Document · PDF

Voorjaarsrapportage 2022

Politieke avond Westerveld 5 juli 2022, gemeente WesterveldBij agendapunt: Behandeling Voorjaarsrapportage 2022 (spreekrecht)13.643 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 1 van 2

VOORJAARSRAPPORTAGE 2022

Jaarlijks opgestelde financiële toekomstvisie van het college voor de komende jaren Gemeente Westerveld, 14 juni 2022

Voorwoord

Inhoudsopgave 1.

De afgelopen periode vroeg om flexibiliteit en heeft vele uitdagingen gekend. Het coronavirus beïnvloedde onze samenleving en heeft ook zijn weerslag gehad op de gemeente Westerveld. Corona zal naar verwachting ook de komende jaren een blijvende invloed op onze maatschappij hebben. We kunnen met elkaar concluderen dat we ondanks deze uitzonderlijke situatie toch in staat zijn geweest om als gemeentebestuur en ambtelijke organisatie ons snel aan te passen waardoor de processen in algemene zin doorgang hebben kunnen vinden. We leven in een omgeving met de nodige uitdagingen, zoals een krappe arbeidsmarkt en woningmarkt, de stikstofproblematiek en de crisisopvang van vluchtelingen. Deze onderwerpen raken de gemeentelijke organisatie en de uitvoering van ons beleid en vragen in de komende periode de aandacht van raad en college. Door te werken aan de aantrekkelijkheid als werkgever, proberen we in deze krappe arbeidsmarkt toch vacatures te vervullen. We zorgen eveneens voor extra capaciteit voor de uitdagingen die er zijn op de woningmarkt. Dit jaar bereiden we ons voor op veranderingen die gaan komen door de herijking van het gemeentefonds en de invoering van de omgevingswet in 2023.

We oriënteren ons op een manier om met de nieuwe realiteit om te gaan en richten de gemeentelijke organisatie hierop in. Dit is een stevige uitdaging, maar biedt tegelijkertijd ook veel nieuwe kansen. Als bestuur hechten wij grote waarde aan onze relatie met inwoners, ondernemers, organisaties en alle andere betrokkenen. We staan met deze voorjaarsrapportage aan de vooravond van de uitvoering van nieuw coalitieakkoord. Deze rapportage is dan ook beleidsarm en biedt als basis voor het nieuwe college. In het overdrachtsdocument aan het nieuwe college geven we inzicht in kansen die het coalitieakkoord mogelijk kunnen maken. Wij wensen de raad veel wijsheid en succes toe bij het maken van de keuzes die nodig zullen zijn om het coalitieakkoord uit te voeren.

College van burgemeester en wethouders van Westerveld 4.

Inleiding en leeswijzer

1.1 1.2 1.3 1.4

4 4 5 5

Inleiding Leeswijzer Algemene bepalingen Behandelschema

Thema’s

2.1 Inleiding 2.2 Missie & visie 2.3 Bespreken stand van zaken voorgestelde onderwerpen 2.4 Algemene uitkering 2.5 Actualisatie kapitaallasten 2.6 Actualisatie DMJOP 2.7 Wegenonderhoud 2.8 Kunstwerken 2.9 Klimaat 2.10 Watertakenplan 2.11 Vluchtelingen en oorlog in Oekraïne 2.12 Omgevingswet 2.13 Woonvisie

6 6 6 8 8 8 9 9 9 9 9 10 10

Financieel perspectief

3.1 3.2

11 12

Structureel perspectief 2022 en meerjarig Structureel perspectief (verzameld per programma)

Verwachtingen voor 2023

4.1 4.2

13 16

Toelichting op de verwachtingen Samenvatting financieel perspectief inclusief verwachtingen

Perspectief per programma en financiële mutaties 2021

Bijlage 1 Investeringen Bijlage 2: Groot onderhoud wegen volgens MJOP Bijlage 3: Overzicht ontwikkelingen Voorjaarsrapportage. Bijlage 4: Subsidieplafond 2022

43 45 46 50

Vaststellingsblad Voorjaarsrapportage 2022

1. INLEIDING EN LEESWIJZER

1.3 Algemene bepalingen

1.1 Inleiding

Indien er geen verandering heeft plaatsgevonden in één van de onderwerpen, dan is dit onderwerp niet verder opgenomen in het programma.

We hebben ervoor gekozen om een beperkt aantal punten op hoofdlijnen te benoemen. We zijn graag bereid om met u als gemeenteraad van gedachten te wisselen over deze tussenstand.

1.2 Leeswijzer

1.4 Behandelschema • 23 juni 2022 • 5 juli 2022

Technische vragenronde voor gemeenteraadsleden Behandeling Voorjaarsrapportage in de gemeenteraad

In deze Voorjaarsrapportage geven we een tussenstand over 2022 en schetsen een aantal ontwikkelingen. In hoofdstuk 2 staan een aantal thema’s en nemen wij de gemeenteraad mee in de positie van de gemeente. Hoofdstuk 3 geeft het financieel perspectief voor 2022 en volgende jaren. Het geeft inzicht in de budgetmutaties en de doorwerking daarvan. Hoofdstuk 4 geeft de kaderstelling als basis voor de begroting 2023-2026. In hoofdstuk 5 staat het financiële perspectief per programma. En er staat een overzicht van de financiële mutaties onderverdeeld in de volgende categorieën: 1. Raadsbesluiten De raadsbesluiten omvatten de beslissingen die de gemeenteraad heeft genomen in de periode tussen de Najaarsrapportage 2021 en de Voorjaarsrapportage 2022 (tot 1 april 2022). 2. Collegebesluiten Onder de collegebesluiten vallen de beslissingen die in de periode tussen de Najaarsrapportage 2021 en de Voorjaarsrapportage 2022 zijn genomen (tot 1 april 2022). 3. Autonome ontwikkelingen De autonome ontwikkelingen zijn ontwikkelingen die onontkoombaar zijn én die betrekking hebben op de taken van de gemeente of het uit te voeren beleid. Dit betekent dat de gemeente dient te anticiperen op de autonome ontwikkelingen die zich voordoen. 4. Nieuw beleidsvoorstellen Dit zijn de beleidsvoorstellen die wij voorleggen aan de gemeenteraad voor besluitvorming.

Het zijn de wensen, plannen en voorstellen voor nieuw beleid voor de komende jaren. 5. Administratieve correcties Dit betreft mutaties tussen programma’s en/of producten. Dit om de kredietbewaking te bevorderen door betere matching van budget met werkelijke baten en lasten. Ze zijn budgettair neutraal, behalve een administratieve correctie op de primitieve begroting 2022. 6. Investeringen Dit zijn alle mutaties op de investeringen in de jaren 2022 tot en met 2026. Het betreft de kapitaallasten. De mutaties op de investeringen zijn verwerkt in het overzicht in de bijlage 1 De Voorjaarsrapportage wordt afgesloten met het Vaststellingsblad. 4

2. THEMA’S 2.1 Inleiding Deze Voorjaarsrapportage laat de ontwikkelingen tot en met 1 april 2022 zien. Autonome ontwikkelingen. In deze Voorjaarsrapportage worden, in afwachting van het collegeakkoord, geen doelen benoemd voor 2022.

2.2 Missie & visie We willen uitstralen en waarmaken dat iedereen ertoe doet, gehoord wordt en bijdraagt aan onze samenleving. Samen met de inwoners willen we zorgen voor een prettige, veilige en gezonde leefomgeving. Waar vrijheid ten koste gaat van veiligheid of gezondheid, willen we grenzen stellen. Maar bovenal willen we in hechte samenwerking en dialoog met bewoners en bedrijven zorgen voor een gemeente waar iedereen prettig woont en onderneemt en zich graag wil vestigen.

2.3 Bespreken stand van zaken voorgestelde onderwerpen Bij de ‘Uitgangspunten voor de begroting 2022’ en in de ‘Begroting 2022’ zijn een aantal onderzoeken aangekondigd. De aangekondigde onderzoeken zijn: Onderwerp 1. Voormalige gemeentewerf Van Helomaweg, verkopen pand 2. Beperken van het aantal begraafplaatsen. Onderzoek naar tariefstelling. 3. Heroverwegen BrinQ in relatie tot het ervaren kwaliteitsniveau 4. Stoppen maatschappelijke initiatieven, verplichtingen in kaart brengen 5. Andere invulling van het omgaan met het participatiebudget 6. Onderzoek naar de doelmatigheid van sportaccommodaties 7. Onderzoek naar uitbesteden werkzaamheden gemeentewerf en tractie 8. Onderzoek naar de exploitatie van de voormalige school De Heidehoek 9. Bibliotheek, plan van aanpak voor een onderzoek naar het aantal locaties We geven u een ‘update’ van de stand van zaken. Voormalige basisschool in Darp In het kader van de ombuigingen is de opdracht uitgezet om te onderzoeken of er mogelijk vastgoed afgestoten kan worden. Eén van deze onderzoeken was de voormalige basisschool in Darp. Dit onderzoek is verwerkt in de begroting vanaf 2023. In de tussentijd zijn er veel gesprekken gevoerd met inwoners van dorp en de dorpsgemeenschap in Darp. Dit heeft geleid tot het inzetten van procesbegeleiding om samen met de inwoners van Darp tot een toekomstplan te komen.

