B14-20250519-19-vka-1stroom-conceptbegroting-2026-2029-programmabegroting

Programmabegroting 2026-2029

dinsdag 29 april 2025

Registratienummer:

Inhoudsopgave 1. Inleiding ............................................................................................................................................... 3 2. Beleidsbegroting.................................................................................................................................. 5 2.1 Wat we willen bereiken................................................................................................................. 5 2.2 Wat we daarvoor gaan doen ......................................................................................................... 5 2.2.1

Dienstverlening .................................................................................................................. 6

2.2.2

Ontwikkelingen organisatie ............................................................................................... 6

2.2.3

Arbeidsmarktcommunicatie en recruitment ..................................................................... 8

2.2.4

Strategisch Personeelsbeleid en Strategische personeelsplanning .................................. 9

2.2.5

ICT en digitalisering ......................................................................................................... 10

2.2.6

I&A-visie en functioneel beheer ...................................................................................... 11

2.2.7

Datagedreven werken ..................................................................................................... 12

2.2.8

Overige ontwikkelingen bedrijfsvoering.......................................................................... 12

2.2.9

Relevante (gemeentelijke) ontwikkelingen ..................................................................... 12

2.2.10

Nieuwe wensen ........................................................................................................... 13

2.3 Paragrafen ................................................................................................................................... 15 2.3.1

Paragraaf weerstandsvermogen en risicobeheersing ..................................................... 15

2.3.2

Paragraaf Financiering ..................................................................................................... 17

2.3.3

Paragraaf Bedrijfsvoering ................................................................................................ 19

2.3.4

Personeel ......................................................................................................................... 19

2.3.5

Informatiebeveiliging en Privacybescherming ................................................................ 19

2.3.6

Openbaarheidsparagraaf ................................................................................................. 20

3. Financiële begroting en toelichting ................................................................................................... 22 3.1 Financiële meerjarenbegroting ................................................................................................... 22 3.2 Toelichting op de financiële meerjarenbegroting ....................................................................... 22 3.3 Toelichting op de bijdragen van de gemeenten ...................................................................... 28 3.3 Geprognosticeerde meerjarenbalans ....................................................................................... 29 3.4 Vervangingsinvesteringen ........................................................................................................... 30 3.5 Baten en lasten per taakveld – moet nog geactualiseerd worden............................................. 31

2

1. Inleiding Voor u ligt de begroting 2026 - 2029 van de gemeenschappelijke regeling 1Stroom. 1Stroom is een gemeenschappelijke regeling waarin het ambtelijk apparaat van de gemeenten Duiven en Westervoort is ondergebracht. Met ruim 350 medewerkers werken wij aan het realiseren van de ambities van de gemeentebesturen van Duiven en Westervoort. 1Stroom is daarmee verantwoordelijk voor de dienstverlening aan ruim 40.000 inwoners, en aan ondernemers, instellingen en verenigingen in beide gemeenten. In een constant veranderende wereld, zowel mondiaal, nationaal als lokaal, maakt dit ons werk bijzonder en uitdagend. De begroting van 1Stroom kent één programma: de dienstverlening naar de twee deelnemende gemeenten. De begroting van 1Stroom is opgesteld met inachtneming van de voorschriften zoals opgenomen in het Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten. De begroting van 1Stroom bevat alleen budgetten voor de bedrijfsvoering. De programmabudgetten zijn onderdeel van de programmabegrotingen van beide gemeenten. In de begroting is de huidige situatie en de daarop afgestemde dienstverlening bij beide gemeenten als uitgangspunt gehanteerd. Dit vertaalt zich in een begroting waarin de huidige dienstverlening wordt gecontinueerd en financieel rekening is gehouden met autonome ontwikkelingen.

De kosten voor de bedrijfsvoering van 1Stroom worden op basis van een vastgestelde verdeelsleutel voor ten laste gebracht aan beide gemeenten. Voor de jaarschijf 2026 bedraagt deze verdeelsleutel 61% ten laste van de gemeente Duiven en 39% ten laste van de gemeente Westervoort – conform de systematiek die medio 2024 is geactualiseerd. De kosten voor de grondexploitaties van beide gemeenten en die voor het afvalaanbiedstation van Duiven vormen hier een uitzondering op. Ontwikkelingen organisatie Gedurende 2025 wordt hard gewerkt aan de voorbereidingen voor de implementatie van een organisatieontwikkeling. Deze ontwikkeling, die we per 1 januari 2026 ook in de structuur van 1Stroom terug willen laten komen, is een – in de ogen van de directie – logische vervolgstap op eerdere ontwikkelingen binnen de organisatie. Voor ons staat hierin de professional centraal. We willen toe naar een organisatie waarin er meer aandacht uit kan gaan naar onze medewerkers, en ook naar een klimaat waarin eigenaarschap, resultaatsturing en duidelijkheid belangrijke uitgangspunten zijn. In onze ogen draagt het invulling geven aan deze begrippen bij aan een slagvaardige organisatie waarin het bovendien fijn werken is. Hiermee nemen we definitief afstand van het principe van zelfsturing waarmee 1Stroom ooit begon.

Wij denken dat iedereen behoefte én baat heeft bij eenduidige aansturing en begeleiding; zowel in het belang van het werk als van de individuele medewerker zelf. Om deze uitgangspunten ook echt vorm te geven wordt de management- en teamstructuur gewijzigd, zodat het management beter in staat is het personeel de benodigde aandacht en sturing te geven. Wij verwachten dat dit, zeker op termijn, de slagkracht en efficiency van 1Stroom ten goede komt. Naast de structuur van de organisatieontwikkeling, zien we de noodzaak te investeren in het geraamte van de organisatie. Specifiek is dit terug te zien in benodigde gelden voor de thema’s ‘sociale veiligheid en integriteit’ en het versterken van de financiële functie. In een tijd waarin de betrouwbaarheid van de overheid meer en meer onder het vergrootglas ligt, is het belangrijk om voldoende aan3

dacht te hebben voor integriteit én voor de wijze waarop onze medewerkers hun vak uitvoeren. Hier is op dit moment nog onvoldoende in voorzien. Daarnaast heeft een externe toets op de kwaliteit van onze financiële functie uitgewezen dat verbeteringen essentieel zijn om meer in grip te komen. Los daarvan: voor beide taakvelden geldt dat vergelijkbare gemeentelijke organisaties hierin beduidend verder ontwikkeld zijn. Investeren in deze ‘basistaken’ is daarmee investeren in de robuustheid van 1Stroom. Ongeacht hoe de bestuurlijke toekomst van Duiven en Westervoort eruit komt te zien. Financiële samenvatting De kostenontwikkeling bij 1Stroom wordt grotendeels bepaald door de loonindexatie en de uitbreidingen van werkzaamheden en taken die de deelnemende gemeenten 1Stroom opdragen. Voor 2026 en volgende jaren worden daarnaast extra middelen gevraagd voor de ontwikkeling van de organisatie. Deze investeringen in de kwaliteit van de organisatie verdienen zich naar verwachting vanaf 2028 terug door een efficiëntere werking van het ambtelijk apparaat. Buiten deze verwachte besparing als gevolg van de organisatieontwikkeling, schat 1Stroom in dat zij nog maximaal 1 % van de kosten aan besparing kan realiseren. Deze worden gezocht in de randvoorwaardelijke kosten, met als ambitie de aantrekkelijkheid van de organisatie daarbij zo min mogelijk te raken.

