20250623-zienswijze-sdl-bijlage-2-meerjarenbegroting
Tekst van het document
C
on ce
Gemeenschappelijke regeling Samenwerking de Liemers
pt
Meerjarenbegroting 2026 – 2029
Versie 1.4 Datum 26 maart 2025
Inhoudsopgave Inleiding ........................................................................................................................................................... 3 Richtlijnen en uitgangspunten programmabegroting 2026 – 2029 ................................................................... 4 BELEIDSBEGROTING ......................................................................................................................................... 6 Programmaplan ............................................................................................................................................... 7 Bestuur ................................................................................................................................................................ 7 Regionale ICT en Inkoopdiensten Centrum (RID) ................................................................................................ 8 Inkoop ............................................................................................................................................................... 11 Regionale Sociale Dienst (RSD) .........................................................................................................................
12 PARAGRAFEN ................................................................................................................................................. 17 Weerstandsvermogen en risicobeheersing ....................................................................................................... 18
pt
Onderhoud kapitaalgoederen ........................................................................................................................... 20 Financiering ...................................................................................................................................................... 20 Bedrijfsvoering .................................................................................................................................................. 21
on ce
Wet open overheid ........................................................................................................................................... 22 Verbonden partijen ........................................................................................................................................... 23 FINANCIELE BEGROTING................................................................................................................................. 24 Overzicht van baten en lasten .......................................................................................................................... 25 Programma Bestuur.......................................................................................................................................... 26 Programma RID ................................................................................................................................................ 27
C
Programma Inkoop ........................................................................................................................................... 28 Programma RSD................................................................................................................................................ 29 Bijlage 1: Werk, inkomen en dienstverlening ................................................................................................. 31 1.1
Participatiebudget ............................................................................................................................... 31
1.2
Inkomensdeel....................................................................................................................................... 31
1.3
Dienstverlening .................................................................................................................................... 32
Bijlage 2: Geprognosticeerde meerjarenbalans .............................................................................................. 34 Bijlage 3: Taakvelden SDL ............................................................................................................................... 35 Bijlage 4: Totaaloverzicht KPI’s RSD vanuit Bestuurlijke opdracht 2024-2026 ................................................ 36
2
Inleiding Voor u ligt de meerjarenbegroting 2026-2029 van de Gemeenschappelijke Regeling Samenwerking de Liemers (SDL). Deze begroting biedt inzicht in de financiële kaders voor de samenwerking op het gebied van Werk en Inkomen, en ICT voor de gemeenten Duiven, Westervoort en Zevenaar. De komende jaren brengen onzekerheden met zich mee, zowel financieel als bestuurlijk. Naast de geopolitieke ontwikkelingen staan de gemeenten voor oplopende tekorten, met het ‘ravijnjaar’ 2026 als kritische mijlpaal. Tegelijkertijd wordt regionaal nagedacht over de toekomst van gemeentelijke samenwerking, waarbij herindelingen niet worden uitgesloten. De impact hiervan op de Liemerse samenwerking is nog onduidelijk en wordt in deze begroting dan ook niet meegenomen. Wel is het mogelijk dat de samenwerking in de komende jaren een andere vorm krijgt.
pt
De financiële druk bij de gemeenten heeft directe consequenties voor de SDL. Voor de periode 20252028 is een jaarlijkse besparing van 3% opgelegd. Wij verwachten deze taakstelling te realiseren door een scherpere focus op contractmanagement binnen zowel de RID als de RSD (LEON). Mocht dit onvoldoende zijn, dan zullen er verdere afwegingen nodig zijn om onze doelstellingen binnen de beschikbare middelen te behalen. De financiële vertaling hiervan is in deze begroting verwerkt.
on ce
Deze begroting begint met een Programmaplan, waarin per programma de doelstellingen en aanpak zijn uitgewerkt, inclusief beleidsindicatoren en de financiële consequenties. Vervolgens worden de verplichte paragrafen behandeld, waarna de Financiële Begroting per programma volgt. Hierin is de meerjarenraming opgenomen, inclusief de geprognosticeerde meerjarenbalans. Met deze begroting leggen wij een solide basis voor de komende jaren, waarin we binnen de financiële mogelijkheden blijven werken aan een effectieve en toekomstbestendige samenwerking in de Liemers. Adjunct-directeur SDL/Directeur RID
C
Algemeen Directeur SDL/Directeur RSD a.i.
Werner van der Linden
Patrick Marelis
3
Richtlijnen en uitgangspunten programmabegroting 2026 – 2029
on ce
pt
Financiële dekking en reserves De GR Samenwerking de Liemers voert taken uit onder mandaat en heeft geen algemene dekkingsmiddelen, reserves of eigen vermogen. Alle kosten worden jaarlijks doorbelast aan de gemeenten. Sinds 2020 is een bestemmingsreserve Tozo ingesteld voor uitvoeringskosten van Tozouitkeringen en bedrijfskredieten. Ook na 2026 blijft de RSD verantwoordelijk voor terugvorderingen van deze kredieten. De bestuurlijke opdracht van de RSD loopt tot en met 2026. In de begrotingen 2024-2026 is hiervoor een verhoging van €400.000 opgenomen (van €1 miljoen naar €1,4 miljoen). In 2026 wordt met de bestuurders gesproken over de voortzetting na 2026; tot die tijd is het bedrag niet structureel doorgetrokken. De dienstverleningsovereenkomsten van de RSD worden jaarlijks geactualiseerd. In de meerjarenbegroting is uitgegaan van continuering van de huidige dienstverlening. Vrijvallende investeringskredieten in 2026 en daarna worden volledig opnieuw als investering meegenomen. De besteding van deze budgetten wordt gezamenlijk bepaald met de RID-contactpersonen. In deze begroting gaan we ervan uit dat de dienstverlening aan MGR-WSP na 2025 wordt gecontinueerd.
C
Samenwerking en inkoop Vanaf juli 2024 is de gemeente Zevenaar uit de Inkoopsamenwerking gestapt, maar blijft deelnemen aan gezamenlijke aanbestedingen en ICT. Hiervoor is een vast bedrag opgenomen in de begroting. De inkoopkosten voor 2026 en verder zijn doorgerekend op basis van de huidige bezetting. Omdat dit programma klein is en vrijwel volledig bestaat uit de personele kosten van twee medewerkers, is afgeweken van de septembercirculaire en jaarlijks met 2% geïndexeerd om een reëel beeld te geven van de kosten de komende jaren. Overhead en personeelslasten De programma’s Bestuur en Inkoop vallen volledig onder overhead; bij RID is dit deels het geval. Van de totale begrote kosten van € 16.247.649 voor 2026 wordt € 7.039.752 toegerekend aan overhead (43,33%), een stijging door de doorontwikkeling van RID. De personeelslasten houden rekening met periodieke loonstijgingen en bevorderingen per 1 januari 2025. In de begroting is uitgegaan van een snelle invulling van de functie Algemeen Directeur SDL/Directeur RSD. Belastingen en financiële regelgeving Sinds 2018 valt de SDL niet meer onder de koepelvrijstelling en transparantieregeling, waardoor de gehele organisatie als BTW-ondernemer wordt beschouwd. De begroting is exclusief BTW opgesteld, aangezien deze voor SDL terug te vorderen is.
Gemeenten kunnen echter niet altijd alle BTW compenseren, wat kan leiden tot hogere lasten per gemeente. De GR is vrijgesteld van vennootschapsbelasting (VPB) vanwege de objectvrijstelling voor samenwerkingsverbanden. De activiteiten worden uitsluitend uitgevoerd voor deelnemende overheidslichamen, zonder winstoogmerk of structurele overschotten.
4
Kapitaallasten en investeringen De financiële verordening van SDL is in 2024 geactualiseerd. Kapitaallasten bestaan uit afschrijvingslasten en rentetoerekening. Afschrijvingsperioden: o Gebouwen: 25-50 jaar o Meubilair: 5-15 jaar o ICT: 3-10 jaar Voor het glasvezelnetwerk is geparticipeerd in de Stichting Samenwerkingsverband Glasvezelnetwerk, wat een gebruiksrecht betreft en geen eigendom. Dit wordt afgeschreven in 15 jaar. Investeringen onder € 10.000 worden niet geactiveerd, tenzij het gronden of terreinen betreft of deel uitmaakt van een groter totaalproject. De omslagrente voor 2026 is vastgesteld op 0,4%.