Met deze onafhankelijke procesbegeleiding wordt er gewerkt aan een ‘Nieuw Wij’. Dit bewustwordingstraject gaat uit van de kracht van de inwoners van het dorp. Dit wordt in het najaar 2022 gerealiseerd. Dit betekent dat nu nog onduidelijk is welke invloed dit heeft op het (maatschappelijk) vastgoed in het dorp Darp. Het inboeken van een financieel voordeel was te voorbarig en wordt in de begroting 2023 gecorrigeerd. 6

Voormalige gemeentewerf Van Helomaweg Het gebouw staat al langere tijd leeg (met tijdelijke verhuur). Er is een verkooptraject doorlopen, maar dit heeft uiteindelijk niet tot verkoop geleid. De ligging ten opzichte van de Toegangspoort Holtingerveld biedt misschien kansen, maar kan ook beperkend werken. Daarnaast wordt herontwikkeling beperkt door de aanwezige gasleiding en de bijbehorende veiligheidszone. Er zijn in de afgelopen periode verschillende scenario’s verkend. Maar er moeten nog een aantal zaken nader worden uitgewerkt voordat een volgende stap gezet kan worden in het verkooptraject. Opbrengsten kunnen waarschijnlijk niet in 2022, maar in 2023 gerealiseerd worden. 2. O nderzoek naar de begraafplaatsen en de tariefstelling Zoals aangekondigd in de Voorjaarsrapportage worden de uitkomsten van het onderzoek in het laatste kwartaal van 2021 verwacht. Door gebrek aan ambtelijke capaciteit door personeelswisselingen en gezien het precaire onderwerp wat een zorgvuldig proces nodig heeft, is de uitvoering van dit onderzoek doorgeschoven naar 2022. 3. Heroverwegen BrinQ De bezuinigingen zijn opgenomen in de begroting 2022. Naar aanleiding van het rekenkameronderzoek zal er in 2022 gestart worden met het opstellen van een nieuw knoppenvoorstel. 4.

Maatschappelijke en culturele initiatieven/waarderingssubsidie dorpsgemeenschappen/ kleine initiatieven De Raad heeft een amendement op dit punt ingediend bij het vaststellen van de begroting 2022. Daarmee is beoogde bezuiniging met € 50.000 structureel verlaagd. De resterende bezuiniging is opgenomen in de begroting 2022. 5. Andere invulling participatiebudget Bij de vaststelling van de begroting 2022 is deze actie geschrapt. 6. Onderzoek doelmatigheid van sportaccommodaties Doelmatige sportaccommodaties zijn accommodaties die goed gebruikt worden en voldoen aan de behoefte. Binnensportaccommodaties hebben een dubbele functie: voor bewegingsonderwijs en voor gebruik door sportverenigingen. Om ook in de toekomst aan de behoefte te kunnen voldoen is voor sporthal De Spronk in Vledder een toekomstanalyse uitgevoerd en voor de buitensport Havelte een haalbaarheidsonderzoek. Naar aanleiding van deze rapporten kan een besluit worden genomen over de toekomstbestendigheid. Doelmatigheid en sobere inrichting zijn hierbij randvoorwaarden. Op korte termijn is hier geen bezuiniging te realiseren. 7. Onderzoek naar uitbesteden werkzaamheden gemeentewerf en tractie In 2020 heeft de gemeentelijke organisatie nagedacht over mogelijke bezuinigingen. Onderzoek naar mogelijke bezuinigingen op personeel, tractie en gebouwen bij de buitendienst zijn hiervan een vervolg.

Dit is reeds aangekondigd in de Begroting 2021 en Voorjaarsrapportage 2021. Om te onderzoeken of er een bezuiniging kan plaats vinden, was het noodzakelijk inzichtelijk te brengen hoe de toekomst van de buitendienst eruit zou moeten zien. Welke werkzaamheden zien we voor de toekomst voor de buitendienst? Wat is de invloed van klimaatverandering op de werkzaamheden? Welke vraagstukken liggen er vanuit de samenleving? En hoe werkt de buitendienst samen? Geconcludeerd kan worden dat het mogelijk is om op onderdelen te bezuinigen bij de buitendienst. Daartegenover staan ook extra kosten voor het herstellen van de fte die bij de totstandkoming van het Beheer Buiten Ruimte is onttrokken aan de buitendienst. Begrotingstechnisch betekent dat een structurele uitzetting van de begroting van € 60.976 vanaf 2023. 7

8. Onderzoek naar de exploitatie van de voormalige school De Heidehoek We verwachten u gedurende 2022 over de resultaten van het onderzoek te kunnen informeren. 9. Subsidies Scala, Bibliotheek en Welzijn MensenWerk (WMW) Met de drie betrokken instellingen, te weten Scala, Biblionet Drenthe en stichting Welzijn MensenWerk is de afspraak gemaakt dat deze drie partners gezamenlijk komen met een plan van aanpak waarbij de bezuiniging ook daadwerkelijk gerealiseerd wordt. Partijen hebben aangegeven om begin 2022 met een plan te komen over hoe u gezamenlijk efficiënter kan werken en daardoor 10% kan besparen. Op dit moment (medio mei) is nog geen plan ontvangen. Is voordat de begroting 2023 door het college is vastgesteld geen plan ontvangen, of komen partijen er niet uit, wordt met ingang van 2023 het te bezuinigen bedrag naar rato gekort op alle drie de instellingen.

2.4 Algemene uitkering Op 11 januari 2022 heeft u een informatiebrief ontvangen over de Decembercirculaire 2021, de uitkomsten zijn conform de brief verwerkt in de Voorjaarsrapportage. De Maartbrief geeft inzicht in de herverdeling van het gemeentefonds per 2023 en de eenmalige energietoeslag voor huishoudens in 2022. Zie verder 4.2 onder ad.1. Over de meicirculaire wordt u separaat geïnformeerd via een raadsbrief.

2.5 Actualisatie kapitaallasten Bij de het voorstel overhevelen kredieten (december 2021) en (definitief geworden) bij de vaststelling van de Jaarrekening 2021 zijn investeringen doorgeschoven naar 2022. Het gevolg van deze verschuiving is dat de afschrijvingen een jaar later zullen ingaan en dat de rente berekening over een lagere aanschafwaarde per 1 januari 2022 is. Dit betreft bijvoorbeeld de geraamde investeringen van vervanging van rioleringen. Er wordt € 278.687doorgeschoven naar 2022. (zie pag. 48 Jaarrekening 2021). De afschrijving in programma 7 neemt toe met hetzelfde bedrag. Alleen voor riolering staat tegenover deze afschrijvingen een (mutatie) vrijval uit de voorzieningen. Zo wordt voor vervanging en reconstructie wegen € 2.414.947 aan investeringen doorgeschoven naar 2022. Zie voor de mutatie per programma hoofdstuk 5.

2.6 Actualisatie DMJOP In uw vergadering van 21 december is het DMJOP 2021-2030 vastgesteld. Verduurzaming heeft nu ook een plek gekregen in het onderhoud. De financiële consequenties van het nieuwe MJOP inclusief duurzaamheid worden in de voorjaarsrapportage verwerkt. Voor zover van toepassing voor een programma, wordt in de tabel het budget gepresenteerd onder het kopje DMJOP gebouwen. Onder de administratieve correcties wordt het MJOP afgeraamd. Begin dit jaar is reeds gebleken dat de actualisatie niet volledig is geweest, gedurende 2022 zal een bijstelling van het DMJOP worden voorgelegd ter goedkeuring.

2.7 Wegenonderhoud In 2022 wordt het beheerplan voor wegenonderhoud geactualiseerd. De actualisatie is periodiek om de twee jaar. De laatste keer dat dit gebeurde is in 2019. Het geactualiseerde beheerplan zal in 2022 worden aangeboden ter vaststelling. Naar aanleiding van de actualisatie worden de dotaties voor de voorziening bijgesteld in de Begroting 2023. Daarnaast is in het financieel perspectief nog geen rekening gehouden met de prijsindexering voor het beheerplan voor wegenonderhoud.

2.8 Kunstwerken Naar aanleiding van de periodieke inspectieronde is bij een aantal bruggen in onze gemeente is geconstateerd dat er dringend onderhoud is. De brug ‘n Achterenkamp bij Lheebroek is afgekeurd en zal in 2022 vervangen moeten worden. Het krediet (€400.000) dat hiervoor nodig is wordt in deze Voorjaarsrapportage aangevraagd. In samenwerking met Defensie is een noodbrug geplaatst. Voor zeven andere bruggen is onderzoek een onderzoek gestart naar de staat van onderhoud. Daarnaast zijn er aan de brug in de Dieverseweg extra betonreparaties nodig. In deze tussenrapportage worden de kosten voor het onderzoek (€ 30.000) en de extra reparatiekosten (€ 10.000) aangevraagd. Naar aanleiding van de uitkomsten van het onderzoek en eventuele financiële consequenties worden in een separaat voorstel aan u ter besluitvorming voorgelegd.