Tenslotte kunnen ook de maatregelen die vanuit het project Financieel gezond worden ingezet leiden tot een besparing bij 1Stroom. Aangezien deze maatregelen nog niet vastliggen, is met deze potentiele besparingen in de voorliggende conceptbegroting nog geen rekening gehouden. Samenvatting kostenontwikkeling meerjarenbegroting 2026 t.o.v. begroting 2025 2026 1.131.452 550.332 675.000 -300.000 P.M. 52.000 213.000 -106.287 2.215.497

CAO loonstijging Wijzigingen in formatie Organisatie ontwikkeling Besparingen (los van de organisatieontwikkeling) Financieel gezond Autonome ontwikkelingen (bijdrage RID en prijsstijging automatisering) Nieuwe wensen Overige mutaties Totale kostenontwikkeling tov begroting 2025

4

2027 2.588.277 10.532 205.000 -300.000 P.M. 52.000 198.000 -105.837 2.647.972

2028 3.838.979 -207.368 -225.000 -300.000 P.M. 52.000 198.000 -28.810 3.327.801

2029 5.130.993 -545.168 -225.000 -300.000 P.M. 52.000 198.000 -151.130 4.159.694

2. Beleidsbegroting Programma dienstverlening De begroting van 1Stroom kent 1 programma, dienstverlening, dat bestaat uit meerdere aspecten:  dienstverlening aan de samenleving: inwoners, bedrijven, organisaties, andere overheden;  dienstverlening aan de besturen: de colleges en de raden van Duiven en van Westervoort;  interne dienstverlening/bedrijfsvoering.

2.1 Wat we willen bereiken Programmadoelstelling 1Stroom wil een betrouwbare partner zijn die optimale en passende dienstverlening biedt aan twee gemeenten. Hiermee versterken we de positie van de gemeente als eerste overheid. Missie en Visie Een veerkrachtige organisatie middenin een vitale samenleving. Wij zijn een betrouwbare en betrokken partner die bijdraagt aan een samenleving waarin het goed leven en werken is. Wij ondersteunen mensen bij het nemen van verantwoordelijkheid voor hun welbevinden. Met gebundelde energie, kennis én plezier vinden we oplossingen voor de uitdagende vraagstukken van de twee gemeentebesturen waarvoor wij werken.

2.2 Wat we daarvoor gaan doen 1Stroom verricht alle gemeentelijke taken voor zover die niet bij derden belegd zijn. De uitvoering bevat in ieder geval: het ontwikkelen en uitvoeren van beleid, publieke dienstverlening, toezicht en handhaving en het verrichten van bedrijfsvoeringstaken op het gebied van personeel en organisatie. In het dagelijks werk laten we ons leiden door de kernwaarden vertrouwen, aandacht en verantwoordelijkheid. 1Stroom doet dit door: • een actieve rol te vervullen in het publieke domein; • in te spelen op de bewegingen in de samenleving; • beleid, regels en werkafspraken dienend te laten zijn aan de leefwereld van de mensen; • mensen met initiatieven met elkaar te verbinden; • energie te steken in goede relaties vanuit een open houding; • dingen mogelijk te maken (met aandacht, kennis, advies, dialoog, ruimte, geld); • ruimte te bieden aan passende oplossingen; • nieuwe samenwerkingsvormen te creëren; • integer te handelen en zuinig te zijn met belastinggeld; • te investeren in kennis en vakmanschap; • aandacht te hebben voor de plaatselijke culturen. Activiteiten in 2026 Naast de reguliere activiteiten wordt in 2026 aandacht besteed aan de verbetering van onze bedrijfsvoering – en daarmee dienstverlening naar de gemeentebesturen – en het uitvoeren van nieuwe regelgeving en/of specifieke opdrachten van de gemeenten.

Wij lichten hierna allereerst de belang5

rijkste (nieuwe) activiteiten toe die 1Stroom als GR uitvoert ter verbetering van onze bedrijfsvoering. Vervolgens benoemen wij enkele relevante ontwikkelingen binnen het gemeentelijk domein die van invloed gaat zijn op de inzet en focus van 1Stroom in 2026.

2.2.1 Dienstverlening 1Stroom waarborgt de kwaliteit van de dienstverlening. Op basis van klanttevredenheidsonderzoeken is, sinds de start van 1Stroom, de kwaliteit van dienstverlening aan de samenleving en aan de besturen van de deelnemende gemeenten in kaart gebracht. Over de uitkomsten van deze 2- en 4meting is gerapporteerd in voorgangsrapportages. Ook wordt elke 2 jaar de telefonische bereikbaarheid van de gemeenten gemeten, op basis waarvan verbetermaatregelen worden opgepakt. 1Stroom zorgt ervoor dat de dienstverlening van gemeenten aan inwoners structureel verbeterd wordt. Op basis van de Visie op dienstverlening die eind 2022 is geactualiseerd, worden jaarlijks verbeterplannen opgesteld. Een belangrijk moment in 2026 is het organiseren van de gemeenteraadsverkiezingen.

2.2.2 Ontwikkelingen organisatie Organisatieontwikkeling De komende jaren komen er veel uitdagingen op 1Stroom af, zowel gemeente-brede uitdagingen als uitdagingen specifiek voor onze organisatie. Vanuit die optiek, aangevuld met de ervaringen van de afgelopen jaren, is een organisatieontwikkeling gestart. Hiermee wordt voortgeborduurd op eerdere organisatieontwikkelingen, die sinds de start van 1Stroom in 2018 zijn geïmplementeerd, en aansluiting gevonden met de bestaande missie, visie en kernwaarden. Met de ontwikkeling willen we drie centrale doelstellingen realiseren: - Meer en betere aandacht voor de medewerkers - Het vergroten van eigenaarschap bij medewerkers - Het versterken van het strategische vermogen van de organisatie Door deze organisatieontwikkeling gaat er binnen de organisatie doelmatiger en efficiënter gewerkt worden vanwege de inzet op (resultaat)sturing, het vergroten van eigenaarschap en het versterken van het strategische vermogen binnen de organisatie. Met meer sturing en aandacht komt ‘het kapitaal van de organisatie’, de medewerker, beter tot zijn recht. De nieuwe structuur ondersteunt bij de uitvoering van de doelstellingen van de organisatieontwikkeling en bevordert ook de gewenste organisatiecultuur. De organisatieontwikkeling heeft zijn doorwerking in, onder meer, de structuur van de organisatie.

In deze hoofdstructuur wordt uitgegaan van een drielaags organisatiemodel. Met, in het kort: - de directie aan de lat voor de strategische sturing van de organisatie; - drie domeinmanagers als belangrijkste (strategische) sparringpartners van bestuurders én verantwoordelijk voor de aansluiting van hun domein op de organisatiedoelen; - De teammanagers voor de dagelijkse sturing op de ontwikkeling en het takenpakket van individuele medewerkers én prioritering binnen de activiteiten van het team. Onder elk domein komt een aantal teams te hangen waarvan de span of attention per team tussen de 20 en 30 medewerkers is.

6

Om een kwaliteitsimpuls door te kunnen voeren op bedrijfsvoeringsvraagstukken in brede zin, wordt een tijdelijk kwartiermaker voor de Opgave doorontwikkeling bedrijfsvoering & processen toegevoegd, beoogd voor een duur van twee jaar. In het tweede kwartaal van 2025 wordt deze hoofdstructuur ter besluitvorming aan het bestuur en ter advisering aan de Ondernemingsraad voorgelegd. De implementatie van het nieuwe organisatiemodel is beoogd op 1 januari 2026. Financiële consequenties De organisatieontwikkeling brengt een opwaartse financiële druk mee van € 675.000 structureel. Dit staat los van autonome ontwikkelingen, indexeringen en/of functies die door inhoudelijke of organisatorische noodzaak extra nodig zijn. Met de gewijzigde structuur en verandering in de aansturing en werkwijze moet 1Stroom een efficiëntere en slagvaardiger organisatie worden. Daarom boeken we een besparing vanuit efficiency in, oplopend tot 2028/2029 van 3% (€ 900.000). Daarmee levert de organisatieontwikkeling vanaf 2027 een structurele besparing op van minimaal € 225.000. Totale kosten organisatieontwikkeling (excl. cao stijgingen) Waarvan structureel Waarvan incidenteel* Besparing door efficiency, n.a.v. organisatieontwikkeling (1% van de loonsom in 2026, 2% van de loonsom in 2027 en 3% van de loonsom in 2028) Bruto investering organisatieontwikkeling Waarvan structureel Waarvan incidenteel

2026 € 975.000

2027 € 805.000

2028 € 675.000

2029 € 675.000

€ 675.000 € 300.000

€ 675.000 € 130.000

€ 675.000 €0

€ 675.000 €0

-€ 300.000

-€ 600.000

-€ 900.000

-€900.000

-€ 675.000 -€ 375.000 -€ 300.000

-€ 205.000 -€ 75.000 -€ 130.000

+€ 225.000 +€225.000

+€225.000 +€225.000

*De incidentele kosten betreffen de functie kwartiermaker Opgave doorontwikkeling bedrijfsvoering & processen en frictiekosten.