C
on ce
pt
Prijsstijgingen en onvoorziene kosten Waar mogelijk zijn kostenramingen gebaseerd op concrete bedragen. Voor overige kosten is een inflatiecorrectie toegepast op basis van de CPI uit de Septembercirculaire. Er is geen post voor onvoorzien opgenomen. Eventuele kostenoverschrijdingen worden via de tussenrapportage voorgelegd aan het bestuur.
5
C
on ce
pt
BELEIDSBEGROTING
6
Programmaplan Bestuur Wat willen wij bereiken? Het besturen van de Gemeenschappelijke regeling Samenwerking de Liemers, waarbij door samenwerking de dienstverlening op ICT-gebied en het terrein van Werk en Inkomen, aan de deelnemende gemeenten goed verzorgd en gegarandeerd wordt. Wat gaan we daarvoor doen? Het bestuur van de Gemeenschappelijke regeling Samenwerking de Liemers (SDL) bestaat ten tijde van het opmaken van deze meerjarenbegroting uit het algemeen bestuur en het dagelijks bestuur. Het algemeen bestuur wordt gevormd door de colleges van de drie aangesloten gemeenten. Het algemeen bestuur komt twee keer per jaar bijeen. In het midden van het jaar om de jaarrekening, de meerjarenbegroting en de 1e tussenrapportage vast te stellen, nadat de drie gemeenteraden gelegenheid hebben gehad hun zienswijzen in te dienen. En in het najaar om de 2e tussenrapportage vast te stellen.
pt
Het dagelijks bestuur vergadert minimaal drie keer per jaar, twee daarvan zijn voorbereidend voor het algemeen bestuur, enige weken voorafgaande aan de vergadering van het AB. De derde vergadering is aan het einde van het eerste kwartaal om de begroting en de jaarrekening voorlopig vast te stellen en voor zienswijze naar de raden te sturen.
on ce
De rol van voorzitter van AB en DB wordt bij toerbeurt ingevuld door een van de burgemeesters, telkens voor de duur van twee jaar. Met ingang van 2025 wordt deze functie vervuld door de burgemeester van Zevenaar en zal per 1-1-2027 overgedragen worden aan de burgemeester van Westervoort. De secretarisrol wordt vervuld door de algemeen directeur SDL. Ondernemingsraad De algemeen directeur SDL fungeert als bestuurder voor de ondernemingsraad van de SDL.
C
De ondernemingsraad (OR) komt op voor de belangen van de medewerkers in de organisatie en levert een bijdrage aan een betere besluitvorming. De OR doet dit door geluiden van de werkvloer mee te nemen in de overleggen met de WOR-bestuurder. Er wordt daarbij steeds gezocht naar een balans tussen het collectieve belang van medewerkers en het organisatiebelang. Deze raad vergadert ongeveer 5 keer per jaar.
Wanneer zijn we tevreden? Gestreefd wordt naar een doelmatige en effectieve aansturing in samenspraak met de OR. Wat mag het kosten? Bestuur Lasten Baten Saldo Taakvelden 0.4 Overhead Totaal
Werkelijk Begroting Begroting 2024 2025 nw 2026 33.892 52.300 51.800 33.892 52.300 51.800 0 0 0
Meerjarenbegroting 2027 2028 2029 52.100 52.000 54.000 52.100 52.000 54.000 0 0 0
Werkelijk 2024
Begroting 2025 nw
Begroting 2026
Begroting 2027
Begroting 2028
Begroting 2029
33.892 33.892
52.300 52.300
51.800 51.800
52.100 52.100
52.000 52.000
54.000 54.000
7
Regionale ICT en Inkoopdiensten Centrum (RID) Wat willen we bereiken? Op basis van de in 2023 vastgestelde Bestuurlijke opdracht voor de RID zal dit verder doorgang vinden in de komende jaren. Voor 2025 worden vanuit deze Bestuurlijke opdracht de volgende hoofdpunten voortgezet dan wel opgestart.
Wat gaan we daarvoor doen? Zorgen voor een goede stabiele bezetting binnen de RID Begin 2024 zijn de functiehuizen afgerond en zijn een aantal medewerkers in hun nieuwe rol gezet. Er is hard gewerkt om de toen nog ontbrekende formatie op orde te brengen. In de afgelopen jaren zijn er externen ingezet om gaten dicht te lopen binnen de organisatie. In 2024 hebben we een groot deel van de externen weten te vervangen naar vaste formatie en tevens versterking doorgevoerd gelijk aan de minimale variant waar de Raden tijdens de voorjaarsnota van 2024 voor gekozen hebben. De verwachting is dat de omzetting van de standaard formatie zonder externen rond de zomer van 2025 is afgerond. In 2026 en verder verwachten wij ook zonder structurele externe inzet door te kunnen.
on ce
pt
Duidelijkheid in de visie van de technische toekomst RID De Cloudvisie is geschreven en in begin 2024 bekrachtigd. In 2025 zal hier verder uitvoering aan gegeven worden. Een onderdeel hiervan is het uitrollen van MS365 voor alle gemeenten. Momenteel is de RID volledig over, heeft er een succesvolle pilot gedraaid bij Zevenaar en zullen de overige gemeenten en klanten volgens planning nog voor de zomer van 2025 overgaan. De in de I&A benoemde onderdelen zijn geprioriteerd en gepland en lopen tot 2028 op basis van de gekozen minimale variant. Ondanks de beperkte formatie (minimale variant) en druk bij de gemeenten streven we continue naar de beste volgorde van de I&A onderdelen. Denk hierbij aan het opstarten van een AI-traject om medewerkers te ontzien in hun werkdruk zoals deze wordt ervaren intern als ook bij de gemeenten.
C
Security, toch nog een tandje erbij Er zijn al flinke stappen gezet met betrekking tot het verhogen van de Informatiebeveiliging en privacy. Dit heeft ervoor gezorgd dat op een aantal vlakken beter inzichtelijk is waar de risico’s zich nog bevinden en waar we verder aan moeten werken. Voor zover nog niet gerealiseerd, worden in 2025 alle procedures en bijbehorende verwachtingen en inzet uitgeschreven omtrent security. Dit doen we aan de hand van de nieuwe BIO2 en daar waar overlappingen zijn, zullen we optrekken met de gemeenten. Ook in 2026 en verder heeft security hoge prioriteit. Meer samenwerking en standaardisatie Vanaf de initiële start van de RID en door de jaren heen zijn er verschillen gebleven in de manier van werken tussen de gemeenten. In 2024 is er ingezet om intensiever samen te werken met en tussen de gemeenten aan de voorzijde van hun behoeftes. Dit heeft de start ingeluid tot o.a. meer eenduidige oplossingen voor iedereen. Een grote stap die hierin genomen is, is het gezamenlijk inzetten van informatiemanagers. Deze zijn deels in dienst bij de gemeenten en deel bij de RID. Met als doelstelling om per domein een gezamenlijke koers te varen. Daarnaast wordt er een onderzoek gestart om duidelijk te maken waar nu echt de verschillen zitten en te kijken of we die kunnen verminderen. De regel moet worden standaard tenzij absoluut noodzakelijk.
Dit zal de komende jaren verder worden bestendigd. Digitale volwassenheid verhogen Hoewel de RID van nature een digitale (ICT) organisatie is en daarmee de Digitale Volwassenheid gemiddeld hoger is dan binnen de gemeenten, zijn ook zeker hier stappen te nemen. Hier is rekening mee gehouden tijden het uitwerken van de functiehuizen. Duidelijke stappen die hierin genomen worden zijn: Meer inzet op security in de breedste zin van het woord; 8
Meer inzet op een regie organisatie dan een beheer organisatie; Meer inzet op informatievoorziening aan de gemeenten
Naast dat dit duidelijke stappen zijn voor de RID, zijn er aansluitende stappen te nemen binnen de gemeenten. Alle partijen moeten hierop aanhaken om vooruitgang te kunnen boeken. We zien dat de ontwikkelingen snel gaan zeker in het AI-landschap. Het zal best wat vergen van alle medewerkers om hierin, op een juiste manier, goed in mee te gaan. De RID zal hierom kennis gaan delen met de gemeenten om hen mee te krijgen in dit nieuwe tijdperk. Algemene optimalisatie RID Binnen de RID is in 2024 hard gewerkt aan optimalisatie van de organisatie wat zich zal vervolgen in 2025. Onderstaand een overzicht van de directe verbeteringen voor deze meerjarenbegroting. Structuur organisatie De nieuwe structuur die in 2024 is gerealiseerd en daarbij gehoopte stuur- en wendbaarheid van de organisatie geven goede verwachtingen voor 2025 en verder. Doel in deze is dat we inzichtelijk maken hoeveel aanvragen, lees changes/projecten, de RID aankan. Dit helpt alle partijen bij het prioriteren van het werk en geeft tevens verduidelijking in de eventueel extra benodigde ondersteuning van externen op projecten.
on ce
pt
Security Door de uitbreiding van ons securityteam en de werkzaamheden die ze hebben uitgevoerd, zijn we in goed in control op het vlak van security. Daar dit altijd aandacht zal blijven vragen, staan er ook weer voor 2026 diverse analyses gepland. We blijven werken aan de bewustwording van de medewerkers en we gaan samen met de gemeenten ook daar de medewerkers bewuster maken van hun rol in deze. Naast de analyses, verplichtingen en bewustwording zullen we in 2026 op verschillende manieren onze infrastructuur en medewerkers testen. Daarbij zal ook gekeken worden of de dan lopende procedures goed functioneren.
