Document · PDF

Programmabegroting in pdf.pdf

Politieke avond Westerveld 1 november 2022, gemeente WesterveldBij agendapunt: Inspreken op Najaarsrapportage 2022 en Begroting 202319.824 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 2 van 3

Specifiek voor 2023 verwachten we: • Deelname aan de transitie expeditie NICE|TREX • Begeleiding van 2 start-ups en 1 scale-up (succesvolle en groeiende start-up) • Uitvoer van 3 leer- en ervaringstrajecten gericht op consumenten bewustzijn Actie 3.2.2 Onderzoek naar de mogelijkheden van een wederkerend investeringsfonds voor de transitie naar een circulaire economie Omschrijving (toelichting) Het onderzoeken van de mogelijkheden om een wederkerend fonds in te stellen voor ondernemers die hun bedrijven duurzaam, circulair en klimaatneutraal willen maken. In 2023 wordt gestart met een onderzoek naar de inzet van dit instrument.

Programma 3 Economie Wat mag het kosten? Bedragen x €1.000 Exploitatie

Saldo najaar 2022

Concept begr.2023

Concept begr.2024

Concept begr.2025

Concept begr.2026

3.1 Economische ontwikkeling Lasten

588

436

173

Baten

139

Totaal 3.1 Economische ontwikkeling

-449

-436

-173

3.3 Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen Lasten Baten

Totaal 3.3 Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen

-32

-55

Lasten

1.581

1.265

1.012

1.014

1.013

Baten

2.278

2.195

2.145

Totaal 3.4 Economische promotie

697

930

1.134

1.132

Totaal programma 3

217

439

906

904

3.4 Economische promotie

Mutaties uit het financiële perspectief voor dit programma Het bij de Voorjaarsrapportage vastgestelde budget (dit is bestaand beleid) voor dit programma vormt het vertrekpunt. Alle mutaties die op hoofdlijnen zijn toegelicht in het financiële perspectief worden hieronder getoond en geven zo aansluiting met het totaal begrote saldo voor dit programma. Omschrijving

2023

2024

2025

2026

Gerapporteerd saldo Voorjaar

449.697

874.168

873.868

874.068

-3.301

-4.978

Mutatie Inflatie

-14.100

Mutatie lokale lasten

46.000

Mutatie personeelskosten

-19.204

26.000

Mutatie uit najaarsrapportage

-22.900

-22.500

-22.900

-22.600

Subtotaal mutaties

-10.204

32.099

30,022

30.322

Mutatie gemeenschappelijke regeling

Saldo in deze begroting

439.493

906.267

903.890

904.390

Onderstaand wordt getoond op welk taakveld het totaal van deze mutatie is verwerkt. Wijzigingen in deze begroting per taakveld Deze bovenstaande mutatie is als volgt verwerkt over de taakvelden. Bedragen x €1.000 Exploitatie

Wijz. Begr.2023

Wijz. Begr.2024

Wijz.Begr.2025

Wijz. begr.2026

3.1 Economische ontwikkeling Lasten

-22

-26

Baten

Totaal 3.1 Economische ontwikkeling

3.3 Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen Lasten Baten

-23

-44

Baten

-54

Totaal 3.4 Economische promotie

-10

Gerealiseerd resultaat

-10

Totaal 3.3 Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen 3.4 Economische promotie Lasten

Betrokkenheid Verbonden partijen Samen met Recreatieschap Drenthe worden activiteiten ontplooid met als doel versterking van het recreatief-toeristisch beleid en de infrastructuur in Drenthe en de gemeente Ooststellingwerf. De gemeentelijke bijdrage is als volgt: Bedragen x €1.000 Kosten Saldo najaar 2022 Concept begr.2023 Concept begr.2024 Concept begr.2025 Concept begr.2026 verbonden partijen 6830402 Toerisme en Recreatie

-89

-91

-95

-98

Totaal

-89

-91

-95

-98

Programma 4 Onderwijs Taakvelden 1. Openbaar basisonderwijs 2. Onderwijshuisvesting 3. Onderwijsbeleid en leerlingenzaken Ind 4.001 Absoluut verzuim Er wordt gesproken van absoluut verzuim als een leerplichtige en/of kwalificatieplichtige jongere niet op een school of instelling staat ingeschreven. De periodeaanduiding "2018" staat voor schooljaar "2017/2018".

Bron: DUO Gebied

2018

2019

2020

Drenthe

0,60

0,70

1,20

Westerveld

0,00

2,90

Ind 4.002 Relatief verzuim

Gebied

2018

2019

2020

2021

Drenthe

19,00

21,00

0,00

19,00

Westerveld

6,00

12,00

0,00

11,00

Ind 4.003 Vroegtijdige schoolverlaters zonder startkwalificatie) Het percentage van het totaal aantal leerlingen (12 - 23 jaar) dat voortijdig, dat wil zeggen zonder startkwalificatie, het onderwijs verlaat. De cijfers van DUO hebben betrekking op schooljaren. De periodeaanduiding "2017" staat voor schooljaar "2017/2018"

Bron: Ingrado Gebied

2018

2019

2020

Drenthe

0,02 %

Westerveld

0,01 %

0,02 %

Wat willen we bereiken? Gelijke kansen in onderwijs, kinderopvang en naschools aanbod Onderwijs is de bouwsteen voor ieders toekomst. Wij hebben als doel om de kansengelijkheid voor onze inwoners te vergroten; kans op succes op school - kans op doorstroming - kans op diplomering - kans op een waardevolle baan (welvaart) kans op een gelukkig leven (welzijn). Doel 4.1 Een leefomgeving creëren die beweging stimuleert en zintuigen ontwikkelt Wat gaan we daarvoor doen? Actie 4.1.1 We stellen een integraal huisvestingsplan op voor onderwijs en kinderopvang. Hierbij is er aandacht voor gezonde en groene schoolpleinen. Omschrijving (toelichting) In de komende periode stellen we een Integraal Huisvestingsplan (IHP) op voor het onderwijs inclusief de kinderopvang. Groene schoolpleinen kunnen dienen als buitenlokaal, en vooral ook als een rijke speel- en leeromgeving die beweging stimuleert en alle zintuigen prikkelt. Het IHP wordt in 2023 ter besluitvorming aangeboden. Programma 4 Onderwijs Wat mag het kosten? Bedragen x €1.000 Exploitatie

Saldo najaar 2022

Concept begr.2023

Concept begr.2024

Concept begr.2025

Concept begr.2026

4.1 Openbaar basisonderwijs Lasten

741

698

672

665

659

4.2 Onderwijshuisvesting Lasten Baten

-678

-635

-609

-601

-594

Lasten

925

706

705

Baten

273

131

Totaal 4.3 Onderwijsbeleid en leerlingzaken

-652

-575

-574

Totaal programma 4

-1.354

-1.225

-1.199

-1.191

-1.185

Totaal 4.2 Onderwijshuisvesting 4.3 Onderwijsbeleid en leerlingzaken

Mutaties uit het financiële perspectief voor dit programma Het bij de Voorjaarsrapportage vastgestelde budget (dit is bestaand beleid) voor dit programma vormt het vertrekpunt. Alle mutaties die op hoofdlijnen zijn toegelicht in het financiële perspectief, worden hieronder getoond en geven zo aansluiting met het totaal begrote saldo voor dit programma. Omschrijving

2023

2024

2025

2026

Gerapporteerd saldo Voorjaar

-1.299.227

-1.280.575

-1.264.320

-1.262.820

Mutatie Inflatie

-10.400

Mutatie personeelskosten

91.200

Mutatie uit najaarsrapportage

-6.949

851

-7.448

-2.648

Subtotaal mutaties

73.851

81.651

73.352

78.152

-1.225.376

-1.198.924

-1.190.968

-1.184.668

Saldo in deze begroting

Wijz. Begr.2023

Wijz. Begr.2024

Wijz.Begr.2025

Wijz. begr.2026

4.1 Openbaar basisonderwijs Lasten

-8

Lasten

Baten

Totaal 4.2 Onderwijshuisvesting

-8

-1

-9

-4

Lasten

-74

Baten

Totaal 4.3 Onderwijsbeleid en leerlingzaken

Gerealiseerd resultaat

4.2 Onderwijshuisvesting

4.3 Onderwijsbeleid en leerlingzaken

Programma 5 Sport, cultuur en recreatie Taakvelden 1. Sportbeleid en activering 2. Sportaccommodaties 3. Cultuurpresentatie, cultuurproductie en cultuurparticipatie 4. Musea 5. Cultureel erfgoed

6. Media 7. Openbaar groen en (openlucht)recreatie Ind 5.001 Niet-sporters Het percentage niet-wekelijks sporters t.o.v. bevolking van 19 jaar en ouder. Bevolking van 19 jaar en ouder dat niet minstens één keer per week aan sport doet.