2.9 Klimaat Bij de vaststelling Uitvoeringsagenda Duurzaamheid en actualisatie van het duurzaamheidsbeleid ‘Samenwerken aan Duurzaamheid’ zal naar aanleiding van het Klimaatakkoord, ook een raming van werkzaamheden worden opgenomen. Daarbij zal de raad worden gevraagd een besluit te nemen over de financiële consequenties hierover. De Transitievisie Warmte wordt in 2022 vastgesteld. Voor de uitvoering hiervan zullen extra middelen nodig zijn, dit zal worden aangevraagd bij vaststelling van de Transitievisie Warmte. Om die reden zijn de aanvullende middelen niet opgenomen in de Voorjaarsrapportage 2022. De verwachting is dat de kosten (of een deel daarvan) gedekt worden door bijdrage uit het Nationaal Klimaatakkoord. Vanuit het Nationaal Klimaatakkoord staan wij voor nieuwe opgaven.

2.10 Watertakenplan In het samenwerkingsverband van vijf gemeenten (waaronder Westerveld), Fluvius, wordt in 2022 een geactualiseerd watertakenplan opgesteld. Om aan te sluiten bij de doelstellingen vanuit de RAS, is de looptijd van het huidige Watertakenplan 2016-2021 verlengt tot 1 januari 2023.

2.11 Vluchtelingen en oorlog in Oekraïne Het opvangen van vluchtelingen uit Oekraïne is in gang gezet. De doelstelling voor onze gemeente is om 80 vluchtelingen op te vangen. Momenteel worden er ongeveer 40 vluchtelingen opgevangen binnen onze gemeente. De vergoeding vanuit het Rijk voor elke gerealiseerde opvangplek bedraagt € 700. De opvang van deze vluchtelingen is nog niet financieel verwerkt in de Voorjaarsrapportage. We verwachten nadere informatie in de meicirculaire. 9

2.12 Omgevingswet

3. FINANCIEEL PERSPECTIEF

De invoering van de omgevingswet is voorzien op 1 januari 2023. Binnen het regeerakkoord van Rutte IV is € 150 miljoen extra beschikbaar om gemeenten te compenseren voor de invoering van de wet. Deze compensatie verwachten we in de meicirculaire 2022. De omgevingsvisie voor de gemeente Westerveld is op 1 februari 2022 vastgesteld. Het projectteam binnen onze organisatie ontwikkelt de beleidsinstrumenten die de omgevingswet met zich mee brengt.

Het financieel perspectief voor 2022 en verder wordt op basis van de ontwikkelingen uit de Voorjaarsrapportage en de verwachtingen voor 2023 en verder, in hoofdstuk 3 en 4 uitgewerkt. Hoofdstuk 3 gaat in op het financieel perspectief tot en met 2026 met de ontwikkelingen van de Voorjaarsrapportage als uitgangspunt.

2.13 Woonvisie

3.1 Structureel perspectief 2022 en meerjarig

Voor de gemeente Westerveld is woningbouw één van de belangrijkste speerpunten voor de komende jaren. Wij hebben op dit moment circa 450 woningen in de planning tot 2030. Deze planning varieert van concreet (harde plancapaciteit) tot ‘plannen in de pijplijn’ (zachte plancapaciteit). De verwachting is dat deze ambitie wordt opgehoogd naar 1000 woningen in komende 8 tot 10 jaar. Met een addendum voor de Woonvisie en een meerjarig uitvoeringsprogramma gaan wij de plannen voor de komende jaren concreet maken. Verschillende typen onderzoek zullen gedaan moeten worden (o.a. juridisch, natuurwetgeving, milieu etc.), stedenbouwkundige verkenningen en mogelijke experimenten. Het addendum zal in de 2e helft van 2022 worden afgerond. Bij de jaarrekening 2021 is een reserve gevormd die ingezet kan worden om het geactualiseerde beleid uit te voeren.

Het structureel financiële perspectief is geactualiseerd op basis van ontwikkelingen. Structureel kader 2022-2026 bedragen x € 1.000

2022

2023

2024

2025

2026

Uitkomsten begroting 2022

357

263

551

Amendement 9 nov. 2021

-156

-100

Gewijzigde begroting 2022

201

263

551

451

Ontwik k elingen voorjaarsrapportage - administratieve correcties - autonome ontwikkelingen - collegebesluiten - nieuwe beleidsvoorstellen - investeringen - raadsbesluiten Subtotaal mutatie ontwikkelingen

561 258 -111 -275 -553 -120

548 -6 -79 -150 1 -541 -227

553 -8 -73 -110 -15 -545 -198

553 -7 -87 -110 -17 -546 -214

553 1.770 -93 -110 -1.368 -546 206

-138

337

657

Resultaten op basis van ontwikkelingen

Bovenstaand saldo betreft de uitkomsten van de Voorjaarsrapportage 2022. Het zijn de uitkomsten van ontwikkelingen in de eerste maanden en uitzettingen door autonoom beleid, collegebesluiten, nieuwe beleidsvoorstellen en raadsbesluiten. Deze ontwikkelingen zijn van invloed op 2022 en de volgende jaren. De ontwikkelingen zoals hierboven genoemd zijn gegroepeerd naar herkomst verzameld in bijlage 3. Het financiële perspectief is samenvattend voor het jaar 2023 negatief. In hoofdstuk 4 worden verwachtingen voor 2023 en verder uiteengezet. Dit vormt de basis voor het opstellen van de begroting 2023 t/m 2026.

4. VERWACHTINGEN VOOR 2023

3.2 Structureel perspectief (verzameld per programma) Onderstaande tabel geeft een overzicht van de saldo´s per programma na verwerking van de budgetmutaties 2022. Een uitgebreide toelichting op de budgetmutaties staat in hoofdstuk 5. Programma Lasten 0. Bestuur en ondersteuning 1. Veiligheid 2. Verkeer, vervoer en waterstaat 3. Economie 4. Onderwijs 5. Sport, cultuur en recreatie 6. Sociaal domein 7. Volksgezondheid en milieu 8. VHROSV Subtotaal lasten

2.141 1.587 3.681 1.830 1.516 4.295 21.563 5.766 4.315 46.694

11 312 140 402 170 350 1.385

2.152 1.587 3.681 2.142 1.516 4.435 21.965 5.936 4.665 48.079

24 -62 -38

50 -3 -107 82 33 257 574 -20 2.502 3.368

2.202 1.584 3.574 2.224 1.549 4.716 22.477 5.916 7.167 51.409

Baten 0. Bestuur en ondersteuning 1. Veiligheid 2. Verkeer, vervoer en waterstaat 3. Economie 4. Onderwijs 5. Sport, cultuur en recreatie 6. Sociaal domein 7. Volksgezondheid en milieu 8. VHROSV Subtotaal baten

354 15 334 2.512 194 269 3.796 5.095 2.814 15.383

55 55

354 15 334 2.512 194 269 3.851 5.095 2.814 15.438

19 50 586 2.453 3.108

354 15 334 2.531 194 319 4.437 5.095 5.267 18.546

Totaal saldo programma's

-31.311

-1.330

-32.641

-260

-32.863

Overhead

9.848

9.924

194

516

10.634

VpB Onvoorzien

82 206 124

484 41.491 41.007

402 41.285 40.883

20 402 41.285 40.883

Saldo lasten en baten

-296

-1.406

-1.702

-156

-652

-2.510

Mutaties in reserves Storting in reserves Beschikking uit reserves Totaal mutaties in reserves

25 677 652

1.406 1.406

25 2.083 2.058

533 533

25 2.616 2.591

Resultaat

356

-156

-119

Algemene dekkingsmiddelen Lasten Baten Totaal algemene dekkingsmiddelen

Bedragen x € 1.000, min is nadeel Begroting Budget- Gerapport. Amende- Budget Gewijz. 2022 overh.ling saldo 2022 ment Mutatie Begr 2022

De gemeenteraad geeft, door het stellen van de kaders voor de begroting 2022 en de komende jaren, richting aan het beleid van gemeente Westerveld. In dit hoofdstuk staan de verwachtingen die de gehele begroting raken ofwel waarvan de financiële impact tijdens het opstellen van de begroting nog zou kunnen wijzigen. In de onderstaande tabel zijn de verwachtingen voor 2023 en verder weergegeven. Bedragen in €, min is nadeel Meerjarenraming 2023-2026 2024 2025 2026

2023 1. Algemene uitkeringen 2. Gemeenschappelijke regelingen 3. Inflatie 4. Personele kosten 5. Lokale heffingen Totaal Kaderstellingen