Versterken financiële functie De afgelopen jaren heeft 1Stroom hard gewerkt om de financiële functie op orde te krijgen. Met de financiële functie bedoelen we niet alleen het team Financiën, maar ook hoe budgethouders, managers, directeuren, bestuurders en andere collega’s hun rol invullen waar het gaat over sturen en verantwoorden op financieel gebied en in de hele P&C cyclus. De problematiek die 1Stroom op dit gebied vanaf haar start kende, is in die hevigheid achter de rug. Maar we zien onder andere door mutaties in het personeelsbestand dat het moeilijk is om kennis vast te houden en naar een gewenst niveau op te bouwen. Binnen de bestaande formatie met de huidige bezetting is het bijvoorbeeld een uitdaging om de drie P&C-cycli goed te verzorgen. Om vast te stellen wat nodig is om de financiële functie naar het gewenste niveau te ontwikkelen is een extern bureau gevraagd om dat te inventariseren. Uit deze rapportage blijkt dat de financiële functie een stevige impuls nodig heeft. De benodigde ontwikkeling is van die omvang dat dat niet in één jaar te realiseren is. We zijn in 2025 gestart met onder andere het vergroten van duidelijkheid in taken, rollen en bevoegdheden, optimaal gebruik van applicaties en het introduceren c.q. versterken van maandcyclisch werken. In 2026 zullen verdere stappen worden gezet.

Het versterken van de financiële functie is onderdeel van de opdracht van de tijdelijke kwartiermaker. 7

Concernstaf en concerncontrol De controlfunctie is in de bestaande organisatie belegd binnen de afdeling Financiën en belastingen. In het kader van de professionalisering van de organisatie van 1Stroom zal in de loop van het jaar 2025 bekeken worden hoe waar deze functie het beste kan worden gepositioneerd. Daarbij putten we ook uit ervaringen van (vergelijkbare) gemeenten om ons heen. Hetzelfde geldt voor de invulling van de rol van de Functionaris Gegevensbescherming/Centrale Informatie en Security Officer (CISO), een rol die anno 2025 meer en meer belangrijk wordt. Beide functies hebben als doel om vanuit een vrij onafhankelijke positie, en bij voorkeur gepositioneerd onder de directie, gevraagd en ongevraagd advies te leveren. Daarmee kunnen ze een belangrijke bijdrage leveren aan de continuïteit van kwetsbare processen binnen de ambtelijke organisatie. Besparingen De organisatie is zich ervan bewust dat de huidige tijd, waarin gemeenten voor forse financiële uitdagingen staan, ook een directe bijdrage vanuit de gemeenschappelijke regeling 1Stroom vraagt. Tegelijkertijd is het belangrijk in te blijven zetten op de aantrekkelijkheid van de organisatie als werkgever. Als die minder wordt, raakt dat direct de mate waarin 1Stroom in staat is politiek-bestuurlijke ambities vorm te geven en uit te voeren.

Daarom wordt vanaf 2026 een bezuiniging op de organisatie- en personeelsgerelateerde kosten (1% van de loonsom) opgevoerd. Gelet op de huidige arbeidsmarkt en de gedachte achter de ingezette organisatieontwikkeling achten we dit een maximaal haalbare besparing op deze kosten. Bij een grotere taakstelling wordt het fundament van de organisatie te fors geraakt. Tot slot zullen de inhoudelijke keuzes die door de gemeenten worden gemaakt vanuit het project Financieel Gezond nog worden doorvertaald in hun impact op de ambtelijke organisatie. Deze keuzes zijn nog niet gemaakt en om deze reden is er een PM-post opgenomen. 2026 Besparingen (los van de organisatieontwikkeling) Besparing op organisatiekosten 1Stroom Doorvertaling financieel gezond in ambtelijke organisatie

-€ 300.000 PM

2027

2028

2029

-€ 300.000 PM

- €300.000 PM

-€300.000 PM

2.2.3 Arbeidsmarktcommunicatie en recruitment De krapte op de arbeidsmarkt dwingt ons om slagvaardig te zijn. Het verloop is sinds 2020 hoog binnen 1Stroom en vacatures zijn lastig in te vullen. Het verloop binnen gemeenschappelijke regelingen stijgt al vanaf 2015 tot 10,5% in 2023. Het verloop binnen 1Stroom was in 2024 13%. Dat is dus aan de hoge kant ten opzichte van vergelijkbare organisaties. (bron: Personeelsmonitor A&O fonds en site Ministerie van Binnenlandse zaken). Omdat goede en tevreden medewerkers de basis vormen onder onze werkzaamheden, zetten we in op nieuwe manieren van recruitment, imagoverbetering en het vergroten van de naamsbekendheid door middel van een wervingsvideo, slimmer inzetten van sociale media, organiseren van open dagen en het bieden van (snuffel)stages en traineeships. Daarnaast willen we meer inzicht krijgen in de effectiviteit van onze wervingscampagnes. Om als werkgever aantrekkelijk te zijn en medewerkers te binden aan onze organisatie hebben we vanaf 2024 onze arbeidsvoorwaarden verbeterd en een reiskostenvergoeding woon-werkverkeer ingevoerd. En is er een professionaliseringsslag gemaakt in het onboardingsproces. Iedereen die een rol heeft in het onboardingsproces krijgt automatisch gegenereerde berichten over de start van een nieuwe medewerker en zijn programma.

Dit zorgt ervoor dat de onboarding achter de schermen gestructureerd en soepel verloopt. De nieuwe medewerker ervaart – mede dankzij de inzet van on8

boardingsbuddies – de eerste drie maanden als een warm bad en beschikt snel over de informatie die nodig is om snel en met plezier aan de slag te gaan én te blijven bij 1Stroom. De gevolgen van het ravijnjaar voor de personeelsvoorzieningen zijn nog niet duidelijk, maar de bedoeling is dit beleid voort te zetten. “Boeien en binden” blijft belangrijk en aanvullend is ook “begeleiden” nodig. Tegelijk beseffen we als organisatie dat bezuinigingen in de samenleving er ook om vragen dat we kritisch naar onze organisatiekosten kijken. Daarom zoeken we in 2026 de ruimte om ook bezuinigingen op 1Stroom door te voeren, met daarbij de expliciete wens de aantrekkelijkheid als werkgever zo min mogelijk te schaden. Eén van de middelen om medewerkers te boeien en te binden is het faciliteren van hun professionele en persoonlijke ontwikkeling. Hiervoor is een opleidingsbudget beschikbaar dat verdeeld wordt over organisatie-breed budget en opleidingsbudgetten per afdeling. Dit wordt besteed aan online leren via de 1Stroomacademie en aan offline leren: klassikale trainingen en workshops in huis, externe (vakgerichte) opleidingen en coaching. Daarnaast investeren we in talentontwikkeling, één van de manieren om aandacht, een centrale pijler onder de organisatieontwikkeling, vorm te geven. Dit doen we onder meer door jaarlijks een selecte groep medewerkers een talentenprogramma aan te bieden.

Wij zien dit als een investering in deze mensen én een investering in de organisatie. Dit programma, dat in 2025 haar start kende, wordt ook in 2026 doorgetrokken.

2.2.4 Strategisch Personeelsbeleid en Strategische personeelsplanning Ontwikkelingen in de maatschappij gaan steeds sneller. Dit vraagt om een wendbare organisatie met passende medewerkers. Om te komen tot een wendbare organisatie zetten we HR instrumenten als strategisch personeelsbeleid en strategische personeelsplanning in. Het strategisch personeelsbeleid van 1Stroom koppelt de ambities van de organisatie op de langere termijn (missie/visie), in de context van de interne- en externe omstandigheden van het moment, aan concrete resultaten op HR gebied voor de kortere termijn. Hierbij kun je denken aan thema’s als structuur in het bestuurlijk proces, eigenaarschap en trots. Onderstaand schema laat deze samenhang zien.