Bron: Gezondheidsenquête (CBS, RIVM) Gebied

2020

Drenthe

55,50 %

Westerveld

54,40 %

Wat willen we bereiken? Een gezonde omgeving voor alle inwoners Sport In ons Sport- en preventieakkoord ‘Een gezond en sportief Westerveld’ ligt de focus op het opgroeien in een gezonde omgeving en een leven lang kunnen sporten en bewegen. Toerisme en Recreatie De gemeente Westerveld is een toeristische, recreatieve gemeente gelegen te midden van prachtige natuurgebieden. De monumenten en het erfgoed, de vele (culturele) evenementen, de Nationale Parken en UNESCO Werelderfgoed de Koloniën van Weldadigheid trekken jaarlijks vele bezoekers naar onze mooie gemeente. Cultuur en erfgoed Ons rijk cultureel aanbod moet voor iedereen toegankelijk zijn. Doel 5.1 Gezonde leefstijl jongeren Meer jongeren in de leeftijd van 12 tot en met 21 jaar houden er een gezondere leefstijl op na door (meer) te bewegen, te sporten en minder tot geen consumptie op gebied van roken en alcohol. 48

Wat gaan we daarvoor doen? Actie 5.1.1 Uitvoeren projecten EETteam en Rookvrije generatie Omschrijving (toelichting) Eind 2023 zijn twee sportverenigingen rookvrij. Doel 5.2 Beschermen status van werelderfgoed Door het behalen van de werelderfgoedstatus aan de Koloniën van Weldadigheid, in overleg met onze stakeholders en de provincie Drenthe uitvoering geven aan het managementplan. Wat gaan we daarvoor doen? Actie 5.2.1 Uitvoeren managementplan UNESCO Omschrijving (toelichting) Met de UNESCO-erkenning treedt het UNESCO-managementplan effectief in werking. Eén keer per 6 jaar moeten wij aangeven of en hoe wij de uitzonderlijke waarden van het UNESCO-Werelderfgoed goed beschermen, uitdragen en versterken. Voor ons begint deze periodieke toets in 2023. Doel 5.3 Aantrekkelijkheid sportlocaties Sportaccommodaties in zowel dorpen als in de openbare ruimte aantrekkelijk, duurzaam, toegankelijk, betaalbaar, veilig, gezond, multifunctioneel en toekomstbestendig houden/maken. Wat gaan we daarvoor doen? Actie 5.3.1 Toekomstbestendigheid buitensport Havelte en sporthal De Spronk uitwerken Omschrijving (toelichting) De toekomstbestendigheid van buitensport Havelte en sporthal De Spronk wordt verder uitgewerkt. Uiterlijk in 2023 worden voor beide locaties voorstellen aan de raad voorgelegd. Programma 5 Sport, cultuur en recreatie Wat mag het kosten? Bedragen x €1.000

Exploitatie

Saldo najaar 2022

Concept begr.2023

Concept begr.2024

Concept begr.2025

Concept begr.2026

5.1 Sportbeleid en activering Lasten

257

250

276

Lasten

892

873

870

866

867

Baten

150

Totaal 5.2 Sportaccommodaties

-741

-723

-719

-716

-717

473

270

264

5.2 Sportaccommodaties

5.3 Cultuurpresentatie, cultuurproductie en cultuurparticipatie Lasten Baten Totaal 5.3 Cultuurpresentatie, cultuurproductie en cultuurparticipatie

-423

-270

-264

292

225

286

499

387

5.4 Musea Lasten 5.5 Cultureel erfgoed Lasten 5.6 Media Lasten Baten

100

Totaal 5.6 Media

-399

-387

2.505

2.171

2.189

2.201

2.211

5.7 Openbaar groen en (openlucht) recreatie Lasten Baten

Totaal 5.7 Openbaar groen en (openlucht) recreatie

-2.486

-2.153

-2.170

-2.182

-2.192

Totaal programma 5

-4.642

-4.054

-4.148

-4.157

-4.168

Omschrijving Gerapporteerd saldo Voorjaar

Mutatie Inflatie

2023

2024

2025

2026

-4.013.083

-4.101.467

-4.107.743

-4.109.303

-58.800

Mutatie personeelskosten

201.000

Mutatie uit najaarsrapportage

-182.663

-188.786

-191.683

-201.237

Subtotaal mutaties

-40.463

-46.586

-49.483

-59.037

-4.053.546

-4.148.053

-4.157.226

-4.168.340

Saldo in deze begroting

Onderstaand wordt getoond op welk taakveld het totaal van deze mutatie is verwerkt. Wijzigingen in deze begroting per taakveld Deze bovenstaande mutatie is als volgt verwerkt over de taakvelden.

Bedragen x €1.000 Exploitatie

Wijz. Begr.2023

Wijz. Begr.2024

Wijz.Begr.2025

Wijz. begr.2026

5.1 Sportbeleid en activering Lasten

Lasten

Baten

Totaal 5.2 Sportaccommodaties

-6

-54

5.2 Sportaccommodaties

5.3 Cultuurpresentatie, cultuurproductie en cultuurparticipatie Lasten Baten

Totaal 5.3 Cultuurpresentatie, cultuurproductie en cultuurparticipatie

Lasten

Baten

Totaal 5.6 Media

Lasten

Baten

Totaal 5.7 Openbaar groen en (openlucht) recreatie

-27

-34

-36

-46

Gerealiseerd resultaat

-40

-47

-49

-59

5.4 Musea Lasten 5.5 Cultureel erfgoed Lasten 5.6 Media

5.7 Openbaar groen en (openlucht) recreatie

Programma 6 Sociaal domein Taakvelden 1. Samenkracht en burgerparticipatie 2. Toegang en eerstelijnsvoorzieningen (in 2022 Wijkteams) 3. Inkomensregelingen 4. Begeleide participatie 5. Arbeidsparticipatie 6. Maatwerkvoorzieningen (Wmo) 71. Maatwerkdienstverlening 18+ 71a. Hulp bij het huishouden (Wmo) 71b. Begeleiding (Wmo) 71c. Dagbesteding (Wmo) 71d. Overige maatwerkarrangementen (Wmo) 72. Maatwerkdienstverlening 1872a. Jeugdhulp Begeleiding 72b. Jeugdhulp Behandeling 72c. Jeugdhulp Dagbesteding 72d Jeugdhulp overig zonder verblijf 73a. Jeugdhulp Pleegzorg 73b. Jeugdhulp Gezinsgericht 73c. Jeugdhulp overig met verblijf 74a. Jeugdhulp Behandeling GGZ zonder verblijf 74b. Jeugdhulp crisis LTA/GGZ met verblijf 74c. Jeugdhulp Gesloten plaatsing 81. Geëscaleerde zorg 18+ 81a. Beschermd Wonen (Wmo) 81b. Maatschappelijke- en Vrouwenopvang (Wmo) 82. Geëscaleerde zorg 1882a. Jeugdbescherming 82b. Jeugdreclassering De onderstreepte taakvelden zijn geldig in 2022 en worden vanaf 2023 uitgesplitst in de daaropvolgende taakvelden.

Ind 6.000 Banen

Gebied

2018

2019

2020

2021

Drenthe

589,30

601,90

597,70

608,90

Westerveld

642,70

624,60

620,00

654,20

Ind 6.001 Jongeren met een delict voor de rechter

Bron: Verwey Jonker Instituut - Kinderen in Tel Gebied

2018

2019

2020

Drenthe

1,00 %

Westerveld

1,00 %

Ind 6.002 Kinderen in uitkeringsgezin % kinderen tot 18 jaar 54

Bron: Verwey Jonker Instituut - Kinderen in Tel Gebied

2018

2019

2020

Drenthe

6,00 %

Westerveld

3,00 %

2019

2020

Ind 6.003 Netto arbeidsparticipatie

Gebied

2018

Drenthe

65,70

66,80

66,40

Westerveld

64,40

66,20

65,50

Ind 6.004 Werkloze jongeren % 16 t/m 22 jarigen 55

Bron: Verwey Jonker Instituut - Kinderen in Tel Gebied

2018

2019

2020

Drenthe

2,00 %

3,00 %

Westerveld

2,00 %

Ind 6.005 Personen met een bijstandsuitkering Aantal per 10.000 inwoners

Bron: CBS Gebied

2018

2019

2020

2021

Drenthe

368,50

351,60

397,50

360,40

Westerveld

189,20

186,10

269,60

211,60

Ind 6.006 Lopende re-integratievoorzieningen Aantal per 10.000 inwoners 15 - 64 jaar 56

Bron: CBS Gebied

2018

2019

2020

Drenthe

454,70

249,40

244,60

Westerveld

424,50

113,60

122,50

Ind 6.007 Jongeren met jeugdhulp Het percentage jongeren tot 18 jaar met jeugdhulp ten opzicht van alle jongeren tot 18 jaar. Jeugdhulp is de hulp en zorg zoals deze bedoeld en beschreven is in de Jeugdwet (2014). Het betreft hulp en zorg aan jongeren en hun ouders bij psychische, psychosociale en of gedragsproblemen, een verstandelijke beperking van de jongere, of opvoedingsproblemen van de ouders.

Bron: CBS

Gebied

2018

2019

2020

2021

Drenthe

13,70 %

13,80 %

13,30 %

14,10 %

Westerveld

11,50 %

13,00 %

12,60 %

13,50 %

Ind 6.008 Jongeren met jeugdbescherming Jongeren met jeugdbescherming betreft jongeren tot 18 jaar die op enig moment in de verslagperiode een maatregel door de rechter dwingend opgelegd hebben gekregen. Jeugdbescherming is een maatregel die de rechter dwingend oplegt. Dat gebeurt als een gezonde en veilige ontwikkeling van een kind of jeugdige wordt bedreigd en vrijwillige hulp niet of niet voldoende helpt. Een kind of jongere wordt dan onder toezicht gesteld of onder voogdij geplaatst. In uitzonderlijke gevallen wordt de hulp of zorg voortgezet tot de leeftijd van 23 jaar.

Bron: CBS Gebied

2018

2019

2020

2021

Drenthe

1,10 %

1,20 %

1,30 %

Westerveld

0,60 %

0,80 %

1,00 %

Ind 6.009 Jongeren met jeugdreclassering Het percentage jongeren (12-22 jaar) met een jeugdreclasseringsmaatregel ten opzichte van alle jongeren (12-22 jaar). Jeugdreclassering is een combinatie van begeleiding en controle voor jongeren vanaf 12 jaar, die voor hun 18e verjaardag met de politie in aanraking zijn geweest en een proces-verbaal hebben gekregen. Indien de persoonlijkheid van de dader of de omstandigheden waaronder het misdrijf is begaan daartoe aanleiding geven, bijvoorbeeld bij jongvolwassenen met een verstandelijke beperking, kan het jeugdstrafrecht eveneens worden toegepast op jongvolwassenen in de leeftijd 18 tot en met 22 jaar. De jongere krijgt op maat gesneden begeleiding van een jeugdreclasseringswerker om te voorkomen dat hij of zij opnieuw de fout ingaat. Jeugdreclassering kan worden opgelegd door kinderrechter of de officier van Justitie. Jeugdreclassering kan ook op initiatief van de Raad voor de Kinderbescherming in het vrijwillige kader worden opgestart. De begeleiding kan doorlopen tot de jongere 23 jaar wordt. 58

Bron: CBS Gebied

2018

2019

2020

2021

Drenthe

0,50 %

0,40 %

Westerveld

0,00 %

0,40 %

Ind 6.010 Cliënten met een maatwerkarrangement WMO Aantal per 10.000 inwoners

Bron: GMSD Gebied

2018

2019

2020

2021

Drenthe

730,00

781,00

752,00

756,00

Westerveld

660,00

680,00

700,00

680,00

Wat willen we bereiken? Samenhang, verbondenheid en inclusiviteit voor onze inwoners Om de samenhang, de verbondenheid en het welzijn in de gemeente in stand te houden en waar nodig te verbeteren, sluiten we enerzijds aan bij de ondersteuningsen zorgbehoeften van inwoners en zetten we anderzijds in op positieve gezondheid en preventie. Onder het motto ‘iedereen doet mee’ streven we naar een inclusieve samenleving. Regie over eigen leven is daarbij het uitgangspunt. Doel 6.1 Onder het motto ‘iedereen doet mee’ werken we aan een inclusieve samenleving. Regie over eigen leven is daarbij het uitgangspunt Wat gaan we daarvoor doen? Actie 6.1.1 Specifieke aandacht voor de ouderen op het gebied van eenzaamheid, wonen, zorg, welzijn en preventie Omschrijving (toelichting) In 2023 wordt een beleidsnotitie ouderenbeleid (als onderdeel van het preventiebeleid) aangeboden aan de gemeenteraad. Actie 6.1.2 Organiseren van een bijeenkomst ‘positieve gezondheid’ voor de lokale samenwerkingspartners in 2023 Omschrijving (toelichting) In juni 2023 wordt een informatieve en inspirerende bijeenkomst over Positieve gezondheid georganiseerd voor zorg- en welzijnsorganisaties die actief zijn in de gemeente Westerveld, waarbij aandacht is voor alle pijlers van Positieve gezondheid en hoe organisaties hierin kunnen samenwerken.

Actie 6.1.3 Voorbereiden van de decentralisatie van beschermd wonen door beleidsontwikkeling en implementatie van de uitvoering Omschrijving (toelichting) Gedurende 2023 bereiden we de decentralisatie van beschermd wonen voor door beleidsontwikkeling en implementatie van de uitvoering. Vanaf 1 januari 2024 moet de toegang tot beschermd wonen lokaal gerealiseerd zijn. Programma 6 Sociaal Domein Wat mag het kosten? Bedragen x €1.000

Exploitatie

Saldo najaar 2022

Concept begr.2023

Concept begr.2024

Concept begr.2025

Concept begr.2026

6.1 Samenkracht en burgerparticipatie Lasten

4.932

2.981

2.950

2.916

2.878

Baten

1.468

Totaal 6.1 Samenkracht en burgerparticipatie

-3.464

-2.956

-2.925

-2.891

-2.853

262

538

Lasten

6.109

4.890

Baten

3.840

3.606

Totaal 6.3 Inkomensregelingen

-2.269

-1.284

3.705

3.473

3.415

3.326

3.268

1.184

916

930

924

939

6.2 Wijkteams Lasten 6.3 Inkomensregelingen

6.4 Begeleide participatie Lasten 6.5 Arbeidsparticipatie Lasten Baten Totaal 6.5 Arbeidsparticipatie

-1.118

-916

-930

-924

-939

4.568

969

970

6.6 Maatwerkvoorzieningen (WMO) Lasten Baten Totaal 6.6 Maatwerkvoorzieningen (WMO)

111

219

222

-4.457

-859

-751

-749

373

207

2.153

2.229

2.308

2.425

1.102

690

4.256

1.551

1.498

1.353

1.238

254

244

217

195

6.71 Maatwerkdienstverlening 18+ Lasten 6.71A Hulp bij het huishouden (WMO) Lasten 6.71B Begeleiding (WMO) Lasten 6.71C Dagbesteding (WMO) Lasten 6.72 Maatwerkdienstverlening 18Lasten 6.72A Jeugdhulp begeleiding Lasten 6.72B Jeugdhulp behandeling Lasten

Exploitatie

Saldo najaar 2022

Concept begr.2023

Concept begr.2024

Concept begr.2025

Concept begr.2026

6.72C Jeugdhulp dagbesteding Lasten

102

284

273

242

217

434

416

369

332

872

837

742

667

603

579

513

461

156

452

393

384

6.73A Pleegzorg Lasten 6.73B Gezinsgericht Lasten 6.73C Jeugdhulp met verblijf overig Lasten 6.74A Jeugdhulp behandeling GGZ zonder verblijf Lasten 6.74B Jeugdhulp crisis/LTA/GGZ-verblijf Lasten 6.81 Geëscaleerde zorg 18+ Baten 6.82 Geëscaleerde zorg 18Lasten 6.82A Jeugdbescherming Lasten 6.82B Jeugdreclassering Lasten Gerealiseerd resultaat

-20.200

-18.729

-18.576

-17.984

-17.682

2023

2024

2025

2026

-17.314.882

-17.192.994

-17.042.452

Mutatie Meicirculaire

-584.000

-30.000

77.000

79.000

Mutatie Decembercirculaire

-121.000

-120.000

-122.000

-127.000

Mutatie Gemeenschappelijke regeling

302.000

293.587

284.926

342.587

Mutatie Inflatie

-46.200

Mutatie personeelskosten

-152.300

Gerapporteerd saldo Voorjaar

Mutatie uit najaarsrapportage

-764.992

-1.290.594

-982.960

-735.777

Mutatie uit septembercirculaire

-48.000

-37.000

Subtotaal mutaties

-1.414.374

-1.382.507

-941.534

-639.690

Saldo in deze begroting

-18.729.374

-18.575.501

-17.983.986

-17.682.142

Exploitatie

Wijz. Begr.2023

Wijz. Begr.2024

Wijz.Begr.2025

Wijz. begr.2026

6.1 Samenkracht en burgerparticipatie Lasten

-14

Baten

-35

-20

397

379

Lasten

220

Baten

-220

-130

-122

-114

-172

-228

-213

Lasten

-3.116

-3.115

Baten

108

111

3.116

3.224

3.226

-238

2.153

2.229

2.308

2.425

1.102

690

-3.741

-3.687

-3.633

1.551

1.498

1.353

1.238

254

244

217

195

102

284

273

242

217

434

416

369

332

Totaal 6.1 Samenkracht en burgerparticipatie

-52

6.2 Wijkteams Lasten 6.3 Inkomensregelingen

Totaal 6.3 Inkomensregelingen 6.4 Begeleide participatie Lasten 6.5 Arbeidsparticipatie Lasten 6.6 Maatwerkvoorzieningen (WMO)

Totaal 6.6 Maatwerkvoorzieningen (WMO) 6.71 Maatwerkdienstverlening 18+ Lasten 6.71A Hulp bij het huishouden (WMO) Lasten 6.71B Begeleiding (WMO) Lasten 6.71C Dagbesteding (WMO) Lasten 6.72 Maatwerkdienstverlening 18Lasten 6.72A Jeugdhulp begeleiding Lasten 6.72B Jeugdhulp behandeling Lasten 6.72C Jeugdhulp dagbesteding Lasten 6.73A Pleegzorg Lasten 6.73B Gezinsgericht Lasten 6.73C Jeugdhulp met verblijf overig Lasten

Exploitatie

Wijz. Begr.2023

Wijz. Begr.2024

Wijz.Begr.2025

Wijz. begr.2026

6.74A Jeugdhulp behandeling GGZ zonder verblijf Lasten

872

837

742

667

603

579

513

461

-280

-270

393

384

6.74B Jeugdhulp crisis/LTA/GGZ-verblijf Lasten 6.82 Geëscaleerde zorg 18Lasten 6.82A Jeugdbescherming Lasten 6.82B Jeugdreclassering Lasten Gerealiseerd resultaat

-1.414

-1.383

-942

-640

Toelichting Wijzigingen IV3 (taakvelden) Het IV3 model is een verplichte indeling in taakvelden die nauwkeurig worden omschreven. Vanuit het BBV is voor het sociale domein een andere indeling vastgesteld. Het maatschappelijk belang van gedetailleerde data op het gebied van WMO en jeugd is groot. Met ingang van het verslagjaar 2023 zijn de IV3-taakvelden in het sociaal domein op het gebied van individuele voorzieningen WMO en Jeugd opgedeeld om gebruikers meer informatie en vergelijkend materiaal te kunnen bieden. De vastgestelde budgetten zijn herschikt naar de nieuwe taakvelden. De omschrijvingen van de taakvelden zijn als volgt aangepast. De nieuwe omschrijving is terug te vinden in de financiële overzichten. Oude taakveld

Nieuwe taakveld

6.71 Maatwerkdienstverlening 18+

- 6.71a Hulp bij het huishouden (WMO) - 6.71b Begeleiding (WMO) - 6.71c Dagbesteding (WMO) - 6.71d Overige maatwerkarrangementen (WMO)

6.72 Maatwerkdienstverlening 18-

- 6.72a Jeugdhulp begeleiding - 6.72b Jeugdhulp behandeling - 6.72c Jeugdhulp dagbesteding - 6.72d Jeugdhulp zonder verblijf overig - 6.73a Pleegzorg - 6.73b Gezinsgericht - 6.73c Jeugdhulp met verblijf overig - 6.74a Jeugdhulp behandeling GGZ zonder verblijf - 6.74b Jeugdhulp crisis/LTA/GGZ-verblijf - 6.74c Gesloten plaatsing

6.81 Geëscaleerde zorg 18+

- 6.81a Beschermd wonen (WMO) - 6.81b Maatschappelijke- en vrouwenopvang (WMO)

6.82 Geëscaleerde zorg 18-

- 6.82a Jeugdbescherming - 6.82b Jeugdreclassering

De nieuwe indeling zorgt voor de volgende verschuiving tussen de taakvelden vanaf 2023.

Mutatie IV3 indeling

Taakveld

NIEUW

2023

2024

2025

2026

6.71a Hulp bij het huishouden (WMO)

2.152.856

2.229.032

2.307.873

2.425.474

6.71b Begeleiding (WMO)

1.101.624

6.71c Dagbesteding (WMO)

689.952

6.72a Jeugdhulp begeleiding

1.551.424

1.498.101

1.353.083

1.238.072

6.72b Jeugdhulp behandeling

254.454

244.263

216.548

194.568

6.72c Jeugdhulp dagbesteding

101.941

97.858

86.755

77.949

6.73a Pleegzorg

283.971

272.598

241.668

217.139

6.73b Gezinggericht

433.547

416.184

368.962

331.512

6.73c Jeugdhulp met verblijf overig

3.778

3.627

3.215

2.889

6.74a Jeugdhulp behandeling GGZ zonder verblijf

872.004

837.080

742.102

666.777

6.74b Jeugdhulp crisis/LTA/GGZ-verblijf

603.150

578.994

513.300

461.198

6.82a Jeugdhulp Jeugdbescherming

392.890

384.104

6.82b Jeugdhulp Jeugdreclassering

54.258

53.044

8.495.849

8.416.461

8.062.230

7.844.302

6.6 Maatwerkvoorzieningen

-3.674.432

-3.750.608

-3.829.449

-3.947.050

6.71 Maatwerkdienstverlening 18+

-270.000

6.72 Maatwerkdienstverlening 18-

-4.104.269

3.948.705

-3.525.633

-3.190.104

6.82 Geëscaleerde zorg 18-

-447.148

-437.148

Totaal oude indeling

- 8.495.849

- 8.416.461

- 8.062.230

- 7.844.302

Saldo mutatie IV3 indeling

Totaal nieuwe indeling OUD

Daarnaast is gevolg van bovenstaande herschikking IV3 een aantal andere budgetten opnieuw ingedeeld. Het betreft de volgende mutatie per taakveld: 66

Mutatie IV3 indeling NIEUW

Taakveld

2023

2024

2025

2026

6.1 Samenkracht en burgerparticipatie

87.450

6.2 Wijkteams

271.100

8.000

366.550

6.71 Maatwerkdienstverlening 18+

311.550

6.72 Maatwerkdienstverlening 18-

-55.000

366.550

6.6 Maatwerkvoorzieningen Totaal nieuwe indeling OUD

Totaal oude indeling Saldo mutatie IV3 indeling

Verbonden partijen Samen met GGD Drenthe worden activiteiten ontplooid om de gezondheid van de twaalf Drentse gemeenten te bewaken, beschermen en bevorderen. Reestmond (sociale werkvoorziening) verzorgt de werkvoorziening: het plaatsen van mensen uit de deelnemende gemeenten die zijn aangewezen op aangepast werk. Reestmond bevordert het vinden van passende arbeid zo dicht mogelijk bij de arbeidsmarkt. Publiekvervoer Groningen Drenthe verzorgt het vervoer van WMO-cliënten en het vervoer van leerlingen naar en van school. Dit in samenwerking met de andere (openbare) vervoerssystemen in de provincie Groningen en Drenthe. De bijdragen van de gemeente zijn als volgt: Bedragen x €1.000

Exploitatie

Saldo najaar 2022 Concept begr.2023 Concept begr.2024 Concept begr.2025 Concept begr.2026

6860101 Maatschappelijke initiatieven U_43300 Gemeenschappelijke regelingen

-35

-44

-42

-43

-44

-12

-15

-14

-15

-2.576

-2.288

-2.244

-2.141

-2.083

6860103 Algemene voorzieningen Jeugd U_43300 Gemeenschappelijke regelingen 6860104 Algemene voorzieningen WMO U_43300 Gemeenschappelijke regelingen 6860201 Eerstelijnsloket jeugd U_43300 Gemeenschappelijke regelingen 6860401 Sociale werkvoorziening U_43300 Gemeenschappelijke regelingen 6860601 Maatwerkvoorzieningen natura materieel U_34142 Publiek vervoer Totaal

-14

-15

-2.636

-2.362

-2.314

-2.214

-2.158

Programma 7 Volksgezondheid en milieu Taakvelden 1. Volksgezondheid 2. Riolering 3. Afval 4. Milieubeheer 5. Begraafplaatsen Ind. 7.001 Hernieuwbare electriciteit

Bron: RWS Gebied

2018

2019

2020

Drenthe

19,70 %

22,40 %

32,40 %

Westerveld

11,50 %

13,90 %

19,10 %

Ind 7.002 Omvang huishoudelijk restafval kg / inwoner

Bron: CBS Gebied

2018

2019

2020

Drenthe

162,00 kg

154,00 kg

153,00 kg

Westerveld

163,00 kg

123,00 kg

121,00 kg

Wat willen we bereiken? Bewaren, beleven en benutten van het platteland Met het programma Volksgezondheid en milieu realiseren we een vitale, duurzame, toekomstbestendige fysieke leefomgeving. Bewaren, beleven en benutten van de waarde van het platteland staan hierbij voorop. Onze natuur, het (agrarisch) landschap en de dorpen zijn onlosmakelijk met elkaar verbonden en versterken elkaar. Met al deze elementen gaan we zorgvuldig om. We zien hierin een actieve rol voor ons. Doel 7.1 Duurzame landbouw We streven naar een duurzame en toekomstbestendige landbouw. Wat gaan we daarvoor doen? Actie 7.1.1 Uitvoering geven aan programma duurzame bollenteelt Omschrijving (toelichting) Uitvoering geven aan het Programma Duurzame Bollenteelt Drenthe (uitvoeringsprogramma gewasbescherming LNV onder regie provincie Drenthe). Het programma is gestart en loopt door in 2023. Actie 7.1.2 Onderzoek doen naar toekomstbestendigheid agrarische sector Omschrijving (toelichting) Vanuit het coalitieprogramma wordt de dialoog met de agrarische ondernemers voortgezet en vanuit deze input komen we met een voorstel voor de rol van de gemeente in de transitie van de landbouw. 70

Doel 7.2 Bevorderen volksgezondheid We willen de volksgezondheid bevorderen. Wat gaan we daarvoor doen? Actie 7.2.1 Opstellen preventie- en ouderenbeleid Omschrijving (toelichting) Op basis van de uitgangspunten de gezonde inwoner, de zelfredzame inwoner en de participerende inwoner geven we het preventie- en ouderenbeleid vorm. Hiervoor gebruiken we het concept ‘Positieve Gezondheid’ als kapstok. Doel 7.3 Goed woon- en leefklimaat We streven naar een goede kwaliteit van het woon- en leefklimaat met oog voor klimaat, milieu, duurzaamheid en biodiversiteit. Wat gaan we daarvoor doen? Actie 7.3.1 Uitvoeren van LAS en LUA Omschrijving (toelichting) Op basis van de Regionale Adaptatie Strategie (RAS) en Regionale Uitvoeringsagende (RUA) starten we met de lokale uitvoering hiervan. In het eerste kwartaal van 2023 wordt de lokale uitwerking in de vorm van Lokale Adaptatie Strategie (LAS) en Lokale Uitvoeringsagende (LUA) aangeboden. Doel Taakstelling Voorjaarsrapportage 2021 Onderzoek naar de begraafplaatsen en de tariefstelling Wat gaan we daarvoor doen? Actie Onderzoek naar begraafplaatsen en de tariefstelling Omschrijving (toelichting) In het eerste kwartaal 2023 wordt een startnotitie aangeboden aan de gemeenteraad.

Programma 7 Volksgezondheid en milieu Wat gaat het kosten? Bedragen x €1.000 Exploitatie

Saldo najaar 2022

Concept begr.2023

Concept begr.2024

Concept begr.2025

Concept begr.2026

7.1 Volksgezondheid Lasten

692

790

785

808

830

Lasten

2.199

2.389

2.373

2.357

2.352

Baten

2.150

2.152

-49

-237

-221

-205

-200

Lasten

2.215

2.660

2.746

2.745

2.744

Baten

2.710

3.132

3.161

495

473

416

417

499

558

303

293

Lasten

393

433

434

429

430

Baten

236

272

Totaal 7.5 Begraafplaatsen en crematoria

-157

-161

-162

-157

-158

Totaal programma 7

-903

-1.273

-1.055

-1.046

-1.063

7.2 Riolering

Totaal 7.2 Riolering 7.3 Afval

Totaal 7.3 Afval 7.4 Milieubeheer Lasten 7.5 Begraafplaatsen en crematoria

2023

2024

2025

2026

Gerapporteerd saldo Voorjaar

-693.994

-694.406

-687.436

-685.496

Mutatie Gemeenschappelijke regeling

-90.180

-63.611

-70.206

-94.143

Mutatie Inflatie

-185.300

Mutatie Lokale lasten

483.033

515.277

Mutatie personeelskosten

-144.995

-200.995

Mutatie uit najaarsrapportage

-641.091

-425.941

-417.730

-412.468

Subtotaal mutaties

-578.533

-360.570

-358.954

-377.629

Saldo in deze begroting

-1.272.527

-1.054.976

-1.046.390

-1.063.125

Wijz. Begr.2023

Wijz. Begr.2024

Wijz.Begr.2025

Wijz. begr.2026

7.1 Volksgezondheid Lasten

Lasten

215

198

182

178

Baten

-215

-198

-182

-178

Lasten

472

559

560

Baten

422

454

Totaal 7.3 Afval

-50

-105

-106

-105

282

Lasten

Baten

Totaal 7.5 Begraafplaatsen en crematoria

-9

-11

-13

-579

-361

-359

-378

7.2 Riolering

Totaal 7.2 Riolering 7.3 Afval

7.4 Milieubeheer Lasten 7.5 Begraafplaatsen en crematoria

Gerealiseerd resultaat

Toelichting Taakveld 7.3: Afval ROVA heeft het nieuwe boxenmodel gepresenteerd dat vanaf 1 januari 2023 ingevoerd wordt. Het boxenmodel is het financiële afrekenmodel tussen ROVA en de gemeenten. In dit model worden de verschillende typen dienstverlening verantwoord en afgerekend. Voor de gemeente Westerveld is het transitieresultaat groter dan gemiddeld. Sinds de toetreding tot ROVA hebben wij als gemeente ten opzichte van andere gemeenten naar verhouding minder betaald voor de dienstverlening. Met de nieuwe systematiek wordt deze verrekening meer uniform en collectief. Financieel gezien zorgt dit voor een uitzetting van de afvalstoffenheffing van € 270.000 op basis van de eindafrekening 2021. Per aansluiting is dit € 30 per jaar. Vanaf 2023 zal deze extra last worden verwerkt in een toename van de afvalstoffenheffing (onder lokale lasten) in de begroting 2023. Met name bij de afvalinzameling werkt de inflatie hard door in de kostenontwikkeling. Met ROVA is indringend gesproken over de actuele kostenontwikkelingen van met name brandstoffen. Deze hebben een grote impact op ROVA. Om te voorkomen dat de effecten van actuele kostenstijgingen pas in de index voor 2024 tot uitdrukking 73

komen, is afgesproken dat we het te verwachten effect ‘uitsmeren’ over meerdere jaren en dus alvast een deel meenemen in de index voor 2023. Hierdoor voorkomen we al te grote schommelingen. Bij toepassing hiervan komen de indexen 2023 en 2024 op respectievelijk 4,43% en 4,27%. Dat betekent € 32.000 in 2023 en vanaf 2024 € 64.000 aan extra lasten. Vanaf 2023 zal deze extra last worden verwerkt in een toename van de afvalstoffenheffing (onder lokale lasten) in de begroting 2023. Na 2022 eindigt de Zwerfafvalsubsidie die we vanuit Nedvang ontvangen, omdat statiegeld is ingevoerd op kleine flesjes en vanaf 1 januari 2023 ook op blikjes. De verenigingen in Westerveld die het zwerfvuil inzamelen krijgen hun vergoeding betaald uit deze subsidie. Het zwerfvuilproject willen we vanwege het grote succes in Westerveld niet beëindigen en deze kosten worden daarom structureel opgevoerd in de afvalstoffenheffing (onder lokale lasten) in de begroting 2023. De afvalstoffenheffing stijgt nog eens met € 120.000 om toe te werken naar kostendekkendheid.

Taakveld 7.4: Milieubeheer Binnen team Duurzaamheid zal capaciteit worden ingezet voor de uitvoering van het Nationale Klimaatakkoord en andere wettelijke taken, zoals: het opstellen van beleid voor duurzaamheid en het inregelen van regionale ontwikkelingen in de eigen organisatie (onder andere Regionale Energie Strategie, Transitievisie Warmte, Fluvius Platform Water). Dekking vindt plaats uit de gelden voor uitvoering van het klimaatakkoord (meicirculaire 2022) en uit de in 2020 ontvangen (en gereserveerde gelden) voor de Transitievisie warmte. Het restant van de middelen blijft beschikbaar in een bestemmingsreserve Uitvoering klimaatakkoord. De projectkosten zijn als volgt: Betreft

Omschrijving

Besteding

Warmtevisie (TVW)

100.000

Energievisie

70.000

10.000

75.000

Duurzaamheidsbonnen (college besluit) Inhuur personeel Duurzaamheid

2023

2024

Besteding

Totaal lasten

245.000

10.000

Onttrekking

Mutatie reserve uitvoering Klimaatmiddelen

-156.301

Saldo

Tekort dan wel overschot aan middelen

3=1+2

88.699

10.000

Er is in deze projectbegroting een tekort voorzien in 2023 en 2024. de verwachting is dat gemeenten nog meer middelen zullen ontvangen voor De transitievisie warmte en de Energievisie. Betrokkenheid Verbonden partijen Door deelname met aandelen in het Regionaal Orgaan Verwijdering Afvalstoffen (ROVA) kan de gemeente gebruik maken van de aangeboden diensten.

Samen met GGD Drenthe worden activiteiten ontplooid om de gezondheid van de twaalf Drentse gemeenten te bewaken, te beschermen en te bevorderen. De bijdragen van de gemeente is als volgt: Bedragen x €1.000 Kosten Verbonden partijen

Saldo najaar 2022

Concept begr.2023

Concept begr.2024

Concept begr.2025

Concept begr.2026

6870101 Jeugdgezondheidszorg

-443

-473

-477

-493

-509

6870102 Algemene gezondheidszorg

-152

-194

-182

-189

-195

6870303 Afvalbrengstation Havelte

-92

-102

-201

Totaal

-688

-768

-861

-883

-905

Programma 8 VHROSV Taakvelden 1. Ruimtelijke Ordening 2. Grondexploitatie 3. Wonen en bouwen Ind 8.001 Demografische druk De som van het aantal personen van 0 tot 20 jaar en 65 jaar of ouder in verhouding tot de personen van 20 tot 65 jaar.

Bron: CBS Gebied

2018

2019

2020

2021

Drenthe

80,00 %

80,30 %

80,60 %

80,90 %

Westerveld

88,40 %

87,60 %

89,40 %

Ind 8.002 Gemeentelijk woonlasten eenpersoonshuishoudens Het gemiddelde totaalbedrag in euro's per jaar dat een eenpersoonshuishouden betaalt aan woonlasten.

Bron: COELO Gebied

2018

2019

2020

2021

Drenthe

654,00

663,00

697,00

721,00

Westerveld

579,00

563,00

601,00

677,00

Ind 8.003 Gemeentelijke woonlasten meerpersoonshuishoudens Het gemiddelde totaalbedrag in euro's per jaar dat een meerpersoonshuishouden betaalt aan woonlasten.