1.225.807 -271.000 -350.000 230.000

2.274.802 -206.000 -350.000 -493.308 233.000

2.895.882 -210.000 -350.000 -493.308 233.000

1.310.374 -150.000 -350.000 -493.308 233.000

834.807

1.458.494

2.075.574

550.066

4.1 Toelichting op de verwachtingen Onderstaand wordt een toelichting gegeven op de onderdelen uit de tabel in paragraaf 4.1. Ad 1: Algemene uitkering Gemeentefonds In relatie tot de Algemene uitkering uit het Gemeentefonds zijn er per jaar drie bijstellingen die plaatsvinden in de mei-, september-, en decembercirculaire. Conform afspraak wordt de begroting gebaseerd op de septembercirculaire. De effecten van de daaropvolgende decembercirculaire worden rechtstreeks verwerkt in het resultaat. Dit jaar is er een maartbrief gekomen met daarin de verwachtingen voor de herverdeling van het Gemeentefonds. De uitkomsten van de meicirculaire zijn bij het opstellen van deze rapportage nog niet bekend en niet verwerkt in deze Voorjaarsrapportage. Wij informeren u daarover in aparte raadsbrief. Meerjarenraming 2023-2026 2024 2025

2023

2026

1. Algemene uitkeringen Decembercirculaire, maartbrief Mei-circulaire Totaal Algemene uitkeringen

1.225.807

2.274.802

2.895.882

1.310.374

1.225.807

2.274.802

2.895.882

1.310.374

Ad 2: Gemeenschappelijke regelingen De conceptbegrotingen en jaarrekeningen van de gemeenschappelijke regelingen zijn, ter besluitvorming in de vergaderingen van 7, 14 en/of 28 juni 2022, aangeboden. Op basis daarvan worden de gemeentelijke bijdragen voor de uitvoering van de gemeenschappelijke regelingen opgenomen in de begroting 2023. Gemeenschappelijke regelingen waarvan de conceptbegroting al binnen is, zijn in de kaderstelling verwerkt.

Bedragen in €, min is nadeel Meerjarenraming 2023-2026 2024 2025 2026

2023 2. Gemeenschappelijke regelingen Reestmond Veiligheidsregio Drenthe (VRD) GGD RUD Recreatieschap Drenthe SSC-ONS Publiek vervoer

302.000 37.000 -79.000 -151.000 -380.000 -

294.000 58.000 -51.000 -124.000 -3.000 -380.000 -

285.000 79.000 -59.000 -130.000 -5.000 -380.000 -

343.000 125.000 -84.000 -148.000 -5.000 -380.000 -1.000

Totaal Gemeenschappelijke regelingen

-271.000

-206.000

-210.000

-150.000

Ad 3: Inflatie en HICP1 Voor de geraamde bedragen in de begroting 2022 wordt een prijsaanpassing in verband met de inflatie toegepast. De inflatie van het consumentenprijs-indexcijfer (hierna HICP) op basis van CEP maart 2022 is als volgt: HICP mrt 2022 Inflatie, HICP

2023 102,20%

2024 102,20%

2025 102,20%

2026 102,20%

Normaal passen we op een deel van de budgetten een indexatie toe voor inflatie. Een aantal budgetten zijn ‘niet indexgevoelig’ en vormen een uitzondering hierop: • de budgetten die beschikbaar zijn gesteld voor het Sociaal domein; • groot onderhoud van wegen en gebouwen; • subsidies en bijdragen aan gemeenschappelijke regelingen. Deze budgetten komen op een andere wijze tot stand. Zo worden de lasten voor de gemeenschappelijke regelingen gebaseerd op de begrotingen van de GR. In de Voorjaarsrapportage 2022 kan op basis van een inflatie van 3,5% een bedrag van circa € 350.000 worden berekend voor 2023. De indexatie is iets hoger dan de 2,2% volgens de raming van het CPB. In deze kaderstelling kiezen we ervoor om een iets hogere indexatie op het indexgevoelige budget toe te passen vanwege het niet toepassen van indexatie in de voorgaande jaren. Ook voor de latere jaren passen we een inflatiecorrectie toe. Ad 4: Personeelslasten De indexatie van 2022 is met een extra last verwerkt in begroting 2022. De doorwerking van cao 2022 (0,6%) is ook structureel verwerkt in de cijfers van 2023. De huidige cao’s voor de gemeentelijke sector, de Cao Gemeenten en de Cao SGO, lopen tot 2024, dan wordt er een nieuwe Cao afgesloten. We verwachten een stijging van 4,0% op basis van de huidige inflatie en de resultaten uit de afgesloten cao’s. In de begroting is nog een stelpost (ca.

€ 45.000)beschikbaar. Deze wordt ingezet om de stijging op te vangen in 2024 en verder. Bedragen in €, min is nadeel 4. Personeelslasten

2022

2023

2024

2025

2026

Index op basis inzet cao (schatting)

0,0%

0,6%

4,0%

Index t.o.v. basis 2022

100,0%

104,0%

Jaarlijkse index

100,0%

104,0%

100,0%

493.308

Benodigde ruimte indexatie lonen (x 1.000 euro) 1

HICP = Geharmoniseerde consumentenprijsindex, Inflatie genoemd.

Ad 5: Lokale heffingen 2023

Bedragen in €, min is nadeel Meerjarenraming 2023-2026 2024 2025 2026

5. Lokale heffingen (ontwikkelingen door inflatiecorrectie) Belastingen OZB Onroerend zaakbelasting (eigenaren Woningen) 68.000 Onroerend zaakbelasting (gebruikers niet-woningen) 8.000 Onroerend zaakbelasting (eigenaren niet-woningen) 17.000 Toeristenbelasting Forensenbelasting 22.000 Heffingen Rioolheffing 47.000 Afvalstoffenheffing en reinigingsrecht 52.000 Leges Leges burgerzaken Leges markten Lijkbezorgingsrechten 5.000 Leges bestemmingsplannen Leges vergunningen 11.000

68.000 9.000 17.000 22.000 49.000 52.000

5.000 11.000

Totaal lokale heffingen

233.000

230.000

Belastingen OZB De OZB wordt jaarlijks trendmatig met tenminste een inflatiecorrectie verhoogd. Toeristenbelasting Voor het jaar 2023 wordt de inflatie op basis van het HICP van maart 2022 berekend. Forensenbelasting Voor het jaar 2023 wordt de inflatie op basis van het HICP van maart 2022 berekend. Heffingen Voor het jaar 2023 wordt de inflatie op basis van het HICP van maart 2022 berekend. Leges Burgerzaken Kostendekkende tarieven voor alle leges van burgerzaken is niet mogelijk omdat een aantal wettelijk gemaximaliseerd is. Wij gaan voor de leges die wettelijk gemaximaliseerd zijn, net als voorgaande jaren de vastgestelde maximale tarieven volgen. De leges voor de bestemmingsplannen, vergunningen, markten en lijkbezorgingsrechten zijn niet kostendekkend. Om kostendekkende tarieven te kunnen hanteren dienen de leges ruim boven het marktconforme tarief te stijgen. Dit is een onwenselijke situatie. De tarieven voor de leges worden daarom net als voorgaande jaren met een inflatiecorrectie op basis van het HICP van maart 2022 verhoogd. Leges voor bestemmingsplannen en markten worden niet geïndexeerd. Dit omdat de opbrengst gering is en daarnaast voor de bestemmingsplannen met de omgevingswet een andere systematiek gevolgd zal gaan worden. De indexatie wordt verwerkt in de begrotingsposten, onder baten, van de diverse programma’s.

4.2 Samenvatting financieel perspectief inclusief verwachtingen Het verwachte meerjarensaldo bestaat uit het saldo financieel perspectief 2022 en verder (uit hoofdstuk 3), vermeerderd met de kaderstelling 2023-2026 (uit paragraaf 4.2). Bedragen in € 1.000, min is nadeel Meerjarenraming 2023-2026 2024 2025

2023

2026

Uitkomsten Voorjaarsrapportage 2022

-138

337

657

Verwachtingen 2023 t/m 2026

835

1.458

2.076

550

Bezuinigingen en taakstellingen

Totaal Financieel perspectief

697

1.523

2.413

1.207

De ontwikkelingen uit de kaderstelling zijn positief. Met dien ten verstande dat hierin geen rekening is gehouden met de indexering voor onderhoudsprogramma’s, eventuele bijstelling van dotaties voor wegenonderhoud, actualisatie van het onderhoudsprogramma kunstwerken en de bijstelling van het DMJOP. En op het moment van schrijven is de uitkomst van de meicirculaire nog niet bekend. Dit alles krijgt een plek in de begroting 2023. Afhankelijk van uitkomsten van vorenstaande kijken we als college wat nog nodig is om de begroting meerjarig sluitend te krijgen. Daarbij denken we aan een aantal opties, die worden nader uitgewerkt in de begroting 2023. Te denken valt aan het volgende: Optie 1: Budgetsubsidies Sociaal Cultureel Werk Het opnieuw opleggen van een eerder voorgestelde taakstelling aan WMW, Scala en de bibliotheek. Zie paragraaf 2.3 onder punt 9. Optie 2: Zandwegen Het terugbrengen van het aantal wegvakken met een asfaltlaag kan in een verlaging van het structurele onderhoudsbudget voor wegenonderhoud resulteren. Een grondige inventarisatie kan hier behulpzaam zijn om wegen in kaart te brengen die eventueel in aanmerking komen. Optie 3: OZB verhoging Het verhogen van de onroerende zaakbelasting heeft een positief effect op de batenkant van de begroting. Een structurele verhoging van deze baten in de begroting vangt een structurele lastenstijging op.

