7.1 Voorjaarsnota 2021-2025
Tekst van het document
€ -195.611 N
Decembercirculaire 2020 De Decembercirculaire 2020, uitgekomen op 16 december 2020, is in de collegevergadering van 2-2-2021 behandeld en ter kennisname aangeboden in de raadsvergadering van 4-3-2021.
€ -26.159 N
Regio Rivierenland - Jaarrekening 2020 De jaarrekening 2020 van de Regio Rivierenland sluit met een positief resultaat van € 304.000,-. Het dagelijks bestuur stelt voor om dit saldo aan de deelnemers uit te keren. Voor onze gemeente levert dat een bedrag van €23.736 op.
€ 23.736 V
VRGZ - jaarrekening 2020 De VRGZ heeft het jaar 2020 afgesloten met een voordelig saldo van € 3,7 mln. Ze stellen hun algemeen bestuur voor om een deel van dit saldo (€ 1,4 mln.) uit te keren aan de deelnemende gemeenten. Voor onze gemeente komt deze afrekening uit op € 49.500.
€ 49.496 V
Totaal effecten Voorjaarsnota 2021
-€ 148.538 N
Toelichting effecten Voorjaarsnota voor het jaar 2022 Indexering gemeentelijke heffingen In deze Voorjaarsnota is bij de kaders en uitgangspunten aangegeven hoe we de verschillende gemeentelijke heffingen indexeren. De toegepaste index heeft een effect op de verwachte inkomsten in de periode 2022 - 2025.
€ 261 V
Loonontwikkeling Dit betreft de verwerking van de loonindexering zoals opgenomen in de kaders en uitgangspunten in dit document.
€ -17.640 N
Prijsindex 2022 - 2025 Dit betreft de verwerking van de prijsindexering zoals opgenomen in de kaders en uitgangspunten in dit document.
€ -1.158 N
Totaal effecten Voorjaarsnota 2022
-€ 18.537 N
34
PROGRAMMA 5 - BEDRIJFSVOERING Begroting 2021
Begroting 2022
Begroting 2023
Begroting 2024
Begroting 2025
Budget inkoop fiscale en juridische expertise
€ -16.267 N
€ -26.588 N
€ -27.013 N
€ -27.454 N
€ -28.078 N
Eigendomsverzekeringen
€ -11.800 N
€ -11.800 N
€ -11.800 N
€ -11.800 N
€ -11.800 N
Facilitaire kosten - Livestream gemeentehuis
€ -24.500 N
€0 V
€0 V
€0 V
€0 V
Loonontwikkeling
€0 V
€ -98.019 N
€ -159.757 N
€ -222.667 N
€ -296.895 N
Prijsindex 2022 - 2025
€0 V
€ -6.337 N
€ -21.164 N
€ -29.744 N
€ -54.259 N
Tractiemiddelen - vervanging materieel
€ -15.000 N
€ -6.000 N
€0 V
€ 6.000 V
€0 V
Totaal financiële effecten Voorjaarsnota
€ -67.567 N
€ -148.744 N
€ -219.734 N
€ -285.665 N
€ -391.032 N
Toelichting effecten Voorjaarsnota voor het jaar 2021 Budget inkoop fiscale en juridische expertise Tot op heden hebben we geen structurele raming voor juridische ondersteuning. Er is een beperkt budget voor fiscale ondersteuning. We zien de fiscale- en juridische kosten steeds terug komen. We passen de raming aan naar een structureel budget van €35.000,-.
€ -16.267 N
Eigendomsverzekeringen Eind 2020 heeft onze verzekeringsmakelaar een nieuwe aanbesteding uitgevoerd voor diverse eigendomsverzekeringen. Dit leidt tot een structurele premiestijging van € 11.800. Het nieuwe contract loopt van 2021 tot 2024 met een optie tot verlengen over het jaar 2024.
€ -11.800 N
Facilitaire kosten - Livestream gemeentehuis Door het presidium is tijdens de vergadering op 8 december 2020 opdracht gegeven voorzieningen te treffen in de vergaderzalen van het gemeente die het mogelijk maken hybride te vergaderen. In het college van 26 januari 2021 is besloten om in te stemmen met de aanleg van de digitale vergadermogelijkheden in raadzaal en vergaderzalen. En dat de dekking moet komen uit de verkregen Coronagelden.
€ -24.500 N
Tractiemiddelen - vervanging materieel In 2020 stond de vervanging van de aktiewagen gepland. Begin 2021 zijn de offertes voor deze vervanging ontvangen. Deze bedroegen € 15.000 in plaats van de geraamde € 5.000. Er is daarom besloten om de € 5.000 in 2020 vrij te laten vallen en de benodigde € 15.000 op te nemen in de voorjaarsnota
€ -15.000 N
Totaal effecten Voorjaarsnota 2021
-€ 67.567 N
Toelichting effecten Voorjaarsnota voor het jaar 2022 Budget inkoop fiscale en juridische expertise Tot op heden hebben we geen structurele raming voor juridische ondersteuning. Er is een beperkt budget voor fiscale ondersteuning. We zien de fiscale- en juridische kosten steeds terug komen. We passen de raming aan naar een structureel budget van €35.000,-.
€ -26.588 N
Eigendomsverzekeringen Eind 2020 heeft onze verzekeringsmakelaar een nieuwe aanbesteding uitgevoerd voor diverse eigendomsverzekeringen. Dit leidt tot een structurele premiestijging van € 11.800. Het nieuwe contract loopt van 2021 tot 2024 met een optie tot verlengen over het jaar 2024.
€ -11.800 N
35
Loonontwikkeling Dit betreft de verwerking van de loonindexering zoals opgenomen in de kaders en uitgangspunten in dit document.
€ -98.019 N
Prijsindex 2022 - 2025 Dit betreft de verwerking van de prijsindexering zoals opgenomen in de kaders en uitgangspunten in dit document.
€ -6.337 N
Tractiemiddelen - vervanging materieel Bij controle van een van de aanhangers blijkt deze eerder aan vervanging toe te zijn. Daarom de investering naar voren halen van 2024 naar 2022.
€ -6.000 N
Totaal effecten Voorjaarsnota 2022
-€ 148.744 N
36
ALGEMENE DEKKINGSMIDDELEN Begroting 2021
Begroting 2022
Begroting 2023
Begroting 2024
Begroting 2025
Afwikkeling MFA de Hucht Alphen
€ 26.913 V
€ 26.467 V
€ 26.013 V
€ 25.549 V
€ 25.076 V
Decembercirculaire 2020
€ 156.799 V
€ 58.469 V
€ 39.266 V
€ 40.084 V
€ 36.013 V
€0 V
€ 28.555 V
€ 58.250 V
€ 89.124 V
€ 121.208 V
€ -10.176 N
€ -10.176 N
€ -10.176 N
€ -10.176 N
€ -10.176 N
€0 V
€ 1.397 V
€ 3.848 V
€ 6.826 V
€ 93.832 V
€ 4.182 V
€0 V
€0 V
€0 V
€0 V
€ 15.114 V
€ -592 N
€ -21.739 N
€ -45.608 N
€ 639.623 V
€ 192.832 V
€ 104.120 V
€ 95.462 V
€ 105.799 V
€ 905.576 V
Indexering gemeentelijke heffingen Onvoorzien - ophogen budget Prijsindex 2022 - 2025 Restitutie Belastingdienst BTW op reintegratiekosten 2017/2019 Verwerking Maartbrief BZK en aanpassing woningen/inwoners Totaal financiële effecten Voorjaarsnota
Toelichting effecten Voorjaarsnota voor het jaar 2021 Afwikkeling MFA de Hucht Alphen De financiële afwikkeling van het krediet vindt plaats via een raadsvoorstel. De financiële consequenties worden hier verwerkt.
€ 26.913 V
Decembercirculaire 2020 De Decembercirculaire 2020, uitgekomen op 16 december 2020, is in de collegevergadering van 2-2-2021 behandeld en ter kennisname aangeboden in de raadsvergadering van 4-3-2021.
€ 156.799 V
Onvoorzien - ophogen budget We verhogen het budget voor onvoorziene kosten naar € 25.000. Deze raming is bedoeld om kosten op te vangen die vooraf niet te voorzien zijn.
€ -10.176 N
Restitutie Belastingdienst BTW op re-integratie kosten 2017/2019 Het hof van Justitie heeft in 2020 een uitspraak gedaan dat BTW op reintegratie kosten als compensabel mag worden beschouwd. M.b.v. Fiscaliade zijn suppletieaangiften over 2017-2019 gedaan. Deze zijn d.m.v. beschikkingen gehonoreerd voor € 4.182
€ 4.182 V
Verwerking Maartbrief BZK en aanpassing woningen/inwoners Maartbrief BZK 4e compensatiepakket corona. Daarnaast zijn de inwoners/woningen aangepast op de uitgangspunten van de Voorjaarsnota.
€ 15.114 V
Totaal effecten Voorjaarsnota 2021
€ 192.832 V
Toelichting effecten Voorjaarsnota voor het jaar 2022 Afwikkeling MFA de Hucht Alphen De financiële afwikkeling van het krediet vindt plaats via een raadsvoorstel. De financiële consequenties worden hier verwerkt.
€ 26.467 V
Decembercirculaire 2020 De Decembercirculaire 2020, uitgekomen op 16 december 2020, is in de collegevergadering van 2-2-2021 behandeld en ter kennisname aangeboden in de raadsvergadering van 4-3-2021.
€ 58.469 V
37
Indexering gemeentelijke heffingen In deze Voorjaarsnota is bij de kaders en uitgangspunten aangegeven hoe we de verschillende gemeentelijke heffingen indexeren. De toegepaste index heeft een effect op de verwachte inkomsten in de periode 2022 - 2025.
€ 28.555 V
Onvoorzien - ophogen budget We verhogen het budget voor onvoorziene kosten naar € 25.000. Deze raming is bedoeld om kosten op te vangen die vooraf niet te voorzien zijn.
€ -10.176 N
Prijsindex 2022 - 2025 Dit betreft de verwerking van de prijsindexering zoals opgenomen in de kaders en uitgangspunten in dit document.
€ 1.397 V
Verwerking Maartbrief BZK en aanpassing woningen/inwoners Maartbrief BZK 4e compensatiepakket corona. Daarnaast zijn de inwoners/woningen aangepast op de uitgangspunten van de Voorjaarsnota.
€ -592 N
Totaal effecten Voorjaarsnota 2022
€ 104.120 V
38
RECAPITULATIE VAN BATEN EN LASTEN Omschrijving
Begroting 2021
Begroting 2022
Begroting 2023
Begroting 2024
Begroting 2025
Vastgestelde Meerjarenbegroting 2021 2024
€ 306.769 V
€ 1.138.718 V
€ 1.527.202 V
€ 1.753.004 V
€ 1.753.004 V
Wijzigingen tot Voorjaarsnota
€ -321.119 N
€ -225.646 N
€ -241.984 N
€ -237.549 N
€ -237.549 N
Structurele effecten jaarrekening 2020
€0 V
€0 V
€0 V
€0 V
€0 V
Stand voor opstellen Voorjaarsnota
€ -14.350 N
€ 913.072 V
€ 1.285.218 V
€ 1.515.455 V
€ 1.515.455 V
Effecten Voorjaarsnota Programma 1 - Wonen, werken en recreëren
€ 50.259 V
€ -2.787 N
€ -5.811 N
€ -16.208 N
€ -15.492 N
€ -411.911 N
€ -758.235 N
€ -875.909 N
€ -838.739 N
€ -1.123.983 N
Programma 3 - Fysieke leefomgeving
€ -142.703 N
€ -190.468 N
€ -181.844 N
€ -181.200 N
€ -236.718 N
Programma 4 - Burger, bestuur en veiligheid
€ -148.538 N
€ -18.537 N
€ -40.915 N
€ -63.747 N
€ -94.991 N
Programma 5 - Bedrijfsvoering
€ -67.567 N
€ -148.744 N
€ -219.734 N
€ -285.665 N
€ -391.032 N
Algemene dekkingsmiddelen
€ 192.832 V
€ 104.120 V
€ 95.462 V
€ 105.799 V
€ 905.576 V
Totaal financiële effecten Voorjaarsnota
€ -527.628 N
€ -1.014.651 N
€ -1.228.751 N
€ -1.279.760 N
€ -956.640 N
Saldo baten en lasten na Voorjaarsnota
€ -541.978 N
€ -101.579 N
€ 56.467 V
€ 235.695 V
€ 558.815 V
Programma 2 - Maatschappelijke zaken
39
DEEL 3 - BIJLAGEN
40
AFWIKKELING ONDERZOCHTE BEZUINIGINGSMAATREGELEN In de raadsvergadering van 4 november 2020 heeft de raad de Begroting 2021-2024 vastgesteld met het bijhorende dekkingsplan. Naast de maatregelen uit het dekkingsplan wilde de raad nog 15 extra maatregelen uitgewerkt hebben. Deze maatregelen zijn bij amendement ingebracht en onderdeel geworden van het besluit. Deze bijlage geeft u inzicht in de uitkomsten van het aanvullende bezuinigingsonderzoek. Onderzoek
Stand van zaken
Uitkomst
Optie 1D privatiseren één van de twee begraafplaatsen
Privatiseren van een begraafplaats levert geen besparing op. De kosten die we nu maken zijn jaarlijkse kosten van onderhoud. Daar staan opbrengsten begraafrecht tegenover. Een partij die de begraafplaats over zou nemen vraagt hiervoor een bijdrage in toekomstig onderhoud.
Conclusie: privatisering van een begraafplaats levert geen besparing op.
Hiermee dalen de onderhoudskosten niet en levert privatisering geen besparing op. Optie 1-E schrappen onderhoudsbijdrage overcapaciteit sportvelden
Wegens beperkte capaciteit wordt dit onderzoek op een later moment uitgevoerd.
Conclusie: Op dit moment is geen duidelijkheid over het effect van deze maatregel
Optie 1-M Beweegtuin Dreumel en Wamel opheffen
We hebben in de jaren 2018 t/m 2020 geen kosten gemaakt aan de beweegtuin.
Conclusie: het sluiten van de beweegtuin levert geen kostenbesparing op.
Optie 2-B verkoop van leegstaande panden
Voor oude school Appeltern & Hanze worden grondcomplexen voor gemaakt.
Conclusie: college is actief bezig om deze 4 panden te verkopen. Zodra de opbrengst gerealiseerd is wordt deze in de begroting verwerkt.
-ponyclub Alphen -ponyclub Dreumel -oude school Appeltern -Hanze Maasbommel
Oude school Appeltern & Hanze zijn aangeboden voor provinciale challenge ‘mijn huis staat in Gelderland’ Voor Ponyclub Dreumel en scouting zijn oriëntaties gaande voor herontwikkeling Voor Ponyclub Alphen worden gesprekken gevoerd met een potentiële koper.
Optie 2-C verplaatsen gebruiker Paulus 1 te Dreumel
Scouting is nu gebruiker van het gebouw. Ze willen nieuwbouw. Voor Ponyclub Dreumel en scouting zijn oriëntaties gaande voor herontwikkeling.
Conclusie: college is actief bezig om met scouting te zoeken naar alternatieve huisvesting. Zodra dit project slaagt wordt u hierover ingelicht via een informatiebrief.
41
Een aantal activiteiten die op het adres Paulus 1 worden ontplooit zijn geschikt om onder te brengen in d’n Hoender. Optie 2-D afstoten museum
Museum heeft een maatschappelijke functie.
Conclusie: Het op korte termijn afstoten van het gebouw is mogelijk, maar brengt de maatschappelijke functie van het gebouw in het gedrang.
Optie 2-E afstoten dienstencentrum
Gedachte is om het dienstencentrum te huisvesten in het gemeentehuis. Het aantal beschikbare m2 wordt pas inzichtelijk wanneer duidelijk is wat de nieuw manier van werken wordt na corona en het hier uit volgende huisvestingsplan.
Conclusie: Het dienstencentrum is niet ons eigendom. We zijn huurder tot 2023 en daarna hebben we geen kosten & baten meer van het dienstencentrum in onze begroting.
We zijn hoofdhuurder van het dienstencentrum. We verhuurden het pand aan meerdere gebruikers. Inmiddels is de huur opgezegd per 2023. Optie 2-F samenvoegen archiefruimtes
Het samenvoegen van archiefruimtes kan niet los gezien worden van het digitaliseren van een deel van het archief. Immers door digitalisering is minder archiefruimte nodig.
Conclusie: Het op korte termijn samenvoegen van archiefruimtes is niet realistisch.
Digitaliseren is kostbaar. Optie 2-G privatiseren buitenzwembad Dreumel
Zwembad heeft een maatschappelijke functie.
Conclusie: Het op korte termijn privatiseren van het zwembad is mogelijk, maar brengt de maatschappelijke functie in het gedrang.
Optie 2-H verhuur deel gemeentehuis
Gedachte is om het dienstencentrum te huisvesten in het gemeentehuis. Het aantal beschikbare m2 wordt pas inzichtelijk wanneer duidelijk is wat de nieuw manier van werken wordt na corona en het hier uit volgende huisvestingsplan.
Conclusie: Het is nog niet duidelijk wat het effect is van corona op de toekomstige capaciteit van het gemeentehuis. Meerdere opties zijn denkbaar. Het vergroten van de bezettingsgraad op korte termijn lijkt op dit moment niet realistisch.
Optie 2-I verkoop kerktoren Appeltern
Kerktoren is al verkocht.
Conclusie: Verkoop is inmiddels gerealiseerd.
Optie 2-J verkoop molens
Verkoop levert geen geld op.
Conclusie: We hebben bij twee
42
We hebben twee molens in onze gemeente. Dat zijn beide rijksmonumenten. Overdracht zou kunnen naar beheerstichting zoals Gelders landschap. Twee partijen zijn benaderd om te polsen of er belangstelling is om de molens over te nemen. Tegelijk zijn de molenaars geïnformeerd over mogelijke verkoop.
kandidaten gepolst of belangstelling is voor het overnemen van deze twee rijksmonumenten. Vanaf het begin was het niet realistisch om een verkoop opbrengst te verwachten, maar inzet was een besparing op toekomstig onderhoud te realiseren. Inmiddels is duidelijk dat er beperkte interesse is voor het overnemen van de molens. Een toekomstige exploitant stapt pas in bij een winstgevende exploitatie. Dit zou kunnen door een gemeentelijke bijdrage in het onderhoud(afkoopsom) of met het toestaan van winstgevende activiteiten.
Optie 2-K versnellen duurzaamheidsmaatregelen
Versnellingsproject (plan, begroting & hoge prioriteit in de uitvoer) is minder zinvol. We betrekken verduurzaming steeds als (gepland & periodiek) onderhoud aan de gebouwen wordt uitgevoerd.
Conclusie: Verduurzaming levert op korte termijn geen winst op. Vaak moet er extra geïnvesteerd worden waarbij de terugverdientijd ongewis is.
Optie 2-L afbreken lease sanitaire voorzieningen
We hebben onderzocht of de afkoop van het leasecontract mogelijk is. Dat is inderdaad mogelijk.
Conclusie: afbreken lease levert een geringe besparing op & zorgt op termijn voor hogere kosten (bij reparatie of vervanging apparatuur).
Geringe besparing mogelijk (ong. € 500,-) bij omzetten lease naar 3-jarig service contract Optie 2-O inperken abonnementen vakliteratuur
Jaarlijks wordt ongeveer €60.000 uitgegeven aan abonnementen/vakliteratuur. Een belangrijk deel hiervan (€ 35.000) betreft noodzakelijke kennisbanken voor het sociaal domein.
Conclusie: Begin 2021 is een onderzoek uitgevoerd naar nut van de huidige leesportefeuille. Hier is inmiddels een beperkte besparing gerealiseerd.
De resterende structurele abonnementen (39 items) lopen via PS-media. Deze lijst is beoordeeld op nut door de teamleider en er zijn vijf abonnementen beëindigd. Dit levert een geringe besparing op van € 2.000,- per jaar.
43
44