Human Resources Management (HRM) hanteert als uitgangspunt de gedachte dat medewerkers het kapitaal van de organisatie vormen. Het ontdekken van het talent in de organisatie, hiervan maximaal en optimaal gebruik maken leidt tot meer kansen en mogelijkheden voor de medewerkers en daarmee ook tot een succesvollere organisatie. Een actuele visie op HRM die aansluit op de doelen

9

van onze organisatie is nodig, want de komende jaren zijn er flinke opgaven en ambities te realiseren. De medewerkers van 1Stroom vormen daarbij een van de belangrijkste succesfactoren. We willen op elk moment kunnen beschikken over kwantitatief en kwalitatief goed personeel dat geëquipeerd is voor de taken die bij hen, vanuit de opdracht van de gemeentes, zijn neergelegd. Zodat we duurzaam onze samenleving en besturen goed kunnen bedienen. Alle inspanningen en investeringen op HRgebied zijn hierop gericht en moeten zo ook werkelijk bijdragen aan het realiseren van de missie/visie van 1Stroom en aan de pijlers die onder de organisatieontwikkeling liggen. Waaronder de ontwikkeling van (het talent) van medewerkers. Aandacht is in onze ogen als zuurstof: essentieel om onze medewerkers continu te blijven ontwikkelen. In 2026 gaan we ons Strategisch HR (SHR) beleid herijken. Het SHR-beleid draagt bij aan het realiseren van de ontwikkelagenda van het management van 1Stroom. We vertalen de ontwikkeldoelstellingen naar HR-doelstellingen waarop we HR instrumenten inzetten. Per thema uit de ontwikkelagenda benoemen we voor de komende jaren de meest urgente te behalen HR-resultaten. Op die manier draagt HR bij aan de ontwikkeling van 1Stroom.

Door middel van het inzetten van Strategische PersoneelsPlanning (SPP) krijgen we inzicht in de beschikbare en benodigde capaciteiten en competenties van medewerkers. In de komende periode wordt met de afdelingsmanagers gesproken over de competenties en vaardigheden van de huidige medewerkers binnen hun afdeling. Om in deze informatie structuur aan te brengen maken we gebruik van het nine-grid model. Dit vormt, samen met het formatieplan, de informatie uit het personeelsinformatiesysteem en de opbrengst van de PEP-gesprekken (jaarlijks gesprek over Plezier, Energie en Prestatie), de input voor de strategische personeelsplanning voor 1Stroom. Dit wordt afgezet tegen de strategische doelen van de organisatie. Het gaat er immers om dat nu en in de toekomst de medewerkers voldoende geëquipeerd zijn om de organisatiedoelen te kunnen waarmaken. Daarmee wordt SPP onderdeel van ons strategisch HR beleid.

2.2.5 ICT en digitalisering Net als andere overheidsorganisaties is 1Stroom in steeds grotere mate afhankelijk van ICT. Het aantal digitale producten en diensten van de gemeenten groeit. De dienstverlening is afhankelijk van goed werkende ICT-systemen. Diverse wet- en regelgeving, zoals de "Wet open overheid", de “Wet modernisering elektronisch bestuur”, de “Wet digitale overheid” en het “Besluit digitale toegankelijkheid” nopen tot het voortdurend uitbreiden en vernieuwen van de digitale mogelijkheden en toepassingen voor inwoners. Het is niet de vraag ‘of’ maar ‘hoe’ de gemeente daarin moet meebewegen. Ontwikkelingen in de digitale omgeving moeten gevolgd worden. De ontwikkelingen rondom Artificial Intelligence (AI) hebben in de afgelopen periode een grote vlucht genomen. Ook Europese en landelijke wetgeving op het gebied van informatiebeveiliging zullen gevolgd moeten worden. De benodigde kennis is niet altijd in de organisatie aanwezig. Een belangrijk doel voor de komende jaren is om als organisatie zoveel mogelijk te gaan voldoen aan de Wet Digitale Toegankelijkheid. Onze websites, documenten en andere content moeten digitaal 10

toegankelijker zijn. Door hieraan te voldoen communiceren we inclusiever en verstrekken we heldere informatie aan alle inwoners van Westervoort en Duiven.

2.2.6 I&A-visie en functioneel beheer De ICT omgeving is volop in beweging. Software zal steeds meer als een service geleverd worden (SAAS). Deze te voorziene verandering in de ICT-architectuur heeft gevolgen voor de manier waarop de gemeente zich op dit vlak moet organiseren. 1Stroom heeft met de gemeente Zevenaar en de RID een I&A-visie vastgesteld, waarbij wordt uitgegaan van de minimale variant. De daaruit volgende consequenties zijn in de gemeenteraden behandeld. De I&A-visie bevat tien speerpunten, uitgesplitst in diverse onderdelen. De uitvoering van de I&A-visie zal voor een belangrijk deel in 2026 voortgang vinden. De volgende projecten staan voor 2026 op de planning: Speerpunt:

Projecten (per speerpunt)

Eigentijds en robuust ICT fundament

Uitvoeren automatiseringsplan en cloudstrategie, Organiseren van inspiratiebijeenkomsten

Harmoniseren en standaardiseren

Bepalen harmonisatiebeleid

Verhogen informatiebeveiliging en privacy

Voldoen aan wetgeving en verbeteren weerbaarheid (continu proces)

Nieuwe wet- en regelgeving

Implementatie diverse “i-wetten”

Verbeteren informatievoorziening

Inventariseren informatiebehoeften (in- extern)

Verbeteren informatie- en gegevensbeheer

Inventarisatie verbeterpunten Opstellen plan van aanpak Uitvoering geven aan plan van aanpak

Meer datagedreven werken

Inrichten passende organisatievorm Keus voor dataplatform maken Gezamenlijke rapportages en dashboards bouwen Ontwikkelen van een juridisch en ethisch kader

Verhogen digitale volwassenheid

Aanscherpen functieprofielen Investeren in digitaal leiderschap Doorontwikkeling digitale vaardigheden

De invulling van de opdrachtgevende rol van de gemeente is in het integrale beeld meegenomen. In de verdere professionalisering van de opdrachtgevende rol zijn voor 1Stroom met name de doorontwikkeling van de informatiemanagers en de functioneel beheerders van belang. In dat licht heeft 1Stroom in 2025 samen met Zevenaar drie informatiemanagers geworven. In 2024 is een aanvullend onderzoek uitgevoerd worden naar de verdere professionalisering van het functioneel beheer. De resultaten zijn in januari 2025 gepresenteerd aan de directie en het MT. De consequenties van dat onderzoek worden in de organisatieontwikkeling meegenomen. Doelstelling is om de functioneel beheerders vanaf 2026 meer centraal een plek in de organisatie te geven, zodat ze vanuit bundeling van expertise hun werk op een krachtige wijze kunnen uitvoeren.

11

2.2.7 Datagedreven werken Datagedreven werken is het sturen op basis van feiten waarbij er consistent, bijvoorbeeld dagelijks of wekelijks, (ruwe) data geanalyseerd worden. Het streven is om rationele beslissingen te nemen op basis van de beschikbare data en niet slechts op basis van meningen of ervaringen. De waarde van de gemeente voor haar medewerkers, inwoners, ondernemers en omgeving neemt door deze werkwijze dus toe. Het proces om tot een data gedreven gemeente te komen vereist een zorgvuldige en structurele aanpak. Binnen 1Stroom (en in Liemers verband) zijn hiervoor de volgende fasen onderkend: 1. 2. 3. 4.

Experimenteren en leren Experimenten bundelen Structurele afstemming Datagedreven organisatie

De samenwerking met de gemeente Zevenaar en de RID geeft inhoudelijk een stevig fundament aan data gedreven werken. Aangezien data gedreven werken een onderdeel is van de vastgestelde I&Avisie, werkt de keuze voor de minimale variant ook op dit vlak door. In 2025 is een start gemaakt met de pilot van drie jaar op het gebied van data gedreven werken. 1Stroom zal dus in 2026 in het tweede jaar van de pilot zitten. Voorafgaande aan de begroting 2028 van 1Stroom zal een evaluatie van deze pilot aan het AB aangeboden worden.

