen aan verschillende activiteiten zoals een masterclass ‘Maak de ander beter’ van Loek Peters, workshops rondom werkbeleving en geluk en een lunchwandeling. Sociale veiligheid Het afgelopen jaar heeft sociale veiligheid binnen 1Stroom de nodige aandacht gekregen. Zo stonden er regelmatig artikelen op Binnenshuis (ons intranet), is de informatie op Binnenshuis beter zichtbaar geworden en is er een onderzoek geweest naar de bestuurscultuur in Duiven. Vooral dat laatste heeft het belang van een veilig en prettig werkklimaat nog eens extra benadrukt. Op basis van het onderzoek naar sociale veiligheid in 2023 is er een plan van aanpak opgesteld dat voor het grootste deel in 2024 is uitgevoerd. Uitgangspunt van dit plan is dat elke afdeling een eigen aanpak kiest. Bij de ene afdeling is dat in de vorm van teambuilding, sommige afdelingen hebben het 16

thema vast in hun overleggen een plek gegeven en andere afdelingen hebben dialoogsessies gehouden onder begeleiding van een externe begeleider. In de verscheidenheid aan acties valt op dat de bewustwording over dit thema en de aanpak in de praktijk veranderd. Situaties worden eerder herkend als sociaal onveilig en daarop wordt ook adequaat geacteerd. Zo blijkt uit een rondgang onder de afdelingsmanagers en de dagelijkse HR-praktijk. Ook de weg naar de vertrouwenspersoon wordt vaker en makkelijker gevonden, blijkt uit het jaarverslag van de vertrouwenspersoon.

Feiten en cijfers 2024

1.3 Paragrafen De paragrafen ‘Lokale heffingen’, ‘Onderhoud kapitaalgoederen’ en ‘Verbonden partijen’ zijn niet van toepassing binnen de rekening 1Stroom. De gemeente Duiven en Westervoort blijven verantwoordelijk voor het opleggen van de lokale heffingen in eigen gemeenten. De verantwoording en verwerking van de baten vinden rechtstreeks plaats in de administraties van beide gemeenten. Op grond van het BBV (art. 12, lid 1) bevat de paragraaf onderhoud kapitaalgoederen in ieder geval de kapitaalgoederen wegen, riolering, water, groen en gebouwen. 1Stroom heeft geen van deze kapitaalgoederen, daarom is deze paragraaf ook niet van toepassing. 1Stroom kent geen verbonden partijen. Daarom is ook deze paragraaf niet van toepassing. 1.3.1 Paragraaf weerstandsvermogen en risicobeheersing Het weerstandsvermogen geeft aan in welke mate de gemeenschappelijke regeling 1Stroom in staat is tegenvallers op te vangen.

17

Lopende het begrotingsjaar zijn de ontwikkelingen met betrekking tot de kosten van de werkorganisatie periodiek en nauwgezet gemonitord teneinde tijdig te kunnen bijsturen. Dit gebeurt aan de hand van de tussenrapportage. Eventuele te verwachten over- of onderschrijdingen worden dan afgestemd met het Algemeen Bestuur. Wanneer sprake is van een negatief financieel jaarresultaat moet een beroep worden gedaan op het weerstandsvermogen van Duiven en Westervoort, waarbij over 2024 nog het verdelingspercentage 63%-37% wordt gehanteerd. Beide gemeenten betrekken dit risico in de risicoparagraaf van de programmabegroting en in het lopende jaar komt dit tot uiting in de najaarsrapportage. Kengetallen financiële positie Door het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) is voorgeschreven dat gemeenschappelijke regelingen een basis set van vijf financiële kengetallen opnemen. Voor 1Stroom zijn de kengetallen grondexploitatie en belastingcapaciteit niet van toepassing.

Netto schuldquote: geeft inzicht in de schuldenlast ten opzichte van de eigen middelen 1Stroom heeft geen gelden geleend, het percentage van 3% wordt veroorzaakt doordat er meer kortlopende schulden zijn dan vorderingen. Solvabiliteitsratio: verhouding eigen vermogen /totaal vermogen. Het resultaat 2024 is in de berekening al aangemerkt als eigen vermogen. Structurele exploitatieruimte Dit betreft het structurele verschil tussen baten en lasten, voor mutaties van reserves. Het percentage -1% geeft het tekort aan op de exploitatie, namelijk € 346.000