C
Portfolio Nu we een meer geborgd proces en structuur hebben op ons portfolio, krijgen we steeds meer grip en kunnen we de verwachtingen beter duiden en onderbouwen richting de gemeenten. Dit zorgt voor meer zekerheid richting de gemeenten omtrent hun ICT-doelen. Contractmanagement Door de stappen die er genomen zijn op basis van contractmanagement kunnen we steeds duidelijker en indien nodig scherper communiceren met onze leveranciers. Dit helpt ons om meer waarde uit de dienstverlening te halen of in sommige gevallen de dienstverlening af te schalen. De eerste zichtbare besparingen hebben we in 2024 al weten te behalen wat zich, naar verwachting, de komende jaren alleen maar zal vervolgen. Changemanagement Gezien we goede stappen hebben gezet in het embedden van Changemanagement in de organisatie, met alle daarbij behorende processen, verwachten we in 2026 de positieve gevolgen daarvan te zien. Hierbij kan gedacht worden aan: Verbeterde communicatie (zowel intern als extern); Minder weerstand bij verandering door meer betrokkenheid van de medewerkers; Verbeterde efficiëntie; Verbeterde risicobeheersing; Verhoogde klanttevredenheid Configuratie & Assetmanagement Nu we uit de opstartfase van Configuratie & Assetmanagement zijn, gaan we de komende jaren vol inzetten op licentie beheer om op zoek te gaan naar kostenbesparingen. Hiervoor hebben we in 2024 9
de eerste stappen genomen met het testen voor het inzetten van geautomatiseerde oplossingen. Dit zullen we de komende jaren vervolgen en uiteindelijk inzetten rondom alle applicaties waarbij dit mogelijk is. Omdat we met elkaar zeer veel applicaties delen, zal het langslopen van alle contracten met het ophalen van het werkelijke gebruik en toegevoegde waarde per gemeente naar verwachting een behoorlijk lange doorlooptijd hebben. Herstructurering Investeringsbudget Om beter en duidelijker te kunnen acteren op het budget wordt in 2025 het budget gedeeltelijk geherstructureerd (grootboek). Doel hiervan is dat we met minimale inspanning het budget kunnen volgen door het hele jaar heen. Dit zal leiden tot een snellere sturing en correctie van de werkzaamheden ten opzichte van het vastgestelde budget. Om dit mede mogelijk te maken gaan we strakker sturen op onze leveranciers om hun facturen als e-factuur te verzenden. Uiteindelijk willen we dat er vanuit het besteden van de budgetten meer sturing en advisering kan plaatsvinden.
Wanneer zijn wij tevreden?
pt
Wanneer de beveiliging is verbeterd en het risico op hacking aantoonbaar is verminderd. Dit houdt onder andere in dat we voor de BIO2 minimaal een 3 dienen te scoren (we zijn in control) Dat de volledige organisatie in control is van de uit te voeren werkzaamheden. Iedereen (intern en de klanten) elkaar goed weten te vinden en informeren over lopende en toekomstige zaken. De klanten ons minimaal een voldoende geven, bemerken dat de RID volwassener is geworden en een goed gevoel hebben over de toekomst met de RID. We samen met de klanten tot meer standaardisatie komen in de oplossingen.
Wat mag het kosten
on ce
Taakvelden 0.1 Bestuur 0.2 Burgerzaken 0.4 Overhead 0.61 OZB Woningen 2.1 Verkeer en vervoer 3.3 Bedrijfsloket 7.4 Milieubeheer 8.1 Ruimtelijke ordening 8.3 Wonen en Bouwen Totaal
C
Werkelijk Begroting Begroting 2024 2025 nw 2026 7.308.959 7.989.809 8.040.504 7.308.959 7.989.809 8.040.504 0 0 0
RID Lasten Baten Saldo
Meerjarenbegroting 2027 2028 2029 8.097.615 8.178.035 8.357.245 8.097.615 8.178.035 8.357.245 0 0 0
Werkelijk 2024
Begroting 2025 nw
Begroting 2026
Begroting 2027
Begroting 2028
Begroting 2029
74.070 134.070 6.051.016 210.359 83.302 29.709 22.348 202.987 51.097 6.858.959
50.700 153.990 6.669.473 219.038 109.383 56.745 16.916 173.963 89.602 7.539.809
50.700 153.983 6.721.452 219.020 109.347 56.739 16.915 173.949 88.399 7.590.504
50.700 153.386 6.786.397 217.474 106.230 56.196 16.890 172.808 87.533 7.647.615
50.700 153.379 6.867.501 217.456 106.194 56.190 16.890 172.795 86.930 7.728.035
51.900 156.584 7.032.644 221.571 107.023 57.195 17.290 176.105 86.932 7.907.245
Verschil tussen totaaltelling in tabellen betreft de bijdrage RSD. Deze wordt op SDL-niveau geëlimineerd.
10
Inkoop Wat willen we bereiken? In 2023 heeft de gemeente Zevenaar aangegeven de Inkoopsamenwerking te willen beëindigen. 1Stroom heeft aangegeven de samenwerking te willen voortzetten. Na gesprekken met Zevenaar in de eerste helft van 2024 heeft de uittreding gestalte gekregen. In de basis kan Zevenaar nu haar eigen aanbesteding uitvoeren mits deze alleen voor Zevenaar is. Gezamenlijke aanbestedingen blijven via de RID lopen.
Wat gaan we daarvoor doen? De komende tijd zullen er herijkte afspraken gemaakt worden met 1Stroom. Zij hebben in 2024 een onderzoek laten uitvoeren naar hun inkoopproces. In 2025 zullen we samen vervolgen of en hoe we de benoemde verbeteringen in dit rapport zullen doorvoeren. Tevens heeft een andere gemeente interesse getoond om ook samen te werken op dit vlak. Na het eerste basis onderzoek lijkt dit passend te zijn echter heeft het bestuur van de SDL verdere verzoeken bij de gemeente neergelegd voordat dit vervolgd kan worden.
Wanneer zijn we tevreden?
Wat mag het kosten
on ce
pt
De RID is tevreden wanneer de opdrachtgevers tevreden zijn over de gezamenlijke uitvoering van het Inkoopbeleid en de samenwerking op de thema’s duurzaamheid, maatschappelijke verantwoording en Social Return on Investment. Maar ook als we aantoonbaar een efficiëntieverbetering en een kostenbesparing hebben kunnen realiseren.
Taakvelden 0.4 Overhead Totaal
C
Werkelijk Begroting Begroting 2024 2025 nw 2026 257.029 175.100 178.200 257.029 175.100 178.200 0 0 0
Inkoop Lasten Baten Saldo
Meerjarenbegroting 2027 2028 2029 181.500 184.800 188.900 181.500 184.800 188.900 0 0 0
Werkelijk 2024
Begroting 2025 nw
Begroting 2026
Begroting 2027
Begroting 2028
Begroting 2029
257.029 257.029
175.100 175.100
178.200 178.200
181.500 181.500
184.800 184.800
188.900 188.900
11
Regionale Sociale Dienst (RSD) Wat willen we bereiken? Vanuit onze verantwoordelijkheid voor de uitvoering van de Participatiewet, werken wij samen met partners in het sociaal domein en zijn wij de verbindende factor. Als netwerkorganisatie zijn wij de regisseur van de (door)ontwikkeling van de inclusieve Liemerse arbeidsmarkt. De visie van de RSD op de dienstverlening aan de inwoners van de gemeenten gaat uit van kernwaarden die de RSD, als onderdeel van haar DNA, heeft vastgesteld. In deze waarden zijn de uitgangspunten voor de nieuwe opdracht van de RSD herkenbaar. Deze waarden zijn: We zoeken samen met de inwoners naar een aantrekkelijk perspectief en doen een beroep op zelfstandigheid en eigen kracht. Maatwerk We onderzoeken gezamenlijk met de individuele inwoner en onze netwerkpartners de behoeften en de mogelijkheden van individuele inwoners en doen wat nodig is. Vakmanschap Wij zijn professionals. We werken methodisch en bieden continuïteit. Onze medewerkers zijn (zelf)kritisch, hebben een lerende houding en zoeken actief de samenwerking met de netwerkpartners.