2.2.8 Overige ontwikkelingen bedrijfsvoering Grip op personeelslasten De begroting van 1Stroom bestaat voor een groot deel uit personele lasten. Het is belangrijk dat onze sturing en beheersing op orde is op dit onderdeel. De krapte op de arbeidsmarkt en de toename van verschillende financieringsbronnen van taken, maakt dat we hierop moeten blijven investeren, zodat we wendbaar zijn en kunnen inspelen op nieuwe kansen en ontwikkelingen. In 2025 is hiervoor een dashboard ingericht en zijn proces- en sturingsafspraken vastgelegd. In 2026 zal worden geëvalueerd of de gemaakte afspraken en het ontwikkelde dashboard voldoen. Concreet doel van dit project is dat we in 2026 in staat zijn om het percentage inhuurkosten verder te laten dalen. Rechtmatigheidsverantwoording Ter onderbouwing van de rechtmatigheidsverantwoording wordt jaarlijks een intern controleplan opgesteld, waarin we de processen en bijbehorende maatregelen beoordelen op (financiële) risico’s. Periodiek voeren we (verbijzonderde) interne controles uit en rapporteren we aan het management team en bestuur over de voortgang. Daarbij maken we bewust de afweging tussen het risico, de gewenste maatregel en de benodigde capaciteit.

2.2.9 Relevante (gemeentelijke) ontwikkelingen Voor 2026 voorzien we – naast eerder genoemde activiteiten op onze bedrijfsvoering – andere ontwikkelingen die van invloed zijn op de inzet en focus van onze medewerkers, naast onze reguliere dienstverlening. Beleidskeuzes en financiële gevolgen maken daarbij in eerste instantie onderdeel uit van de gemeentelijke begrotingen van Duiven en Westervoort. Tussentijdse evaluatie 1Stroom 12

Medio 2024 is de Voortgangsrapportage 1Stroom 2024 Inzicht in de voortgang van de ambtelijke fusieorganisatie opgesteld en gedeeld met het bestuur en de beide gemeenteraden. Bestuurlijk is afgesproken om in 2026 een tussentijdse evaluatie uit te voeren van de gemeenschappelijke regeling 1Stroom. In tegenstelling tot bij de eerdere voortgangsrapportage, maakt de verdeelsleutel hier geen onderdeel van uit. De reden hiervoor is dat er vanaf 2025 een nieuwe systematiek wordt gehanteerd voor de berekening van de kostenverdeling en dat is afgesproken deze systematiek voor minimaal drie jaar te continueren. Druk op gemeentefinanciën Gemeenten krijgen in 2026 zo’n € 2,4 miljard minder uit het gemeentefonds zonder dat ze hiervoor minder taken hoeven uit te voeren. Landelijk is hier de afgelopen jaren al veel aandacht voor. De colleges van de gemeenten Duiven en Westervoort hebben 1Stroom in 2024 opdracht gegeven een proces Financieel Gezond op te starten dat ertoe moet leiden dat beide gemeenten financieel weer in control komen. Ten tijde van het opstellen van deze begroting loopt dit proces nog. Er worden in beide gemeenten plannen gemaakt om de inkomsten en uitgaven in balans te brengen. De gemeenteraden maken in juli 2025, in de Voorjaarnota’s, keuzes over welke maatregelen nodig zijn. Deze keuzes zullen impact hebben op de ambtelijke organisatie.

Als bijvoorbeeld gekozen wordt om te stoppen met bepaalde taken, hoeft 1Stroom deze werkzaamheden ook niet langer (in dezelfde vorm) uit te voeren. Tegelijkertijd is het ook belangrijk te benadrukken dat deze koppeling niet altijd 1-op-1 kan worden gemaakt en dat we met medewerkers in vaste dienst bovendien eerst naar vervangende werkzaamheden zullen moeten kijken. Na besluitvorming door de raden worden de effecten van de maatregelen op de ambtelijke organisatie in beeld gebracht, doorgerekend en verwerkt in de meerjarenbegroting van 1Stroom. Landelijke gemeenteraadsverkiezingen 2026 Op 18 maart 2026 worden in Nederland de gemeenteraadsverkiezingen gehouden. De colleges van burgemeester en wethouders zijn verantwoordelijk voor de organisatie van verkiezingen, zoals het inrichten van stemlokalen en het aanstellen van stembureauleden. De ambtelijke organisatie ondersteunt de colleges van de gemeenten Duiven en Westervoort bij deze organisatie. Na de bekendmaking van de verkiezingsuitslag begint de formatie en wordt er, in elke gemeente, een coalitie gevormd om zo gezamenlijk een meerderheid te krijgen in de gemeenteraad. Deze partijen schrijven een coalitieakkoord en leveren wethouders aan. In het coalitieakkoord staan afspraken over het beleid voor de komende periode tot de volgende verkiezingen. De ambtelijke organisatie voert het beleid van de beide gemeentent uit.

2.2.10 Nieuwe wensen In deze concept begroting wordt een aantal voorstellen gedaan die het bestuur van 1Stroom essentieel vindt voor het zijn van een stabiele, voorspelbare en toekomstgerichte organisatie. Bij deze voorstellen worden ook mogelijke scenario’s aangegeven. Opleidingsbudget Als gevolg van het feit dat er een aantal jaren forse onderbesteding is geweest van deze post, veroorzaakt door diverse redenen/omstandigheden, is het opleidingsbudget de laatste jaren niet geraamd conform het vastgestelde beleidsuitgangspunt van 2% van de loonsom. De voorgenomen en noodza13

kelijke doorontwikkeling van de organisatie vraagt inmiddels om substantiële middelen voor verdere ontwikkeling van management en medewerkers. Om die reden wordt voorgesteld het opleidingsbudget weer op te trekken naar de in het personeelsbeleid vastgestelde 2% van de loonsom. Op basis van peildatum 1-1-2025 betekent dit een raming van ten minste € 540.000 voor 2026 (tegenover de huidige raming van € 440.000 over 2025). Sociale veiligheid en integriteit 1Stroom vindt het belangrijk om een werkomgeving te bieden waarin iedereen zichzelf kan zijn. Een plek waar we respectvol met elkaar omgaan, waar open gesprekken gevoerd worden en waar fouten gemaakt mogen worden. Tegelijkertijd staan we als publiek opererende organisatie in het middelpunt van de maatschappelijke belasting en heeft elke medewerker (net als bestuurders) zich aan met elkaar afgesproken normen en waarden te houden. Onderdeel van de onboarding is het afleggen van de eed of gelofte. Hiermee conformeert elke medewerker zich kort na indiensttreding aan waarden die van een goed ambtenaar gevraagd mogen worden. Het onderzoek naar sociale veiligheid in 2023 en de acties in 2024 hebben de bewustwording op dit thema binnen 1Stroom vergroot. Er is een werkgroep opgericht om hier blijvend aandacht aan te kunnen geven.

Tegelijkertijd zien we, in de samenleving breed maar ook binnen 1Stroom, dat nooit voldoende aandacht aan dit thema kan worden besteed. Dit besef wordt nog eens extra versterkt door het feit dat 1Stroom, net als veel ambtelijke organisaties, met enige regelmaat geconfronteerd wordt met vragen rondom integriteit of sociale veiligheid en, helaas, ook soms met (grensoverschrijdende) situaties die om vervolgstappen vragen. Passend bij een organisatie met de dynamiek en grootte van 1Stroom, vinden wij het niet alleen wenselijk maar ook noodzakelijk om vanaf 2026 een vrijgemaakte specialist op dit thema in te zetten. Opererend direct onder de directie, kan deze medewerker de directie adviseren bij onderhavige casuïstiek, optreden als vraagbaak voor managers en medewerkers, en het bewustzijn rondom integriteit en sociale veiligheid in de organisatie vergroten (bijv. via de organisatie van de Week van de Weerbaarheid). Als deze rol goed wordt ingevuld, dan draagt dit bij het de (sociale en fysieke) veiligheid van medewerkers binnen onze organisatie. Bovendien voorkomt het subjectiviteit in de afhandeling van casussen en is het daarmee tevens een beschermende factor voor de organisatie. Tot slot zal de praktijk uitwijzen dat minder snel extern advies hoeft te worden ingewonnen, wat hoge kosten voorkomt.