1.3.2. Paragraaf Financiering De paragraaf financiering gaat over de manier waarop 1Stroom wordt gefinancierd en de risico’s die daarbij aanwezig zijn. Financiering De reguliere exploitatiekosten van 1Stroom zijn in 2024 gefinancierd door de deelnemende gemeenten, respectievelijk Duiven en Westervoort. De hoogte van het maandelijks voorschot is afgestemd op de begroting van 1Stroom. De financieringsbehoefte is zeer overzichtelijk, aangezien de uitgaven voor het grootste deel volgens een vast patroon plaatsvinden. Ongeveer 75% van de kosten bestaan namelijk uit salarissen die op een maandelijks vast moment worden uitgekeerd. Aangezien 1Stroom geen leningen heeft, zijn er geen rentelasten toegerekend aan taakvelden. De afschrijvingslasten worden wel toegerekend aan de desbetreffende taakvelden.

18

Rekeningcourant overeenkomst Bank Nederlandse Gemeenten Met de Bank Nederlandse Gemeenten is eind 2017 een rekeningcourant overeenkomst gesloten. In deze overeenkomst is geen kredietlimiet benoemd. Het banksaldo van 1Stroom was het hele jaar 2024 positief. Schatkistbankieren Bij (tijdelijk) overschot aan liquide middelen wordt dit in rekening courant aangehouden ten behoeve van het dagelijks betalingsverkeer. Boven een drempelbedrag zijn we verplicht overtollige middelen bij het Rijk (Ministerie van Financiën) in de schatkist te stallen, dit wordt schatkistbankieren genoemd.

19

Kasgeldlimiet In de Wet Financiering Decentrale Overheden (FIDO) is een kasgeldlimiet vastgelegd om het renterisico bij decentrale overheden te beheersen door een grens te stellen aan de financiering op de korte termijn. Dit betekent dat de korte schuld maximaal 8,2% van het begrotingstotaal van € 29.629.000 mag bedragen. Voor 1Stroom betekent dit dat de kasgeldlimiet € 2.429.578 betreft. Wordt de kasgeldlimiet meer dan 2 opeenvolgende kwartalen overschreden dan wordt men geacht een plan op te stellen dat aangeeft hoe het probleem wordt opgelost. 1Stroom heeft in 2024 geen gelden aangetrokken en het hele jaar positief gestaan op de bank zonder geld aan te trekken. Daarmee is dus aan de kasgeldlimiet voldaan. Renterisiconorm In de Wet FIDO is tevens een renterisiconorm voor decentrale overheden vastgesteld. Het uitgangspunt van de renterisiconorm is het beheersen van de renterisico’s op langlopende schulden. Dit betreffen leningen met een looptijd langer dan één jaar. Het beheersen gebeurt door het aanbrengen van spreiding in de looptijden van de leningen. Hiermee wordt voorkomen dat een groot deel van de leningen tegelijk opnieuw moet worden afgesloten, met het risico van snel oplopende rentelasten. De renterisiconorm betreft 20% van het begrotingstotaal.

Dit betekent dat de jaarlijkse verplichte aflossingen en de renteherzieningen niet meer mogen bedragen dan 20% van het begrotingstotaal van € 29.629.000. 1Stroom heeft in 2024 het gehele jaar geen lang geld aangetrokken. Hiermee wordt voldaan aan de rente risiconorm.

20

1.3.3 Paragraaf Bedrijfsvoering Organisatieontwikkeling Medio 2024 is er een wijziging doorgevoerd in de directiestructuur. Per 1 juni 2024 bestaat de structuur uit een driehoofdige gelijkwaardige directie en is de werving geweest voor de derde directie. Per 1 oktober 2024 was de directie voltallig. Onder aanvoering van de directie is de lange termijn strategie voor de organisatie ontwikkeld. Een strategie die past bij de ontwikkelingen die op 1Stroom af komen en die aansluit op de eerder vastgestelde missie, visie en kernwaarden. Deze strategie, de richting voor de organisatieontwikkeling, als ook de implementatie daarvan, krijgt in 2025 verder vorm. De pijlers van de strategie zijn aandacht, eigenaarschap en strategisch vermogen. Om de inrichting en aansturing in het Sociaal Domein toekomstbestendig te maken, heeft een extern bureau een onderzoek uitgevoerd hoe het Sociaal Domein het best ingericht en aangestuurd kan worden. In Q4 2024 is dit onderzoek afgerond en besproken met de directie. Vanwege het raakvlak met de gehele organisatieontwikkeling, is besloten de uitkomsten van dit onderzoek hierin mee te laten lopen. In de tussentijd worden aanbevelingen die alleen de afdelingen Sociaal Domein raken opgepakt, om daarmee de uitdagingen waar binnen dit domein tegenaan wordt gelopen zo goed mogelijk het hoofd te bieden.