Bron: COELO Gebied

2018

2019

2020

2021

Drenthe

704,00

714,00

748,00

771,00

Westerveld

654,00

641,00

683,00

752,00

Ind 8.004 Gemiddelde WOZ waarde (€ 1.000) De gemiddelde WOZ waarde van woningen (x 1.000 euro)

Bron: CBS Gebied

2017

2018

2019

2020

2021

Drenthe

185,00

190,00

203,00

215,00

230,00

Westerveld

245,00

252,00

273,00

288,00

304,00

Ind 8.005 Nieuw gebouwde woningen

Gebied

2018

2019

2020

2021

Drenthe

6,10

7,10

6,50

7,80

Westerveld

1,70

0,70

0,00

3,00

Wat willen we bereiken? Tekort aan woningen oplossen Westerveld is een aantrekkelijke woongemeente. We stimuleren inwoners op het gebied van verduurzaming en levensloopbestendigheid van woningen. De invoering van de Omgevingswet is deze bestuursperiode van groot belang. We zetten krachtig in op het uitvoeren ervan. Per deelgebied van de gemeente is er een omgevingsplan, passend bij de omgeving en ruimte biedend voor de diverse belangen. De wet kent niet alleen inhoudelijk vergaande veranderingen, maar betekent ook een omslag in onze rol en houding. Doel 8.1 Realiseren 1.000 woningen voor 2030 Het is onze ambitie om 1.000 nieuwe woningen voor 2030 te realiseren. We willen dat de planvorming hiervoor deze collegeperiode klaar is. Wat gaan we daarvoor doen? Actie 8.1.1 Opstellen uitvoeringsprogramma Woonvisie Omschrijving (toelichting) Uiterlijk in het eerste kwartaal 2023 wordt het nieuwe uitvoeringsprogramma op basis van het addendum op de Woonvisie vastgesteld.

Programma 8 VHROSV Wat mag het kosten? Bedragen x €1.000 Exploitatie

Saldo najaar 2022

Concept begr.2023

Concept begr.2024

Concept begr.2025

Concept begr.2026

8.1 Ruimte en leefomgeving Lasten

1.430

420

Baten

-1.410

-400

Lasten

4.746

2.161

991

Baten

4.743

2.160

990

-4

-1

Lasten

1.611

1.466

1.545

1.393

1.411

Baten

654

426

Totaal 8.3 Wonen en bouwen

-957

-1.040

-1.119

-967

-985

Totaal programma 8

-2.370

-1.441

-1.521

-1.369

-1.386

Totaal 8.1 Ruimte en leefomgeving 8.2 Grondexploitatie (niet bedrijventerreinen)

Totaal 8.2 Grondexploitatie (niet bedrijventerreinen) 8.3 Wonen en bouwen

2023

2024

2025

2026

-1.161.536

-1.168.132

-1.180.570

-1.179.270

Mutatie Meicirculaire

-31.999

Mutatie Gemeenschappelijke regeling

-150.583

-124.258

-129.720

-148.057

Mutatie Inflatie

-11.300

Mutatie Lokale lasten

11.000

Mutatie personeelskosten

4.700

Mutatie uit najaarsrapportage

-68.800

-168.800

1.200

Mutatie uit septembercirculaire

-32.045

-32.071

-31.829

Gerapporteerd saldo Voorjaar

Subtotaal mutaties

Saldo in deze begroting

-279.027

-352.728

-188.190

-206.285

-1.440.563

-1.520.860

-1.368.760

-1.385.555

Wijz. Begr.2023

Wijz. Begr.2024

Wijz.Begr.2025

Wijz. begr.2026

8.1 Ruimte en leefomgeving Lasten Baten

-63

Lasten

Baten

Totaal 8.2 Grondexploitatie (niet bedrijventerreinen)

228

301

137

155

Totaal 8.1 Ruimte en leefomgeving 8.2 Grondexploitatie (niet bedrijventerreinen)

8.3 Wonen en bouwen Lasten Baten

Totaal 8.3 Wonen en bouwen

-217

-290

-126

-144

Gerealiseerd resultaat

-279

-353

-188

-206

Verbonden partijen De RUD Drenthe draagt zorg voor de uitvoering van alle milieuvergunningen- en meldingen, het milieutoezicht en handhaving van alle milieuaspecten en advisering op het gebied van milieu. De te betalen bijdrage is als volgt: Bedragen x €1.000

Exploitatie

Saldo najaar 2022

Concept begr.2023

Concept begr.2024

Concept begr.2025

Concept begr.2026

6880301 Handhaving en toezicht U_43300 Gemeenschappelijke regelingen

-654

-761

-746

-764

-782

Gerealiseerd resultaat

-654

-761

-746

-764

-782

Belangrijkste kaders https://lokaleregelgeving.overheid.nl/CVDR674496 81

Overige programma onderdelen De presentatie in dit onderdeel sluit aan bij de regelgeving van het BBV.

Overhead Taakvelden 0.4. Ondersteuning organisatie Ind 0.001 Formatie (fte per 1.000 inwoners)

Gebied

2020

2021

2022

2023

Westerveld

8,88

8,62

8,40

8,61

Ind 0.002 Bezetting (fte per 1.000 inwoners)

Gebied

2020

2021

2022

2023

Westerveld

8,62

8,48

8,40

8,61

Ind 0.003 Apparaatskosten (per inwoner)

Gebied

2020

2021

2022

2023

Westerveld

528,24

574,63

580,00

528,24

Ind 0.004 Externe inhuur (kosten als % van de totale loonsom + kosten totale inhuur)

Gebied

2020

2021

2022

2023

Westerveld

21,87

19,44

6,76

4,42

Ind 0.005 Overhead (als % van de totale lasten)

Gebied

2020

2021

2022

2023

Westerveld

13,88

15,00

17,30

18,09

Belangrijkste kaders Nota reserves en voorzieningen gemeente Westerveld 2020 Financiële verordening gemeente Westerveld 2020

Wat willen we bereiken? We gaan verder bouwen aan veilige en toekomstbestendige informatievoorziening, waarbij we gebruikmaken van de mogelijkheden die nieuwe technologieën ons bieden. Doel O.1 Toekomstbestendige informatievoorziening Wij streven naar een optimale dienstverlening, met transparantie in beleid, efficiëntie, hulpvaardigheid. Wat gaan we daarvoor doen? O.1.1 Realisatie programma informatievoorziening Westerveld Omschrijving (toelichting) Uitvoering geven aan een dynamisch meerjarig realisatieprogramma informatievoorziening Westerveld 2023-2024. In 2023 wordt een nul-meting uitgevoerd om de ervaren kwaliteit te meten. Kosten van Overhead Wat mag het kosten? Bedragen x €1.000 Exploitatie Saldo najaar 2022 Concept begr.2023 Concept begr.2024 Concept begr.2025 Concept begr.2026 0.4 Overhead Lasten

10.828

11.132

11.083

11.056

11.054

Baten

131

Totaal 0.4 Overhead

-10.762

-11.001

-10.952

-10.925

-10.923

Totaal Overhead

-10.762

-11.001

-10.952

-10.925

-10.923

2023

2024

2025

2026

-9.681.983

-9.653.362

-9.621.182

-9.645.336

Mutatie Meicirculaire

-5.000

Mutatie Decembercirculaire

-31.000

-29.000

-30.000

-31.000

Mutatie Gemeenschappelijke regeling

-379.763

Mutatie Inflatie

-142.700

Mutatie personeelskosten

-457.501

-457.701

Gerapporteerd saldo Voorjaar

Mutatie uit najaarsrapportage (excl. mei- en decembercirculaire)

123.855

142.147

138.327

165.771

Mutatie wensen formatie uitbreiding

-427.000

Subtotaal mutaties

-1.319.109

-1.298.807

-1.303.837

-1.277.393

Saldo in deze begroting

11.001.092

10.952.179

10.925.019

10.922.729

Wijz. Begr.2023

Wijz. Begr.2024

Wijz.Begr.2025

Wijz. begr.2026

0.4 Overhead Lasten

1.384

1.364

1.369

1.342

Baten

Totaal 0.4 Overhead

-1.319

-1.299

-1.304

-1.277

Gerealiseerd resultaat

-1.319

-1.299

-1.304

-1.277

Betrokkenheid Verbonden partijen ONS is de partner (in de vorm van een Gemeenschappelijke Bedrijfsvoering) die het technisch beheer ICT en de personeels- en salarisadministratie verzorgt. Vanaf 1 januari 2022 verzorgt ONS ook de Inkoopfunctie. De daarvoor in rekening gebrachte kosten zijn als volgt: Bedragen x €1.000 Kosten Saldo najaar Verbonden 2022 partijen

Concept begr.2023

Concept begr.2024

Concept begr.2025

Concept begr.2026

6800413 Dienstverlening SCCONS

-1.585

-1.686

Totaal

-1.585

-1.686

Kosten van overhead als percentage De kosten voor overhead bestaan uit huisvestingskosten, personeelskosten, kosten voor informatievoorziening en faciliteiten. Deze kosten zijn verantwoord in taakveld 0.4. Kostensoort

Begroting 2022

Begroting 2023

653.600

568.700

Personeel

6.865.000

7.602.300

Informatievoorziening

1.955.000

2.449.300

Huisvestingskosten

Faciliteiten Totaal lasten overhead

Percentage overhead

374.700

380.800

9.848.300

11.001.000

17,4%

18,1%

De hier gepresenteerde bedragen zijn dus exclusief bestuur en griffie. Ze sluiten aan op de taakveld 0.4: Overhead. Het percentage overhead stijgt, omdat de aan de programma’s toegerekende inzet lager is. De personeelskosten stijgen door de ontwikkeling van de Cao-lonen en premies. De personeelskosten worden vooraf op basis van verzamelde uren en verwachte inzet toegerekend aan de programma’s. Dat geldt niet voor het budget voor vervanging tijdens ziekte en voor de inhuur van personeel. Die lasten worden verdeeld naar de programma’s op basis van de realisatie. Daarom stijgt het percentage overhead in de begroting, om bij de jaarrekening over 2023 weer te dalen. Dit komt door de BBV-spelregels.