Voorgesteld wordt voor deze specialist Integriteit en Sociale Veiligheid een formatie-uitbreiding van 0,8 fte toe te wijzen. Kosten daarvoor op basis van functieschaal 10 zijn € 78.000 (obv prijspeil 1-12025). Informatiesysteem zorg en veiligheid Bij 1Stroom beschikken wij niet over een adequate informatievoorziening waarmee we binnen het veiligheidsdomein complexe casussen kunnen volgen. Ook missen we een systeem dat het veiligheidsdomein op een veilige en effectieve manier met het zorgdomein kan verbinden. Professionals in beide domeinen hebben daardoor geen integraal beeld van de situatie en komen moeilijker tot een brede integrale benadering en maatwerk voor een groepsgerichte of persoonlijke aanpak. Bovendien wordt privacygevoelige informatie met externe partners, zoals politie en veiligheidshuis, niet op een veilige manier gedeeld.

14

Nu we binnen 1Stroom het veiligheids- en zorgdomein steeds meer met elkaar aan het verweven zijn, onder andere met de in 2024 aangestelde procesregisseur zorg & veiligheid, is een goed en veilig informatiesysteem noodzakelijk geworden. In een dergelijk systeem kunnen zorg- en veiligheidspartners samenwerken aan een casus en in één oogopslag zien wat de problematiek is, wie wat doet en wat het (verwachte) resultaat daarvan is. Het is ook mogelijk om te zien of een persoon betrokken is in een ander proces. Via het systeem kan informatie veilig uitgewisseld worden volgens de wettelijke privacyregels. Verder is het mogelijk overzichten en rapporten te generen die kunnen ondersteunen bij evaluaties of verantwoording in jaarverslagen en dergelijke. Op basis van ervaringen in andere gemeenten worden de volgende kosten beraamd: € 15.000 eenmalige implementatiekosten, plus € 20.000 per jaar structurele kosten voor licentie, hosting en support van modules voor zorg & veiligheid (inclusief nazorg ex-gedetineerden) en ondermijning. De totale kosten in het eerste jaar (2026) zijn dus € 35.000, daarna € 20.000 per jaar. Opsomming financiële effecten nieuwe wensen Bovenstaande nieuwe wensen leiden tot het volgend totaalbeeld. Omschrijving Opleidingskosten Adviseur sociale veiligheid en integriteit

Informatiesysteem zorg en veiligheid Totaal effect nieuwe wensen

Begroting Begroting Begroting Begroting 2026 2027 2028 2029 100.000 78.000 35.000 213.000

100.000 78.000 20.000 198.000

100.000 78.000 20.000 198.000

100.000 78.000 20.000 198.000

2.3 Paragrafen De paragrafen ‘Lokale heffingen’ en ‘Onderhoud kapitaalgoederen’ is geen onderdeel van de begroting van 1Stroom. De reden hiervoor is enerzijds omdat de gemeente Duiven en Westervoort zelf verantwoordelijk zijn voor het opleggen van de lokale heffingen en het verwerken van deze baten in de administratie. Anderzijds bezit 1Stroom geen kapitaalgoederen als wegen, riolering, water, groen en gebouwen die op grond van het BBV, artikel 12, lid 1 als verplicht onderdeel moeten worden opgenomen.

2.3.1 Paragraaf weerstandsvermogen en risicobeheersing Het weerstandsvermogen geeft aan in welke mate de gemeenschappelijke regeling 1Stroom in staat is tegenvallers op te vangen. 1Stroom kent geen algemene reserve. Eventuele winsten of verliezen worden verrekend met de deelnemende gemeenten. De risico’s van 1Stroom worden daarmee door de deelnemende gemeenten afgedekt. Lopende het begrotingsjaar worden de ontwikkelingen met betrekking tot de kosten van de werkorganisatie periodiek en nauwgezet gemonitord teneinde tijdig te kunnen bijsturen. Dit gebeurt aan de hand van tussentijdse rapportages. In de halfjaarrapportage wordt wanneer nodig de lopende begro15

ting bijgesteld. Wanneer sprake is van een financiële tegenvaller wordt beroep gedaan op het weerstandsvermogen van Duiven en Westervoort, waarbij het de verdeelsleutel wordt gehanteerd. Beide gemeenten betrekken dit risico in de reguliere programmabegroting.

Algemene risico’s 1Stroom Regelgeving van het Rijk Door het Rijk worden geregeld nieuwe regelingen en opdrachten aan gemeenten opgelegd. Daarbij is vaak sprake van beperkte beleidsvrijheid. Het in- en uitvoeren van deze taken vergt extra capaciteit. Deze is, zeker gezien de krappe arbeidsmarkt, niet zomaar voorhanden. Het gevolg hiervan kan zijn dat reguliere taken van 1Stroom onder druk komen te staan. Zeker in het Sociaal domein is sprake van een aantal grote wijzigingen in Rijksbeleid de komende periode, waarvan nog niet bekend is wat dit gaat betekenen voor de rol en takenpakket van de gemeente. De implementatie, het effect en de benodigde capaciteit zijn hiervan nog niet bekend. Dit geeft veel (bestuurlijke) drukte en doet een groot beroep op de uitvoeringscapaciteit. Inflatie De inflatie is fors opgelopen, onder andere als gevolg van stijgende energieprijzen. Bij het begroten van de loonkosten is rekening gehouden met het CPB loonindexatie percentage, omdat de CAO voor 2026 nog niet bekend is. Door loon- en prijsontwikkelingen kunnen de werkelijke loonkosten hoger uitvallen. Ook is met prijsstijgingen slechts ten dele rekening gehouden. Mocht de inflatie structureel verder oplopen, dan heeft dit een kostenverhogend effect.

Risico’s van de bedrijfsvoering Krapte op de arbeidsmarkt De krapte op de arbeidsmarkt en een hoger verloop dan voorheen zorgt voor vele wisselingen in de organisatie met extra kosten en verstoring van de continuïteit in de kwaliteit van dienstverlening. Deze situatie leidt er toe dat de organisatie soms risico’s moet gaan lopen ten aanzien van het aantrekken van personeel. Zo zal er vaker gekozen moeten worden voor het aantrekken van relatief onervaren mensen, die intern nog opgeleid moeten worden. Extra kosten ontstaan door werven van nieuwe medewerkers, tijdelijk invullen van vacatures door inhuur en het inwerken van nieuwe mensen. Bovendien kunnen deze vele wisselingen leiden tot een verlies aan kennis en extra werkdruk. Deskundigheid personeel Zowel met het aanname- als opleidingsbeleid probeert 1Stroom de juiste medewerkers aan zich te binden en te ontwikkelen. Via meer focus op het besteden van aandacht aan medewerkers, als pijler onder de organisatieontwikkeling, verwachten we goede mensen beter en langer aan ons te kunnen binden. Ondanks al deze inspanningen kunnen er bij de uitvoering van het werk fouten worden gemaakt die kunnen leiden tot meerkosten of financiële risico’s.

Binnen 1Stroom proberen we dit zo veel als mogelijk te voorkomen door het hanteren van het 4-ogen principe, gericht competentiemanagement en het continu aandacht geven aan opleidings- en trainingsfaciliteiten. Werkloosheidsuitkering medewerkers 1Stroom is eigenrisicodrager voor de werkeloosheidsuitkering. Het beëindigen van contracten brengt op dit gebied dus een financieel risico met zich mee. De mitigerende maatregel die hierop wordt ingezet is om medewerkers ten alle tijden zoveel mogelijk van werk naar werk te begeleiden.