Strategische personeelsplanning Ontwikkelingen in de maatschappij gaan steeds sneller. Dit vraagt om een wendbare organisatie met flexibele medewerkers. Strategische personeelsplanning geeft 1Stroom inzicht in de beschikbare en benodigde capaciteiten en competenties van medewerkers. De formatie van 1Stroom wordt tegen het licht gehouden om de benodigde capaciteit in relatie tot de opgaaf van onze organisatie te bepalen. Hierbij houden we rekening met de interne en externe ontwikkelingen van onze organisatie alsook met de talentschouw en de benchmark formatie. De PEP gesprekken (plezier, energie en prestatie) zetten we in om de ontwikkeling van medewerkers gestructureerd te begeleiden en hebben we in 2024 nieuw leven ingeblazen. Bij de pijler ‘aandacht’ van de organisatieontwikkeling hoort dat deze gesprekken in 2025 volgens een vaste frequentie en meer gestructureerd worden gevoerd. De komende jaren zal de krappe arbeidsmarkt voor 1Stroom een uitdaging blijven geven voor het vinden van voldoende en vakbekwame collega’s. Op basis van het formatieplan wordt een verdiepingsslag gemaakt om tijdig in te kunnen spelen op (komende) behoeftes op het gebied van personeel. Goed werkgeverschap, naamsbekendheid en innovatieve en originele wervingsmethodes zullen moeten gaan bijdragen aan het op peil houden en versterken van de organisatie.

Werkplekbeleid – huisvesting van de 1Stroom collega’s In 2024 is het project Werkplekconcept op een haar na afgerond. De inrichting van de gemeentehuizen van Duiven en Westervoort is daarmee klaar voor een meer flexibel gebruik van de beschikbare werkplekken. Het heeft geresulteerd in een eigentijdse werkomgeving, flexibel aan te passen aan de verschillende soorten werkzaamheden en omstandigheden en passend bij de activiteiten die medewerkers uitvoeren. Na oplevering van eerste fases is geconstateerd dat de akoestiek in de werkkamers niet optimaal is. Daar is onderzoek naar gedaan en dit wordt begin 2025 opgelost.

ICT, Informatisering, Automatisering De gemeenteraden van de Duiven, Westervoort en Zevenaar hebben in april 2024 besloten de I&Avisie en –strategie 2023-2025 "Beter samen" vast te stellen. De visie richt zich op wat er de komende 21

jaren moet gebeuren op het gebied van informatievoorziening, informatiebeveiliging, innovatie en automatisering. Het gaat dan bijvoorbeeld om een robuust ICT-fundament, harmoniseren en standaardiseren, digitale volwassenheid en verhogen van informatiebeveiliging, cybersecurity en privacy. Door deze kwaliteitsimpuls kan de RID zich verder ontwikkelen tot een moderne uitvoeringspartner op ICT-gebied. De gemeenteraad heeft gekozen voor de minimale variant, waardoor de ontwikkeling niet optimaal zal zijn en dus ook de veiligheidsrisico’s aanwezig blijven. De gemeenten kunnen op informatievoorziening een stevige opdrachtgever en interne aanjager van ontwikkelingen op het gebied van digitalisering zijn. Om de Liemerse gemeenten in die positie te brengen worden er door 1Stroom met de gemeente Zevenaar drie informatiemanagers aangesteld. Daarnaast is er opdracht verstrekt aan M&I/Partners om nader onderzoek te doen naar de professionalisering van het functioneel beheer. De uitkomsten zijn in januari 2025 aan directie en MT gepresenteerd. M&I adviseert om functioneel beheer centraal in de organisatie te positioneren. Ongeacht de positie van functioneel beheer adviseert M&I om een aantal professionaliseringsstappen door te voeren. Deze aanbevelingen, zowel qua cultuur als qua structuur, worden meegenomen in de organisatieontwikkeling.