Optie 4: Opgesomde mogelijkheden in het overdrachtsdocument In het overdrachtsdocument is een inventarisatie opgenomen van mogelijke bijstellingen in de begroting. Optie 5: Ontwikkeling van grondexploitaties De ontwikkeling van een woonvisie in combinatie met actief grondbeleid kan zorgen voor een positieve ontwikkeling van baten in de begroting. Optie 6: Gerichte ombuigingen Binnen het takenpakket van de gemeente Westerveld, kan worden bekeken of een er een keuze is om dingen niet of op een lager ambitieniveau. Hieruit volgen gerichte ombuigingen. We geven de voorkeur aan gerichte ombuigingen ten opzichte van een bezuiniging volgens de kaasschaafmethode. 16

5. P ERSPECTIEF PER PROGRAMMA EN FINANCIËLE MUTATIES 2021 PROGRAMMA 0

BESTUUR EN ONDERSTEUNING

Inleiding Voortbordurend op ‘Zo Buiten Zo Binnen’ betrekken we steeds vaker, eerder en intenser de samenleving bij beleidsontwikkeling. We willen met inwoners, ondernemers, deskundigen, raadsen collegeleden om de tafel om met zijn allen beleid te ontwikkelen. Taakvelden 1. Bestuur 2. Burgerzaken 3. Beheer overige gebouwen en gronden Totaaloverzicht Programma 0

Bestuur en ondersteuning Meerjarenraming 2022-2026 2024 2025 2026

2022

2023

Lasten Gerapporteerd saldo Mutaties Voorjaarsrapportage Voorjaarsrapportage 2021

2.151.939 50.306 2.202.245

2.121.593 54.661 2.176.254

2.120.524 55.361 2.175.885

2.120.524 53.821 2.174.345

2.120.524 52.791 2.173.315

Baten Gerapporteerd saldo Mutaties Voorjaarsrapportage Voorjaarsrapportage 2021

354.194 354.194

1.848.051

1.822.060

1.821.691

1.820.151

1.819.121

SALDO programma 0

Financiële mutaties Omschrijving Autonome ontwikkelingen Babsen vergoeding Vervanging encoder raadsuitzendingen Actualisatie Kap.lasten Voormalige school Darp Collegebesluiten Dierenambulance (dekking AV WMO) Raadsbesluit DMJOP gebouwen (dec.2021)

Administratieve correcties Herrubricering reiskosten bestuur MJOP gebouwen (tegenboeken)

Saldo

Lasten

2022

Baten

Lasten

2023

Baten

Lasten

2024

2025 Lasten Baten

Baten

2026 Lasten Baten

10.000

7.000

500 17.140

9.730 17.140

10.430 17.140

8.890 17.140

7.860 17.140

2.975

5.100

58.598

50.323

39.907

47.389

7.991

-53.898

-45.623

-35.207

-42.689

50.306

54.661

55.361

53.821

52.791

Babsenvergoeding Het budget voor trouwambtenaren is abusievelijk niet meegenomen in begroting 2022. Vervanging encoder raadsuitzendingen In december moet de encoder behorende bij het abonnement met Company Webcast t.b.v. uitzending raadsvergaderingen worden vervangen (5-jaarlijks). Naar verwachting bedragen de kosten maximaal 7000 euro. Actualisatie kapitaallasten Zie toelichting paragraaf 2.5. Voormalige school Darp De voormalige basisschool in Darp heeft geen onderwijsbestemming meer en is terug onder het beheer van de gemeente. Met het dorp wordt gezamenlijk gekeken naar een nieuwe invulling. Tot die tijd zal onderhoud gepleegd moeten worden aan het gebouw. Dierenambulance Medio 2020 is een overeenkomst afgesloten met Stichting Dutch Animal Rescue (DAR) voor de uitvoering van dierenambulance gebonden activiteiten in het kader van dierennoodhulp. Deze overeenkomst heeft een looptijd van 2 jaar. De DAR heeft voorheen aangegeven, dat het aanbestedingsbedrag niet realistisch was. In de overeenkomst is toen vastgelegd, dat er een evaluatie zal worden uitgevoerd ten aanzien van de dienstverlening en vergoeding. In december 2021 heeft er een evaluatiegesprek plaatsgevonden. Uit deze evaluatie blijkt, dat de manier waarop de stichting de activiteiten uitvoert, dit stemt tot tevredenheid. Daarnaast is vastgesteld, dat de vergoeding onder de maat is.

De overeenkomst wordt verlengd met 2 jaar, waarbij de vergoeding wordt verhoogd. Door het verlengen van de overeenkomst zijn de wettelijke verplichtingen op het gebied van dierennoodhulp en dierenwelzijn netjes en adequaat geregeld. Vanuit een gedeeltelijk vrijval van het budget Algemene Voorzieningen WMO van programma 6 wordt het budget Asielkosten van programma 0 verhoogd. DMJOP Gebouwen Zie toelichting paragraaf 2.6.

PROGRAMMA 1

VEILIGHEID

Inleiding 2022 willen we gaan gebruiken om te komen tot een regionaal integraal veiligheidsplan in Zuidwest Drenthe. Veiligheidsbeleid is immers het meest effectief wanneer het in samenwerking tot stand komt. Eenduidig beleid voor bepaalde veiligheidsonderwerpen is zeer belangrijk. Ondermijnende criminaliteit is zo’n onderwerp wat een integrale aanpak vereist. Door een gezamenlijk integraal veiligheidsplan op te stellen creëren we een eenduidige visie op verschillende veiligheidsthema’s. Dit heeft een positief effect op de aanpak. Taakvelden 1. Crisisbeheersing en Brandweer 2. Openbare orde en Veiligheid Totaaloverzicht Programma 1

Meerjarenraming 2022-2026

Veiligheid

2022

2023

2024

2025

2026

Lasten Gerapporteerd saldo Mutaties Voorjaarsrapportage Voorjaarsrapportage 2021

1.587.163 -2.905 1.584.258

1.599.073 -12.700 1.586.373

1.623.318 -12.200 1.611.118

1.650.395 -13.300 1.637.095

1.650.395 -11.871 1.638.524

Baten Gerapporteerd saldo Mutaties Voorjaarsrapportage Voorjaarsrapportage 2021

15.300 15.300

1.568.958

1.571.073

1.595.818

1.621.795

1.623.224

SALDO programma 1

Financiële mutaties Omschrijving

Lasten

2022

Baten

Lasten

2023

Baten

Lasten

2024

2025 Lasten Baten

Baten

2026 Lasten Baten

Autonome ontwikkelingen Actualisatie Kap.lasten Begrotingswijziging VRD 2022

10.395

600 -

1.100 -

-100 -

Raadsbesluit DMJOP gebouwen (dec.2021)

22.331

24.655

62.776

28.121

Administratieve correcties MJOP gebouwen (tegenboeken)

-35.631

-37.955

-76.076

-41.421

1.529

-2.905

-12.700

-12.200

-13.300

-11.871

Investeringen Kap.lasten Dakisolatie

Saldo

Actualisatie kapitaallasten Zie toelichting paragraaf 2.5. DMJOP Gebouwen Zie toelichting paragraaf 2.6.

PROGRAMMA 2

Actualisatie kapitaallasten Zie toelichting paragraaf 2.5.

VERKEER EN VERVOER

Inleiding Wij willen samen met de inwoners en andere stakeholders een aantrekkelijke en veilige openbare ruimte realiseren. De basis hiervoor is gelegd in het visiedocument BrinQ. Het Gemeentelijk Verkeers- en Vervoersplan (GVVP) geeft de komende periode richting aan het beleid voor Verkeer en vervoer. De fiets verdient de komende jaren meer aandacht. Snelfietsroutes en elektrisch fietsen maken hier onderdeel van uit. Daarom gaan we aan de slag met het uitvoeringsplan ‘fiets’. Bij deze plannen staan wij open voor nieuwe initiatieven en suggesties vanuit de samenleving.

Onderzoek civieltechnische kunstwerken en reparatie Zie toelichting paragraaf 2.8.

Taakvelden 1. Verkeer en vervoer 2. Parkeren 3. Recreatieve Havens 4. Economische Havens en waterwegen 5. Openbaar vervoer

Brug ’n Achterenkamp De kapitaallasten voor het krediet voor de vervanging van de brug worden hier weer gegeven. Het totale krediet voor de vervanging van de brug bedraagt € 400.000.

