Jaarstukken 2024 ter waarmerking ontv 30 6 2025 - Gewaarmerkt
Tekst van het document
Eshuis Registeraccountants B.V. Voor waarmerkingsdoeleinden behorend bij controleverklaring d.d. 1 juli 2025
2
Inhoudsopgave Deel A: Jaarverslag ......................................................................................................................4 Voorwoord College .......................................................................................................................4 Leeswijzer..................................................................................................................................5 Analyse financieel resultaat 2024 ......................................................................................................6 Programma 0 Bestuur ...................................................................................................................8 Programma 1 Veiligheid ............................................................................................................... 11 Programma 2 Verkeer en vervoer ................................................................................................... 15 Programma 3 Economie ............................................................................................................... 19 Programma 4 Onderwijs ............................................................................................................... 27 Programma 5 Sport, cultuur en recreatie ...........................................................................................
30 Programma 6 Sociaal domein ........................................................................................................ 36 Programma 7 Volksgezondheid en milieu .......................................................................................... 48 Programma 8 Volkshuisvesting, Ruimtelijke Ordening en Stedelijke Vernieuwing .......................................... 54 Overige programma onderdelen ..................................................................................................... 60 Overhead ................................................................................................................................ 60 Algemene dekkingsmiddelen ......................................................................................................... 63 Paragrafen ............................................................................................................................... 68 Paragraaf A Lokale heffingen ......................................................................................................... 69 Paragraaf B Weerstandsvermogen en risicobeheersing ......................................................................... 77 Paragraaf C Onderhoud kapitaalgoederen .........................................................................................
85 Paragraaf D Financiering .............................................................................................................. 94 Paragraaf E Bedrijfsvoering ........................................................................................................... 99 Paragraaf F Verbonden partijen .................................................................................................... 106 Paragraaf G Grondbeleid ............................................................................................................ 118 Paragraaf H Openbaarheid ......................................................................................................... 121 Deel B: Jaarrekening ................................................................................................................. 122 B.1. Balans per 31 december ....................................................................................................... 122 B.2. Het overzicht van baten en lasten in de jaarrekening over 2024 ........................................................ 124 B.3. Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling ....................................................................... 127 B.3.1. Inleiding grondslagen ........................................................................................................ 127 B.3.2.
Algemene grondslagen voor waardering ................................................................................. 127 B.3.3. Algemene grondslagen voor resultaatbepaling .......................................................................... 130 B.3.4. Algemene grondslagen voor de rechtmatigheidsverantwoording ..................................................... 131 B.4. Toelichting op de balans per 31 december ................................................................................. 132 B.4.1. Vaste activa.................................................................................................................... 132 B.4.2. Vlottende activa ............................................................................................................... 136 B.4.3. Vaste passiva ................................................................................................................. 138 B.4.4. Vlottende passiva ............................................................................................................. 142 B.4.5. Waarborgsommen en garanties ............................................................................................ 143 B.4.6. Niet in de balans opgenomen verplichtingen ............................................................................. 144 B.4.7.
EMU-saldo ..................................................................................................................... 145 B.5. Toelichting op overzicht van baten en lasten ............................................................................... 146 B.5.1. Toelichting op overzicht van baten en lasten ............................................................................ 146 B.5.2. Overzicht mutaties reserves ................................................................................................ 147 B.5.3. Incidentele baten en lasten ................................................................................................. 148 B.5.4. Verantwoording Wet Normering Topinkomens (WNT) ................................................................. 152 B.5.5. Analyse begrotingsrechtmatigheid ......................................................................................... 153 B.6. Rechtmatigheidsverantwoording ............................................................................................. 156 Deel C: Bijlagen ....................................................................................................................... 157 Bijlage 1: Overzicht taakvelden.....................................................................................................
157 Bijlage 2: Overzicht investeringen 2024 .......................................................................................... 161 Bijlage 3: SiSa verantwoordingsinformatie 2024 ................................................................................ 166 Vaststellingsblad ...................................................................................................................... 189
3
Eshuis Registeraccountants B.V. Voor waarmerkingsdoeleinden behorend bij controleverklaring d.d. 1 juli 2025
Deel A: Jaarverslag Voorwoord College Voor u liggen de jaarstukken 2024. In de jaarstukken laten we zien wat de voortgang van de acties is geweest en hoe we de door de raad beschikbaar gestelde middelen hebben besteed. Het definitieve resultaat valt uiteindelijk hoger uit dan we in de tweede bestuursrapportage 2024 hadden opgenomen. Dit komt onder andere door diverse meevallers op de omgevingsvergunningen, toeristenbelasting, algemene uitkering en inkomensregelingen. We stellen voor om het voordelige resultaat te storten in de Algemene Reserve en de reserve Omgevingswet. We voegen middelen toe aan de reserve Omgevingswet omdat we voorzien dat we in de komende jaren nog moeten investeren in het Omgevingsplan. Het toevoegen van een deel van het resultaat van de Algemene Reserve zorgt voor meer vet op de botten. Hierdoor zijn we in staat om onze risico's beter op te vangen en hebben we een goede buffer om toekomstige nadelen als gevolg van de Ravijnjaren op te vangen. In 2024 hebben we goede stappen gezet om de acties uit het coalitieprogramma verder af te ronden. Zo zijn we gestart met de bouw van de Brandweerkazerne in Havelte en vordert het onderzoek naar de locatie voor de brandweer in Vledder. Verder is t Olde Schoelplein (voormalige locatie Dingspilhuus) in Diever opgeleverd in 2024. Ook is fietsnota (eerder: actieplan Fiets) in april 2024 vastgesteld.
Deze nota biedt kaders voor een kwalitatief goede fietsinfrastructuur. Daarnaast is er een gezonde financiële basis voor onderhoud gerealiseerd. Eind februari is besloten tot behoud van - en daarmee qua duurzaamheid te investeren in - Dorpshuis Over Entinghe. Door het vaststellen van de startnotitie recreatie en toerisme zijn er stappen gezet om de visie vrijetijdseconomie te kunnen opleveren. Het is een belangrijk document voor onze toeristische gemeente en voor de recreatieondernemers om te weten waar we het verschil kunnen maken. Ook hebben we vorderingen gemaakt met het opstellen van het Integraal Huisvestingsplan (IHP) voor het (voortgezet) onderwijs inclusief de kinderopvang. Dit document geeft de gemeente en de samenwerkende partijen duidelijkheid over welke renovaties en nieuwbouw van schoolgebouwen de komende periode gaan plaatsvinden. Ook de woonzorgvisie is in december 2024 aan de raad aangeboden. De visie Wonen, Welzijn en Zorg geeft inzicht in de opgaven rond wonen, welzijn en zorg en zet een stip op de horizon: waar willen we staan in 2030. Met de visie werken we aan een passende woning voor iedereen, toekomstbestendige zorg en ondersteuning en een vitale leefomgeving. Tot slot zijn op het gebied van woningbouw goede stappen gezet. In het vierde kwartaal van 2024 hebben we 200 woningen planologisch vastgesteld.
Dit is weer een mooie stap in de goede richting die bijdraagt aan de doelstelling van 2030. Het jaar 2025 is het laatste volledige jaar van deze bestuursperiode. In dit jaar zullen we ons richten op de laatste acties uit het Coalitieakkoord. In financiële zin biedt de Voorjaarsnota van het Rijk 2025 een klein stukje verlichting om onze ambities te kunnen realiseren, maar we zien nog steeds voldoende uitdagingen op diverse beleidsterreinen waarbij het Rijk gemeentes meer zou moeten ondersteunen. College van burgemeester en wethouders
4
Eshuis Registeraccountants B.V. Voor waarmerkingsdoeleinden behorend bij controleverklaring d.d. 1 juli 2025
Leeswijzer Inleiding Deze jaarstukken bestaan uit twee onderdelen: het jaarverslag en de jaarrekening. Het jaarverslag omvat de inhoudelijke verantwoording, de jaarrekening omvat de financiële verantwoording. De jaarstukken zijn opgesteld in overeenstemming met de grondslagen van het Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten (hierna: BBV) en zijn gecontroleerd door Eshuis Accountants. Deel A: Jaarverslag Dit deel start met de bestuurlijke samenvatting, waarin het resultaat over 2024 op hoofdlijnen wordt verklaard. Deel A - 1: Programmaverantwoording De programmaverantwoording bestaat uit de negen programma’s van de gemeente gevolgd door een overzicht van de kosten van overhead en de algemene dekkingsmiddelen. Per programma wordt aangegeven wat we hebben bereikt, wat we daarvoor hebben gedaan en wat het heeft gekost. Bij het onderdeel ‘wat hebben we bereikt’ staat een toelichting die ingaat op de visie uit de begroting van dat betreffende programma, daarnaast worden de beleidsindicatoren vermeld. De beleidsindicatoren hebben 31 december 2024 als peildatum en zijn terug te vinden op www.waarstaatjegemeente.nl. Bij het onderdeel ‘wat hebben we daarvoor gedaan’ worden de doelen uit de begroting en de geboekte voortgang in het jaar 2024 weergegeven.