Wat gaan we daarvoor doen?
pt
Perspectief
C
on ce
De RSD is voor de gemeenten de uitvoeringorganisatie voor de volgende wetten en regelingen: De Participatiewet De wet Inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte werkloze werknemers (Ioaw) De wet Inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte gewezen zelfstandigen (Ioaz) Het Besluit bijstand zelfstandigen (Bbz) tot 1 januari 2020 Besluit bijstand zelfstandigen onderdeel BUIG na 1 januari 2020 Loonkostensubsidie (LKS) Studietoeslag Tijdelijke overbruggingsregeling zelfstandig ondernemers (Tozo). Daarnaast voert de RSD, op basis van dienstverleningsovereenkomsten, in opdracht van de deelnemende gemeenten, de volgende taken structureel uit: De wet Kinderopvang Uitbetaling bijzondere bijstand, minimaregelingen Uitbetalingen voorzieningen Wmo, Wmo-begeleiding en Jeugdzorg Adresonderzoeken voor zowel Bijzondere Bijstand als Wmo Participatie binnen de diverse sociale teams Advisering zelfstandig ondernemers Eerste aanspreekpunt voor zelfstandig ondernemers met schulden Onderdelen van de Wet inburgering met ingang van 01-01-2022 Uitkeren van de energietoeslag aan klanten in de algemene bijstand Uitkeren Woon- en leefgelden en contact met Oekraïense vluchtelingen Terugvorderen eigen bijdragen Oekraïense vluchtelingen
12
Bestuurlijke opdracht 2024-2026 Naast genoemde (wettelijke) taken die besloten liggen in de regeling is er de bestuurlijke opdracht 2024-2026. Deze bestuurlijke opdracht is verwoord in het document “Investeer in mensen met onbenut arbeidspotentieel”. Afgesproken is dat de RSD dit doet voor alle klantgroepen van de RSD. Er is speciale aandacht voor mensen met perspectief op werk, met name op mensen met een arbeidsbeperking, mensen met een migratieachtergrond en jongeren tot 27 jaar. Het instrument loonkostensubsidie zal hierbij zoveel mogelijk worden ingezet. Daarnaast zijn afspraken gemaakt om ook meer zorgklanten actief te begeleiden. Bij de uitvoering van deze opgaven zetten we specifiek in op: Unit Werk Unit Werk richt zich op het werk-fit maken van klanten, bemiddeling naar werk en begeleiding tijdens en na plaatsing. Binnen Unit Werk werken gespecialiseerde klantmanagers, jobcoaches en een accountmanager Werken met Behoud van Uitkering. Klanten starten met een diagnosefase en ontvangen een plan van aanpak. Er wordt nazorg geboden om uitval te voorkomen en herplaatsing te vergemakkelijken. Klanten met loonkostensubsidie (LKS) worden tot twee jaar na plaatsing gevolgd. Niet-uitkeringsgerechtigden (NUG) kunnen ondersteuning aanvragen en komen in aanmerking voor dezelfde voorzieningen als andere klanten.
on ce
pt
LEON (Leer- en Ontwikkel Netwerk) LEON biedt een breed aanbod aan trajecten via 40 partners en 123 instrumenten: Op maat: Individuele programmaonderdelen. Modulair: Opeenvolgende fasen verzorgd door een netwerkpartner. Integraal: Gehele traject onder begeleiding van één netwerkpartner. Vanaf 2026 wordt ingezet op verdere professionalisering en kwaliteitsbewaking, met extra aandacht voor monitoring, resultaatmeting en transparante rapportages.
C
Jongerenloket Het Jongerenloket begeleidt jongeren tot 27 jaar naar werk of school en verstrekt uitkeringen en loonkostensubsidies. In samenwerking met Scalabor wordt een pilot gestart voor re-integratie van jongeren. De RSD onderzoekt samen met Scalabor de mogelijkheden van een Beroepentuin. Zorg en Ondersteuning Voor klanten met een onoverbrugbare afstand tot de arbeidsmarkt biedt de RSD: Basisdienstverlening, inclusief rechtmatige uitkeringsverstrekking en doorverwijzing naar dagbesteding of vrijwilligerswerk. Actieve begeleiding van 30% van deze klanten (per 01-01-24) om de kans op maatschappelijke participatie te vergroten. Werken in de keten De RSD werkt nauw samen met andere hulpverleners om integrale ondersteuning te bieden. Dit gebeurt via multidisciplinaire overleggen en sociale teams. Verbindingsconsulenten zorgen voor afstemming tussen RSD en sociale teams. Onder regie van gemeenten wordt gestreefd naar een gezamenlijke loketfunctie. Inkomensondersteuning Structurele voorlichtingsbijeenkomsten over Rechten en Plichten helpen misbruik van uitkeringen te verminderen. Thematische controles (zoals op schulden) blijven een speerpunt in de periode 2025-2027. Liemers Ondernemersloket Biedt ondersteuning aan zelfstandige ondernemers met financiële problemen. Begeleidt klanten bij uitstroom naar zelfstandig ondernemerschap. 13
Voert regie over schuldhulpverlening voor zelfstandigen.
Dienstverleningsconcept en communicatie Digitale dienstverlening wordt verbeterd via de website en e-formulieren met DigiD. In lijn met de Wet modernisering elektronisch bestuurlijk verkeer (Wmebv) worden werkprocessen aangepast. Fysieke alternatieven blijven beschikbaar voor klanten met beperkte digitale vaardigheden. Communicatie wordt op B1-niveau aangeboden en medewerkers worden getraind in begrijpelijke taal. Met deze plannen werkt de RSD aan een toekomstbestendige dienstverlening, waarbij de nadruk ligt op begeleiding naar werk, integrale samenwerking en het versterken van re-integratievoorzieningen. Relevante ontwikkelingen komende jaren Bij de uitvoering van onze taken houden we rekening met een aantal relevante ontwikkelingen die op ons afkomen en accentverschillen die door de opdracht gevende gemeenten zijn meegegeven. Hieronder vatten wij de belangrijkste voor de komende jaren samen:
on ce
pt
Invoering Participatiewet in Balans De Participatiewet in Balans is een wetswijziging die gemeenten meer ruimte geeft om maatwerk te bieden aan mensen in de bijstand. Belangrijke wijzigingen zijn soepeler regels voor bijverdienen, minder strenge verplichtingen en meer aandacht voor begeleiding naar werk. Het doel is om de wet menselijker en effectiever te maken. De invoering is uitgesteld en staat nu gepland per 1 januari 2026. Nieuw Beschut werk Bij de invoering van de Participatiewet hebben de gemeenten in de regio Midden-Gelderland ervoor gekozen om het instrument Nieuw Beschut Werk (hierna BW) beperkt in te zetten. Het Rijk heeft iedere gemeente een indicatieve taakstelling gegeven voor plaatsingen binnen BW (momenteel is dat 68 plaatsingen voor de drie gemeenten gezamenlijk). Tot nu toe blijft de regio MiddenGelderland achter bij deze taakstelling.
C
De drie Liemerse gemeenten hebben inmiddels een andere koers ingezet. De behoefte aan een versterkte inzet op BW wordt steeds duidelijker, mede door een gewijzigde bestuurlijke visie. Daarom hebben de gemeenten, de wens uitgesproken om BW actiever in te zetten, met name voor inwoners met een bijstandsuitkering die momenteel geen werk hebben. In de komende jaren gaan we daarom trachten deze kloof te dichten in het belang van onze inwoners. Dit zal wel tot gevolg hebben dat de kosten hiervan oplopen. Naast loonkostensubsidie wordt immers ook een begeleidingsvergoeding ingezet. De som van beiden overstijgt vaak het bedrag van een reguliere uitkering. Dat betekent dat er door intensivering van Nieuw Beschut werk een extra druk komt op de BUIG- en participatiebudgetten die hiervoor worden ingezet. Focus op werk en Direct Werk In het kader van het project ‘Focus op werk’ is ervoor gekozen om de werkprocessen binnen de RSD aan te passen. We passen de intake aan zodat mensen die kunnen werken en zich melden voor een uitkering, direct een werkaanbod krijgen. Daarvoor intensiveren we onder andere de samenwerking met Scalabor. In de komende jaren zal deze aanpassing ertoe moeten leiden dat de druk op de BUIG budgetten van de gemeenten verder afneemt.