Algemene dekkingsmiddelen Taakvelden De algemene dekkingsmiddelen worden gevormd uit een aantal structurele niet aan taakvelden gekoppelde inkomsten. Deze dekkingsmiddelen worden of van het Rijk (in de vorm van de algemene uitkering), van inwoners (in de vorm van heffingen) dan wel uit beleggingen verkregen. De verkregen inkomsten vallen onder: 5. Treasury 6. Belastingen 7. Algemene uitkering en overige uitkeringen Gemeentefonds 8. Overige baten en lasten Wat willen we bereiken? We streven naar kostendekkende tarieven. Doel A.1 Kostendekkend maken afvalstoffenheffing We streven naar een tariefstelling die voor 100% kostendekkend is. De opbrengsten van de afvalstoffenheffing brengen dan evenveel op als de afvalinzameling voor de gemeente kost. Wat gaan we daarvoor doen? A.1.1 Tarieven aanpassen Omschrijving (toelichting) Tarieven zijn aangepast, voor zover de cijfers bekend zijn. Algemene dekkingsmiddelen Wat gaat het kosten? Bedragen x €1.000

Exploitatie

Saldo najaar 2022

Concept begr.2023

Concept begr.2024

Concept begr.2025

Concept begr.2026

0.5 Treasury Lasten

Baten

949

939

884

Totaal 0.5 Treasury

885

921

854

870

860

0.61 OZB woningen Lasten

276

306

Baten

3.084

3.152

Totaal 0.61 OZB woningen

2.809

2.846

1.135

1.162

Lasten

127

128

Baten

Totaal 0.64 Belastingen overig

-96

-98

Baten

39.646

40.234

41.159

41.596

39.253

Totaal Algemene dekkingsmiddelen

44.378

45.066

45.923

46.377

44.024

0.62 OZB nietwoningen Baten 0.64 Belastingen overig

0.7 Algemene uitkeringen en overige uitkeringen gemeentefonds

2023

2024

2025

2026

Gerapporteerd saldo Voorjaar

39.846.659

39.567.569

39.671.840

40.140.327

Mutatie Meicirculaire

4.396.329

5.560.889

6.598.491

3.273.449

Mutatie Lokale lasten

93.000

Mutatie Inflatie

-1.000

Mutatie personeelskosten

-55.500

Mutatie uit najaarsrapportage (excl. mei- en decembercirculaire)

31.510

456.001

142.839

-190.565

Mutatie uit Septembercirculaire

754.768

302.280

-72.714

764.052

Subtotaal mutaties

5.219.766

6.355.770

6.705.116

3.883.436

Saldo in deze begroting

45.065.766

45.923.339

46.376.956

44.023.763

Wijz. Begr.2023

Wijz. Begr.2024

Wijz.Begr.2025

Wijz. begr.2026

0.5 Treasury Lasten

-43

-13

-71

-73

Baten

-12

Totaal 0.5 Treasury

Lasten

Baten

Totaal 0.61 OZB woningen

Lasten

Baten

Totaal 0.64 Belastingen overig

-1

5.151

6.317

6.609

3.786

0.61 OZB woningen

0.62 OZB nietwoningen Baten 0.64 Belastingen overig

0.7 Algemene uitkeringen en overige uitkeringen gemeentefonds Baten 0.8 Overige baten en lasten Lasten Gerealiseerd resultaat

5.219

6.356

6.705

3.883

Baten Algemene dekkingsmiddelen Overzicht van de baten algemene dekkingsmiddelen. Bedragen x €1.000 Overzicht Algemene dekkingsmiddelen

Saldo najaar 2022

Concept begr.2023

Concept begr.2024

Concept begr.2025

Concept begr.2026

0.5 Treasury 6800501 Resultaat financieringsmiddelen

6800502 Beleggingen

146

6800503 Beleggingen nutsbedrijven

786

Totaal 0.5 Treasury

949

939

884

3.084

3.152

6800622 Onroerend zaakbelasting gebruikers nietwoningen

378

387

6800623 Onroerend zaakbelasting eigenaren nietwoningen

757

775

Totaal 0.62 OZB niet-woningen

1.135

1.162

6800641 Inningskosten belastingen

6800642 Kwijtschelding belastingen

Totaal 0.64 Belastingen overig

6800701 Algemene uitkering

35.990

37.465

38.517

39.060

36.819

6800702 Integratie Uitkering Sociaal Domein

3.656

2.769

2.642

2.536

2.435

Totaal 0.7 Algemene uitkeringen en overige uitkeringen gemeentefonds

39.646

40.234

41.159

41.596

39.253

Totaal baten algemene dekkingsmiddelen

44.845

45.518

46.388

46.826

44.482

0.61 OZB woningen 6800612 Onroerend zaakbelasting eigenaren Woningen 0.62 OZB nietwoningen

0.64 Belastingen overig

0.7 Algemene uitkeringen en overige uitkeringen gemeentefonds

Baten Overige dekkingsmiddelen Deze inkomsten zijn gepresenteerd onder programma 3: Economie. Bedragen x €1.000 Baten Forensen- en toeristenbelasting

Saldo najaar 2022

Concept begr.2023

Concept begr.2024

Concept begr.2025

Concept begr.2026

6830404 Forensenbelasting I_22230 Forensenbelasting

936

958

I_22100 Belastingopbrengsten

1.107

1.169

Totaal baten forensen- en toeristenbelasting

2.043

2.127

6830405 Toeristenbelasting

Paragrafen

Paragraaf A Lokale heffingen Inleiding De paragraaf lokale heffingen beschrijft de geraamde inkomsten en het beleid, geeft een overzicht van de diverse heffingen, lokale lastendruk en het kwijtscheldingsbeleid. De volgende belastingen, heffingen en leges komen aan bod:  Onroerende zaakbelastingen  Toeristenbelasting  Forensenbelasting  Rioolheffing  Afvalstoffenheffing  Leges  Lijkbezorgingsrechten Geraamde inkomsten In deze tabel wordt uitgegaan van de inkomsten uit de lokale heffingen, hierin zijn de kosten die de gemeente moet maken niet meegenomen. Belasting en heffingen (bedragen x € 1.000)

Rekening 2021

Begroting 2022

Begroting 2023

Verschil

Belastingen OZB gebruikers niet-woningen

391

378

387

OZB eigenaren niet-woningen

773

757

775

OZB eigenaren woningen

2.858

3.084

3.152

Toeristenbelasting

1.322

1.107

1.169

Forensenbelasting

939

936

958

Rioolheffing

2.098

2.150

2.152

Afvalstoffenheffing en reinigingsrecht

2.478

2.380

2.802

422

Leges burgerzaken

227

278

Leges markten

Leges lijkbezorgingsrechten

313

236

272

Leges bestemmingsplannen

Leges vergunningen

567

490

426

-64

12.041

11.829

12.405

575

Heffingen

Leges

Totaal

De opbrengst van een aantal belastingen / heffingen / leges stijgen met de inflatiecorrectie van het HCPI (maart 2022) zoals is voorgesteld in de Voorjaarsrapportage 2022, hetgeen ook in de tarieven zal worden verdisconteerd. Daarnaast blijft ook de opbrengst van een aantal leges gelijk aan die van 2022, doordat deze tarieven niet zullen wijzigen. Tenslotte zal de afvalstoffenheffing extra stijgen. Dit is het gevolg van de invoering van het boxenstelsel (€ 270.000) en op basis van de indexatie van de (kosten)begroting van de ROVA voor 2023 en 2024 (€ 32.000). Daarnaast stijgt de opbrengst met nog eens € 120.000 om toe te werken naar een kostendekkendheid van 100% in 2025. Daarvoor wordt voor 2024 en 2025 nogmaals ingezet op een jaarlijkse stijging met € 77.000. Het voorgaande werkt door in de tariefstelling. Belastingen De gemeente Westerveld kent een drietal belastingen:  Onroerende zaakbelastingen  Toeristenbelasting  Forensenbelasting Kenmerkend aan belastingen is dat er geen direct aanwijsbare tegenprestatie tegenover staat. Met andere woorden: de burger draagt bij aan de algemene kas van de gemeente, waaruit een deel van de uitgaven betaald worden. Onroerende zaakbelastingen Beleid Het percentage voor de OZB-tarieven wordt berekend door de gewenste OZBopbrengst te delen door de nieuwe modelwaarden.