Investeringen

Fietspad Startbaan De kapitaallasten voor de vervanging en verbreding van het fietspad langs de startbaan. Een investering van in totaal € 223.000 waarbij Westerveld provinciale subsidie en een bijdrage uit de Regio Deal ontvangen van in totaal € 200.000.

Totaaloverzicht Programma 2

Verkeer en vervoer Meerjarenraming 2022-2026 2024 2025 2026

2022

2023

Lasten Gerapporteerd saldo Mutaties Voorjaarsrapportage Voorjaarsrapportage 2021

3.680.739 -107.230 3.573.509

3.665.267 19.089 3.684.356

3.671.867 26.689 3.698.556

3.677.727 12.489 3.690.216

3.677.727 40.039 3.717.766

Baten Gerapporteerd saldo Mutaties Voorjaarsrapportage Voorjaarsrapportage 2021

333.803 333.803

313.803 313.803

3.239.706

3.370.553

3.384.753

3.376.413

3.403.963

SALDO programma 2

Budgetoverheveling via Algemene reserve Vooruitlopend op de vaststelling van de jaarrekening is hier de overheveling van het budget voor het GVVP Fietsplan verwerkt.

Financiële mutaties 2023

2024

2025 Lasten Baten

2026 Lasten Baten

Lasten

Autonome ontwikkelingen Actualisatie Kap.lasten Kostenontwikkeling strooizout

-187.230 15.000

8.470 -

16.070 -

1.870 -

29.420 -

40.000

25.000

9.600 1.019

-107.230

19.089

26.689

12.489

40.039

Collegebesluiten Onderzoek kunstwerken en reparatie brug Dieverseweg Administratieve correcties Bijstelling MJOP wegen 2026 Raadsbesluiten Budgetoverheveling via Algemene reserve Investeringen Kap.lasten brug 'n achterenkamp Kap. lasten Fietspad Startbaan Saldo

2022

Omschrijving

Baten

Lasten

Baten

Lasten

Baten

PROGRAMMA 3

ECONOMIE

Financiële mutaties Omschrijving

Inleiding Om het buitengebied leefbaar te houden moet er evenwicht zijn tussen landbouw, wonen, economie en natuur. De Regio Zwolle is voor onze gemeente van groot belang. We doen mee aan drie actielijnen van de Regio Deal Regio Zwolle, namelijk economische structuurversterking, het toekomstbestendig maken van de arbeidsmarkt en aan een meervoudige gebiedsontwikkeling met balans tussen stad en platteland, waarin we natuurgebieden laten floreren in een stedelijk landschap met voldoende duurzame mobiliteitsoplossingen. Om de concurrentiepositie van de gemeente door het toeristisch-recreatieve bedrijfsleven te versterken, stimuleren en ondersteunen we ondernemers bij het programma Vitale Vakantieparken. Hierin zijn twee lijnen te volgen, namelijk excelleren ‘Uitbreiden, vernieuwen en/of omvormen van bestaande vakantieparken of transformeren van parken naar een andere bestemming. Momenteel zijn er veel gebiedsopgaven zoals het verminderen van de stikstofdepositie, de bossenstrategie, klimaat en energieopgaven. Het Rijk is bezig met een transitie van de Nationale Parken, en de gemeente is betrokken bij een mogelijke doorontwikkeling van de nieuwe standaard voor Nationale Parken. Taakvelden 1. Economische ontwikkeling 2. Fysieke bedrijfsinfrastructuur 3. Bedrijfsloket en regelingen 4. Economische promotie Totaaloverzicht Programma 3

Economie Meerjarenraming 2022-2026 2024 2025

2022

2023

2026

Lasten Gerapporteerd saldo Mutaties Voorjaarsrapportage Voorjaarsrapportage 2021

2.142.094 81.697 2.223.791

1.761.601 51.647 1.813.248

1.227.435 11.847 1.239.282

1.228.235 11.347 1.239.582

1.228.235 11.147 1.239.382

Baten Gerapporteerd saldo Mutaties Voorjaarsrapportage Voorjaarsrapportage 2021

2.512.388 19.000 2.531.388

2.262.945 2.262.945

2.113.450 2.113.450

SALDO programma 3

-307.597

-449.697

-874.168

-873.868

-874.068

Lasten

2022

Baten

Lasten

Raadsbesluiten DMJOP gebouwen (dec.2021)

10.802

Autonome ontwikkelingen Toerisme: extra bijdrage Regiodeal Actualisatie Kap.lasten

19.000 -13.100

Onderhoud Wandelnetwerk

2023

Baten

Lasten

19.000

400

7.047

9.550

2025 Lasten Baten

Baten

8.046

600

7.047

40.000

15.000

MJOP gebouwen (tegenboeken) Saldo

Nieuwe beleidsvoorstellen Onderzoek forfaitaire tarieven Vakantieparken Transitieopgave toeristische informatievoorziening Controle capaciteit toerismebelasting

9.541

2024

2026 Lasten Baten

7.105

100

-100

7.047

40.000

-6.602

-5.341

-3.846

-2.905

81.697

19.000

51.647

11.847

11.347

11.147

Administratieve correcties

DMJOP Gebouwen In uw vergadering van 21 december is het DMJOP 2021-2030 vastgesteld. De financiële consequenties van het nieuwe MJOP inclusief duurzaamheid worden in de voorjaarsrapportage verwerkt. In de tabel wordt het bedrag gepresenteerd dat van toepassing is voor het programma. Onder de administratieve correcties wordt het MJOP afgeraamd. Regio Deal Vanaf 2018 leverden de deelnemende gemeenten een financiële bijdrage van 66,7% en de provincie een financiële bijdrage van 33,3 % van de investeringskosten. Om de voortgang van de uitrol van het netwerk te versnellen is het provinciale budget voor 2022 opgehoogd via de Voorjaarsnota 2021. De provinciale bijdrage is verhoogd van 33,3% naar 50% van de kosten, de gemeenten die reeds gestart waren met de uitrol te compenseren en een versnelde afronding te bevorderen. Door deze verhoging in provinciale bijdrage is er een verschil ontstaan of zou er nog verschil ontstaan in de procentuele financiële bijdrage die door de verschillende gemeenten voor de realisatie van het wandelknooppuntennetwerk is (of nog wordt) geleverd. De gemeente Westerveld heeft voor een deel een financiële bijdrage geleverd van 66,7 %. De provincie biedt de mogelijkheid om een deel gecompenseerd te krijgen. Totaal gaat het bij de gemeente Westerveld om een bedrag van €43.550. Hiervan wordt het bedrag van € 24.550 benut voor aanleg fase 3 Diever en omgeving.

In totaal kunnen we een maximaal bedrag van € 19.000 terugontvangen van de provincie Drenthe. Dit bedrag is al via de subsidie compensatie wandelknooppunten bij de provincie aangevraagd. Actualisatie kapitaallasten Zie toelichting paragraaf 2.5. Onderhoud wandelnetwerk In het Algemeen Bestuur van het Recreatieschap Drenthe van januari 2022 is afgesproken dat 5% van de investeringskosten van het wandelknooppuntennetwerk gereserveerd moet worden voor onderhoud van het netwerk. Voor de gemeente Westerveld gaat het nu om een bedrag van € 7.047. Fase 1 en 2 zijn gerealiseerd en fase 3 (Drents Friese Wold) is in voorbereiding. Voor het onderhoud van deze netwerken is geen bedrag opgenomen in de begroting. Na aanleg van fase 3 zal het totaal bedrag voor onderhoud omhoog gaan.

Onderzoek forfaitaire tarieven vakantieparken Voor 2022 wordt extra budget gevraagd voor een onderzoek naar de forfaitaire tarieven op jaaren seizoenplaatsen op vakantieparken. Dit onderzoek moet plaatsvinden om te bepalen of de uitgangspunten ‘gemiddeld aantal personen en gemiddeld aantal overnachtingen per persoon, per kampeermiddel op vaste- en seizoenplaatsen nog up to date zijn. Op basis van dit onderzoek kunnen nieuwe forfaitaire heffingsmaatstaven worden vastgesteld die juridisch en statistisch zijn onderbouwd. Deze worden opgenomen in de maatwerkverordening toeristenbelasting toegespitst op het verblijf in de gemeente Westerveld. Transitieopgave toeristische informatievoorziening In 2022 en 2023 wordt een extra subsidievan € 40.000 verstrekt voor het transitieplan toeristische informatievoorziening Westerveld. Het voorstel voor toeristische informatievoorziening is op 26 april in PAW behandeld. Controlecapaciteit toeristenbelasting Op 6 juli 2021 is tijdens de raadsvergadering besloten om tariefdifferentiatie toe te passen voor de Toeristenbelasting. Mobiele kampeeronderkomens en groepsaccommodaties vallen onder een lager tarief dan de overige verblijfsaccommodaties. Om de juistheid van het nachtverblijfsregister te kunnen controleren in relatie tot de werkelijke actuele situatie, vraagt dit om extra controlecapaciteit.