14
Loonkostensubsidie (LKS) Met ingang van 2022 is de financieringssystematiek van loonkostensubsidie (LKS) gewijzigd. Dit was eerder onderdeel van het BUIG budget en wordt nu apart gefinancierd op basis van de realisatie van het jaar ervoor. Deze verandering stimuleert gemeenten om loonkostensubsidie actiever in te zetten. Deze extra inzet op LKS betekent ook dat de RSD veel klanten heeft die geen uitkering (meer) ontvangen, maar veel aandacht vragen om deze mensen aan het werk te houden. Dit is meegenomen in de bestuurlijke opdracht 2024-2026.
Wanneer zijn we tevreden? Wij zijn tevreden als we voldoen aan onze ambitie om voor inwoners van meerwaarde te zijn, door ze perspectief en werk en als laatste vangnet ook een inkomen te verstrekken. Omdat dat moeilijk meetbaar is, vertalen we deze ambitie naar meetbare grootheden die onder andere zijn vervat in de vastgestelde bestuurlijke KPI’s voor 2025. Als we daaraan voldoen (inclusief een klanttevredenheidsscore van een 8) zijn we voor de bestuurlijke opdracht tevreden. Daarnaast nemen we vanaf 2025 ook deel aan de DIVOSA Benchmark. We zijn pas tevreden als we op alle onderdelen beter scoren dan de groep van vergelijkbare gemeenten.
Wat mag het kosten?
on ce
pt
Uitgangspunten begroting De meerjarenbegroting 2026-2029 volgt de deelprojecten die de RSD in het implementatieplan heeft ingericht. Deze worden vanuit de kostenplaats exploitatie gevoed; In deze begroting 2026 is het Participatiebudget geïndexeerd op basis van de septembercirculaire 2024 voor het activeren, re-integreren en aan het werk helpen van haar klanten; De bijdrage aan het Regionaal Werkgeversservicepunt wordt door de individuele gemeenten separaat in hun gemeentebegroting opgenomen. Voor de doorrekening naar het programma Dienstverlening zijn de gerealiseerde dienstverleningsovereenkomsten 2024 het uitgangspunt. Deze bijdrage is doorgetrokken voor de periode 2026-2029. Werkelijk Begroting Begroting 2024 2025 nw 2026 8.023.217 8.553.400 8.436.845 7.991.217 8.528.400 8.411.845 -32.000 -25.000 -25.000
C
RSD Lasten Baten Saldo
Taakvelden
Meerjarenbegroting 2027 2028 2029 7.077.093 7.063.831 7.366.681 7.052.093 7.038.761 7.366.681 -25.000 -25.070 0
Werkelijk 2024
Begroting 2025 nw
Begroting 2026
Begroting 2027
Begroting 2028
Begroting 2029
0.4 Overhead 96.286 6.1 Samenkracht en burgerparticipatie 139.584 6.2 Toegang en eerstelijnsvoorzieningen136.432 6.3 Inkomensregelingen 2.749.546 6.5 Arbeidsparticipatie 4.584.830 6.6 Maatwerkvoorzieningen WMO 22.226 6.71a Huishoudelijke hulp (Wmo) 22.226 6.71b Begeleiding (Wmo) 22.226 6.72a Jeugdhulp begeleiding 66.679 6.72b Jeugdhulp behandeling 55.566 6.74b Jeugdhulp crisis 33.339 6.1 ROOO 94.276
98.000 147.000 112.500 3.252.260 4.621.140 22.500 22.500 22.500 67.500 56.250 33.750 97.500
98.000 147.000 112.500 3.205.638 4.551.207 22.500 22.500 22.500 67.500 56.250 33.750 97.500
98.000 147.000 112.500 2.661.737 3.735.356 22.500 22.500 22.500 67.500 56.250 33.750 97.500
98.000 147.000 112.500 2.656.433 3.727.399 22.500 22.500 22.500 67.500 56.250 33.750 97.500
98.000 147.000 112.500 2.777.572 3.909.108 22.500 22.500 22.500 67.500 56.250 33.750 97.500
8.023.217
8.553.400
8.436.845
7.077.093
7.063.831
7.366.681
15
Beleidsindicatoren Sociaal Domein GR SDL
INDICATOREN MJB 2026-2029 Begroting Begroting 2025 prim 2025 nw 1,30 1,33
1
0. bestuur en Formatie ondersteuning
FTE per 1.000 inwoners
eigen gegevens
Realisatie 2024 1,20
2
0. bestuur en Bezetting FTE per 1.000 inwoners ondersteuning 0. bestuur en Apparaatskosten Kosten per inwoner ondersteuning
eigen gegevens
1,40
1,46
1,46
1,46
eigen jaarstukken/ begroting
178,71
186,10
191,86
191,12
4
0. bestuur en Externe inhuur ondersteuning
eigen jaarstukken/ begroting
22%
8%
7%
7%
5
0. bestuur en Overhead ondersteuning
eigen jaarstukken/ begroting
42,71%
43,31%
42,86%
43,36%
nr taakveld
3
19 4. Onderwijs
21 6. Sociaal domein
naam indicator eenheid
Vroegtijdig schoolverlaters zonder startkwalificatie (VSV-ers) Banen
Kosten als % van totale loonsom + totale kosten inhuur externen % van totale lasten (SDL)
bron
% deelnemers aan het VO Waar staat je en MBO onderwijs gemeente.nl
Duiven
Zevenaar Waar staat je gemeente.nl
27 6. Sociaal domein
28 6. Sociaal domein
Westervoort 275,2
% 16 t/m 22 jarigen
Waar staat je gemeente.nl
Waar staat je gemeente.nl
1,3% Duiven
1,3%
905,2
Duiven
1,8% Zevenaar
1,8%
905,2
905,2
Duiven
Westervoort 249,2 Westervoort 249,2 Westervoort 249,2 Zevenaar
529,9 Zevenaar
529,9 Zevenaar
529,9
Duiven
4% Duiven
4% Duiven
4% Duiven
4%
Westervoort
7% Westervoort
8% Westervoort
8% Westervoort
8%
Zevenaar Duiven
4% Zevenaar 74,3% Duiven
4% Zevenaar 74,0% Duiven
4% Zevenaar 74,0% Duiven
4% 74,0%
Westervoort 71,6% Westervoort 70,6% Westervoort 70,6% Westervoort 70,6%
Waar staat je gemeente.nl
Personen met Aantal per 10.000 inwoners Waar staat je een gemeente.nl bijstandsuitkerin g
Lopende re-intgratievoorzieningen
577,9
1,8% Zevenaar
pt
werkloze jongeren
% werkzame beroepsbevolking tov de beroepsbevolking
Duiven
Zevenaar
71,7% Zevenaar
71,0% Zevenaar
71,0% Zevenaar
Duiven
2% Duiven
1% Duiven
1% Duiven
1%
Westervoort
2% Westervoort
2% Westervoort
2% Westervoort
2%
Zevenaar
2% Zevenaar
2% Zevenaar
2% Zevenaar
2%
on ce
26 6. Sociaal domein
Netto arbeids participatie
Aantal per 10.000 inwoners Waar staat je 15-64 jr gemeente.nl
C
24 6. Sociaal domein
% kinderen tot 18 jaar
2,5% Zevenaar
Duiven 1.001,7
Zevenaar Kinderen in uitkeringsgezin
1,3% Duiven
Westervoort 2,8% Westervoort 2,5% Westervoort 2,5% Westervoort 2,5%
Aantal per 1.000 inwoners in de leeftijd 15-64 jaar
23 6. Sociaal domein
2,3% Duiven
Begroting 2026 1,33
Duiven
263,0 Duiven
310,2 Duiven
310,2 Duiven
71,0%
310,2
Westervoort 331,6 Westervoort 399,2 Westervoort 399,2 Westervoort 399,2 Zevenaar
252,0 Zevenaar
313,4 Zevenaar
313,4 Zevenaar
313,4
Duiven
203,0 Duiven
246,6 Duiven
246,6 Duiven
246,6
Westervoort 222,2 Westervoort 308,4 Westervoort 308,4 Westervoort 308,4 Zevenaar
216,9 Zevenaar
261,0 Zevenaar
261,0 Zevenaar
261,0
Als gevolg van de doorontwikkeling RID stijgt het aantal FTE per 1.000 inwoners. Ook de stijging van de apparaatskosten is het gevolg van de doorontwikkeling RID. Omdat de RID vrijwel volledig wordt gekenmerkt als overhead, stijgt deze indicator ook.