Van de acties (wat gaan we daarvoor doen) wordt ten behoeve van een snelle interpretatie van de voortgang een verkeerslichtenrapportage toegepast. Aan de hand van de volgende kleuren kan de voortgang of het resultaat worden afgelezen. In deze jaarstukken is in samenwerking met de Auditcommissie uitvoering gegeven aan de motie Duisenberg. Activiteit is reeds binnen de gestelde kaders van tijd, geld en kwaliteit gerealiseerd. Er is actie ondernomen, echter is de doelstelling nog niet behaald. Activiteit wordt niet behaald en er is nog geen actie ondernomen. De kleur groen kan als status ook toegekend worden aan beleid dat overgegaan is naar bestaand beleid. In die gevallen is de actie soms nog niet afgerond, maar de initiële actie wel. Bij het onderdeel ‘wat heeft het gekost’ staat het financieel overzicht van alle producten die in 2024 zijn gerealiseerd. Verschillen tussen de ‘raming 2024 na wijziging’ en de ‘realisatie 2024’ groter dan € 50.000 worden op taakveldniveau voorzien van een toelichting. Geringe afrondingsverschillen kunnen zich voordoen, omdat bedragen worden afgerond op 1.000-tallen en het kan voorkomen dat de som van de toegelichte bedragen iets hoger of lager uitvalt dan het te verklaren bedrag. Vervolgens wordt per investering aangegeven hoeveel geld er is uitgegeven en wordt de uitgave toegelicht.
Wanneer een project in 2024 is afgerond en het bijbehorende actief in gebruik is genomen, dan worden de kapitaallasten vanaf 2025 ten laste van het exploitatieresultaat gebracht. Van de investeringen die in 2024 niet zijn afgerond, wordt het krediet overgeheveld naar 2025. Als de werkelijke kosten lager zijn dan het verstrekte krediet, dan komt het restantkrediet te vervallen. Afwijkingen op de kredieten groter dan 10% of € 50.000 worden toegelicht.
5
Eshuis Registeraccountants B.V. Voor waarmerkingsdoeleinden behorend bij controleverklaring d.d. 1 juli 2025
Deel A - 2: Paragrafen De paragrafen bevatten een dwarsdoorsnede van alle programma's van het jaarverslag, waarbij wordt ingegaan op de relevante beleids- en beheeraspecten. De paragrafen betreffen: lokale heffingen, weerstandsvermogen en risicobeheersing, onderhoud kapitaalgoederen, financiering, bedrijfsvoering, verbonden partijen, grondbeleid en openbaarheid. Al onze paragrafen zijn voorgeschreven door het BBV. Deel B: Jaarrekening Dit hoofdstuk bevat de jaarrekening 2024 en bestaat uit de balans per 31 december 2024 en het overzicht van baten en lasten over het verslagjaar. In de toelichtingen zijn de grondslagen voor waardering en resultaatbepaling, de toelichting op de balans en het overzicht van baten en lasten opgenomen. Tenslotte is de rechtmatigheidsverantwoording toegevoegd. Deel C: Bijlagen In het laatste hoofdstuk zijn de verplichte bijlagen opgenomen. Dit deel bevat het overzicht van de gerealiseerde baten en lasten per taakveld, de Single information Single audit (hierna: SiSa) en de controleverklaring van de (onafhankelijke) accountant. De jaarstukken worden afgesloten met het Vaststellingsblad.
Analyse financieel resultaat 2024 Verklaring saldo Jaarstukken 2024 op hoofdlijnen
Saldo 2e bestuursrapportage 2024
€ 1.412.000
Saldo jaarstukken 2024
€ 4.163.000
Te verklaren saldo
€ 2.751.000
1. Toeristenbelasting
354.000
2. School Dwingeloo
300.000
3. Sociaal Domein
255.000
4. Omgevingsvergunningen
622.000
5. Omgevingswet
346.000
6. Omgevingsdienst Drenthe
268.000
7. Decembercirculaire 2024
172.000
8. Overige voor- en nadelen
434.000
Verklaard saldo
€ 2.751.000
6
Eshuis Registeraccountants B.V. Voor waarmerkingsdoeleinden behorend bij controleverklaring d.d. 1 juli 2025
Toelichting bij verklaring op hoofdlijnen: 1. Toeristenbelasting. Er is een hogere toeristenbelasting opgelegd dan op basis van de opbrengsten uit het verleden werd begroot. Dit wordt meegenomen in de storting naar de algemene reserve. In de toekomst wordt dit bedrag mogelijk ingezet voor incidentele kosten wat betreft de uitvoering van het programma Recreatie en Toerisme. 2. School Dwingeloo. In de tweede bestuursrapportage 2024 is een bedrag aangevraagd voor de reparatie van een lek dak. Deze gelden konden niet meer uitgegeven worden in 2024. Om de gelden wel beschikbaar te houden voor dit doel wordt voorgesteld dit bedrag bij de resultaatbestemming te storten in de reserve overhevelingen. 3. Bij het Sociaal Domein is er wat betreft vluchtelingen en de Bundeling Uitkeringen Inkomensvoorzieningen Gemeenten (BUIG) per saldo een voordeel ontstaan. 4. Omgevingsvergunningen. Er is meer ontvangen dan begroot doordat diverse grotere projecten geresulteerd hebben in veel leges. Daarnaast hebben we, conform opmerking van de accountant over 2023, opbrengsten genomen van zaken die gestart zijn in 2024 maar doorlopen in 2025. Voorgesteld wordt om dit voordeel te storten in de reserve Omgevingswet om de benodigde uitgaven (deels) te kunnen dekken voor het maken van het Omgevingsplan. 5. Omgevingswet. Er is bij de septembercirculaire nog een bedrag opgenomen voor de invoering van de wet.
Dat geld kon niet meer opgemaakt worden. Voorgesteld wordt om dit voordeel te storten in de reserve Omgevingswet om de benodigde uitgaven (deels) te kunnen dekken voor het maken van het Omgevingsplan. 6. Omgevingsdienst Drenthe. Op basis van de jaarstukken 2024 van de Omgevingsdienst Drenthe hebben wij een nog te ontvangen bedrag opgenomen (€ 268.000). 7. Decembercirculaire 2024. Bij deze circulaire zijn middelen beschikbaar gekomen voor het jaar 2024. 8. Overige voor- en nadelen. Dit is een restant saldo wat bestaat uit vele voor- en nadelen zowel aan de lasten- als aan de batenkant. Bovenstaande resultaten zijn voor het overgrote deel incidenteel van aard. Alle verschillen op lasten en baten van meer dan € 50.000 per taakveld worden bij de programma's toegelicht. Resultaatbestemming Voorgesteld wordt het resultaat als volgt te bestemmen: Saldo Jaarstukken 2024
€ 4.163.000
Overhevelingsreserve
300.000
Reserve Omgevingswet
968.000
Algemene Reserve
2.895.000
Totaal
€ 4.163.000
7
Eshuis Registeraccountants B.V. Voor waarmerkingsdoeleinden behorend bij controleverklaring d.d. 1 juli 2025
Programma 0 Bestuur Taakvelden 0.1 Bestuur: Tot dit taakveld behoren de kosten van college, raad, griffie en bestuurlijke samenwerking zoals de VNG en VDG. 0.2 Burgerzaken: Hieronder vallen de kosten en opbrengsten van reisdocumenten en rijbewijzen, maar ook de burgerlijke stand. 0.3 Beheer overige gebouwen en gronden: Dit betreffen de gebouwen in eigendom van de gemeente die niet aan een specifiek taakveld zijn toe te schrijven. Dit zijn bijvoorbeeld gebouwen die de gemeente verhuurt. Ontwikkelingen en context Naast de reguliere vergaderingen heeft de raad zich intensief bezig gehouden met het vinden van een nieuwe burgemeester. Ook hebben 2 wethouders ontslag genomen waarna 2 nieuwe door de raad zijn benoemd. Net als in 2023 is er speciale aandacht geweest in de raad voor het verder ontwikkelen van de P&C-cyclus met versterking van de informatievoorziening door middel van de methode Duisenberg. Daarnaast zijn de eerste stappen gezet voor herinrichting van de raadzaal richting 2026. Algemene doelstelling programma Voortbordurend op 'Zo Buiten Zo Binnen' betrekken we steeds vaker, eerder en intenser de samenleving bij beleid. We willen met inwoners, ondernemers, deskundigen, raads- en collegeleden om de tafel om met zijn allen beleid te ontwikkelen. Wat wilden we bereiken? 0.1 Inwoners meer betrekken bij politieke besluitvormingsproces.