16

Dalende personeelsbudgetten Door de deelnemende gemeenten is voor een aantal taken incidenteel budget toegekend voor een specifiek aantal jaren. Dit leidt er toe dat de loonruimte op termijn (fors) afneemt. Vooral in 2027 t.o.v. 2026 betekent dit een aanzienlijke verlaging van het personeelsbudget. Langdurig ziekteverzuim Bij eventueel langdurig ziekteverzuim is het veelal noodzakelijk om zorg te dragen voor tijdelijke vervanging of uitbesteding van de werkzaamheden. Hiermee zijn extra kosten gemoeid. Een deel van deze kosten kan bij langdurig verzuim vergoed worden vanuit het UWV. Denk hierbij ook aan de kosten van zwangerschapsverlof. Informatiebeveiliging en datalekken Digitale veiligheid raakt ons allemaal. Ondanks dat de organisatie hier op alle onderdelen goed tegen beschermd is, is bekend dat de wereld van cybercrime zich continu verbeterd en vaak een stap voor loopt. Een groot risico dus wat tot zeer hoge kosten kan leiden met een enorm afbreukrisico. In de paragraaf bedrijfsvoering wordt inzicht gegeven hoe de organisatie hierop is ingericht.

Kengetallen financiële positie Door het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) is voorgeschreven dat gemeenschappelijke regelingen een basis set van vijf financiële kengetallen opnemen. Voor 1Stroom zijn de kengetallen grondexploitatie en belastingcapaciteit niet van toepassing. Kengetallen netto schuldquote netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen solvabiliteitsratio structurele exploitatieruimte

begroting 2026 2% 2% 1% 0%

begroting 2027 3% 3% 0% 0%

begroting 2028 2% 2% 0% 0%

begroting 2029 2% 2% 0% 0%

Netto schuldquote: geeft inzicht in de schuldenlast ten opzichte van de eigen middelen 1Stroom heeft geen gelden uitgeleend. Daardoor is de gecorrigeerde netto schuldquote gelijk aan de netto schuldquote. Solvabiliteitsratio: verhouding eigen vermogen /totaal vermogen 1Stroom heeft geen eigen vermogen. Het solvabiliteitsratio is daarmee 0.

2.3.2 Paragraaf Financiering De paragraaf financiering geeft inzicht in de manier waarop 1Stroom wordt gefinancierd inclusief bijbehorende risico’s. Het beleid omtrent financiering binnen 1Stroom is vastgelegd in de financiële verordening (art. 212 GW). Financiering De reguliere exploitatiekosten van 1Stroom worden op basis van de vastgestelde begroting gefinancierd door de deelnemende gemeenten Duiven en Westervoort. Deze bijdrage wordt maandelijks gefactureerd zodat 1Stroom beschikt over voldoende liquide middelen voor de reguliere bedrijfsuitoefening. Doordat de reguliere exploitatiekosten worden gefinancierd heeft 1Stroom in principe geen geldleningen nodig. Dit kan echter wel het geval zijn bij de aanschaf en vervanging van be-

17

drijfsmiddelen met een meerjarig nut. In geval van (een tijdelijk) liquiditeitstekort wordt beoordeeld of het zinvol is om gebruik te maken van kortlopende of langlopende leningen. Financieringsovereenkomst Bank Nederlandse Gemeenten Met de Bank Nederlandse Gemeenten is in november 2018 een nieuwe financieringsovereenkomst gesloten. In deze overeenkomst is een kredietarrangement opgenomen waarin onder andere de kredietlimiet in rekening courant is vastgesteld. Deze kredietlimiet is vastgesteld op € 3,0 miljoen. Schatkistbankieren Decentrale overheden zijn verplicht om hun overtollige middelen in ‘s Rijks schatkist aan te houden. Vanaf 1 juli 2021 is voor gemeenten, provincies, waterschappen en hun gemeenschappelijke regelingen de drempel voor het verplicht schatkistbankieren verhoogd naar 2% van het begrotingstotaal met een minimum van € 1.000.000. Alles boven het drempelbedrag (2% van het begrotingstotaal van € 35.793.000) moet verplicht bij het rijk gestald worden. Voor 1Stroom is een drempelbedrag van toepassing van € 1.000.000. Kasgeldlimiet In de Wet Financiering Decentrale Overheden (FIDO) is een kasgeldlimiet vastgelegd om het renterisico bij decentrale overheden te beheersen door een grens te stellen aan de financiering op de korte termijn. Dit betekent dat de korte schulden maximaal 8,2% van het begrotingstotaal mag zijn.

Voor 1Stroom bedraagt de kasgeldlimiet ruim € 2.935.000 voor 2026.

Renterisiconorm In de Wet FIDO is een renterisiconorm voor decentrale overheden vastgesteld. Het uitgangspunt van de renterisiconorm is het beheersen van de renterisico’s op langlopende schulden. Dit betreffen leningen met een looptijd langer dan één jaar. Beheersing gebeurt door het aanbrengen van spreiding in de looptijden van de leningen. Hiermee wordt voorkomen dat een groot deel van de leningen tegelijk opnieuw moeten worden afgesloten, met het risico van snel oplopende rentelasten. De renterisiconorm betreft 20% van het begrotingstotaal. Dit betekent dat de jaarlijkse verplichte aflossingen en de renteherzieningen niet meer mogen bedragen dan 20% van het begrotingstotaal.

18

Voor 2026 is de renterisiconorm maximaal € 7.159.000 op jaarbasis.

2.3.3 Paragraaf Bedrijfsvoering De paragraaf bedrijfsvoering biedt inzicht in de beleidsvoornemens van de bedrijfsvoering. Onder bedrijfsvoering rekenen we de inzet van (productie-)middelen en de toepassing van processen bij de totstandkoming van producten. De directie en afdelingsmanagers zijn hiervoor integraal verantwoordelijk. Integraal management, projectmatig en procesmatig werken, goed facilitair beheer en een goed beheer van de middelen dienen te leiden tot het realiseren en vervolgens het in stand houden van het gewenste niveau van dienstverlening richting burger en tot een daadkrachtige en slagvaardige organisatie. De gemeente Westervoort en Duiven mandateren alle taken aan 1Stroom. 1Stroom staat daarmee aan de lat om alle bestuurlijke ambities van zowel Westervoort als Duiven te realiseren. Deze opdrachten vormen ook gelijk het bestaansrecht voor 1Stroom. Om de taken en bestuurlijke ambities zo goed mogelijk te kunnen realiseren, heeft 1Stroom een missie en visie opgesteld die is weergegeven in hoofdstuk 2 bij programma Dienstverlening. Deze missie en visie samen met de strategische agenda vormen de koers en opgaaf voor de organisatie.

2.3.4 Personeel Hieronder het beeld van de formatie voor de jaren 2024 tot en met 2026. Kengetallen formatie 1Stroom 2024 292,4 7,31

Formatie Formatie per 1000 inwoners

2025 301,75 7,54

2026 312,82 7,82

De formatie 2026 laat een stijging zien t.o.v. 2025. De toename van het aantal formatieplaatsen is het gevolg van uitbreiding van taken en werkzaamheden. De uitbreiding betreft de toevoegingen die vermeld zijn bij de salariskostenontwikkelingen in paragraaf 3.2 Toelichting op de financiële meerjarenbegroting en die al zijn geaccordeerd in de formatie die in de begroting 2025 van 1Stroom is toegekend (2 fte data analist en 1 fte programmamanager). De nieuwe formatie uitbreidingen volgend uit de organisatieontwikkeling en de nieuwe wens voor 0,8 fte specialist Sociale veiligheid en integriteit zijn in dit overzichtg nog niet toegevoegd.

2.3.5 Informatiebeveiliging en Privacybescherming De activiteiten en werkzaamheden voor wat betreft de onderwerpen informatiebeveiliging en privacy waarvoor een budget nodig is betreffen de volgende onderwerpen: 19

1.

2.

3.