16
C
on ce
pt
PARAGRAFEN
17
Weerstandsvermogen en risicobeheersing Weerstandscapaciteit De deelnemende gemeenten staan garant voor de exploitatietekorten. De Gemeenschappelijke regeling heeft normaliter geen eigen vermogen, maar sinds 2020 wel een bestemmingsreserve Tozo. Verder zijn er geen voorzieningen. De bestemmingsreserve is gereserveerd voor de uitvoeringskosten van de Tozo. Deze tijdelijke regeling bevatte naast de inkomensregeling ook de mogelijkheid onder bijzondere voorwaarden een bedrijfskrediet aan te vragen onder gunstige omstandigheden waarbij de terugbetaling dan binnen 3 jaar moet plaatsvinden. Door verlenging van de regeling en uitstel van de start van de terugbetaling kan de afhandeling van deze bedrijfskredieten doorlopen tot in 2027. De kosten die hiervoor ook in de toekomst gemaakt moeten worden, zijn verwerkt in de uitvoeringsbijdrage per aanvraag. Daarom is voor een deel van deze bijdrage een bestemmingsreserve Tozo gevormd. De onttrekkingen zijn inschattingen. Indien er in 2027 nog gelden in de bestemmingsreserve zitten, vallen deze vrij ten gunste van de algemene middelen.
Meerjarenbegroting 2026-2029
Begroting 2027
on ce
Begroting 2026
Kengetallen
pt
De financiële risico’s worden gemonitord door de begroting en twee tussenrapportages. In de meerjarenbegroting wordt voor dit deel van de kosten, een onttrekking van deze bestemmingsreserve, als een structurele dekking begroot. Omdat de vergoeding bij het afgeven van de beschikkingen is toegekend maar de werkzaamheden nog zeker noodzakelijk zijn tot 2027.
Begroting 2028
Begroting 2029
Netto Schuldquote Gecorrigeerd voor verstrekte leningen
12,01%
13,89%
14,66%
14,82%
12,01%
13,89%
14,66%
14,82%
Solvabiliteitsratio
1,55%
0,75%
0,00%
0,00%
Structurele exploitatieruimte Grondexploitatie Belastingcapaciteit
0%
0%
0%
0%
nvt
nvt
nvt
nvt
nvt
nvt
nvt
nvt
C
RID Het grootste risico binnen de RID zit op het beveiligingsniveau en de risico’s op ransomware. Dit is door de directeur van de VNG landelijk uitgezet via ‘de brief van Van Zanen’. In 2022 is er incidenteel 1 ton extra beschikbaar gesteld, vanaf 2023 is structureel 2 ton aan lasten opgenomen om deze plannen structureel te borgen. Het risicomanagement focust zich op drie onderdelen: preventie (voorkomen van), detectie (tijdig ontdekken van) en respons (naar behoren reageren/maatregelen treffen). Maatregelen die worden en of reeds zijn uitgevoerd: 1. Up-to-date houden van de hard- en software; Er is eerder al bij de RID een verbetering doorgevoerd waarbij we van kwartaal naar maandelijkse updates zijn gegaan. Tevens zullen kritische updates als incident behandeld worden en asap worden doorgevoerd. 2. Twee- of meer factorauthenticatie; Dit is doorgevoerd indien men niet op ons eigen netwerk werkt. Dit is vanuit de best praktisch methode met instemming van security doorgevoerd. 3. Netwerksegmentatie; Een van de projecten die loopt zal hiervoor zorgdragen; 4. Alle nieuwe en lopende projecten en of changes worden ook beoordeeld vanuit het oogpunt van security.
18
5. Robuuste back-ups en het toetsen van het terugzetten van die back-ups; Deze is gerealiseerd waarbij we een verbeterslag willen maken in toegankelijkheid van de backup. 6. Testen en oefenen van ICT-crisisplannen; Dit gebeurt intern bij de RID en als alles correct staat, gaan we dit grootschalig ook testen over en bij de gemeenten. De kapitaalmarktrente en arbeidsmarktkrapte zijn ook risico’s. De kapitaalmarktrente heeft grote implicaties op de investeringscapaciteit van de RID terwijl de arbeidsmarktkrapte kan leiden tot hogere personeelsuitgaven voor externe inhuur. Maatregelen tegen deze twee risico’s zijn verbeterd liquiditeitsmanagement, positionering van de SDL als goed werkgever alsmede binding met (jonge) werknemers.
on ce
pt
RSD Financieel risico op Inkomensdeel Gemeenten ontvangen van het Rijk een gebundelde uitkering (BUIG) voor het bekostigen van uitkeringen en loonkostensubsidie. Voor de verdeling van de gebundelde uitkering wordt gebruikgemaakt van het verdeelmodel inkomensdeel Participatiewet. Dit model gebruikt onder meer kenmerken van (inwoners van) een gemeente om de hoogte van het BUIG-budget van een gemeente te bepalen. Regiokenmerken zoals beschikbaarheid van werk, aandeel mensen die onder hun niveau werken en hoeveelheid overlast in de buurt, zijn bedoeld om wijk-, gemeente- en regiogebonden verschillen in de gemeentelijke bijstandsopgaven te verwerken in de objectieve budgetten. Met name deze regiokenmerken spelen een grote rol bij de budgetfluctuaties. Daarom is er in 2022 door Ministerie van SZW onderzoek gedaan naar deze fluctuaties en afwijkingen ten opzichte van de bestedingen. Dit onderzoek heeft voor Zevenaar geen inzicht gegeven in de oorzaak van de overschrijdingen. Gemeenten die tekorten hebben op hun budget, moeten deze tekorten opvangen uit eigen middelen. Gemeenten die een omvangrijk tekort hebben, kunnen in aanmerking komen voor een aanvullend budget: de vangnetuitkering. Daarvoor moet onder meer het tekort op de gebundelde uitkering over het lopende jaar groter zijn dan 7,5%.
Daarbij moet er over de twee voorliggende jaren en het lopende boekjaar sprake zijn van een gecumuleerd tekort dat meer bedraagt dan 7,5%.
C
In 2024 heeft dit zich niet voortgedaan bij de drie gemeenten. Alle drie bleven zij onder de 7,5% tekort of hadden een overschot. Risicoparagraaf huidige bestuurlijke opdracht RSD De in de bestuurlijke opdracht beschreven investeringen en resultaten zijn afhankelijk van een aantal factoren die mede bepalen of de opdracht van de RSD succesvol kan worden uitgevoerd. De in de bestuurlijke opdracht genoemde factoren vallen grotendeels buiten de invloedsfeer van de RSD. Waar de RSD wel invloed heeft, zal ze deze aanwenden om de gevolgen van de risico’s tot een minimum te beperken. De RSD informeert de opdrachtgevers maandelijks over de resultaten in relatie tot de afgesproken KPI’s. Voorts voert de RSD haar wettelijke taken, die buiten de bestuurlijke opdracht vallen, naar behoren uit. Daarnaast is er een risico dat de bestuurlijke opdracht niet wordt verlengd. Omdat deze al lange tijd structureel loopt, is hier structurele formatie voor aangetrokken. De RSD tracht deze risico’s te mitigeren door bepaalde arbeidscontracten aan te bieden en middels natuurlijk verloop te herplaatsen binnen de organisatie.
19
Schema met een inschatting van het benodigde weerstandsvermogen: Omschrijving risico
Beheersmaatregel(en)
Kans
Jaarlijks/ Incidenteel
Benodigd Weerstandsvermogen
Onvoorziene andere politieke keuze Door verkiezingen of wijz.beleid
-Bestuurlijke opdracht -Regelmatige overlegstructuur en rapportage -Maandelijkse rapportage/inzicht -Netwerkorganisatie -Ondernemersloket -Regelmatig back-ups en uitwijk -Firewall
Middel
Incidenteel
€ 250.000,=
Middel
Incidenteel
€ 250.000,=
Hoog
Incidenteel
€ 500.000,=
Onvoorziene stijging bestand
ICT-systemen niet beschikbaar
Onderhoud kapitaalgoederen Binnen de GR zijn geen kapitaalgoederen zoals benoemd in art. 12 van de BBV.