Wat hebben we daarvoor gedaan? Actie 0.1.2 Jongerenraad Omschrijving Het college stimuleert de raad om uit haar middelen een aantal leden te selecteren die de oprichting van de Jongerenraad zullen realiseren. Status % voortgang 50% Toelichting Voortgang 1e Bestuursrapportage 2024 (oranje, 50%): Er is een gesprek geweest tussen enkele raadsleden en de portefeuillehouder. Op basis hiervan is ervoor gekozen niet direct te kiezen voor de oprichting van een formele jongerenraad maar wel een activiteit te organiseren gericht op contact met en betrekken van jongeren bij de lokale democratie. Voor de basisscholen wordt vanuit de raad Democracity voortgezet en uitgebreid naar alle basisscholen binnen de gemeente. Voor jongeren wordt vanuit portefeuillehouder/ambtelijke organisatie gewerkt aan een aansprekende activiteit (denk bijvoorbeeld aan sport) met binnen het programma ook een
8
Eshuis Registeraccountants B.V. Voor waarmerkingsdoeleinden behorend bij controleverklaring d.d. 1 juli 2025
contactmoment met de lokale politiek. Als gespreksonderwerp voor de eerste activiteit wordt gedacht aan ‘hoe wil je als jongere betrokken worden’. Voortgang 2e Bestuursrapportage 2024 (oranje, 50%): Ambtelijk wordt er een aansprekende activiteit georganiseerd voor jongeren met binnen het programma ook een contactmoment met de lokale politiek. Het gespreksonderwerp bij dit contact zal zijn ‘(hoe) wil je als jongere betrokken worden’. Dit is mede een opstap voor de raad om te komen tot een uitwerking voor een vorm van jongerenraad in Westerveld. De werkgroep Inwonersparticipatie in het kader van de Agenda van de Raad zal dit proces begeleiden en daartoe via het presidium voorstellen doen aan de raad. Voortgang Jaarstukken 2024 (oranje, 50%): Vanuit de werkgroep Inwonersparticipatie van de raad wordt in april 2025 een gespreksavond met raadsleden georganiseerd over doelen en mogelijkheden van een jongerenraad. Naar aanleiding van deze avond zal bezien worden of hier collectief of vanuit afzonderlijke fracties een concreet voorstel uit volgt. Wat heeft het gekost? Bedragen x €1.000 Exploitatie
Realisatie 2023
Begroting 2024
Begroting 2024 na wijziging
Realisatie 2024
Verschil JR 2024
0.1 Bestuur Lasten Baten Totaal 0.1 Bestuur
1.711
1.643
1.914
2.315
401
0
0
0
50
50
-1.711
-1.643
-1.914
-2.265
-351
480
625
685
720
35
0.2 Burgerzaken Lasten Baten
225
292
352
430
78
Totaal 0.2 Burgerzaken
-255
-333
-333
-290
43
Lasten
152
125
124
91
-33
Baten
119
96
96
126
30
Totaal 0.3 Beheer overige gebouwen en gronden
-33
-29
-28
34
63
Totaal programma 0
-1.999
-2.005
-2.275
-2.521
-246
0.3 Beheer overige gebouwen en gronden
9
Eshuis Registeraccountants B.V. Voor waarmerkingsdoeleinden behorend bij controleverklaring d.d. 1 juli 2025
Toelichting afwijkingen op taakveld groter dan € 50.000 Taakveld 0.1 Bestuur We hebben een vergoeding van € 50.000 ontvangen van de provincie Drenthe voor de kosten juridische procedure wolf. Deze was niet begroot. Daarnaast is er een overschrijding van de lasten. Dit heeft de maken met de Algemene pensioenwet politieke ambtsdragers (Appa) voorziening die hoger is door een verjonging in het college, en waarbij de rekenrente lager is uitgevallen. Taakveld 0.2 Burgerzaken Er zijn meer paspoorten uitgegeven dit jaar in verband met de 10 jaar geldigheid waardoor er meer inkomsten gegenereerd zijn dan begroot. De eerste uitgifte was in 2014 en dit betreffen rijksleges. Taakveld 0.3 Er zijn meer huuropbrengsten ontvangen dan verwacht. Daarnaast hebben wij een boeteclausule opgelegd in verband met een verkoopbeding die ook niet was begroot.
10
Eshuis Registeraccountants B.V. Voor waarmerkingsdoeleinden behorend bij controleverklaring d.d. 1 juli 2025
Programma 1 Veiligheid Taakvelden 1.1 Crisisbeheersing en Brandweer: Hieronder vallen de kosten voor de Veiligheidsregio Drenthe (VRD). De gemeenschappelijke regeling VRD voert de brandweerzorg voor de gemeente uit. 1.2 Openbare orde en Veiligheid: Dit zijn voornamelijk de kosten voor toezicht en handhaving, dierenbescherming, antidiscriminatiebeleid en drank & horecawet. Ontwikkelingen en context Binnen het beleidsterrein van openbare orde en veiligheid zijn stappen gezet in de bommenregeling, hier heeft de raad een suppletieaanvraag voor goedgekeurd om gemaakte kosten terug te krijgen van het Rijk. Ook zijn wij als gemeente Westerveld weer aangesloten bij het Zorg- en Veiligheidshuis Drenthe (ZVHD), zoals elke andere gemeente in Drenthe. Tevens is de afdeling openbare orde en veiligheid in 2024 onder het sociaal domein gepositioneerd. Hier wordt nu ook gewerkt met de Aanpak Voorkoming Escalatie, waardoor openbare orde en veiligheid en het sociaal team meer in verbinding staan. Vervolgens is de interne crisisorganisatie van de gemeente Westerveld ook weer up-to-date gemaakt en zullen er in 2025 verschillende vakinhoudelijke trainingen worden gedaan. Ten slotte is naar aanleiding van het reeds vastgestelde Integrale Veiligheidsplan ook een start gemaakt met het schrijven van een concreet uitvoeringsplan, welke begin 2025 ter kennisname aan de raad is aangeboden.
Algemene doelstelling programma Een veilige leefomgeving voor iedereen Een veilige leefomgeving voor iedereen komt tot uiting in vele vormen. Als het gaat om veiligheid en ondermijnende criminaliteit komen we tot een regionale integrale aanpak in ZuidwestDrenthe. We zien hier ook raakvlakken met de Wet bevordering integriteitsbeoordelingen door het openbaar bestuur (Wet Bibob) en de werkzaamheden binnen het Regionale Informatie en Expertise Centrum (RIEC). Door maximaal informatie te delen binnen de wettelijk gestelde kaders denken wij veel problemen te voorkomen. Wij zijn zelf verantwoordelijk voor een goede toepassing van de Wet Bibob. De mobiele bereikbaarheid binnen onze gemeente is van belang voor de algemene veiligheid van onze inwoners en bezoekers. Wij streven naar een dekkend mobiel netwerk. Wat wilden we bereiken? 1.1 Het terugdringen van ondermijnende criminaliteit binnen de gemeente Westerveld. We willen een effectieve toepassing van de Wet Bibob in onze gemeente. In Zuidwest Drents verband zetten we in op weerbaarheid en bewustwording van ondermijnende activiteiten. Hierbij worden drie thema's geduid: jonge aanwas, cybercrime en veilig buitengebied. Wat wilden we bereiken? 1.2 Een sluitende aanpak realiseren op het gebied van woonoverlast. Door middel van beleidsregels vast te stellen en uitvoering te geven aan deze regels willen we woonoverlast aanpakken.