Informatiebeveiliging en Privacybescherming Er is weer vooruitgang geboekt met de verdere implementatie van de BIO (Baseline Informatiebeveiliging Overheid). Daarnaast is een start gemaakt met de doorontwikkeling van Microsoft 365. Het veilig inrichten en beveiligen van deze omgeving wordt een belangrijk onderdeel van dit traject. De focus lag nog te veel op het reageren op incidenten en zal moeten verschuiven naar het vroegtijdig herkennen en voorkomen van incidenten. De uitgestelde invoering van de voorziening voor monitoring en response (SIEM/SOC), vanuit de VNG aanbesteed, zal daar zeker een belangrijke bijdrage aan leveren. Een phishingaanval in 2024 heeft ons hiervan de noodzaak opnieuw laten zien. Daarnaast is de eerste fase van het segmenteren van ons netwerk afgerond met het doel om de beveiligingsrisico’s te verkleinen. 1Stroom is gestart om de activiteiten in het kader van bewustwording (awareness) te integreren met een structurele en integrale aanpak. Dit is belangrijk omdat de menselijke factor van groot belang is voor het waarborgen van de informatieveiligheid en privacy. De medewerkers van 1Stroom hebben allemaal een training over digitale veiligheid gevolgd en zijn daarnaast door middel van diverse nieuwsberichten op Binnenshuis geïnformeerd over informatiebeveiliging en privacy.

De organisatie heeft vele malen advies gevraagd aan de Functionaris Gegevensbescherming over de toepassing van de AVG bij de uitvoering van een grote verscheidenheid aan taken en processen. Ook is er een vervolg gemaakt met de actualisering van het verwerkingsregister. Deze maakt onderdeel uit van de i-Navigator, een beheershulpmiddel ontwikkeld om de complete informatiehuishouding van de organisatie centraal in kaart te brengen. Dit zal ook zeker een bijdrage leveren aan de verdere integratie van de privacy in de werkprocessen van onze organisatie. Er zijn in 2024 15 datalekken gemeld bij onze Functionaris Gegevensbescherming. In bijna alle gevallen was er sprake van een menselijke fout, de persoonsgegevens waren naar de verkeerde persoon gestuurd. Veelal betrof het e-mailberichten. Met de doorontwikkeling van Microsoft 365 zullen er meerdere technische mogelijkheden beschikbaar zijn om de medewerker vooraf te waarschuwen.

Aanpassing gemeenschappelijke regeling 1Stroom De wijzigingen voortkomend uit de Wet gemeenschappelijke regelingen zijn geïmplementeerd in de regeling van 1Stroom. Eind 2024 is het conceptwijzigingsbesluit voor de aanpassing van de gemeenschappelijke regeling in verband met de gewijzigde directiestructuur en de nieuwe systematiek voor de kostenverdeling in procedure gebracht. Beging Q2 2025 ligt het conceptwijzigingsbesluit ter zienswijze voor in de beide gemeenteraden. 22

Rechtmatigheid Het dagelijks bestuur legt over het boekjaar 2024 een rechtmatigheidsverantwoording af. De verklaring is te vinden in paragraaf 2.9 Rechtmatigheidsverantwoording. In de paragraaf bedrijfsvoering moet een nadere toelichting worden opgenomen van de geconstateerde onrechtmatigheden en de maatregelen die getroffen worden in reactie op de constateringen. Over het boekjaar 2024 zijn de volgende onrechtmatigheden geconstateerd:

Begrotingscriterium Overschrijding van de lasten Gedurende het boekjaar 2024 zijn de lasten met € 703.103 overschreden. Hier staat voor € 533.812 baten tegenover. Dit wordt gezien als een acceptabele overschrijding. Het resterende bedrag van € 169.291 betreft een niet-acceptabele overschrijding. Maatregelen

Door updates op een hogere frequentie te genereren, strakkere sturingsregels en meer real-time inzicht voor managers is de verwachting dat tegenvallers op dit vlak in de toekomst kunnen worden tegengegaan. Ook worden in 2025 maandafsluitingen ingevoerd, waar het beoordelen van de budgetten een onderdeel van is. De verwachting is dat hierdoor betere prognoses gemaakt kunnen worden.

Voorwaardencriterium Europese aanbestedingen Geconstateerde onrechtmatigheden Omschrijving contract

Contractwaarde

Fout in 2024

Fout in 2025

Inhuur

€ 350.000

€ 99.099

€0

Inhuur

€ 275.000

€ 105.592

€ 20.000

Inhuur

Onbekend

€ 97.191

Onbekend

Inhuur

€ 226.625

€ 132.500

€0

Totaal

€ 434.382

Bij enkele overeenkomsten is het contract onrechtmatig aanbesteed. Aangezien de inhuur tijdig is gestopt, wordt de aanbestedingsgrens niet overschreden en wordt deze niet in de fouten voor de Europese aanbesteding meegenomen. Ook is er één contract met betrekking tot automatisering onrechtmatig aanbesteed. Aangezien de fout voor de Europese aanbesteding voor de gehele looptijd in het jaar dat de aanbesteding heeft 23

plaatsgevonden is meegenomen, wordt deze niet in de fouten voor de Europese aanbesteding meegenomen.