Financiering
on ce
pt
De deelnemende gemeenten dragen er zorg voor dat Samenwerking de Liemers over voldoende middelen beschikt om aan al zijn verplichtingen jegens derden te voldoen. Voor de organisatiekosten van de dienstverlening van het basispakket worden voorschotnota’s aan de deelnemende gemeenten opgemaakt. De basis hiervoor vormt de begroting van het betreffende jaar. Twee keer per jaar wordt een tussenrapportage opgemaakt waarbij wordt besloten of bijstelling noodzakelijk is. In het kader van de liquiditeit wordt per kwartaal afgerekend. Zodoende hoeft er minder externe financiering aangetrokken te worden tegen relatief hoge rentepercentages.
C
Lening In 2012 is er een lening afgesloten bij de BNG bank om een aantal investeringen en de deelname in Stichting Samenwerkingsverband Glasvezelnetwerk (SSGA) te bekostigen. De lening is groot € 630.000, heeft een looptijd van 15 jaar tegen een rentepercentage van 3,15%. Eind oktober 2019 is, om de liquiditeit te verbeteren, een lening afgesloten met een looptijd van 10 jaar, groot € 3.500.000 tegen een rentepercentage van 0,07%. Kredietlimiet Met ingang van 1 januari 2011 is met de BNG bank een financieringsovereenkomst aangegaan voor een bepaalde tijd tot 01-01-2012, waarna deze overeenkomst stilzwijgend wordt verlengd met telkens een jaar. De kredietlimiet is € 3.000.000. Bankgarantie Er zijn geen lopende bankgaranties. Renterisicobeheer In deze meerjarenbegroting wordt ervan uitgegaan dat er geen kasgeldleningen of nieuw aan te trekken leningen noodzakelijk zijn. De investeringen worden lineair afgeschreven, met een gehanteerde omslagrente. De omslagrente voor 2026 komt in deze begroting uit op <1%.
20
Bedrijfsvoering Bestuur De Gemeenschappelijke regeling Samenwerking de Liemers kent de bestuurscomponenten: Algemeen Bestuur Dagelijks Bestuur Binnen de Gemeenschappelijke regeling Samenwerking de Liemers is een eigen Ondernemingsraad actief. De ambtelijk secretaris OR wordt geleverd door de Ondersteunende dienst van 1Stroom. De kosten voor de ambtelijk secretaris en voor opleiding en training van de OR-leden wordt verantwoord onder Bestuurskosten. De bestuurskosten en de kosten voor de Ondernemingsraad worden voor ieder 25% toegerekend aan Duiven en Westervoort en voor 50% aan Zevenaar.
on ce
pt
Planning- en Controlcyclus Voor de gemeenschappelijke regeling is een Financiële verordening op grond van artikel 212 van de Gemeentewet opgesteld. Naast de Begroting worden er twee tussenrapportages en de jaarrekening opgesteld. De meerjarenbegroting wordt in maart/april aan het Dagelijks Bestuur en in juli aan het Algemeen Bestuur voorgelegd. De eerste tussenrapportage wordt in mei/juni aan het Dagelijks Bestuur voorgelegd, de tweede in september/oktober. Aan het Algemeen Bestuur in juli respectievelijk november. Het jaarverslag en de jaarrekening worden als de Jaarstukken na afloop van het boekjaar samen met de meerjarenbegroting in maart/april voorgelegd aan het Dagelijks Bestuur. Het Dagelijks Bestuur vraagt de deelnemende gemeenten om hun zienswijze voordat de stukken worden voorgelegd aan het Algemeen Bestuur.
C
Personeelsbeleid GR Samenwerking de Liemers heeft behoefte aan eigentijdse, moderne arbeidsvoorwaarden en personeelsbeleid die passen bij een veranderende omgeving. Samenwerking de Liemers heeft immers te maken met een veranderende vraag van inwoners, veranderende taken en een veranderende arbeidsmarkt. Als uitgangspunten voor het personeelsbeleid zijn geformuleerd: SDL werkt nadrukkelijk aan de dienstverlening, de klant- en servicegerichtheid staat Centraal SDL gaat uit van een grote mate van flexibiliteit, dit betekent maatwerk SDL wil een competentiegericht gestuurde organisatie zijn SDL wil een organisatie zijn met medewerkers die bij voorkeur flexibel en breed inzetbaar zijn SDL gaat uit van vakmanschap en ondernemerschap gericht op actie SDL is resultaatgericht SDL geeft het personeel de mogelijkheid zich te ontwikkelen (RSD leernetwerk, RID academie). De formatie van de RSD blijft stabiel ten opzichte van vorig jaar en volgt de bestandsontwikkeling van de klantdossiers. RID De regionale ICT en Inkoop Dienstencentrum werkt via een SLA voor de deelnemende gemeenten. De inwoneraantallen zijn het uitgangspunt voor de kostenverdeling naar de deelnemende gemeenten. Naast de deelnemende gemeenten worden de diensten verleend aan de RSD die intern verrekend worden.
Er is een dienstverleningsovereenkomst met het Werkgeversservicepunt Midden-Gelderland en de Modulaire Gemeenschappelijke Regeling. Zij betalen een vast bedrag per licentie omdat zij niet gebruik maken van alle applicaties. Deze bijdrage wordt in mindering gebracht op de bijdrage van de gemeenten.
21
De toerekening van de ICT kosten aan de RSD bestaat uit twee onderdelen: de directe kosten voor software/licenties/kapitaallasten voor de RSD alsmede een doorbelasting van de exploitatiekosten RID gebaseerd op een prijs per werkplek. Deze RSD-bijdrage in de RID-begroting wordt in mindering gebracht op de totale exploitatiekosten van de RID. Het restant wordt aan de drie gemeenten in rekening gebracht conform de afgesproken verdeelsleutel, gebaseerd op de inwonersaantallen. Voor deze begroting worden de laatst vastgestelde CBS-gegevens - per 01-01-2024 – gehanteerd. Gemeente Duiven Westervoort Zevenaar
Inwoners per 01-01-2024 24.872 15.151 45.041
Aandeel RID 29,24% 17,81% 52,95%
Inkoop De verdeelsleutel voor de exploitatiekosten van de inkoop is: Duiven (2/3) en Westervoort (1/3). De kosten van Zevenaar voor de gezamenlijke aanbestedingen worden op uurbasis afgerekend en verrekend met de bijdrage van Duiven en Westervoort.
Inwoners per 01-01-2024 24.872 15.151 45.041
Cliënten per 01-01-2024 382 299 726
on ce
Gemeente Duiven Westervoort Zevenaar
pt
RSD De kostenverdeling die voor de exploitatiekosten van de RSD wordt gebruikt is gebaseerd op: 1. 50% op basis van het aantal inwoners 2. 50% op basis van het aantal cliënten Percentage 28,19% 19,53% 52,27%
Voor de begroting 2026 - 2029 wordt ook gebruik gemaakt van de gegevens per 1-1-2024 omdat de gegevens per 1-1-2025 nog niet zijn vastgesteld.
C
Bezuinigingstaakstelling De SDL heeft een taakstelling gekregen om gedurende de periode 2025-2028 jaarlijks 3% te bezuinigen. Wij verwachten aan deze taakstelling te kunnen voldoen door een betere focus op contractmanagement, zowel bij de RSD (LEON) als de RID. Mocht dit niet afdoende blijken om aan de taakstelling te voldoen, gaan wij afwegingen maken om onze doelstellingen zo goed mogelijk te behalen met de middelen die tot onze beschikking staan. Deze bedragen zijn in de begroting verwerkt.
Wet open overheid Op 1 mei 2022 is de Wet open overheid (Woo) officieel ingegaan. De Woo is de opvolger van de Wet openbaarheid van bestuur (Wob) en regelt het recht van burgers op informatie van de overheid. Zo krijgt iedereen meer inzicht in het handelen van de overheid. Een belangrijk verschil met de Wob is dat de Woo naast informatieverstrekking op verzoek (passief) overheidsorganisaties ook verplicht zelf informatie gefaseerd openbaar te maken (actief). Uitgangspunt hierbij is dat iedereen recht heeft op toegang tot publieke informatie en dat alle overheidsinformatie in beginsel openbaar is. Alleen in uitzonderingsgevallen wordt hiervan afgeweken. Binnen de SDL is de Juridisch beleidsadviseur aangewezen als contactfunctionaris voor externen. De SDL publiceert reeds de meeste relevante informatie op de eigen website en specifieke informatie wordt conform de Wet elektronische publicaties via lokale regelgeving.overheid.nl gepubliceerd. 22
Aangezien de uitvoering van de werkzaamheden gemandateerd zijn, worden verordeningen e.d. door de gemeenten zelf vastgesteld en gepubliceerd. In de afgelopen jaren zijn geen Woo verzoeken ingediend.