Hierbij werken we samen met Welzijn Mensenwerk, handhaving, politie, sociaal team en woningbouwcorporaties. Wat wilden we bereiken? 1.3 Een veilige leefomgeving voor iedereen We willen een veilige leefomgeving voor iedereen creëren door optimale samenwerking met onze partners zoals politie en brandweer.
11
Eshuis Registeraccountants B.V. Voor waarmerkingsdoeleinden behorend bij controleverklaring d.d. 1 juli 2025
Wat hebben we daarvoor gedaan? Actie 1.3.1 Brandweerkazernes Havelte en Vledder Omschrijving We starten in 2024 met de aanpassing van de brandweerkazerne in Havelte. In 2024 doen we locatieonderzoek naar kazerne Vledder en bieden het onderzoek aan de raad aan. Status % voortgang 75% Toelichting Voortgang 1e Bestuursrapportage 2024 (oranje, 25%): Grotendeels zijn de onderzoeken en het voorwerk verricht om de aanpassingen werkelijk te maken voor de kazerne in Havelte. De werkzaamheden zullen in het derde of vierde kwartaal van 2024 starten. Dit zal eerst gaan om de sloop van het huidige pand. Het onderzoek voor Vledder is gestart, hier wordt gekeken naar de mogelijkheden van een kazerne op een nieuwe locatie en verbouwing van de huidige locatie. Voortgang 2e Bestuursrapportage 2024 (oranje, 50%): We verwachten dat de brandweer in Havelte in het vierde kwartaal kan verhuizen naar de oude gemeentewerf, zodat met de sloop en nieuwbouw kan worden gestart. Het onderzoek voor Vledder is gestart, hier wordt gekeken naar de mogelijkheden van een kazerne op een nieuwe locatie en verbouwing van de huidige locatie. Ook zijn we in gesprek met de vrijwilligers die bij de kazerne zijn aangesloten, en de Veiligheidsregio Drenthe.
Voortgang jaarstukken 2024 (oranje, 75%): We verwachten dat de brandweer in Havelte in het vierde kwartaal is verhuisd naar de oude gemeentewerf, zodat met de sloop en nieuwbouw kan worden gestart. Het onderzoek voor Vledder is gestart, hier wordt gekeken naar de mogelijkheden van een kazerne op een nieuwe locatie of verbouwing van de huidige locatie. Ind 1.001 Verwijzingen Halt Omschrijving Het aantal verwijzingen Halt per 1.000 inwoners van 12 t/m 17 jaar. Jongeren van 12 t/m 17 jaar die een licht strafbaar vergrijp plegen, worden door de politie of leerplichtambtenaren naar Bureau Halt verwezen voor een passende Halt-straf. Zij krijgen leeropdrachten en er volgen gesprekken met de jongere en de ouders. Op deze manier kunnen jongeren rechtzetten wat zij fout hebben gedaan, zonder dat zij in aanraking komen met het Openbaar Ministerie. De data over het jaar 2024 zijn op het moment van genereren van deze gegevens nog niet bekend. Bron: Stichting Halt Gebied
2020
2021
2022
2023
Drenthe
7,00
6,00
5,00
7,00
Westerveld
7,00
12,00
10,00
5,00
12
Eshuis Registeraccountants B.V. Voor waarmerkingsdoeleinden behorend bij controleverklaring d.d. 1 juli 2025
Ind 1.002 Geweldsmisdrijven Omschrijving Het aantal geweldsmisdrijven. Voorbeelden van geweldsmisdrijven zijn seksuele misdrijven, levensdelicten zoals moord en doodslag en dood en lichamelijk letsel door schuld (bedreiging, mishandeling, etc.) De data over het jaar 2024 zijn op het moment van genereren van deze gegevens nog niet bekend. Bron: CBS - Geregistreerde criminaliteit Gebied
2019
2020
2021
2022
2023
Drenthe
4,20
3,70
3,40
3,70
3,30
Westerveld
2,80
3,60
2,90
2,30
2,00
Ind 1.003 Diefstallen uit woning Omschrijving Het aantal diefstallen uit woningen per 1000 inwoners. De data over het jaar 2024 zijn op het moment van genereren van deze gegevens nog niet bekend. Bron: CBS - geregistreerde diefstallen Gebied
2019
2020
2021
2022
2023
Drenthe
2,00
1,70
1,10
1,50
1,10
Westerveld
2,60
1,50
1,60
1,50
1,00
Ind 1.004 Vernielingen en beschadigingen (in de openbare ruimte) Omschrijving Hieronder vallen brandstichting, alle vormen van vernieling en misdrijven tegen de openbare orde en het openbaar gezag. Voorbeelden van misdrijven tegen de openbare orde en tegen het openbaar gezag zijn opruiing, huis-, computer- en lokaalvredebreuk, deelneming aan een criminele of terroristische organisatie, openlijke geweldpleging, godslastering, discriminatie en het doen van een valse aangifte. Omdat het delict mensenhandel vaak onder dezelfde feitcode geregistreerd wordt als het delict mensensmokkel worden deze twee delicten samengeteld en weergegeven bij de gewelds- en seksuele misdrijven. De data over het jaar 2024 zijn op het moment van genereren van deze gegevens nog niet bekend. Bron: CBS - Geregistreerde criminaliteit Gebied
2019
2020
2021
2022
2023
Drenthe
5,20
5,90
5,90
5,70
5,30
Westerveld
2,80
2,80
2,90
2,50
2,80
13
Eshuis Registeraccountants B.V. Voor waarmerkingsdoeleinden behorend bij controleverklaring d.d. 1 juli 2025
Ind 1.005 Winkeldiefstallen Omschrijving Dit betreft het aantal winkeldiefstallen per 1000 inwoners. De data over het jaar 2024 zijn op het moment van genereren van deze gegevens nog niet bekend. Bron: CBS - geregistreerde diefstallen Gebied
2019
2020
2021
2022
2023
Drenthe
1,40
1,30
1,00
1,40
1,70
Westerveld
0,00
0,30
0,00
0,00
0,30
Wat heeft het gekost? Bedragen x €1.000 Exploitatie Realisatie 2023
Begroting 2024
Begroting 2024 na wijziging
Realisatie 2024
Verschil JR 2024
1.1 Crisisbeheersing en brandweer Lasten
1.403
1.490
1.590
1.605
16
Baten
3
4
4
3
-1
-1.400
-1.485
-1.585
-1.602
-17
314
187
212
214
2
Totaal 1.1 Crisisbeheersing en brandweer 1.2 Openbare orde en veiligheid Lasten Baten
11
11
28
10
-18
Totaal 1.2 Openbare orde en veiligheid
-303
-176
-184
-204
-20
Totaal programma 1
-1.703
-1.662
-1.770
-1.806
-37
Toelichting afwijkingen per taakveld groter dan € 50.000 Er zijn geen afwijkingen groter dan € 50.000. Betrokkenheid Verbonden partijen Samen met Veiligheidsregio Drenthe (VRD) willen wij een zo groot mogelijke bijdrage leveren aan een veilig Westerveld. Of het nu om brand, infectieziekte of crisis gaat: we proberen zoveel mogelijk incidenten, slachtoffers en schade te voorkomen. En doet zich een incident voor, dan proberen we de schade en onrust zoveel mogelijk te beperken. De VRD is actief op het gebied van brandweerzorg, geneeskundige hulpverlening en crisisbeheersing en vervult een belangrijke rol als netwerkpartner in het veiligheidsnetwerk van Drenthe. De daarvoor in rekening gebrachte kosten zijn als volgt: Bedragen x €1.000 Kosten Verbonden partijen
Realisatie 2023
Begroting 2024
Begroting 2024 na wijziging
Realisatie 2024
Verschil JR 2024
6810101 ProactiePreparatie
-1.325
-1.410
-1.410
-1.424
-13
Totaal
-1.325
-1.410
-1.410
-1.424
-13
14
Eshuis Registeraccountants B.V. Voor waarmerkingsdoeleinden behorend bij controleverklaring d.d. 1 juli 2025
Programma 2 Verkeer en vervoer Taakvelden 2.1. Verkeer en vervoer: Dit betreffen de kosten van wegen en verkeer, maar bijvoorbeeld ook bruggen, gladheidsbestrijding en openbare verlichting Ontwikkelingen en context In 2024 is verder gewerkt aan het op peil houden van de kwaliteit en veiligheid van onze openbare ruimte. Onderhoud aan wegen blijft een structureel aandachtspunt om een veilige en toegankelijke infrastructuur te waarborgen voor al onze inwoners en bezoekers. Een belangrijke stap dit jaar was de vaststelling van het fietsplan. Dit plan biedt ons in 2025 financiële ruimte om een kwaliteitsimpuls te geven aan het volledige netwerk van fietspaden. Daarmee investeren we gericht in verkeersveiligheid, duurzaamheid en bereikbaarheid. Om de veiligheid van onze civiele kunstwerken te waarborgen, zijn aanvullende inspecties uitgevoerd. Deze geven ons beter inzicht in de onderhoudsstaat en vormen input voor toekomstig beleid en planning. Daarnaast is gestart met de evaluatie van het beheersplan openbare ruimte BrinQ. De uitkomsten hiervan worden in de tweede helft van 2025 gepresenteerd. Deze evaluatie draagt bij aan een meer gerichte inzet van middelen en een effectieve uitvoering van onderhoudstaken, passend binnen de ambities van het coalitieakkoord.
Algemene doelstelling programma De openbare ruimte is aantrekkelijk en veilig We geven uitvoering aan het project BrinQ, waar mogelijk samen met inwoners en andere betrokkenen. Dit doen wij inmiddels alweer vier jaar. Wij gaan daarom deze collegeperiode dit beleid evalueren, met specifiek de aandacht voor budgettering van de gestelde doelen (voldoende budget openbare ruimte). Ook zetten we in op onderhoud tot het noodzakelijke niveau en een duidelijke prioritering van onderhoud van het wegennetwerk. De uitvoering van het bomenbeleid en de bestrijding van de eikenprocessierups vallen tevens onder BrinQ en wegen mee in het geheel. De gemeente Westerveld is voor toeristen en recreanten een aantrekkelijke bestemming vanwege de mooie natuur, de prachtige dorpen en de recreatieve voorzieningen. Wij streven naar een goede kwaliteit van onze fiets- en wandelinfrastructuur. We verbeteren het fiets- en wandelpadennetwerk daar waar het kan en binnen het budget past. Wat wilden we bereiken? 2.1 Aantrekkelijke openbare ruimte We willen een aantrekkelijke en veilige openbare ruimte realiseren. Wat hebben we daarvoor gedaan? Actie 2.1.1 Ruimtelijk actieplan Havelte Omschrijving In 2024 starten we met het deelproject Molenweg uit het Ruimtelijk actieplan Havelte. Status % voortgang 100%
15
Eshuis Registeraccountants B.V. Voor waarmerkingsdoeleinden behorend bij controleverklaring d.d. 1 juli 2025
Toelichting Voortgang 1e Bestuursrapportage 2024 (oranje, 50%): De uitvoering is gestart. De verwachting is dat het deelproject eind 2024 wordt afgerond. Voortgang 2e Bestuursrapportage 2024 (oranje, 75%): Werkzaamheden zijn afgerond, zit nu nog in de onderhoudstermijn van de aannemer. Financiële eindafrekening vindt begin 2025 plaats. Voortgang jaarstukken 2024 (groen, 100%): Werkzaamheden zijn afgerond, zit nu nog in de onderhoudstermijn van de aannemer. Financiële eindafrekening vindt begin 2025 plaats. Actie 2.1.2 Actieplan Fiets Omschrijving Actieplan Fiets wordt in 2024 ter besluitvorming aan de raad aangeboden. Status % voortgang 100% Toelichting Voortgang 1e Bestuursrapportage 2024 (groen, 100%): De Fietsnota (Actieplan Fiets) is 23 april 2024 in de raad vastgesteld. Voortgang 2e Bestuursrapportage 2024 (groen, 100%): De Fietsnota (Actieplan Fiets) is 23 april 2024 in de raad vastgesteld. Voortgang Jaarstukken 2024 (groen, 100%): De Fietsnota (Actieplan Fiets) is 23 april 2024 in de raad vastgesteld. Wat wilden we bereiken? 2.2 Aantrekkelijke en veilige leefomgeving We willen vanuit het visiedocument BrinQ de komende jaren de openbare ruimte inrichten en beheren, zodat er sprake is van een aantrekkelijk leefbare en veilige leefomgeving.
Wat hebben we daarvoor gedaan? Actie 2.2.1 Herinrichting ’t Olde Schoolplein Diever Omschrijving De herinrichting van de voormalige locatie Dingspilhuus is een onderdeel van het Brinkenplan "Diever op dreef". De oplevering vindt plaats in 2024. Status % voortgang 100%
16
Eshuis Registeraccountants B.V. Voor waarmerkingsdoeleinden behorend bij controleverklaring d.d. 1 juli 2025
Toelichting Voortgang 1e Bestuursrapportage 2024 (oranje, 50%): Het laatste deel van de beplanting in de openbare ruimte wordt in het derde kwartaal van 2024 afgerond. De woningbouw wordt voorbereid en naar verwachting in het vierde kwartaal van 2024 gestart. Voortgang 2e Bestuursrapportage 2024 (oranje, 75%): De woningbouw is gestart en we verwachten de beplanting in 2024 af te ronden. Voortgang Jaarstukken 2024 (groen, 100%): De oplevering heeft plaatsgevonden. Actie 2.2.2 Evalueren BrinQ Omschrijving De Knoppennotitie 2.0, op basis van de evaluatie BrinQ, wordt in 2024 aan de raad aangeboden. Status % voortgang 25% Toelichting Voortgang 1e Bestuursrapportage 2024 (rood, 0%): Na het zomerreces wordt de uitvoering opgestart. Verwachting is dat we deze opleveren in het tweede kwartaal van 2025. Voortgang 2e Bestuursrapportage 2024 (oranje, 25%): De voorbereidingen zijn gestart om de evaluatie BrinQ te starten. Voortgang Jaarstukken 2024 (oranje, 25%): De evaluatie is gestart. Er zijn voorbereidingen getroffen voor het uitvoeren van een enquête. Daarna wordt bekeken of er een knoppennotitie gewenst is. Actie 2.2.3 Gebiedsontwikkeling Dwingelderveld/Witteveen/Ruinen Omschrijving In 2024 treffen we verkeerskundige maatregelen om het verkeer beter te scheiden en daarmee de verkeersveiligheid in dit gebied te verhogen.
Status % voortgang 100% Toelichting Voortgang 1e Bestuursrapportage 2024 (oranje, 25%): De planvorming van de verkeerskundige maatregelen is gestart.
17
Eshuis Registeraccountants B.V. Voor waarmerkingsdoeleinden behorend bij controleverklaring d.d. 1 juli 2025
Voortgang 2e Bestuursrapportage 2024 (groen, 100%): De verkeerskundige maatregelen zijn getroffen. Voortgang Jaarstukken 2024 (groen, 100%): De verkeerskundige maatregelen zijn getroffen. De herinrichting wordt in het eerste kwartaal van 2025 afgerond. Wat heeft het gekost? Bedragen x €1.000 Exploitatie
Realisatie 2023
Begroting 2024
Begroting 2024 na wijziging
Realisatie 2024
Verschil JR 2024
2.1 Verkeer en vervoer Lasten
4.598
4.731
4.666
4.895
229
Baten
113
12
31
193
161
Totaal 2.1 Verkeer en vervoer
-4.485
-4.718
-4.634
-4.702
-67
Totaal programma 2
-4.485
-4.718
-4.634
-4.702
-67
Toelichting op taakveld bij afwijkingen groter van € 50.000 Taakveld 2.1 Verkeer en vervoer Er is een overschrijding zowel aan de baten als de lasten kant. Door het aflopen van het penvoerderschap van onze gemeente voor Verkeerseducatie, waarbij de gemeente zorg droeg voor de doorbelasting van de kosten aan de verschillende partners, is een afrekening opgesteld wat een nadelig effect geeft van € 50.000.
18
Eshuis Registeraccountants B.V. Voor waarmerkingsdoeleinden behorend bij controleverklaring d.d. 1 juli 2025
Programma 3 Economie Taakvelden 3.1 Economische ontwikkeling: Kosten uit samenwerking met het bedrijfsleven, aanleg glasvezel en ontwikkeling van wijkgerichte economische programma’s. 3.2 Fysieke bedrijfsinfrastructuur: Grondexploitaties van bedrijventerreinen, herstructurering van bedrijfslocaties en investeringen in winkelgebieden. 3.3 Bedrijfsloket en regelingen: Hieronder vallen de kosten en opbrengsten voor de organisatie van markten. 3.4 Economische promotie: Hieronder vallen o.a. de economische projecten van de Regio Deal, de bijdrage aan het recreatieschap Drenthe en de opbrengsten uit toeristenbelasting en woonforensenbelasting. Ontwikkelingen en context In 2024 is het Ondernemersfonds voor onbepaalde tijd verlengd. Hiermee is voor een langere tijd vastgelegd dat onze ondernemers en andere (maatschappelijke) partijen samen initiatieven voor een sterke economie en een brede welvaart kunnen ontwikkelen. Daarnaast is in 2024 gestart met de visie vrijetijdseconomie. Algemene doelstelling programma Een goed ondernemersklimaat Wij zijn trots op onze ondernemers en willen dit laten zien door daar waar het kan meer ruimte te bieden voor ondernemerschap en regelmatig in gesprek te zijn met onze ondernemers en het Ondernemersfonds.
Om de gemeente Westerveld vitaal en leefbaar te houden, is het noodzakelijk om duurzame bedrijvigheid en onze agrarische identiteit herkenbaar te houden. Wij streven daarbij naar evenwicht tussen landbouw, wonen, economie en natuur. Wat wilden we bereiken? 3.1 Wij willen het onderscheidend vermogen van de gemeente versterken op het gebied van toerisme en recreatie. Wat hebben we daarvoor gedaan? Actie 3.1.2 Transformatie Park Hesselte Omschrijving In 2024 gaan we verder met het transformeren van deelgebied 2 naar een woonbestemming. We starten met het bouwrijp maken van deelgebied 3. Status % voortgang 75%
Toelichting Voortgang 1e Bestuursrapportage 2024 (oranje, 25%): De eerste schetsen van het stedenbouwkundig plan zijn gemaakt van deelgebied 3.
19
Eshuis Registeraccountants B.V. Voor waarmerkingsdoeleinden behorend bij controleverklaring d.d. 1 juli 2025
Voortgang 2e Bestuursrapportage 2024 (oranje, 50%): De transformatie van deelgebied 2 is in een vergevorderd stadium en wordt in de loop van 2025 gerealiseerd. Voor wat betreft deelgebied 3 zijn de eerste schetsen afgerond. Voortgang Jaarstukken 2024 (oranje, 75%): Plannen voor inrichting van de openbare ruimte deelgebied 2 zijn afgerond en kunnen in uitvoering. Voor deelgebied 1 en 3 zijn de eerste schetsen afgerond en is er gestart met de voorbereidingen voor het openen van een grondexploitatie. Actie 3.1.3 Nationale Parken Nieuwe Stijl Omschrijving De landschapsvisie wordt in 2024 aan de raad aangeboden. Er komt in 2024 ook een advies over mogelijke grenscorrectie in het kader van Nationale Parken Nieuwe Stijl. Status % voortgang 0% Toelichting Voortgang 1e Bestuursrapportage 2024 (rood, 0%): Het opstellen van de landschapsvisie is stopgezet door de stuurgroep. Dit is ter kennisname aan de raad voorgelegd. De stuurgroep gaat een ambitiedocument opstellen gebruik makend van elementen uit de concept landschapsvisie. We houden de gemeenteraad hiervan op de hoogte. Voortgang 2e Bestuursrapportage 2024 (rood, 0%): Het opstellen van de landschapsvisie is stopgezet door de stuurgroep. Dit is ter kennisname aan de raad voorgelegd. De stuurgroep gaat een ambitiedocument opstellen gebruik makend van elementen uit de concept landschapsvisie.
We houden de gemeenteraad hiervan op de hoogte. Voortgang Jaarstukken 2024 (rood, 0%): Het opstellen van de landschapsvisie is stopgezet door de stuurgroep. Dit is ter kennisname aan de raad voorgelegd. Er is een ambitiedocument opgesteld gebruik makend van elementen uit de concept landschapsvisie. We houden de gemeenteraad hiervan op de hoogte. Actie 3.1.7 Visie vrijetijdseconomie Omschrijving In 2024 stellen we een startnotitie op voor de toekomstige visie op vrijetijdseconomie en bieden deze aan de raad aan. Status % voortgang 100% Toelichting Voortgang 1e Bestuursrapportage 2024 (oranje, 25%): De voorbereidingen zijn gestart in overleg met het Toeristisch Platform. De benodigde actuele
20
Eshuis Registeraccountants B.V. Voor waarmerkingsdoeleinden behorend bij controleverklaring d.d. 1 juli 2025
beleidsinformatie en data m.b.t. recreatie en toerisme als onderlegger voor de visie zijn verzameld. Voortgang 2e Bestuursrapportage 2024 (oranje, 75%): De startnotitie is besproken in de raad. De opdracht voor de visie vrijetijdseconomie is verstrekt aan een extern bureau. De visie en het uitvoeringsplan worden in het vierde kwartaal 2025 aan de raad aangeboden. Voortgang Jaarstukken 2024 (groen, 100%): De startnotitie is besproken in de raad. De opdracht voor de visie vrijetijdseconomie is verstrekt aan een extern bureau. De visie en het uitvoeringsplan worden in het tweede kwartaal van 2025 aan de raad aangeboden. Actie 3.1.8 Evenementenbeleid Omschrijving In 2024 stellen we evenementenbeleid op en wordt het aangeboden aan de raad. Status % voortgang 75% Toelichting Voortgang 1e Bestuursrapportage 2024 (oranje, 75%): Het evenementenbeleid is voor 75% klaar en wordt binnenkort eerst intern besproken. Daarna extern en uiteindelijk vastgesteld door de burgemeester en ter kennisname naar college en raad. Voortgang 2e Bestuursrapportage 2024 (oranje, 75%): Het concept is gereed en wordt eind 2024 aan de raad aangeboden. Voortgang Jaarstukken 2024 (oranje, 75%): Het evenementenbeleid wordt in 2025 vastgesteld. Het beleid wordt vastgesteld door het college en zal eind juni ter kennisname aan de raad verstuurd worden.
Wat wilden we bereiken? 3.2 Goed economisch klimaat Wij willen een goed economisch klimaat stimuleren voor inwoners en ondernemers binnen onze gemeente. Wat hebben we daarvoor gedaan? Actie 3.2.1 Regio Deal Regio Zwolle Omschrijving We onderzoeken hoe we in 2024 kunnen aansluiten bij de uitvoeringsplannen binnen de meerjarige agenda 2024 – 2028 ‘Regio Zwolle stapt door’ in de uitvoeringslijn ‘economie en arbeidsmarkt’. Status
21
Eshuis Registeraccountants B.V. Voor waarmerkingsdoeleinden behorend bij controleverklaring d.d. 1 juli 2025
% voortgang 50% Toelichting Voortgang 1e Bestuursrapportage 2024 (oranje, 25%): De Regio Deal Regio Zwolle 2024 – 2028 bestaat uit drie programma’s (Economie, Arbeidsmarkt en Ruimte). De komende maanden worden gebruikt om de kansrijkheid van Westerveldse en subregionale initiatieven te beoordelen aan de hand van de gestelde criteria (oa impact, regionaal, schaalbaar, concreet, financieel). De planning is om in juni een eerste overzicht gereed te hebben, zodat we dan een afweging kunnen maken waar we verder mee willen/kunnen. Zoals nu bekend is, komen er 3 ronden waarin je initiatieven kunt indienen (juni 2024, sep 2024 en voorjaar 2025). Wij koersen dan op ronde 2 en/of 3. Voortgang 2e Bestuursrapportage 2024 (oranje, 50%): De Regio Deal is één van de instrumenten om de opgaven van meerjarenagenda van de regio Zwolle te realiseren. In het vierde kwartaal is inzichtelijk wat de meest kansrijke projecten zijn voor ronde 2. Voortgang Jaarstukken 2024 (oranje, 50%): De Regio Deal is één van de instrumenten om de opgaven van de meerjarenagenda van de regio Zwolle te realiseren. De deadline voor de indiening van de projecten voor het vervolg van de Regio Deal is eind 2024 uitgesteld door het Regiobureau Zwolle. We hebben in het afgelopen jaar de samenwerking met de gemeenten in Zuidwest-Drenthe met betrekking tot de meerjarenagenda geïntensiveerd.
Actie 3.2.2 Onderzoek naar de mogelijkheden van een wederkerend investeringsfonds voor de transitie naar een circulaire economie Omschrijving Het onderzoeken van de mogelijkheden om een wederkerend fonds in te stellen voor ondernemers die hun bedrijf duurzaam, circulair en klimaatneutraal willen maken. In 2024 wordt gestart met een onderzoek naar de inzet van dit instrument. Het onderzoek wordt aan de raad aangeboden. Status % voortgang 0% Toelichting Voortgang 1e Bestuursrapportage 2024 (oranje, 25%): Het onderzoek loopt door in 2024. Voortgang 2e Bestuursrapportage 2024 (rood, 0%): Dit onderwerp is in de begroting 2025 onderdeel geworden van Plan B. Dat betekent dat dit niet wordt uitgevoerd. Voortgang Jaarstukken 2024 (rood, 0%): Dit onderwerp is in de begroting 2025 onderdeel geworden van Plan B. Dat betekent dat dit niet wordt uitgevoerd.
22
Eshuis Registeraccountants B.V. Voor waarmerkingsdoeleinden behorend bij controleverklaring d.d. 1 juli 2025
Actie 3.2.4 Gebiedsontwikkeling Johannes Postkazerne Omschrijving In 2024 starten we samen met de bestuurlijke partners de ontwikkeling van gebied Havelte Johannes Postkazerne. Status % voortgang 100% Toelichting Voortgang 1e Bestuursrapportage 2024 (oranje, 25%): Op dit moment wordt samen met de bestuurlijke partners *(gemeente Steenwijkerland, Provincies Drenthe en Overijssel, Ministerie van Defensie, Rijksvastgoed) op verschillende onderwerpen samengewerkt aan een Projectmatige aanpak voor de kazerne voor de toekomst. Voor de zomer 2024 verwacht Defensie om de SOM-analyse (Strategischer Omgevingsanalyse) af te ronden. Dat betreft dan de analyse, daarna wordt de omgeving bij de ontwikkelingen betrokken. Voortgang 2e Bestuursrapportage 2024 (oranje, 50%): Samen met de bestuurlijke partners wordt samengewerkt aan de realisatie van een nieuwe kazerne. De directe omgeving wordt geïnformeerd over de ontwikkelingen. Het SOM-plan is afgestemd met bestuurders van gemeenten Steenwijkerland en Westerveld, Drenthe en Overijssel en Defensie en is inmiddels afgerond. Vanaf het derde kwartaal is gestart met het communicatie- en participatietraject en zal een bijeenkomst georganiseerd worden voor omwonenden, bedrijven, stichtingen, natuurorganisaties en andere geïnteresseerden.
Voortgang Jaarstukken 2024 (groen, 100%): De SOM-analyse is uitgevoerd en aan het college aangeboden en ter kennisname naar de raad gestuurd. De omgeving is geïnformeerd over de ontwikkelingen omtrent revitalisering van de kazerne. Actie 3.2.5 Onderzoek leegstand winkels Omschrijving In 2024 inventariseren we de leegstaande winkelpanden en bieden de inventarisatie aan de raad aan. Status % voortgang 100% Toelichting Voortgang 1e Bestuursrapportage 2024 (rood, 0%): We starten het onderzoek in het derde kwartaal van 2024 op. Voortgang 2e Bestuursrapportage 2024 (oranje, 75%): De inventarisatie is afgerond en de memo wordt in het vierde kwartaal van 2024 aan de raad aangeboden.
23
Eshuis Registeraccountants B.V. Voor waarmerkingsdoeleinden behorend bij controleverklaring d.d. 1 juli 2025
Voortgang Jaarstukken 2024 (groen, 100%): De uitkomsten van het onderzoek zijn met de raad gedeeld. Ind 3.001 Vestigingen (van bedrijven) Omschrijving Het aantal vestigingen van bedrijven, per 1.000 inwoners in de leeftijd van 15-65 jaar. De data over het jaar 2024 zijn op het moment van genereren van deze gegevens nog niet bekend. Bron: LISA Gebied
2021
2022
2023
Drenthe
152,20
166,00
171,50
Westerveld
211,40
226,60
234,20
Toelichting afwijking: Er zit een significant verschil tussen het aantal bedrijven per 1.000 inwoners in Westerveld in vergelijking met Drenthe. Uit de cijfers van Kamer van Koophandel (2024) blijkt dat Westerveld als kleine, landelijke gemeente niet veel onderdoet aan vergelijkbare gemeenten binnen de provincie Drenthe. Veel landelijke gemeenten in Drenthe hebben meer vestigingen dan het Drentse gemiddelde. Voor Westerveld geldt dat, vergeleken met het Drentse gemiddelde, ze ver boven het gemiddelde aantal vestigingen zit als het gaat om bedrijven in de sectoren land-en tuinbouw en horeca. Dit is te verklaren omdat Westerveld een landelijke gemeente is met veel agrariërs, en veel toerisme. Ind 3.002 Functiemenging Omschrijving De functiemengingsindex (FMI) weerspiegelt de verhouding tussen banen en woningen, en varieert tussen 0 (alleen wonen) en 100 (alleen werken). Bij een waarde van 50 zijn er evenveel woningen als banen. De data over het jaar 2024 zijn op het moment van genereren van deze gegevens nog niet bekend. Bron: CBS BAG/LISA - bewerking ABF Research Gebied
2021
2022
2023
Drenthe
50,10%
51,00%
51,30%
Westerveld
52,90%
53,30%
53,50%
24
Eshuis Registeraccountants B.V. Voor waarmerkingsdoeleinden behorend bij controleverklaring d.d. 1 juli 2025
Wat heeft het gekost? Bedragen x €1.000 Exploitatie
Realisatie 2023
Begroting 2024
Begroting 2024 na wijziging
Realisatie 2024
Verschil JR 2024
Lasten
479
Baten
-2
286
357
164
-194
0
122
37
-84
-481
-286
-236
-127
109
Lasten
389
11
347
537
190
Baten
296
0
260
179
-82
Totaal 3.2 Fysieke bedrijfsinfrastructuur
-93
-11
-87
-358
-272
74
82
82
97
16
3.1 Economische ontwikkeling
Totaal 3.1 Economische ontwikkeling 3.2 Fysieke bedrijfsinfrastructuur
3.3 Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen Lasten Baten
12
14
14
11
-3
Totaal 3.3 Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen
-61
-67
-67
-86
-19
Lasten
1.261
1.432
1.502
1.383
-119
Baten
2.428
2.214
2.415
2.796
381
Totaal 3.4 Economische promotie
1.167
782
913
1.413
500
532
418
523
842
319
3.4 Economische promotie
Totaal programma 3
Toelichting afwijkingen op taakveld groter dan € 50.000 Taakveld 3.1 Economische ontwikkeling De onderschrijding aan de baten kant is te verklaren doordat diverse initiatieven die gepland stonden voor 2024 zijn doorgeschoven. Hierdoor kon er minder subsidie toegerekend worden. Aan de lasten kant was er een bijdrage begroot voor de gebiedsontwikkeling van de Johannes Postkazerne (€ 100.000). Deze bijdrage bleek niet noodzakelijk. Daarnaast zijn er minder kosten gemaakt voor de Regio Deal dan in eerste instantie gedacht. Taakveld 3.2 Fysieke bedrijfsinfrastructuur Er is een onderschrijding aan de baten kant geconstateerd welke te verklaren is door een lagere inkomst van huur en parkbijdrage bij project Hesselte door een lagere bezetting op het park. De overschrijding aan de lastenkant komt doordat er diverse projectkosten zijn gemaakt voor Hesselte in 2024 die niet zijn begroot.