Maatregelen

Het afgelopen jaar is gestart met de systematische vastlegging van inhuurcontracten in ons zaaksysteem Join. Er wordt nu gekeken of ook de registratie van andere contracten in Join vastgelegd kunnen worden. Ook is er meerdere malen aandacht voor geweest in het management overleg. Inkoopbeleid De kadernota rechtmatigheid schrijft voor dat over het veelvuldig niet naleven van de gids proportionaliteit gerapporteerd dient te worden in de paragraaf Bedrijfsvoering. In de interne controle op Europese aanbestedingen is niet geconstateerd dat het inkoopbeleid veelvuldig niet wordt nageleefd. Ook kent het inkoopbeleid van 1Stroom een hardheidsclausule waardoor eventuele afwijkingen van het inkoopbeleid niet onrechtmatig hoeven te zijn. M&O beleid 1Stroom kent geen nota Misbruik & Oneigenlijk gebruik. Bij de interne controle wordt hier wel op getoetst.

Fraude Er is sprake geweest van een integriteitsschending. De directie heeft hier direct nader onderzoek naar laten doen. Hieruit is gebleken dat er niet volgens de normen en waarden waar 1Stroom voor staat is gehandeld. Het dienstverband van de betreffende medewerker is beëindigd. Naar aanleiding van deze casus wordt beoordeeld hoe processen verder geoptimaliseerd kunnen worden, om het risico verder te minimaliseren.

24

1.3.5 Paragraaf Openbaarheid van informatie Met deze op grond van de Woo verplichte openbaarheidsparagraaf wordt verantwoording afgelegd over de uitvoering van de Woo in het verslagjaar 2024. Voor de implementatie van de Wet Open Overheid ontvangen de gemeenten Rijksgelden, waarvan onder andere capaciteit voor functioneel beheer en de aanschaf van noodzakelijke applicaties worden bekostigd. Afgelopen jaar is er in dit kader aan een aantal zaken gewerkt: •

• • • • • • •

Er is een Inrichtingskader Informatiebeheer vastgesteld waarin de uitgangspunten voor het op orde krijgen van de informatiehuishouding beschreven staan. Vervolgens is er een meerjarenplan en actieplan 2024-2025 verbeteren informatiehuishouding vastgesteld om de uitgangspunten in de praktijk te kunnen brengen. De i-Navigator -een hulpmiddel waarmee de complete informatiehuishouding van onze organisatie centraal in kaart kan worden gebracht en beheerd- is voor al onze processen bijna volledig ingevuld aan de hand van interviews met proceseigenaren. In het kader van het actief openbaar maken van informatie zijn de informatiecategorieën van de eerste tranche per 1 november 2024 online gepubliceerd evenals een extra categorie: collegevoorstellen en bijlagen. Ook zijn we aangesloten op de Woo-index. Medewerkers zijn geïnformeerd en getraind door middel van workshops rondom Schrijven voor Openbaarheid, anonimiseren en archiveren in JOIN. Het proces rondom het afhandelen van Woo-verzoeken is verder geoptimaliseerd. Informatie beter vindbaar en meer toegankelijk maken op onze websites. Dit doen we samen met onze Woo-contactpersonen, het webteam en het klantcontactcentrum. Voorbereiding implementatie e-depot.

Verbonden partijen (gemeenschappelijke regelingen) zijn meegenomen in de wettelijke verplichtingen vanuit de Woo en verzocht hierop in te spelen voor zover het impact heeft op hun bedrijfsvoering.

Door gebrek aan capaciteit bij het cluster informatiemanagement zijn de volgende zaken nog niet afgerond in 2024: • Op- en vaststellen van een handboek Kwaliteitszorg informatiebeheer; • Opstellen van een visie op zaakgericht werken; • Periodieke monitoring kwaliteit informatiebeheer;

25

2. Financiële jaarrekening en toelichting

26

2.1 Balans

27

2.2 Overzicht van baten en lasten De staat van baten en lasten ziet er als volgt uit: