20211019-rv-prorammabegroting-2022-2025-bijlage-1-programmabegroting-2022.pdf
Tekst van het document
Een deel van de extra dotatie aan de voorziening wegen vinden we zoals eerder omschreven in het omlaag brengen van het onderhoudsniveauin de opembare ruimte naar C-niveau en het herverdelen van de budgetten. Daarnaast is de eerste vijf jaren een extra toevoeging van €214.000 nodig. Voorziening onderhoud wegen
2022
2023
2024
2025
Stand per 1 januari
181
145
109
73
Toevoeging aan de voorziening
570
570
570
570
Onttrekking aan de voorziening
606
606
606
606
Stand per 31 december Bedragen x € 1.000
145
109
73
37
Riolering, gemalen en randvoorzieningen,water Riolering, gemalen en randvoorzieningen Beleidskader De basis voor het onderhouden van het totale rioleringssysteem is te vinden in het Water Taken Plan WTP (voorheen Gemeentelijk Riolerings Plan GRP) dat éénmaal in de vier tot zes jaar wordt geactualiseerd. Eind 2016 is het nieuwe WTP vastgesteld door de Raad. Eind 2021/begin 2022 zal het nieuwe watertakenplan worden vastgesteld. Uitvoering De uitwerking van het onderhouden en vervangen van het totale riolerings- en watersysteem is te vinden in het Water Taken Plan. De financiële consequenties ervan zijn verwerkt in de meerjarenbegroting waarbij de jaarlijkse lasten worden gedekt door een kostendekkende rioolheffing. Er wordt gestart met het afkoppelen van de Heilweg, het renoveren van het riool kruising dorpstraat-zuidelijke parallelweg en verder afkoppelen van de Mosterhof. Het watertakenplan zal eind 2021/ begin 2022 herzien en geüpdatet worden. Naar verwachting ronden we eind 2021 het programma van maatregelen in het kader van Klimaatadaptatie af. Vervolgens zal de financiële vertaling worden opgenomen in het watertakenplan dan naar verwachting in het eerste kwartaal 2022 aan de raad wordt voorgelegd. Er vindt samenwerking binnen de Liemerse gemeenten en Waterschap Rijn en IJssel plaats.
Het samenwerken heeft een hoge prioriteit omdat het een besparing zal opleveren en het vanuit de regio en het bestuursakkoord water opgedragen is. Het integraal ontwikkelen van Asset Management is daarbinnen het speerpunt. Onderdeel van asset management is het wijkgericht werken. Dit borgen we binnen het project Integraal Beheer Openbare Ruimte (IBOR).
Programmabegroting Westervoort 2022-2025 - Beleidsbegroting - Paragrafen
85
Voorziening Riolering artikel 44 lid 2 BBV
2022
2023
2024
2025
Stand per 1 januari
1.434
1.706
1.944
2.234
Toevoeging aan de voorziening
272
238
290
271
Onttrekking aan de voorziening
0
0
0
0
1.706
1.944
2.234
2.505
Stand per 31 december Bedragen x € 1.000
Water Beleidskader De basis voor het onderhouden van het totale rioleringssysteem waaronder klimaatregelen is te vinden in het Water Taken Plan WTP (voorheen Gemeentelijk Riolerings Plan GRP) dat éénmaal in de vier tot zes jaar wordt geactualiseerd. Eind 2016 is het nieuwe WTP vastgesteld door de Raad. Eind 2021/begin 2022 zal het nieuwe watertakenplan worden vastgesteld. Uitvoering Voor de uitvoering van de taken werken we al jaren samen met de Liemerse gemeenten en het Waterschap. In 2021 hebben we het uitvoeringsprogramma voor het deltaprogramma klimaatadaptatie opgesteld. Hierin beschrijven we de maatregelen die we willen gaan nemen om de gevolgen van klimaatverandering op te kunnen vangen op het gebied van wateroverlast door neerslag, water te kort door droogte en de kwaliteit van het water. Deze maatregelen worden financieel vertaalt in het watertakenplan. Water
2022
2023
2024
2025
Ramingen
150
150
150
150
Totaal Bedragen x € 1.000
150
150
150
150
Onderhoud groen Beleidskader Het groenbeleid is vastgelegd in het Groenstructuurplan Levende Aders II 2010-2025. Voor bomen is een apart bomenbeleidsplan ‘Samen een boom opzetten’ met gelijke looptijd als het structuurplan. Als gevolg van de financiële situatie en resultaten uit de laatste weginspectie worden alle onderhoudsniveaus naar beneden op C-Niveau bijgesteld. Uitvoering Het beleid is verder uitgewerkt in het groenbeheerplan ‘Sturen op kwaliteit 2010-2020. Conform het geldende beleidskader en beheerplan zijn in 2019 nieuwe onderhoudscontracten (bestekken) opgesteld en aanbesteedt. In 2021 was het tweede jaar dat hier conform de aanbesteding uitvoering aan is gegeven. Omdat het onderhoudsniveau naar beneden wordt bijgesteld worden nieuwe afspraken met de groenaannemer gemaakt om de gewenste besparing op het groenonderhoud te halen. Het maaibestek wordt in 2021 opnieuw aanbesteed conform de wens om te streven naar meer biodiversiteit. Meer biodiversiteit staat wel onder druk door de nieuwe beschikbare budgetten. Het groenbeheerplan gaf de basis voor renovatieprojecten t/m 2020. Vanaf 2021 zijn deze niet meer gepland en financieel geborgd. Voor de uitvoering van grootschalige renovaties wordt gezocht naar maximale integraliteit met overige vakgebieden in de openbare ruimte. Hiervoor dient eerst meer duidelijkheid te zijn vanuit het Integraal Beleid Openbare Ruimte..
86
Programmabegroting Westervoort 2022-2025 - Beleidsbegroting - Paragrafen
Het boombeheer is uitgewerkt in het Boombeheerplan Duurzame groei 2014-2019. Het boombeheer zal conform dit plan met het bijbehorende budget worden uitgevoerd tot dat in het kader van eerdere genoemde planvorming nieuwe plannen worden opgesteld. Echter de bezuinigingstaakstelling vanuit het Herstelpan bij de begroting 2021 alsmede de extra bezuinigingen op de budgetten voor boomcontrole, boomonderhoud en groenonderhoud en renovatie, leiden onherroepelijk tot kapitaalvernietiging op het gebied van het groenareaal. In combinatie met de niet beschikbaar gekomen benodigde investering voor de autonome ontwikkelingen zoals benoemd in de Voorjaarsnota, zullen de budgetten toereikend zijn om ook het lagere kwaliteitsniveau in stand te houden. Dit zal leiden tot verregaande versobering van de groene openbare ruimte. Forse investeringen in de toekomst zullen nodig zijn om middels groenrenovaties de groene openbare ruimte enigszins te herstellen. Onderhoud groen
2022
2023
2024
2025
Ramingen
754
754
753
753
Totaal Bedragen x € 1.000
754
754
753
753
Onderhoud gebouwen Beleidskader In 2014 is het meerjarenonderhoudsplan groot onderhoud gebouwen vastgesteld. Voor de accommodaties in Westervoort beschikken we momenteel niet over MJOP’s (Meerjarenonderhoudsplannen) waarop we de onderhoudsplanning ook vanuit financieel oogpunt kunnen beheren en besturen. In het kader van een goed onderhoudsbeleid is dit wel dringend gewenst. Uitgangspunt is om de MJOP’s op te stellen in het programma O-prognose. Dit is een praktisch en gebruiksvriendelijk programma dat door veel gemeenten wordt gebruikt en ook goed bekend staat bij de accountants. Beheerplan Voor het planmatig Groot-onderhoud wordt onderscheid gemaakt in de volgende twee categorieën: • •
Groot-onderhoud met een cyclus van 2-25 jaar: vindt een reservering plaats; Groot-onderhoud met een cyclus van > 25 jaar: kapitaliseren (rente en afschr.).
Voor het regulier onderhoud is budget opgenomen in de meerjarenbegroting. Daarnaast is er een bestemmingsreserve onderhoud gebouwen. Uitvoering Op basis van de onderhoudsinspecties en -rapportages is het uitvoeringsoverzicht aangepast voor de periode 2022 t/m 2025. Brandveiligheid Gemeentehuis. Voor 31-12-2020 dient het gemeentehuis brand technisch te worden aangepast. Het huidige pand voldoet aan de brandveiligheidseisen als het om vluchtroutes gaat. De technische brandveiligheid gaat over de Brand Doorslag en Brand Overslag van een deel van het gebouw naar aan ander deel van het gebouw. De aanpassingen die nodig zijn om de compartimenten naar de vereiste 30 minuten te brengen worden in kaart gebracht. In samenwerking met een adviesburo Brandveiligheid (en VGGM/brandweer); dat in 2017 ook betrokken is geweest bij de verbouwplannen wordt momenteel een plan uitgewerkt voor de nog te treffen voorzieningen in het kader van de brandoverslag en -doorslag. De kosten voor deze zogenaamde 2e uitvoeringsfase zijn in beeld gebracht en hiervoor is inmiddels een krediet beschikbaar gesteld. De 3e uitvoeringsfase voor wat betreft brandoverslag vanuit de Horeca (de
Programmabegroting Westervoort 2022-2025 - Beleidsbegroting - Paragrafen
87
dakvlakken grenzend aan de Personeelsruimte en bouwdeel RID) betreft het aanpassen van de daken en/of aansluitende opgaande gevels (glaspuien) Overige Wettelijke Kaders. Op grond van de wettelijke regelgeving dienen voor een aantal accommodaties de volgende inspecties en plannen te worden opgesteld: NEN-3140-Inspecties: •
In 2020 is opdracht verstrekt voor het uitvoeren van de wettelijk verplichte NEN-3140inspecties. Op basis van deze inspecties zullen daarna de maatregelen moeten worden getroffen aan de installaties. RI&E-Dakveiligheid: • Voor een 3-tal accommodaties is het RI&E dakveiligheid opgesteld en dient nog een aantal aanpassingen te worden gedaan aan het dakveiligheidssysteem. Legionellabeheer: • Verder zijn voor een aantal accommodaties de Legionellebehersplannen opgesteld en zullen nog een aantal aanpassingen gedaan moeten worden aan de waterleidinginstallaties.
Onderhoud gebouwen
2022
2023
2024
2025
Ramingen
34
34
34
34
Totaal Bedragen x € 1.000
34
34
34
34
88
Programmabegroting Westervoort 2022-2025 - Beleidsbegroting - Paragrafen
Paragraaf 4 Financiering Inleiding Het streven is naar de optimale financiering van de inkomsten en uitgaven van de gemeente Westervoort op korte en lange termijn. Om deze treasury-functie goed uit te voeren, kijken we naar de meerjarige liquiditeitsontwikkeling van de gemeente en de renteontwikkelingen op de geld- en kapitaalmarkt in Nederland. De treasury-functie wordt uitgevoerd binnen de normen van de Wet FIDO (Wet Financiering Decentrale Overheden), de Wet HOF (Wet Houdbare Overheidsfinanciën) en het treasurystatuut van de gemeente Westervoort vastgesteld in 2021. Doelstellingen Bij de begroting wordt afgewogen welke investeringen er op korte en lange termijn moeten plaatsvinden. Het is vervolgens onze taak om deze investeringen conform de kaders te financieren. We beperken ons tot de publieke taak en hanteren hierbij de volgende doelstellingen: • • • •
Er is voldoende financiering op de korte en lange termijn; zodoende is er altijd geld om aan onze betaalverplichting te voldoen. De risico’s die aan financiële transacties verbonden zijn worden beheerst en beperkt; het betreft het renterisico, het koersrisico en het debiteuren-/crediteurenrisico. De rentekosten van de leningen worden zoveel mogelijk beperkt. De interne verwerkingskosten en externe kosten bij het beheren van de geldstromen en financiële posities worden zoveel mogelijk beperkt.
Rentevisie De ECB zal het monetaire beleid naar verwachting verder verruimen. De lange rentetarieven blijven daardoor op zeer lage niveaus. Het korte geld zal ook op een heel laag niveau blijven.
Renterisico’s De specifieke risico’s die samenhangen met de uitvoering van de treasuryfunctie bestaan voornamelijk uit renterisico’s, die worden getoetst aan twee normen. Dit zijn: •
De kasgeldlimiet. Deze geeft het maximale bedrag aan dat een gemeente aan vlottende financieringsmiddelen (looptijd korter dan een jaar) mag opnemen.
Programmabegroting Westervoort 2022-2025 - Beleidsbegroting - Paragrafen
•
89
De renterisiconorm. Hiermee wordt het renterisico op de vaste schuld in beeld gebracht (looptijd vanaf een jaar).
Kasgeldlimiet De kasgeldlimiet stelt een bovengrens aan de toegestane omvang van de kortlopende schuld (looptijd korter dan een jaar). Reden hiervoor is dat een korte schuldpositie een potentieel renterisico in zich bergt, omdat rentestijgingen direct doorwerken in de rentelasten. Het is dan ook van belang dat de grote fluctuaties van de rentelasten op de korte financiering gedurende het begrotingsjaar beheerst worden. Hiervoor is een goede liquiditeitsprognose voor de korte en lange termijn noodzakelijk. Voor structurele liquiditeitstekorten is financiering met geldleningen met een looptijd langer dan een jaar de aangewezen oplossing. De kasgeldlimiet wordt berekend als een percentage van de jaarbegroting (8,5%) en geldt voor het gehele begrotingsjaar. Berekening kasgeldlimiet 2022
2023
2024
2025
Omvang begroting (x € 1.000)
41.322
40.704
40.739
40.740
Toegestane kasgeldlimiet in %
8,5
8,5
8,5
8,5
Toegestane kasgeldlimiet in € 1.000
3.512
3.460
3.463
4.463
De berekende kasgeldlimiet wordt periodiek getoetst aan de werkelijke omvang van het kasgeld. Op basis van de liquiditeitsprognoses wordt bepaald of er kort of lang geld aangetrokken moet worden voor een bepaalde looptijd, rekening houdend met de kasgeldlimiet en de renterisiconorm. Voor de gemeente Westervoort betekent dit dat er in 2022 niet meer als 3.512.000 geleend mag worden met kort geld. Kort geld is geld geleend voor een periode van een jaar of korter. De wet Fido geeft aan dat de kasgeldlimiet niet mag worden overschreden. Indien een overschrijding voor het derde achtereenvolgende kwartaal geschiedt, dan moet de toezichthouder hiervan schriftelijk op de hoogte worden gebracht. De lange rente is duurder dan kort geld waardoor het financieel aantrekkelijk is volledig gebruik te maken van het bedrag onder de kasgeldlimiet. Renterisiconorm Bij de renterisiconorm gaat het om het beperken van de gevolgen van een stijgende kapitaalmarktrente voor de rentelasten. Aanpassing van de rentepercentages doet zich voor bij herfinancieren en renteherziening. Dit gebeurt door het aanbrengen van spreiding in de looptijden van de leningen. Hiermee wordt voorkomen dat een groot deel van de leningen tegelijkertijd opnieuw moet worden afgesloten, met het risico van snel oplopende rentelasten. De renterisiconorm wordt ook berekend door een percentage van 20 te nemen van de jaarbegroting.
Berekening renterisiconorm 2022
2023
2024
2025
41.322
40.704
40.739
40.740
Renterisiconorm in %
20
20
20
20
Renterisiconorm in € 1.000
8.264
8.141
8.147
8.148
Omvang begroting (x € 1.000)
Uit dit overzicht blijkt dat er in 2022 tot € 8.264.000 opnieuw aan leningen mogen afsluiten zonder de renterisiconorm te passeren. De liquiditeitsprognose geeft aan dat de gemeente Westervoort in 2022 maximaal € 7,0 miljoen financierings behoefte heeft. Dat betekent dat er lang geld aangetrokken moet worden. Voor 2022 ligt het gemiddelde rentepercentage van de totale lange leningen met bestaande leningen op 1,85%. Renteschema 2022 a.
De externe rentelasten over de korte en lange financiering
469.405
b.
De externe rente baten leningen verenigingen en instellingen Westervoort
-19.045
Saldo rentelasten en rentebaten
450.360
c1.
Rente ontvangsten van de grondexploitatie
-10.876
90
Programmabegroting Westervoort 2022-2025 - Beleidsbegroting - Paragrafen
Saldo
439.484
d1.
Rente over eigen vermogen
0
d2.
Rente over voorzieningen
0
Totaal geraamde aan taakvelden toe te rekenen rente
439.484
e.1
De aan taakvelden toegerekende rente
-488.120
e.2
Doorbelasting aan taakvelden van ontvangen rente leningen verenigingen en instellingen
19.045
f.
Rente resultaat
-29.591
Kredietrisico Garantiestellingen Naast bovengenoemd renterisico wordt door onze gemeente ook kredietrisico gelopen in het kader van onze publieke taak gegarandeerde geldleningen. Het kredietrisico betreft het risico dat de leningen niet worden terugbetaald. In totaal hebben wij aan leningen gegarandeerd met een schuldrest per 1 januari 2021 van € 19.023.0185. Voor € 18.583.000 is gegarandeerd aan de Stichting Plavei, Woonzorg Nederland en de Stichting Vivare. Hier kan de gemeente Westervoort voor maximaal 50% aangesproken worden omdat deze via het Waarborgfonds Sociale Woningbouw lopen. Voor het restant van € 440.185 staat de gemeente Westervoort garant voor een lening aan Stichting Vivare. Verstrekte leningen De gemeente Westervoort loopt risico op de verstrekte geldleningen. Op 1 januari 2022 is het verwachte saldo van de verstrekte leningen € 508.943 Deze leningen zijn verstrekt aan Westervoortse verenigingen en instellingen. Naast deze leningen staat er nog geld uit bij het stimuleringsfonds voor duurzaamheids- en startersleningen en de kredietbank Leeuwarden voor totaal € 2.000.725. Wet schatkistbankieren Medio december 2013 heeft de Eerste Kamer de Wet Schatkistbankieren aangenomen. De wet verplicht decentrale overheden om overtollige geldmiddelen onder te brengen in ’s Rijks schatkist.
Vanaf 1 juli 2021 is de drempel voor het verplichtschatkistbankieren verhoogd naar 2% van het begrotingstotaal met een minimum van € 1 miljoen. Westervoort heeft voor 2022 een drempel van 1 miljoen euro. Liquiditeit Om te komen tot een goede en effectieve financiering voor de gemeente Westervoort voor de korte en lange termijn is een goede en volledige liquiditeitsprognose noodzakelijk. Daarvoor moet rekening worden gehouden met: beginstanden banken, inkomsten en uitgaven grondexploitatie, aflossingen van geldleningen, planning investeringen, ontwikkeling standen debiteuren/ crediteuren en de inkomsten en uitgaven uit de reserves en voorzieningen. Hieronder staat de liquiditeitsprognose terug voor de komende periode 2021-2025 weergegeven. Als het bedrag negatief is moet er geld worden aangetrokken.
Programmabegroting Westervoort 2022-2025 - Beleidsbegroting - Paragrafen
91
Cumulatieve liquiditeitsprognose 2021 Totaal
-3.888
Saldo voorgaand jaar Cumulatief te financieren: Bedragen in € 1.000
-3.888
2022
2023
2024
2025
-3.133
-888
-927
-1.049
-3.888
-7.021
7.909
-8.836
-7.021
7.909
8.836
-9.885
Zoals de tabel al aangeeft, is er de komende jaren een behoefte aan financieringsmiddelen. Deze behoefte kan gedekt worden met het aantrekken van langgeld. Voorlopig is de rente van langgeld evenals kortgeld nog steeds histirisch laag.. Er mag voor ruim € 3.6 miljoen gefinancierd worden met kasgeld. Daarboven moet er lang geld aangetrokken worden. Debiteuren-/crediteurenbeheer Onze organisatie is erop gericht dat vorderingen tijdig, dus uiterlijk op de vervaldatum, worden geïnd. Wanneer dit niet wordt gerealiseerd, worden kort na de vervaldatum volgens een vaste procedure de nodige invorderingsmaatregelen genomen. Zogenaamde dubieuze debiteuren worden op basis van een kosten/baten-analyse en op juridische haalbaarheid beoordeeld waarna óf invordering via de gerechtsdeurwaarder plaatsvindt óf de vordering oninbaar wordt verklaard.
92
Programmabegroting Westervoort 2022-2025 - Beleidsbegroting - Paragrafen
Paragraaf 5 Bedrijfsvoering Inleiding De gemeente levert een scala aan producten. Om de levering van deze producten te garanderen, hebben we ons werk op een bepaalde wijze georganiseerd; de bedrijfsvoering. De bedrijfsvoering heeft betrekking op de totale gemeentelijke organisatie: zowel de ‘ambtelijke’ als de ‘bestuurlijke’. Onder bedrijfsvoering rekenen we de inzet van (productie-)middelen en de toepassing van processen bij de totstandkoming van producten. De bedrijfsvoering is met ingang van 2018 ondergebracht in de werkorganisatie 1Stroom (een ambtelijk samenwerkingsverband van de gemeenten Duiven en Westervoort). De bedrijfsvoeringsaspecten inzake ICT en Inkoop zijn ondergebracht in Samenwerking de Liemers (een ambtelijk samenwerkingsverband van de gemeenten Duiven, Westervoort en Zevenaar).
De volgende nota’s inzake bedrijfsvoering zijn vastgesteld: • Coalitieakkoord 2018-2022; • Missie en Visie 1Stroom; • Regeling Delegatie en Mandaat; • Verordening Financieel beleid, het financieel beheer en de financiële organisatie (artikel 212 Gemeentewet); • Verordening voor de controle op het financieel beheer en op de inrichting van de financiële organisatie (artikel 213 Gemeentewet); • Verordening voor periodiek onderzoek door het college naar de doelmatigheid van het door het college gevoerde beleid (artikel 213a Gemeentewet); • Gemeenschappelijke regeling ‘Samenwerking De Liemers (2010)’; • Informatiebeleidsplan (2017); • Gemeenschappelijke regeling 1Stroom (2017). Financiën, doelmatigheid, doeltreffendheid en rechtmatigheid De interne regels met betrekking tot de financiële beheersing van de organisatie met de daarbij behorende verantwoordelijkheden en bevoegdheden zijn neergelegd in de verordeningen ex artikel 212, 213 en 213a van de Gemeentewet. De relevante instrumentaria behorende bij de planning en control zijn hierop afgestemd. Vanaf het boekjaar 2021 dient het college een rechtmatigheidsverantwoording op te stellen. Het college legt met dit nieuwe instrument verantwoording af aan de Raad inzake naleving van wet- en regelgeving. De accountant geeft een oordeel over de getrouwheid van de jaarrekening.
Daarmee geeft hij ook een oordeel over de getrouwheid van de rechtmatigheidsverklaring van het college. Hij doet dus ook onderzoek waar het college deze rechtmatigheidsverklaring op heeft gebaseerd. Informatiebeleid Informatievoorziening Technische vernieuwingen blijven een aanjager van maatschappelijke ontwikkelingen. Dat zien we nadrukkelijk op het gebied van informatieverwerking. Wij positioneren ons als een slimme volger op dit terrein: we proberen op ons niveau kansen aan te pakken, vooral gericht op dienstverlening, initiatieven uit de lokale samenleving en bedrijfsvoering. Centraal staan bedrijfscontinuïteit van bestaande ICT- en informatievoorzieningen en het toepassen van wettelijke regels en het uitvoeren van afspraken (“samen organiseren”) die via de VNG zijn gemaakt. De Liemerse I-visie/-strategie zal herijkt en geactualiseerd worden. E-depot Voor de gemeenten Zevenaar, Doesburg, Duiven en Westervoort en de gemeenschappelijke regelingen 1Stroom en Samenwerking De Liemers is het Streekarchivariaat De Liemers en Doesburg (SALD) de aangewezen archiefbewaarplaats in de zin van de Archiefwet. Blijvend te bewaren archiefbescheiden dienen na de overbrengingstermijn van 20 jaar (wordt 10 jaar) overgebracht te worden naar SALD. Tot op heden zijn alleen papieren archiefbescheiden
Programmabegroting Westervoort 2022-2025 - Beleidsbegroting - Paragrafen
93
overgebracht naar SALD die berusten in de archiefdepots. Het bewaren en toegankelijk houden van de digitale informatie krijgt meer nadruk in onze dagelijkse werkzaamheden. Een volgende stap in het digitaal archiefbeheer is de ontwikkeling onder de noemer "e-depot". Een e-depot is een voorziening met functionaliteit voor de opslag en het beheer van de digitale archieven die voor blijvende bewaring in aanmerking komen. We zoeken aansluiting bij projecten op dit gebied in de regio. In 2022 zullen hier keuzes in gemaakt worden. Wet Open Overheid De Wet open overheid (Woo) is de opvolger van de Wet openbaarheid van bestuur (Wob). De wet is bedoeld om overheden meer transparant te maken en deze wet moet er voor zorgen dat overheidsinformatie beter vindbaar, uitwisselbaar, eenvoudig te ontsluiten en goed te archiveren is. Het grote verschil tussen de Wob en de Woo betreft de actieve openbaarmaking van overheidsinformatie. De wet zal naar verwachting medio 2022 in werking treden. Het is nog niet duidelijk wat de reikwijdte van het juridisch kader precies zal zijn. Zeker is dat de besluitvormingsprocessen van lokale overheden en de inrichting van de informatiehuishouding in brede zin (technisch en databeheer en -kwaliteit) zonder meer worden geraakt. Het ministerie van BZK stelt incidentele en structurele middelen beschikbaar. Het is thans onduidelijk of die middelen voldoende zijn.
We stellen een actieplan op als basis voor een meerjarig implementatietraject van de Woo in onze organisatie. Datagedreven werken Data en monitoring helpt gemeenten om uit een stortvloed aan data de juiste informatie te filteren, en daarmee hun prestaties te verbeteren. Dat stelt ons dan in staat om beter beleid te ontwikkelen, dat beleid beter uit te voeren of het gevoerde beleid beter te verantwoorden. Op dit moment wordt er op diverse beleidsterreinen in onze organisatie geëxperimenteerd met datagedreven werken. Bijvoorbeeld door het maken van zogenaamde dashboards. Om de organisatie stapsgewijs te laten groeien in volwassenheid en een meer datagedreven organisatie te worden zullen we een visie en een strategische aanpak op datagedreven werken opstellen. Informatiebeveiliging en Privacybescherming De gemeente beschikt over veel waardevolle, vertrouwelijke en privacygevoelige gegevens. Het is belangrijk dat we deze gegevens goed beschermen. Onze bedrijfsvoering en dienstverlening is voor een zeer belangrijk deel afhankelijk van de beschikbaarheid van onze ICT-systemen en ICTinfrastructuur.
Voor het bepalen van de prioritering van de maatregelen hanteren we het Dreigingsbeeld Informatiebeveiliging van de Nederlandse Gemeenten, het Cybersecuritybeeld Nederland van het Nationaal Cyber Security Centrum (MJV) en de aanbevelingen naar aanleiding van de cyberaanvallen op de gemeenten Lochem en Hof van Twente. Omdat de dreiging van buitenaf voortdurend aanwezig en veranderd is het uitermate belangrijk om een goede combinatie te realiseren tussen preventie, detectie en respons. Vooral de voortdurende dreiging van een mogelijke cyberaanval met ransomware onderstreept het belang van de invoering en het verder uitbouwen en inrichten van onze voorziening voor monitoring en response (SIEM/ SOC). Met deze voorziening zijn we beter in staat om te controleren of er sprake is van verdacht gedrag, digitale aanvallen en andere beveiligingsincidenten binnen onze ICT-infrastructuur. Om dit te realiseren maken we zoveel mogelijk gebruik van de operationele producten en diensten die door de VNG door middel van het project GGI-veilig aan de gemeenten beschikbaar worden gesteld. De activiteiten en werkzaamheden voor wat betreft de onderwerpen informatiebeveiliging en privacy zullen zich met name concentreren op de volgende onderwerpen:
94
Programmabegroting Westervoort 2022-2025 - Beleidsbegroting - Paragrafen
•
Bewustwording (Awareness): Digitale veiligheid raakt ons allemaal. Daarom is het belangrijk dat zowel de bestuurders als de medewerkers structureel en periodiek geïnformeerd worden over de mogelijke risico’s over informatiebeveiliging en privacy. Oefenen: Onze organisatie moet voorbereid zijn op digitale incidenten en -crises. Deze reiken vaak verder dan alleen de gemeentelijke bedrijfsvoering. Oefenen is daarom belangrijk, zodat onze organisatie in voorkomende gevallen veerkrachtig en daadkrachtig kan optreden in samenwerking met de ketenpartners. Risicogericht handelen: Onze organisatie zal extra aandacht moeten besteden aan de informatiesystemen die cruciaal zijn voor het functioneren van de gemeentelijke- en maatschappelijke processen en de interne bedrijfsvoering. Door middel van een risicoanalyse worden deze systemen doorgelicht en worden aanvullende mitigerende maatregelen genomen om de mogelijke risico’s op een aanvaardbaar niveau te brengen. Samen organiseren: Onze organisatie werkt voortdurend aan de versterking van de digitale weerbaarheid. We worden daarbij ondersteund voor de Informatiebeveiligingsdienst voor gemeenten, de IBD. De IBD heeft ook een coördinerende rol bij incidenten en is het expertisecentrum op het gebied van de digitale veiligheid voor gemeenten.
Monitoring en response: De systemen voor monitoring en response wordt verder uitgebreid, zodat de focus op detectie en actieve preventie van incidenten versterkt wordt. Verwerkingsregister: Het verwerkingsregister wordt geactualiseerd en ook in overeenstemming gebracht met de nieuwe organisatiestructuur van 1Stroom. Daarnaast wordt ook geborgd dat nieuwe verwerkingen ook daadwerkelijk worden opgenomen in het register. Verbetering rapportage informatiebeveiliging en privacy. De aanschaf en invoering van het ISMS en PMS (Information Security Management System en Privacy Management System) zal een belangrijke bijdrage leveren aan de procesgerichte benadering van informatiebeveiliging en privacybescherming. Dit systeem zorgt tegelijkertijd voor de belangrijke bewijsvoeringsen verantwoordingsinformatie, die gebruikt kan worden voor de rapportage aan de directie, college en de gemeenteraad. De jaarlijkse kosten voor dit systeem bedragen € 16.000,- en worden via de begroting van 1Stroom verwerkt-.
•
•
•
• • •
Programmabegroting Westervoort 2022-2025 - Beleidsbegroting - Paragrafen
95
Paragraaf 6 Verbonden partijen Inleiding Verbonden partijen zijn gemeenschappelijke regelingen, stichtingen, verenigingen en vennootschappen waarin de gemeente Westervoort een bestuurlijk en financieel belang heeft. Bestuurlijk belang Betreft zeggenschap, hetzij uit hoofde van vertegenwoordiging in het bestuur hetzij uit hoofde van stemrecht. Financieel belang Betreft een aan de verbonden partij ter beschikking gesteld bedrag dat niet verhaalbaar is als de verbonden partij failliet gaat onderscheidelijk het bedrag waarvoor aansprakelijkheid bestaat indien de verbonden partij haar verplichtingen niet nakomt. Bij deelname in een vennootschap betreft het financiële belang het bezit van aandelen en het ontvangen van bijbehorend dividend. De gemeente Westervoort maakt binnen de verbonden partijen onderscheid tussen gemeenschappelijke regelingen en deelnemingen. De gemeenschappelijke regelingen bestaan uit publieke partijen die samenwerken, vaak op basis van de Wet gemeenschappelijke regelingen (Wgr) of Wgr-plus. In het algemeen geldt dat voor een gemeenschappelijke regeling wordt gekozen als een gemeente het voorgestane beleid niet zelf wenst uit te voeren, maar in samenwerking met andere gemeenten of instellingen. Bij deelnemingen heeft de gemeente een pakket van aandelen van een vennootschap in bezit.
De deelname in het aandelenkapitaal vloeit vaak voort uit de van oudsher aanwezige maatschappelijke belangen, die door de vennootschappen werden of worden nagestreefd. In onderstaand overzicht wordt een overzicht van de verbonden partijen voor de gemeente Westervoort weergegeven, inclusief het financiële belang betreffende de jaarrekening 2020, de begroting 2021 en de begroting 2022. Dit geeft inzicht in de risico's die de gemeente Westervoort loopt door de betrokkenheid aan de verbonden partij. Vervolgens wordt elke verbonden partij nader toegelicht. Inhoudelijke beleidsinformatie over de verbonden partijen is opgenomen in de relevante programma's. Verbonden partij
Rekening 2020
Begroting 2021
Begroting 2022
Samenwerking De Liemers (SDL)
€ 1.990.016
€ 1.933.453
€ 1.904.617
Veiligheids- en Gezondheidsregio Gelderland Midden (VGGM)
€ 1.233.718
€ 1.294.000
€ 1.295.000
Streekarchivariaat de Liemers en Doesburg (SALD)
€ 32.606
€ 31.439
€ 32.158
Euregio
€ 4.125
€ 4.250
€ 4.250
Omgevingsdienst Regio Arnhem (ODRA)
€ 60.400
€ 88.000
€ 110.000
Groene Metropoolregio Arnhem Nijmegen
€ 35.582
€ 75.876
€ 89.300
Bedrijfsvoeringsorganisatie Doelgroepenvervoer Regio Arnhem Nijmegen (DRAN)
€ 557.760
€ 682.341
€ 758.568
1Stroom
€ 8.635.467
€ 9.271.821
€ 9.471.678
Modulaire Gemeenschappelijke Regeling Sociaal Domein Regio Centraal Gelderland (MGR)
€ 2.744.225
€ 2.751.683
€ 2.667.653
N.V. Bank Nederlandse Gemeenten (BNG)
€ 1.580
€ 8.000
€ 8.000
Alliander N.V.
€ 99.867
€ 120.000
€ 120.000
€0
€0
€0
Gemeenschappelijke regelingen
Deelnemingen (dividend)
Vitens N.V.
96
Programmabegroting Westervoort 2022-2025 - Beleidsbegroting - Paragrafen
Gemeenschappelijke regelingen Samenwerking De Liemers (Programma 1) Partijen
De gemeenten Duiven, Westervoort en Zevenaar.
Bestuurlijk belang
Het Algemeen Bestuur van de gemeenschappelijke regeling bestaat uit de colleges van de drie deelnemende gemeenten. Elke gemeente heeft in het bestuur een stem.
Financieel belang
Op basis van de afgesproken verdeelsleutels worden de kosten van de samenwerkingsorganisatie aan de drie gemeenten doorbelast. Voor de gemeente Westervoort is de bijdrage voor het jaar 2022 vastgesteld op een bedrag van € 1.904.617
Omvang eigen vermogen ultimo 2021
€ 202.630
Omvang eigen vermogen ultimo 2022
€ 125.000
Omvang vreemd vermogen ultimo 2021
€
Omvang vreemd vermogen ultimo 2022
€ 5.252.382
Resultaat 2022
€0
Ontwikkelingen
Niet van toepassing
Risico's
Niet van toepassing
Veiligheids- en Gezondheidsregio Gelderland-Midden (Alle programma's, zie programma 1) Partijen
De gemeenten Arnhem, Barneveld, Doesburg, Duiven, Ede, Lingewaard, Nijkerk, Overbetuwe, Renkum, Rheden, Rozendaal, Scherpenzeel, Wageningen, Westervoort en Zevenaar.
Bestuurlijk belang
Veiligheids- en Gezondheidsregio Gelderland-Midden kent een dagelijks - en een algemeen bestuur. Elke gemeente heeft in het algemeen bestuur een stem.
Financieel belang
De bijdrage van de gemeente Westervoort bestaat voor een deel uit brandweer/bevolkingszorg en een deel voor publieke gezondheid(GGD, rijksvaccinatieprogramma en zorg 0-4 jarigen). Voor 2022 is de bijdrage voor brandweer en bevolkingszorg € 861.000 + € 14.000 = € 875.000. De bijdrage voor publieke gezondheid bedraagt € 420.000. Dat bedrag is als volgt opgebouwd: € 225.000 voor de GGD, € 169.000 voor de Jeugdgezondheidszorg en € 26.000 voor het Rijksvaccinatieprogramma.
Omvang eigen vermogen ultimo 2021
€ 5.551.000.
Omvang eigen vermogen ultimo 2022
€ 4.492.000.
Omvang vreemd vermogen ultimo 2021
€ 45.271.000.
Omvang vreemd vermogen ultimo 2022
€ 43.606.000.