Bewustwording (Awareness): Digitale veiligheid raakt ons allemaal. Daarom is het belangrijk dat zowel de bestuurders als de medewerkers structureel en periodiek geïnformeerd worden over de mogelijke risico’s over informatiebeveiliging en privacy. ISMS (Information Security Management System). Het doel van het ISMS is het continu beoordelen of beveiligingsmaatregelen passend en effectief zijn, en of deze bijgesteld moeten worden. Het helpt onze organisatie onder andere om risico’s te beheersen, passende beveiligingsmaatregelen te treffen, lering te trekken uit incidenten en daarmee de betrouwbaarheid en de kwaliteit van de informatievoorziening en bedrijfscontinuïteit te waarborgen. In 2025 vindt een nieuwe marktverkenning plaats voor de aanschaf van een nieuwe ISMS. NIS 2 richtlijn (Network and Information Security Directive) : Deze heeft als doel het verbeteren van de digitale weerbaarheid van bedrijven en organisaties binnen de Europese lidstaten. Voor gemeenten geldt dat deze wetgeving moet leiden tot een hoger niveau van informatiebeveiliging en cyberveiligheid. Gemeente hebben een verplichting om hun digitale infrastructuur en diensten goed te beveiligen tegen cyberaanvallen, met een nadruk op risicobeheer, samenwerking, incidentmeldingen en bescherming van de gehele toeleveringsketen.

Een belangrijk doel voor 2025 is dat we deze richtlijn naleven om zowel onze eigen diensten als de burgers die we bedienen te beschermen. Momenteel wordt de NIS2 -richtlijn vertaald naar Nederlandse wetgeving. De verwachting is dat deze in Q3 in werking zal treden.

2.3.6 Openbaarheidsparagraaf De Wet open overheid (Woo) vervangt de Wet openbaarheid van bestuur (Wob). De Woo is bedoeld om de overheid nog transparanter te maken. In 2026 zullen we in het kader van de implementatie van de Wet Open Overheid ons werk vervolgen als het gaat om: 1) het op orde brengen van onze informatiehuishouding voor 2028, 2) het actief openbaar maken van de wettelijk verplichte informatiecategorieën (waarbij we de planning van het Rijk aanhouden en waar het ‘kan’ versnellen), 3) bewustwording creëren en het opleiden van medewerkers (en bestuurders) en tenslotte 4) het verder optimaliseren van het afhandelen van Woo-verzoeken (door onze juristen) en het beantwoorden van vragen over de beschikbaarheid van informatie (door onze WOO-contactpersonen). Vooralsnog is de planning vanuit het Rijk dat de WOO in 2028 geïmplementeerd moet zijn. De gemeenten Duiven en Westervoort ontvangen vanuit het Rijk tot en met 2026 jaarlijks gelden om de WOO te kunnen implementeren. Gemeenschappelijke Regelingen, zoals 1Stroom, ontvangen geen Rijksgelden maar moeten wel voldoen aan de WOO. De gemeentelijke WOO-gelden worden dus ook ingezet om onze GR’en te laten voldoen aan de wettelijke vereisten.

Om de WOO en alle bijbehorende aspecten goed te kunnen uitvoeren heeft de WOO-functionaris sinds 2023 zijn intrede gemaakt en is het functioneel beheer voor nieuwe applicaties sinds 1 januari 2024 structureel belegd met behulp van de vanuit het Rijk gekregen WOO-gelden van beide gemeenten. Nieuwe applicaties die bijdragen aan het op orde brengen van de informatiehuishouding, zoals de i-Navigator, worden ook met de WOO-gelden bekostigd. Verder levert het afhandelen van grote WOO-verzoeken bij vlagen een grote druk op de organisatie en wordt waar nodig extern hulp ingehuurd voor juridisch advies of voor ondersteuning bij het anonimiseren van grote hoeveelheden documenten. Dit gaat ook ten koste van de gemeentelijke WOO-budgetten. Tenslotte wordt er voor opleiding en bewustwording onder medewerkers en bestuurders geld geraamd.

20

Financiële begroting

21

3. Financiële begroting en toelichting 3.1 Financiële meerjarenbegroting De financiële meerjarenbegroting ziet er als volgt uit: (x € 1.000)

Omschrijving

jaarrekening 2024

begroting 2025

begroting 2026

begroting 2027

begroting 2028

begroting 2029

Lasten Personeelskosten Huisvesting Automatisering Bureau- en organisatiekosten

30.653 1.461 1.047 891

32.388 1.431 1.098 762

33.305 1.413 1.081 798

34.337 1.457 1.090 823

35.292 1.404 1.012 831

34.430

34.052

675 -300 213 36.267

205 -300 198 36.700

-225 -300 198 37.379

-225 -300 198 38.211

Bijdragen gemeente Duiven Bijdragen gemeente Westervoort Overige baten

20.360 11.150 2.345

21.674 11.557 821

22.353 13.241 672

22.612 13.414 672

23.048 13.658 672

23.381 14.151 678

Totale baten

33.854

34.052

36.267

36.700

37.380

38.211

Organisatie ontwikkeling Besparingen Nieuwe wensen Totale lasten

31.372 1.420 907 731

Baten

Resultaat voor bestemming Bestemmingsreserve toevoeging Bestemmingsreserve onttrekking Resultaat

575 -289

286

3.2 Toelichting op de financiële meerjarenbegroting 1Stroom is een uitvoeringsorganisatie en kent geen eigenstandig nieuw beleid. Financiële ontwikkelingen worden bepaald door nieuw beleid dat vanuit de gemeenten wordt aangedragen of door ontwikkelingen in de uitvoering van het bestaande beleid, in de vorm van autonome financiële ontwikkelingen of doordat 1Stroom bestaand beleid op een andere wijze gaat uitvoeren. De begroting van 1Stroom bestaat grotendeels uit de personele kosten en de kosten die gerelateerd zijn aan personeel. Ontwikkelingen in de budgetten bestaan dan ook gewoonlijk grotendeels uit de ontwikkeling van de loonkosten van het personeel. Naar de ontwikkeling van de loonkostenbegroting bestaan de wijzigingen in de begroting uit actualisatie van budgetten.

Personeelskosten (€ 1.735.000 toename) (x € 1.000)

Omschrijving Personeelskosten

jaarrekening 2024 31.372

begroting 2025 30.653

begroting 2026 32.388

begroting 2027 33.305

begroting 2028 34.337

begroting 2029 35.292

Geraamd worden alle loonkosten van de medewerkers van 1Stroom met uitzondering van de griffie en het bestuur van beide gemeenten. Deze kosten worden opgenomen in de begrotingen van de gemeenten. De ontwikkeling van de loonkosten van de oorspronkelijke begroting 2025 naar de voorliggende begroting 2026 bestaat uit de componenten salarissen en overige personeelskosten: Salarissen € 1.682.000 toename 22

De ontwikkeling van de salariskosten kent een aantal elementen: 1. In de Voorjaarsnota’s 2024 van de gemeenten Duiven en Westervoort is extra budget toegekend voor de inzet van personeel in 1Stroom voor specifieke taken. 2. In de begroting 2025 van 1Stroom is voor de jaren 2026 en verder rekening gehouden met de CPB verwachtingen in de septembercirculaire 2023. Inmiddels ligt er in de septembercirculaire 2024 een actuelere raming. Omdat er nog geen nieuwe CAO is afgesproken is uitgegaan van de raming uit de septembercirculaire 2024: Indexatie loonkosten Indexatiepercentage septembercirculaire 2024

2026

2027 3,8

2028 4,8

2029 4

4

3. Met de specifieke uitkering CDOKE (Tijdelijke regeling capaciteit decentrale overheden klimaaten energiebeleid) zijn aanzienlijke middelen beschikbaar gekomen voor de inzet van personeel. Deze middelen worden nu deels omgezet naar formatie. 4. De dienstverleningsovereenkomst met de MGR is per 31 december 2025 beëindigd. Daarmee is € 236.000 aan dekking voor personeelskosten vervallen. De afname van de opbrengsten wordt grotendeels opgevangen door natuurlijk verloop. Voor het resterende deel is de opdracht om dit binnen de reguliere begroting op te vangen. De toegevoegde middelen zijn grotendeels óf al beschikbaar zijn gesteld, middels de Voorjaarsnota’s óf direct afkomstig zijn van het Rijk in de vorm van een specifieke uitkering, De uitbreiding van formatie legt dus geen extra beslag op de eigen middelen van de gemeenten. Indexatie loonkosten Indexatiepercentage septembercirculaire 2024 Ontwikkeling loonkosten Loonruimte basis Afname formatie Verloop budget nieuwe wensen begroting 2025 Begrote indexatie Totale loonkosten in begroting 2025