Verbonden partijen Met ´verbonden partijen´ worden gemeenschappelijke regelingen, stichtingen, verenigingen en vennootschappen bedoeld waarin de Gemeenschappelijke regeling Samenwerking de Liemers een bestuurlijk én financieel belang heeft. Onder bestuurlijk belang wordt verstaan: een zetel in het bestuur en/of het hebben van een stemrecht. Met financieel belang wordt bedoeld: een gemeentelijke bijdrage in de netto exploitatielasten van het samenwerkingsverband. Het risico bestaat dat de gemeente de betaalde bijdragen kwijt is bij een faillissement en/of dat de verbonden partij financiële problemen op de gemeente kan verhalen. Bij deelname in een vennootschap is het financiële belang het in bezit hebben van aandelen en het ontvangen van dividend.
on ce
pt
De RID heeft een deelneming in Stichting Samenwerkingsverband Glasvezelnetwerk Arnhem (SSGA). Bij de oprichting van SSGA in 2003 werd door de oprichters bepaald dat alleen deelnemers uit de publieke sector op het netwerk worden toegelaten. Dit is nogmaals vastgesteld in 2015 door het DB en AB. Ook besloot SSGA dat het aan deelnemers uitsluitend toegestaan is om verbindingen ten behoeve van de eigen organisatie te gebruiken. Door deze voorwaarde is SSGA uitsluitend aan de vraagzijde actief, vormt het SSGA-netwerk een ‘gesloten’ netwerk en valt SSGA als aanbieder van infrastructuur niet onder toezicht van de ACM. SSGA concentreert zich op het hebben van infrastructuur in eigendom in Arnhem en omgeving. Er wordt niet actief geacquireerd om het aantal deelnemers te vergroten binnen het huidige verzorgingsgebied. De stichting verzorgt naast de aansluiting op het netwerk ook het beheer en onderhoud.
C
SSGA heeft nu een regionaal netwerk met 27 deelnemers. In het Algemeen Bestuur van de stichting zijn alle deelnemers aan het netwerk vertegenwoordigd. RID neemt voor 5,39% deel in SSGA, op basis van de toerekeningsfactoren zijn de jaarlasten voor de RID voor 2026 begroot op € 13K.
23
pt
C
on ce
FINANCIELE BEGROTING
24
Overzicht van baten en lasten op kostensoort Begroting Begrotings 2025 prim. wijzigingen 51.900 400 11.636.370 94.700 528.200 -2.900 417.400 -12.600 2.040.039 50.600 124.700 7.700 59.600 400 246.800 2.100 22.700 200 1.046.900 5.400
Lasten Bestuurskosten Personele kosten Huisvestingskosten Automatiseringskosten Onderhoud applicaties Facilitaire zaken Advies en Controle Ondersteunende dienst Overige kosten Kapitaallasten
Werkelijk 2024 33.892 11.420.113 545.065 389.000 1.754.894 128.999 25.044 215.435 11.931 648.723
Totaal lasten
15.173.096
Baten Bijdrage Gemeente Duiven Bijdrage Gemeente Westervoort Bijdrage Gemeente Zevenaar Bijdrage WSP MG Bijdrage MGR Overige bijdragen
Werkelijk 2024 3.959.290 2.600.528 7.360.137 74.129 141.812 1.005.200
Totaal Baten
15.141.096
16.149.609
-32.000 32.000 0
-25.000 25.000 0
Resultaat voor Bestemming Bestemmingsreserve Tozo Resultaat na Bestemming
Begroting 2025 nw 52.300 11.731.070 525.300 404.800 2.090.639 132.400 60.000 248.900 22.900 1.052.300
Begroting 2026 51.800 11.589.452 525.300 404.800 2.169.997 132.400 60.000 248.900 22.900 1.051.800
Meerjarenbegroting 2027 2028 2029 52.100 52.000 54.000 10.250.031 10.234.458 10.635.118 525.300 525.300 537.300 404.800 404.800 424.600 2.253.177 2.339.708 2.382.308 132.400 132.400 135.400 60.000 60.000 61.400 248.900 248.900 254.700 22.900 22.900 23.400 1.008.700 1.008.200 1.008.600
146.000
16.320.609
16.257.349
14.958.308
Begroting Begrotings 2025 prim. wijzigingen 4.255.160 60.550 2.745.760 59.230 7.983.689 -23.780 95.000 -20.000 70.000 70.000 1.000.000 -
Begroting 2025 nw 4.315.710 2.804.990 7.959.909 75.000 140.000 1.000.000
Begroting 2026 4.299.613 2.792.163 7.925.573 75.000 140.000 1.000.000
Meerjarenbegroting 2027 2028 2029 3.935.210 3.957.141 4.105.229 2.537.936 2.550.731 2.648.563 7.245.161 7.280.725 7.548.033 75.000 75.000 75.000 140.000 140.000 140.000 1.000.000 1.000.000 1.000.000
146.000
16.295.609
16.232.349
14.933.308
15.003.596
15.516.826
0 0 0
-25.000 25.000 0
-25.000 25.000 0
-25.000 25.000 0
-25.070 25.070 0
0 0 0
16.174.609
Consolidatie op programmaniveau
Resultaat voor Bestemming Bestemmingsreserve Tozo Resultaat na Bestemming
Begroting Begrotings 2025 prim. wijzigingen 51.900 400 7.932.209 57.600 368.800 -193.700 8.251.700 301.700 -430.000 -20.000 16.174.609 146.000
Werkelijk 2024 33.892 7.308.959 257.029 7.991.217 -450.000 15.141.097
Begroting Begrotings 2025 prim. wijzigingen 51.900 400 7.932.209 57.600 368.800 -193.700 8.226.700 301.700 -430.000 -20.000 16.149.609 146.000
-32.000 32.000 0
-25.000 25.000 0
0 0
15.516.826
Begroting 2025 nw 52.300 7.989.809 175.100 8.553.400 -450.000 16.320.609
Begroting 2026 51.800 8.040.504 178.200 8.436.845 -450.000 16.257.349
Meerjarenbegroting 2027 2028 2029 52.100 52.000 54.000 8.097.615 8.178.035 8.357.245 181.500 184.800 188.900 7.077.093 7.063.831 7.366.681 -450.000 -450.000 -450.000 14.958.308 15.028.666 15.516.826
Begroting 2025 nw 52.300 7.989.809 175.100 8.528.400 -450.000 16.295.609
Begroting 2026 51.800 8.040.504 178.200 8.411.845 -450.000 16.232.349
Meerjarenbegroting 2027 2028 2029 52.100 52.000 54.000 8.097.615 8.178.035 8.357.245 181.500 184.800 188.900 7.052.093 7.038.761 7.366.681 -450.000 -450.000 -450.000 14.933.308 15.003.596 15.516.826
-25.000 25.000 0
-25.000 25.000 0
on ce
Baten Programma 1: Bestuur Programma 2: RID Programma 3: Inkoop Programma 4: RSD Eliminatie doorbelasting intern Totaal Baten
Werkelijk 2024 33.892 7.308.959 257.029 8.023.216 -450.000 15.173.096
C
Lasten Programma 1: Bestuur Programma 2: RID Programma 3: Inkoop Programma 4: RSD Eliminatie doorbelasting intern Totaal lasten
15.028.666
pt
Consolidatie Exploitatiekosten
-25.000 25.000 0
-25.070 25.070 0
0 0 0
25
Programma Bestuur Lasten Bestuurskosten Ondernemingsraad Overige kosten Totaal lasten
Werkelijk 2024 33.040 851 33.892
Begroting Begrotings 2025 prim. wijzigingen 11.100 17.000 37.200 -14.000 3.600 -2.600 51.900 400
Begroting 2025 nw 28.100 23.200 1.000 52.300
Begroting 2026 27.800 23.000 1.000 51.800
Meerjarenbegroting 2027 2028 2029 28.000 27.900 29.000 23.100 23.100 24.000 1.000 1.000 1.000 52.100 52.000 54.000