Resultaat 2022
€0
Programmabegroting Westervoort 2022-2025 - Beleidsbegroting - Paragrafen
97
Ontwikkelingen
Op 20 januari 2021 heeft het Algemeen Bestuur de verdeelsleutel GF-OOV sub cluster brandweer als gezamenlijke oplossingsrichting gekozen (GF=Gemeentefnds, OOV=Openbare Orde en Veiligheid). De consequentie van een eventuele aanpassing van de verdeelsleutels is dat dit voor de ene gemeente tot een financieel voordeel kan leiden en voor een andere gemeente tot een nadeel. Het Algemeen Bestuur heeft gekozen voor een overgangsmodel waarin de gemeente in drie jaar toegroeien naar de nieuwe bijdrage.
Risico's
De hiervoor beschreven ontwikkeling vormt een risico.. Er is een regionaal controllersoverleg actief dat regelmatig overlegt met de VGGM over de financiële positie.
Streekarchivariaat de Liemers en Doesburg (Programma 1) Partijen
De gemeenten Duiven, Doesburg, Westervoort en Zevenaar. Daarnaast is de SDL (RID en RSD) ook betrokken bij het Streekarchivariaat.
Bestuurlijk belang
Het Streekarchivariaat heeft een Dagelijks Bestuur en een Algemeen Bestuur. De gemeente Westervoort levert een van de vijf leden van het Algemeen Bestuur.
Financieel belang
De financiële bijdrage voor Westervoort 2022 bedraagt € 32.158. Deze bijdrage wordt bepaald op basis van het inwonersaantal en het aantal werkuren.
Omvang eigen vermogen ultimo 2021
€ 2.383
Omvang eigen vermogen ultimo 2022
€ 795
Omvang vreemd vermogen ultimo 2021
€ 55.178
Omvang vreemd vermogen ultimo 2022
€ 49.188
Resultaat 2022
€0
Ontwikkelingen
Streven is om meer aandacht te besteden aan de primaire taken. Ook zal de voorbereiding voor het opzetten van een e-depot de aandacht krijgen.
Risico's
Eventuele tekorten worden verhaald op de deelnemende gemeenten. De financiële omvang van de regeling is echter relatief klein en het risico wordt op nihil geschat.
Euregio Partijen
61 gemeenten en andere publiekrechtelijke lichamen in het werkgebied Arnhem-Nijmegen, West-Veluwe, Zuid-West Gelderland, delen van Noordoost-Brabant, het noordelijke deel van de provincie Limburg, de Kreis Kleve, de Kreis Wesel en de steden Duisburg en Dusseldorf. In dit werkgebied wonen 4,2 miljoen mensen.
Bestuurlijk belang
De gemeente Westervoort levert 2 leden in het Algemeen Bestuur.
Financieel belang
De bijdrage van de gemeente Westervoort is € 4.250 en is berekend op basis van het inwoneraantal.
Omvang eigen vermogen ultimo 2021
€ 2.163.868
98
Programmabegroting Westervoort 2022-2025 - Beleidsbegroting - Paragrafen
Omvang eigen vermogen ultimo 2022
€ 2.184.947
Omvang vreemd vermogen ultimo 2021
€ 1.052.703
Omvang vreemd vermogen ultomo 2022
Meest bekende stand ultimo 2021 € 1.052.703
Resultaat 2022
Geraamd resultaat € 21.079
Ontwikkelingen
Niet van toepassing.
Risico's
Niet van toepassing.
Omgevingsdienst Regio Arnhem (Programma 3) Partijen
De Provincie Gelderland en 10 gemeenten.
Bestuurlijk belang
De wethouder is lid van het Algemeen Bestuur.
Financieel belang
De bijdrage 2022 voor Westervoort is € 110.000 en deze is gebaseerd op het werkpakket/werkprogramma dat aan de ODRA is overgedragen.
Omvang eigen vermogen ultimo 2021
€ 776.000
Omvang eigen vermogen ultimo 2022
€ 698.000
Omvang vreemd vermogen ultimo 2021
€ 3.748.000
Omvang vreemd vermogen ultimo 2022
€ 3.609.000
Resultaat 2022
€0
Ontwikkelingen
Er is veel in beweging in het werkveld van ODRA. De planning is dat vanaf 1 juli 2022 de omgevingswet en de Wet Kwaliteitsboring in werking treden en daarnaast vinden veranderingen plaats in de bevoegdheid voor bodemtaken.
Risico's
De bovengenoemde ontwikkelingen brengt een aantal financiële onzekerheden met zich mee, die op dit moment nog moeilijk zijn te kwantificeren. Daarnaast is er nog geen zicht op het einde van de COVID-19 crisis.
Groene Metropoolregio Armhem- Nijmegen (Programma 3) Partijen
De deelnemende gemeenten zijn Arnhem, Beuningen, Berg en Dal, Doesburg, Druten, Duiven, Heumen, Lingewaard, Montferland, Mook en Middelaar, Nijmegen, Overbetuwe, Renkum, Rheden, Rozendaal, Westervoort, Wijchen en Zevenaar.
Bestuurlijk belang
De gemeente Westervoort levert één van de 18 leden van het Algemeen Bestuur.
Financieel belang
De bijdrage is gebaseerd op het inwoneraantal van 15.011 en bedraagt € 5,948 per inwoner. De inwonerbijdrage bestaat uit 2 componenten: bijdrage regiobureau 15.011 à € 1,73 per inwoner) = € 25.897 bijdrage voor de vijf opgaven verbonden regio, productieve regio, circulaire regio, ontspannen regio en groene groei regio 15.011 à € 4,22 per inwoner) = € 63.403