Bij de tariefberekening wordt de OZB-opbrengst met een inflatiecorrectie van 2,2% (ten opzichte van het vorig jaar verhoogd). De gemeenteraad is vrij in het bepalen van de hoogte van de tarieven. Voor het bepalen van het tarief zijn de inkomsten uit de OZB en de (verwachte) WOZ-waarden van de onroerende zaken binnen de gemeente van belang. De inkomsten uit de OZB zijn voor 2023 geraamd op € 4.314.000. De waardeontwikkeling van de woningen en de niet-woningen zijn bij de tariefbepaling meegenomen. Tarieven In de onderstaande tabel staat een overzicht van de OZB-tarieven voor de jaren 2021, 2022 en 2023. De hoogte van de OZB op de aanslag wordt bepaald door het percentage te vermenigvuldigen met de WOZ-waarde die voor een onroerende zaak is vastgesteld. Tarieven Onroerende Zaakbelasting

Tarief 2021

Tarief 2022

Tarief 2023

OZB eigenaar woningen, in percentage van de WOZ-waarde

0,1090

0,1113

0,1010

OZB eigenaar niet-woningen, in percentage van de WOZwaarde

0,1857

0,1835

0,1945

OZB gebruiker niet-woningen, in percentage van de WOZwaarde

0,1241

0,1214

0,1287

Toeristenbelasting 96

Beleid De jaren 2020 en 2021 zijn door COVID-19 hele bijzondere jaren geweest, ook voor de vrijetijdsector. Het aantal toeristen dat in 2020 en in 2021 een vakantie in eigen land heeft doorgebracht, is aanzienlijk hoger geweest dan in de jaren daarvoor. De verwachting is vooralsnog dat het aantal overnachtingen in 2022 en de daarop volgende jaren weer dezelfde trend zal laten zien als in de periode van 2016 tot en met 2019. Dat is jaarlijks een licht stijgende lijn ten opzichte van het aantal overnachtingen in 2019. Wel blijft de ontwikkeling van de vrijetijdseconomie in Westerveld een belangrijk aandachtspunt. De afgelopen jaren heeft de gemeente geïnvesteerd om de publieke ruimte in Westerveld te verbeteren ten behoeve van goede faciliteiten voor (dag)toerisme, die bijdraagt een aan optimale beleving van de recreant. Met ingang van het jaar 2022 is er sprake van tariefdifferentiatie. Voor 2023 is conform de voorjaarsrapportage een indexatie van 2,2% toegepast. Voor kampeerplaatsen en groepsaccommodaties geldt het komende jaar het lage tarief van € 1,30 per persoon per nacht. Bij de overige accommodatievormen wordt het tarief van € 1,80 per persoon per nacht gehanteerd. Daarnaast zijn personen tot en met de leeftijd van 12 jaar vrijgesteld. Kostendekkendheid Van kostendekkendheid is geen sprake. De opbrengst toeristenbelasting betreft een algemeen dekkingsmiddel.

De gemeenteraad is vrij in het bepalen van de hoogte van de tarieven. De inkomsten uit de Toeristenbelasting zijn voor 2023 geraamd op € 1.169.000. Tarieven Tarieven toeristenbelasting

Tarief 2021

Tarief 2022

Tarief 2023

Toeristenbelasting per nacht tarief in €

1,35

n.v.t.

Toeristenbelasting (hoog) per nacht tarief in €

n.v.t.

1,75

1,80

Toeristenbelasting (laag) per nacht tarief in €

n.v.t.

1,25

1,30

Forensenbelasting Beleid Voor de forensenbelasting wordt een heffingsgrondslag gehanteerd naar brandverzekerde waarde, of als die niet bekend is, naar de geschatte herbouwwaarde van het object. Deze heffingsgrondslag staat behoudens wijzigingen aan het opstal vast tot en met 31 december 2024. Kostendekkendheid Van kostendekkendheid is geen sprake. De opbrengst forensenbelasting betreft een algemeen dekkingsmiddel. Uitgangspunt bij de tariefberekening is dat de opbrengst Forensenbelasting met een inflatiecorrectie ten aanzien van het vorig jaar wordt verhoogd. Deze correctie is op basis van het HCPI van 2022 toegepast: 2,2%. Hierdoor zal de geraamde opbrengst in 2023 € 958.000 zijn. Tarieven Voor 2023 worden de onderstaande tarieven voorgesteld. 97

Tarieven forensenbelasting

Tarief 2021

Tarief 2022

Tarief 2023

Forensenbelasting op basis van brandverzekerde waarde, tarief in Euro. < 25.000

241,00

244,00

249,00

25.000 - 50.000

405,00

411,00

420,00

50.000 - 100.000

726,00

736,00

752,00

100.000 - 200.000

1.010,00

1.024,00

1047,00

> 200.000

1.213,00

1.230,00

1257,00

Bestemmingsbelasting De gemeente Westerveld kent een tweetal bestemmingsbelastingen: • Rioolheffing • Afvalstoffenheffing en reinigingsrecht Kenmerkend aan de bestemmingsbelastingen is dat de opbrengst ervan niet vrij te besteden is, maar dat het ook niet zo is, dat er een volledig aanwijsbare tegenprestatie tegenover staat (zoals bij retributie). Rioolheffing De gemeente draagt zorg voor de afvoer van afvalwater, de afvoer en opslag van hemelwater (regen, sneeuw, hagel) en voor een goed grondwaterpeil. De begrote lasten hiervan worden volledig doorbelast door middel van de rioolheffing. De eigenaar van een perceel is de belastingplichtige betaler. Er wordt een vast bedrag geheven van € 150, -, vermeerderd met een percentage van de WOZ-waarde. Beleid Wettelijk is bepaald dat rioolheffing niet meer dan kostendekkend mag zijn. De gemeente Westerveld bepaalt haar tarief voor de rioolheffing op basis van de kostendekkendheid. De kosten van het gemeentelijk waterbeheer voor de jaren 2016-2022 zijn vastgelegd in het Watertakenplan 2016-2022. Ten tijde van dit schrijven ligt het Riolering en Water Programma (RWP) 2023-2028 ter vaststelling bij de gemeenteraad. Kostendekkendheid Rioolheffing

Letter

Begroting 2022

Begroting 2023

Verschil

Kosten taakveld incl. rente

2.496.413

2.204.870

291.543

Aanwending voorziening vervangingsinvestering

-774.963

-509.770

265.193

Netto kosten taakvelden

x-y

1.721.450

1.695.100

-26.350

Overhead

271.140

253.595

-17.545

BTW

290.289

236.364

-53.925

2.282.879

2.185.059

-97.820

Totale kosten

Opbrengst heffingen

2.146.310

2.148.310

2.000

Dekkingspercentage voor onttrekking aan de voorzieningen

b/a

94,0%

98,3%

4,3%

Bijdrage in de exploitatie uit de exploitatievoorziening riolering

134.000

15.171

118.829

(b+c)/a

99.9%

99,0%

-0,9%

Dekkingspercentage

Tarieven Bij de raming voor het tarief is uitgegaan van en gemiddelde stijging van de WOZwaarden ten opzichte van het huidige jaar. Berekening tarieven rioolheffing 2023

Grondslag

Tarief

Bedrag

10.240

150,00

1.536.000

3.485.913.000

0,0176%

612.000

Vast bedrag per object Percentage van de WOZ waarde Totale opbrengst rioolheffing

2.148.000

Hieronder staat het vergelijk weergegeven van de tarieven rioolheffing in 2021, 2022 en 2023. Tarieven rioolheffing

Tarief 2021

Tarief 2022

Tarief 2023

Eigenaarstarief in €

150,00

Percentage van de WOZ waarde

0,0188%

0,0194%

0,0176%

Afvalstoffenheffing Afvalstoffenheffing wordt geheven bij alle huishoudens. De gemeente heeft de plicht de huishoudelijke afvalstoffen in te zamelen. Daarom is ieder huishouden verplicht bij te dragen in de kosten van de afvalinzameling. Het maakt daarbij niet uit of mensen wel of geen afval aanbieden. Beleid Wettelijk is bepaald dat afvalstoffenheffing niet meer dan kostendekkend mag zijn. De gemeente Westerveld bepaalt haar tarieven voor deze heffingen op basis van de kostendekkendheid. Vanaf 2022 is er geen sprake meer van onderdekking. Daarom is er geen sprake van een onttrekking uit de bestemmingsreserve huishoudelijk afval, hetgeen een reden is om het tarief naar boven bij te stellen om een 100% kostendekkendheid te realiseren. Het betekent een verhoging van de tarieven. Kostendekkendheid Afvalstoffenheffing

← Vorig deel Volgend deel →

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api1.ibabs.eu/publicdownload.aspx?site=Westerveld&id=625c52e2-ebcb-4662-a0ac-70b349eedab9