De wethouder heeft tijdens de raadsvergadering toegezegd hier extra middelen voor ter beschikking te stellen. De huidige controlecapaciteit is binnen onze organisatie niet voorhanden, waardoor wij om budget verzoeken om deze controles in 2022 uit te laten voeren door een externe partij.

PROGRAMMA 4

ONDERWIJS

Inleiding We willen zoveel als mogelijk gelijke kansen voor alle peuters en kinderen en streven naar nagenoeg 100% bereik van de doelgroep-peuters voor voor- en vroegschoolse educatie. De doorgaande lijn wordt geborgd. Komend jaar wordt gewerkt aan: het herijken van de resultaatafspraken met de schoolbesturen, invoering (verplichte) vve-beleidsmedewerker/ coach en updaten VVE-beleidsplan. Door het beter afstemmen van de jeugdzorg met het (passend) onderwijs, kunnen kinderen passende zorg ontvangen en hiaten en doublures worden voorkomen. Zowel in het onderwijs als via het taalpunt/ taalcoördinator wordt gewerkt aan de aanpak van laaggeletterdheid, een steeds vaker voorkomend knelpunt in onze samenleving. Dit betekent ook het aanbieden en begeleiden van digitale vaardigheden. Via het Regionaal Programma - opgepakt vanuit de vier RMC-gemeenten zuidwest – wordt voortijdig schoolverlaten teruggedrongen en worden Jongeren in een kwetsbare positie (JIKP) ondersteund. Taakvelden 1. Openbaar basisonderwijs 2. Onderwijshuisvesting 3. Onderwijsbeleid en leerlingenzaken Totaaloverzicht Programma 4

Onderwijs Meerjarenraming 2022-2026 2024 2025

2022

2023

Lasten Gerapporteerd saldo Mutaties Voorjaarsrapportage Voorjaarsrapportage 2021

1.515.785 33.200 1.548.985

1.456.533 37.350 1.493.883

1.434.181 41.550 1.475.731

1.427.326 32.650 1.459.976

1.427.326 31.150 1.458.476

Baten Gerapporteerd saldo Mutaties Voorjaarsrapportage Voorjaarsrapportage 2021

194.156 194.156

194.656 194.656

195.156 195.156

195.656 195.656

1.354.829

1.299.227

1.280.575

1.264.320

1.262.820

SALDO programma 4

2026

Financiële mutaties Omschrijving

Lasten

2022

Baten

Lasten

2023

Baten

Lasten

2024

2025 Lasten Baten

Baten

2026 Lasten Baten

Autonome ontwikkelingen Actualisatie Kap.lasten IHP schoolgebouwen

35.000

39.150 -

43.350 -

34.450 -

32.950 -

Raadsbesluit DMJOP gebouwen (dec.2021)

8.700

10.755

8.700

Administratieve correcties MJOP gebouwen (tegenboeken)

-10.500

-12.555

-10.500

Saldo

33.200

37.350

41.550

32.650

31.150

Actualisatie kapitaallasten Zie toelichting paragraaf 2.5.

IHP schoolgebouwen Het wordt een wettelijke verplichting om een Integraal Huisvestingsplan (IHP) op te stellen. In aansluiting op de Verduurzaming van Maatschappelijk Vastgoed waarin ook scholen worden meegenomen is dit het moment een IHP op te stellen. DMJOP Gebouwen Zie toelichting paragraaf 2.6.

PROGRAMMA 5

SPORT, CULTUUR EN RECREATIE

Inleiding Voor de maatschappelijke voorzieningen richten wij ons op de aanwezigheid van functies in dorpen.Maatschappelijke voorzieningen worden integraal ingericht. Sport, cultuur en recreatie worden ingezet ten dienste van maatschappelijke behoeftes, waarbij we rekening houden met maatschappelijk rendement. We zetten in op preventieve en integrale aanpak voor alle inwoners. Een onderdeel hiervan is het sport- en preventieakkoord. Wanneer het gaat over het beheer van openbaar groen dan heeft duurzaamheid een prominente rol hebben. Taakvelden 1. Sportbeleid en activering 2. Sportaccommodaties 3. Cultuurpresentatie, cultuurproductie en cultuurparticipatie 4. Musea 5. Cultureel erfgoed 6. Media 7. Openbaar groen en (openlucht) recreatie Totaaloverzicht Programma 5

Sport, cultuur en recreatie Meerjarenraming 2022-2026 2024 2025 2026

2022

2023

Lasten Gerapporteerd saldo Mutaties Voorjaarsrapportage Voorjaarsrapportage 2021

4.434.598 281.492 4.716.090

4.093.038 89.244 4.182.282

4.186.662 84.004 4.270.666

4.193.828 83.114 4.276.942

4.193.828 84.674 4.278.502

Baten Gerapporteerd saldo Mutaties Voorjaarsrapportage Voorjaarsrapportage 2021

269.199 50.000 319.199

169.199 169.199

4.396.891

4.013.083

4.101.467

4.107.743

4.109.303

SALDO programma 5

Financiële mutaties Omschrijving Autonome ontwikkelingen Provinciale bijdrage Frisse start na corona Actualisatie Kap.lasten Exotenbestrijding Japanse duizendknoop Raadsbesluit Amendement A1 A4 begr2022: 9nov-2021 DMJOP gebouwen (dec.2021) Budgetoverheveling via Algemene reserve

2022

Baten

Lasten

2023

Baten

Lasten

2024

2025 Lasten Baten

Baten

2026 Lasten Baten

50.000

-5.980

410

910

1.580

10.000

23.865

47.240

41.500

220.457

208.052

168.209

248.474

159.513

20.000

12.500

Administratieve correcties MJOP gebouwen (tegenboeken)

-208.863

-196.458

-156.615

-236.880

Saldo

281.492

50.000

89.244

84.004

83.114

84.674

Nieuwe beleidsvoorstellen Onderzoeksbudget maatschappelijk vastgoed Museumvisie

Lasten

Frisse start na corona Provinciale Staten in Drenthe hebben eind vorig jaar de motie Frisse Start na corona aangenomen. Voor onze gemeente betekent dit dat wij € 50.000 bij de provincie kunnen aanvragen. Vervolgens kunnen vrijwilligersorganisaties bij ons een bedrag aanvragen van € 500 voor nieuwe of bestaande initiatieven (tot het maximum van € 50.000, is bereikt). Los van de personele inzet worden geen financieringsbedragen gevraagd. Actualisatie kapitaallasten Zie toelichting paragraaf 2.5. Exotenbestrijding Japanse duizendknoop De Japanse duizendknoop is een exoot die veelvuldig in onze gemeente voorkomt. Op enkele plekken is vorig jaar gestart met kleinschalige bestrijding en dit werpt zijn vruchten af. De bestrijding vind plaats op kleine schaal in woonwijken en waar de kans op beschadiging van gebouwen plaats kan vinden. Met deze aanvraag kunnen we de werkzaamheden voortzetten en kans op schade aan gebouwen voorkomen. Amendement A1 en A4 begroting 2022 Amendementen A1 en A4 ingediend bij de vaststelling van de begroting 2022 zijn verwerkt. DMJOP Gebouwen Zie toelichting paragraaf 2.6. Budgetoverheveling via Algemene reserve Vooruitlopend op de vaststelling van de jaarrekening is hier de overheveling van het budget voor boombeheer en openbaar groen verwerkt.

PROGRAMMA 6

SOCIAAL DOMEIN

Inleiding We willen de sociale cohesie en welzijn in de gemeente in stand houden door aan te sluiten bij enerzijds de ondersteunings- en zorgbehoefte van inwoners en anderzijds in te zetten op positieve gezondheid en preventie. Binnen het sociaal domein ligt de focus op handhaving van de bestaande kwaliteit, efficiënte inzet van bestaande middelen en goede monitoring, ten einde verdere uitvoering te kunnen geven aan de ombuigingen sociaal domein. Wij werken vanuit één integrale toegang voor hele sociaal domein. Taakvelden 1. Samenkracht en burgerparticipatie 2. Wijkteams 3. Inkomensregelingen 4. Begeleide participatie 5. Arbeidsparticipatie 6. Maatwerkvoorzieningen (Wmo) 71. Maatwerkdienstverlening 18+ 72. Maatwerkdienstverlening 1881. Geëscaleerde zorg 18+ 82. Geëscaleerde zorg 18Totaaloverzicht Programma 6

Onderzoeksbudget Maatschappelijk vastgoed Afgelopen jaren is het onderzoeksbudget incidenteel aan de raad gevraagd voor maatschappelijk vastgoed. Door deze manier van begroten wordt de uitvoering vertraagd. Door het onderzoeksbudget structureel in de begroting op te nemen, kan het onderzoek en de ontwikkeling van beleid doorgaan. We geven op deze manier uitvoering aan onze uitdaging om ons maatschappelijk vastgoed toekomstbestendig te maken. Museumvisie Naar aanleiding van het aangenomen amendement bij de raadsbehandeling van de Museumvisie, wordt € 12.500 meegenomen in de lasten voor dit programma.