25
Eshuis Registeraccountants B.V. Voor waarmerkingsdoeleinden behorend bij controleverklaring d.d. 1 juli 2025
Taakveld 3.4 Economische promotie De toeristenbelasting en forensenbelasting is geboekt op basis van een inschatting van eerdere jaren. Deze inschatting is hoger dan het begrote bedrag. Daarnaast zijn er minder kosten gemaakt voor de Regio Deal dan begroot. Betrokkenheid Verbonden partijen Samen met Recreatieschap Drenthe worden activiteiten ontplooid met als doel het recreatieftoeristisch beleid en de infrastructuur in Drenthe en de gemeente Ooststellingwerf te versterken. De gemeentelijke bijdrage is als volgt: Bedragen x €1.000 Kosten Realisatie 2023 verbonden partijen
Begroting 2024
Begroting 2024 na wijziging
Realisatie 2024
Verschil JR 2024
6830402 Toerisme en Recreatie
-95
-109
-109
-106
3
Totaal
-95
-109
-109
-106
3
26
Eshuis Registeraccountants B.V. Voor waarmerkingsdoeleinden behorend bij controleverklaring d.d. 1 juli 2025
Programma 4 Onderwijs Taakvelden 4.1 Openbaar basisonderwijs: De kosten en opbrengsten die betrekking hebben op de huur van gymzalen en andere vormen van bewegingsonderwijs. 4.2 Onderwijshuisvesting: Het onderwijshuisvestingsbeleid en de kosten aan schoolgebouwen. 4.3 Onderwijsbeleid en leerlingzaken: De kosten voor leerlingenvervoer, leerplicht, maar ook het onderwijsachterstandenbeleid en kosten van peuterspeelzalen. Ontwikkelingen en context We streven naar gelijke kansen in: onderwijs, voor- en naschoolse aanbod en wanneer sprake is van voortijdig schoolverlaten. We hebben een start gemaakt met de ontwikkeling van een Integraal Huisvestingplan voor het Onderwijs en de verordening voorzieningen huisvesting onderwijs. Ook hebben we samen met de gemeenten Meppel, Steenwijkerland en Staphorst een regionale Taalschool geopend om kwalitatief goed onderwijs te kunnen geven aan nieuwkomers in het primair en voortgezet onderwijs, met als doel zo snel mogelijke doorstroom naar de thuisnabije school. In het kader van goede huisvesting hebben we te maken gehad met voorzieningen voor tijdelijke huisvesting. Algemene doelstelling programma Gelijke kansen in onderwijs, kinderopvang en naschools aanbod Onderwijs is de bouwsteen voor ieders toekomst.
Wij hebben als doel om de kansengelijkheid voor onze inwoners te vergroten; kans op succes op school - kans op doorstroming - kans op diplomering - kans op een waardevolle baan (welvaart) - kans op een gelukkig leven (welzijn). Wat wilden we bereiken? 4.1 Een leefomgeving creëren die beweging stimuleert en zintuigen ontwikkelt Wat hebben we daarvoor gedaan? Actie 4.1.1 Integraal Huisvestingsplan (IHP) Omschrijving We stellen een Integraal Huisvestingsplan (IHP) op voor het (voortgezet) onderwijs inclusief de kinderopvang. Het IHP wordt in 2024 ter besluitvorming aan de raad aangeboden. Status % voortgang 75% Toelichting Voortgang 1e Bestuursrapportage 2024 (oranje, 50%): Externe ondersteuning voor uitvoering van IHP is ingehuurd. Onder andere het laten opstellen van een actuele leerlingenprognose is onderdeel van het proces. Voortgang 2e Bestuursrapportage 2024 (oranje, 50%): De leerlingenprognose is afgerond. Met input van de leerlingenprognose is een start gemaakt met de visievorming van het IHP samen met de betrokken partijen. De verwachting is dat het IHP voor besluitvorming Kadernota 2026 wordt opgeleverd.
27
Eshuis Registeraccountants B.V. Voor waarmerkingsdoeleinden behorend bij controleverklaring d.d. 1 juli 2025
Voortgang jaarstukken 2024 (oranje, 75%): De visievorming is gestart samen met de betrokken partijen en de verwachting is dat het IHP voor besluitvorming Kadernota 2026 wordt opgeleverd. Ind 4.001 Absoluut verzuim Omschrijving Het aantal leer- of kwalificatieplichtige jongeren dat absoluut verzuimer is (geweest) gedurende het schooljaar: de jongere is niet ingeschreven bij een onderwijsinstelling en beschikt niet over een vrijstelling. De periodeaanduiding '2023' staat voor schooljaar '2022/2023'. De data over het jaar 2024 zijn op het moment van genereren van deze gegevens nog niet bekend. Bron: DUO / Ingrado Gebied
2019
2020
2021
2022
2023
Drenthe
0,70
1,20
0,00
2,90
4,50
Westerveld
0,00
2,90
0,00
8,10
13,70
Toelichting afwijking: Gekeken naar de aantallen absoluut verzuim tussen Drenthe en Westerveld is er een significant verschil geconstateerd. Het blijkt dat in Westerveld het aantal absoluut verzuimers een stuk hoger is dan Drenthe breed. Dat heeft vooral te maken met scholen die vol zitten. Een enkeling is op dit moment strafrechtelijk geworden. Bij de leerplichtambtenaar zijn op dit moment 16 zaken bekend waarbij een schoolinschrijving ontbreekt. Dit zijn vooral nieuwkomers/vluchtelingen, uit bijvoorbeeld Oekraïne of Syrië. Het merendeel is Oekraïens. De taalscholen zitten vol, wat maakt dat de kinderen thuis zitten. Ind 4.002 Relatief verzuim Omschrijving Het aantal leer- of kwalificatieplichtige leerlingen (per 1.000 leerlingen) waarbij sprake is van meer dan 16 uur ongeoorloofd verzuim gedurende 4 opeenvolgende lesweken. De periodeaanduiding '2022' staat voor schooljaar '2021/2022'. Bron: DUO/Ingrado Gebied
2020
2021
2022
2023
Drenthe
0,00
19,00
23,00
26,00
Westerveld
0,00
11,00
14,00
16,00
Ind 4.003 Vroegtijdige schoolverlaters zonder startkwalificatie (VSV’ers) Omschrijving Vsv’ers zijn jongeren van 12 tot 23 jaar die zonder startkwalificatie het onderwijs verlaten. Een startkwalificatie is een havo of vwo diploma of minimaal een mbo-2 diploma. Het vsv-percentage staat voor het aantal vsv’ers als percentage van het aantal onderwijsdeelnemers die aan het begin van het schooljaar ingeschreven staan. De periodeaanduiding '2023' staat voor schooljaar '2022/2023'. Op het moment van genereren van de gegevens zijn er geen gegevens over 2024 beschikbaar. Bron: DUO/Ingrado Gebied
2018
2019
2020
2021
2023
Drenthe
0,02%
0,02%
0,02%
0,02%
2,50%
Westerveld
0,01%
0,02%
0,02%
0,01%
2,00%
28
Eshuis Registeraccountants B.V. Voor waarmerkingsdoeleinden behorend bij controleverklaring d.d. 1 juli 2025
Wat heeft het gekost? Bedragen x €1.000 Exploitatie
Realisatie 2023
Begroting 2024
Begroting 2024 na wijziging
Realisatie 2024
Verschil JR 2024
4.1 Openbaar basisonderwijs Lasten
16
21
21
21
0
Totaal 4.1 Openbaar basisonderwijs
-16
-21
-21
-21
0
814
717
1.042
737
-305
4.2 Onderwijshuisvesting Lasten Baten
66
64
64
59
-5
-749
-653
-978
-677
301
Lasten
827
907
937
914
-23
Baten
234
162
181
209
28
Totaal 4.3 Onderwijsbeleid en leerlingzaken
-593
-745
-756
-705
51
Totaal programma 4
-1.358
-1.419
-1.756
-1.404
352
Totaal 4.2 Onderwijshuisvesting 4.3 Onderwijsbeleid en leerlingzaken
Toelichting afwijkingen op taakveld groter dan € 50.000 Taakveld 4.2 Onderwijshuisvesting In de 2e Bestuursrapportage 2024 is er een budget opgenomen voor het herstellen van een dak van een school in Dwingeloo (€ 300.000). De kosten hiervoor zijn nog niet gemaakt, het verstrekken van de opdracht voor de reparatie is in 2024 nog niet gegeven. Dit budget wordt overgeheveld naar 2025 zodat de werkzaamheden in 2025 kunnen plaatsvinden. Taakveld 4.3 Onderwijsbeleid en leerlingzaken De bijdrage die wij van het Rijk ontvangen hebben voor het onderwijsachterstandenbeleid is verhoogd. Daarnaast hebben we een herbeoordeling gedaan op de sociaal medische indicatie voor de peuter- en kinderopvang. Dit heeft geleid tot een verlaging van de toekenningen. Ook is er sprake van een autonome toename van de leerlingen die naar het speciaal onderwijs gaan. Gecombineerd vervoer is door de beperkingen van het kind vaker niet mogelijk. Daarnaast zijn de tarieven verhoogd.