Sociaal domein Meerjarenraming 2022-2026 2024 2025 2026

2022

2023

Lasten Gerapporteerd saldo Mutaties Voorjaarsrapportage Voorjaarsrapportage 2021

21.965.057 512.479 22.477.536

20.995.622 60.791 21.056.413

20.767.894 166.631 20.934.525

20.617.552 166.431 20.783.983

Baten Gerapporteerd saldo Mutaties Voorjaarsrapportage Voorjaarsrapportage 2021

3.851.496 585.927 4.437.423

3.796.131 -54.600 3.741.531

SALDO programma 6

18.040.113

17.314.882

17.192.994

17.042.452

Financiële mutaties 2022

2026 Lasten Baten

-61.865

54.310

160.050

7.182

10.999

10.864

14.573

14.781 10.000 320.389 50.000 16.449

-54.600 10.000 630.527 -

100 14.781 -

-54.600 -

200 14.781 -

-54.600 -

14.781 -

-54.600 -

14.781 -

-54.600 -

-2.975

-5.100

Raadsbesluiten Resultaat ter beschikking van Energietoeslag

Baten

2025 Lasten Baten

Raadsbesluiten Amendement A1 A4 begr2022: 9nov-2021 DMJOP gebouwen (dec.2021)

College besluiten Dierenambulance (dekking AV WMO)

Lasten

2024

Lasten

Autonome ontwikkelingen Bijstelling CAK gelden Actualisatie Kap.lasten Vluchtelingenwerk Subsidie dorpshuizen BUIG middelen en Inburgering Versterken aanbod dementie Begrotingswijziging GGD 2022

Baten

2023

Omschrijving

Lasten

Baten

169.000

Administratieve correcties MJOP gebouwen (tegenboeken)

-10.482

-14.299

-14.164

-17.873

Saldo

512.479

585.927

60.791

-54.600

166.631

-54.600

166.431

-54.600

166.431

-54.600

BUIG middelen en inburgering De BUIG middelen en middelen voor inburgering worden in de begroting verwerkt conform de laatst bekende stand (1 april). Op basis van de prognoses laten we een deel van de BUIG middelen vrij vallen ten gunste van de algemene reserve. Versterken aanbod dementie In de decembercirculaire 2021 is € 50.000 beschikbaar voor Westerveld om aan de slag te gaan met het versterken van het aanbod van zinvolle activiteiten voor thuiswonende mensen met dementie. Waarbij de focus ligt op zinvolle dagbesteding. Vanuit de 83 aangevraagde gemeenten, hebben er 34 gemeenten deze eenmalige bijdrage ontvangen, waaronder Westerveld. Bij het vaststellen van de jaarrekening 2021 zal dit budget worden overgeheveld naar 2022. Bij de Najaarsrapportage verwerken we de baten in 2022. Dierenambulance Zie toelichting programma 0. Resultaat ter beschikbaar stellen via Algemene reserve Vooruitlopend op de vaststelling van de jaarrekening is hier de beschikbaarstelling van het budget voor Energiearmoede verwerkt.

Amendement A1 en A4 begroting 2022 Amendementen A1 en A4 ingediend bij de vaststelling van de begroting 2022 zijn verwerkt. DMJOP Gebouwen Zie toelichting paragraaf 2.6. Bijstelling CAK gelden Voor gebruik van een maatwerkvoorziening Wmo geldt het landelijke abonnementstarief van maximaal € 19 euro per maand. Het CAK berekent de exacte hoogte van de bijdrage en of iemand voor een vrijstelling in aanmerking komt. De gemeente weet van tevoren niet wie voor een vrijstelling in aanmerking komt. Landelijk is bepaald dat inwoners die een huishouden vormen met een partner die nog niet de AOW leeftijd heeft bereikt voor een vrijstelling in aanmerking komen. Daarnaast heeft de gemeente Westerveld bepaald dat inwoners met een inkomen onder de 110% van het minimum inkomen ook worden vrijgesteld van een eigen bijdrage. We verwachten in 2022 minder inkomsten uit de eigen bijdrage van het CAK dan begroot, en stellen deze verwachte inkomsten dan ook bij. Actualisatie kapitaallasten Zie toelichting paragraaf 2.5. Vluchtelingenwerk Subsidie vluchtelingenwerk willen we verhogen in verband met de toegenomen inzet van vluchtelingenwerk. De taakstelling neemt elk jaar toe en dus de inzet van Vluchtelingenwerk neemt navenant toe. Ook vraagt de nieuwe wet Inburgering meer inzet.

Subsidie dorpshuizen Op 30 november 2021 heeft de provincie Drenthe besloten om dorps- en buurthuizen éénmalig een financieel steuntje in de rug te geven. Ieder dorpshuis komt in aanmerking voor een subsidie van € 1.000. Wij hebben in totaal € 10.000 ontvangen. De dorpshuizen hebben inmiddels de subsidie ontvangen. 30

PROGRAMMA 7

DMJOP Gebouwen Zie toelichting paragraaf 2.6.

VOLKSGEZONDHEID EN MILIEU

Inleiding Een vitale, toekomstbestendige fysieke leefomgeving waarbij wij onder andere invulling geven aan de opgaven vanuit het Rijk en de samenleving. Taakvelden 1. Volksgezondheid 2. Riolering 3. Afval 4. Milieubeheer 5. Begraafplaatsen

Actualisatie kapitaallasten Zie toelichting paragraaf 2.5.

Totaaloverzicht Programma 7

Volksgezondheid en milieu Meerjarenraming 2022-2026 2024 2025 2026

2022

2023

Lasten Gerapporteerd saldo Mutaties Voorjaarsrapportage Voorjaarsrapportage 2021

5.935.278 -19.715 5.915.563

5.776.161 16.055 5.792.216

5.772.568 16.855 5.789.423

5.766.898 15.255 5.782.153

5.766.898 13.315 5.780.213

Baten Gerapporteerd saldo Mutaties Voorjaarsrapportage Voorjaarsrapportage 2021

5.095.442 5.095.442

5.098.222 5.098.222

5.095.017 5.095.017

5.094.717 5.094.717

820.121

693.994

694.406

687.436

685.496

SALDO programma 7

Financiële mutaties Omschrijving Raadbesluiten DMJOP gebouwen (dec.2021) Autonome ontwikkelingen Procesbegeleiding duurzaamheid

Baten

Lasten

41.644

2023

Baten

Lasten

41.828

2024

2025 Lasten Baten

Baten

46.212

53.743

10.000

-1.910 -

-1.110 -

-2.710 -

Administratieve correcties Corr. BO-2021: Duurzaamheids(bonnen) MJOP gebouwen (tegenboeken)

-72.000

-26.739

-26.923

-31.307

20.000

3.060

-19.715

16.055

16.855

Saldo

Dieselsanering Darp In Darp moet een dieselsanering van berm en rijbaan plaatsvinden. Aangezien er geen dader bekend is komen deze kosten ten laste van dit budget. De saneringskosten worden geschat op €10.000. Actualisatie voorzieningen Door de kapitaalastenschuif (d.w.z. het doorschuiven van investeringen uit 2021 naar 2022) nemen in kapitaallasten rioleringen toe. Deze mutatie in lasten geeft een gelijke mutatie in de voorzieningen rioleringen. Administratieve correctie budgetoverheveling 2021 Duurzaamheidsbonnen Bij een bestemmingsreserve worden de uitgaven en onttrekking beoordeeld bij de jaarrekening. Bij een minder uitgaven is de onttrekking lager en blijft het bedrag in de reserve zitten. Dit is automatisch beschikbaar voor uitgaven voor een volgend boekjaar. Een budgetoverheveling is onnodig. Budgetoverheveling via Algemene reserve Vooruitlopend op de vaststelling van de jaarrekening is hier de beschikbaarstelling van het budget voor asbestsanering Moerhoven verwerkt.

2026 Lasten Baten

53.743

276.070 10.000 -278.690 -

Investeringen Kap.lasten riolering (2026) Kap.lasten Zonnepanelen Afval Breng Station

Lasten

2022

Actualisatie Kap.lasten Dieselsanering Darp Bijstelling onttrekking voorziening Bijstelling onttrekking voorziening

Raadsbesluiten Budgetoverheveling via Algemene reserve

Procesbegeleiding duurzaamheid Het doel is een energievisie voor Westerveld met spelregels voor klein- en grootschalige zonneen windenergie op land. De kaders en spelregels voor (project)participatie en landschappelijke inpassing van zonne- en windenergie op land worden bepaald met behulp van inwonersparticipatie. Om dit te begeleiden wordt een een onafhankelijk procesbegeleider ingezet. De kosten worden geraamd op € 10.000.

Volgend deel →

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api1.ibabs.eu/publicdownload.aspx?site=Westerveld&id=faa9e4b2-8aad-49da-bdbe-1e390b51dabc