4.2 Concept Jaarrekening 2020 GGD GZ
Tekst van het document
Realisatie
Primaire Begroting 2020
Realisatie
2020
Gewijzigde begroting 2020
Lonen en salarissen
26.226
24.637
23.993
23.167
Uitzendkrachten, detachering en inhuur
1.340
2019
7.750
670
370
Opleidingen
219
466
454
437
Overige personeelslasten
162
245
190
1.161
34.356
26.017
25.006
26.105
361,53 126,08
320,56 0,00 *
312,80 0,00 *
315,39 14,27
487,61
320,56
312,80
329,66
FTE Aantal fte dat werd verloond via de GGD Becijferd aantal fte voor uitzendkrachten, detacheringen en freelancers
* De externe krachten worden in de begroting niet vertaald naar fte. De externe krachten voor de coronabestrijding bestaan voor een groot deel uit medisch studenten waardoor de omvang per medewerker beperkt is en het verloop groot. In december bedroeg het aantal medewerkers dat voor de corona-organisatie is ingezet 480.
Afschrijvingen -85 De GGD zal naar verwachting in 2022 verhuizen naar een nieuw pand. Het huidige hoofdkantoor aan de Groenewoudseweg zal worden gesloopt. Als gevolg hiervan is de levensduur van de gedane investeringen verkort tot 2022. Dit heeft een extra afschrijving tot gevolg van circa € 59.000,- per jaar tot 2022. Dit wordt gefinancierd uit de bestemde reserve frictiekosten. Het lagere investeringsvolume dan begroot (zie paragraaf 6.2) en de gewijzigde manier van afschrijven op nieuwe investeringen (vanaf 2019) waardoor afschrijvingen van nieuwe
Jaarrekening 2020
95
investeringen voor het eerst in het jaar na aanschaf plaatsvinden, heeft gezorgd voor lagere afschrijvingskosten dan begroot. De investeringen in meubilair en automatisering voor de corona-organisatie zijn opgenomen in de declaratie meerkosten corona. In de investeringen verwerkt als bijdrage van derden (zie paragraaf 6.2). Deze investeringen hebben na afloop van de coronacrisis geen economisch nut voor de GGD.
Afschrijvingen
Realisatie 2020
Gewijzigde begroting 2020
Primaire Begroting 2020
Realisatie
Gebouwen
72
195
136
70
Inventaris
267
237
237
316
Automatisering
247
250
250
106
Overige bedrijfsmiddelen
20
9
9
11
605
690
631
503
Realisatie
Primaire Begroting 2020
Realisatie
2020
Gewijzigde begroting 2020
Huisvestingskosten
1.656
1.563
1.565
961
Kantoormiddelen
199
229
229
165
Medische zaken
7.795
933
933
1.127
Communicatieapparatuur
1.570
1.347
1.345
1.340
33
39
39
13
Algemene kosten
3.065
1.515
1.444
1.812
Inkoop ondersteunende diensten VRGZ
2.363
2.316
2.215
2.399
Interne doorbelasting bedrijfsvoering
0
0
0
0
Doorstorting GGD'en
0
3.336
3.336
3.438
Voorlichting
27
11
11
12
16.708
11.289
11.116
11.268
2019
Overige bedrijfskosten Overige bedrijfskosten
Autokosten
2019
Huisvestingskosten 93 De huisvestingskosten vallen € 93.000 hoger uit dan begroot. Hiervan is € 124.000 voor de corona-organisatie voor de huur van panden. De GGD heeft in 2020 € 31.000 minder uitgegeven aan met name onderhoudskosten.
Kantoormiddelen -30 De digitalisering van werkprocessen heeft een gunstige uitwerking op de kosten voor kantoormiddelen. Er is minder post en de cliënten van de GGD kunnen steeds vaker inloggen om afspraken te maken. De afspraken worden middels e-mail bevestigd. Ook worden minder folders gedrukt en verspreid omdat de informatie digitaal voorhanden is. Hierdoor vindt ook een verschuiving in de lasten plaats naar automatisering (zie communicatiemiddelen). De lagere lasten en de verschuiving zijn structureel en zijn reeds in de begroting 2021 verwerkt.
Jaarrekening 2020
96
Medische zaken 6.862 De coronabestrijding heeft een flinke verhoging van de medische kosten tot gevolg. De kosten voor de labonderzoeken van de testen bijvoorbeeld hebben in 2020 € 6.277.000 gekost. Alle kosten gemaakt in het kader van de coronabestrijding zijn gedeclareerd bij VWS. De medische kosten die nodig zijn voor de normale GGD dienstverlening zijn mede als gevolg van minder cliënten door corona aanzienlijk lager dan begroot. De verminderde kosten voor Reizigersadvies en vaccinaties zijn vanzelfsprekend verminderd op de in rekening gebrachte kosten. De SOA-poli heeft minder cliënten behandeld. Dit heeft geresulteerd in lagere laboratoriumkosten. Communicatieapparatuur 223 Ook de kosten voor communicatieapparatuur vallen flink hoger uit dan begroot. Het aandeel corona van deze verhoging is € 139.000. De verhoging van de kosten voor de GGD bestaat met name uit kosten voor Elektronisch Kinddossier.
Algemene kosten
1.550
De algemene kosten zijn € 1.550.000 hoger dan begroot. Dit komt vooral door de coronabestrijding (€ 1.400.000). Aan inhuur derden is hiervoor € 400.000 extra ingezet. Hierbij valt te denken aan bemonsteringen door derden en dienstverlening voor teststraten. Op overige algemene kosten zijn een € 1.000.000 aan kosten gemaakt; allemaal corona gerelateerd. Dit zijn veelal de bouw/huur/montage kosten van de teststraten en alles wat daarmee te maken heeft. De overige € 325.000 meer dan begroot, zit in de reguliere taken van de GGD. Voor Jeugdgezondheidzorg is de procesmanager voor VIR ingehuurd en er is extra inzet geweest voor de groepsvaccinaties. De post onvoorzien is niet ingezet (€ 175.000). Inkoop ondersteunende diensten VRGZ 48 De doorbelasting voor de ondersteunende diensten is € 48.000 hoger uitgevallen als gevolg van de extra werkzaamheden voor de corona-organisatie.
Doorstorting GGD’en Voor verdere toelichting zie baten.
-3.336
Financiële baten en lasten Financiële baten en lasten
-14 Realisatie
Primaire Begroting 2020
Realisatie
2020
Gewijzigde begroting 2020
Rente
74
86
86
0
Bankkosten
6
8
8
5
80
93
93
5
Jaarrekening 2020
2019
97
Vennootschapsbelasting Vennootschapsbelasting
Vennootschapsbelasting
16 Realisatie
Primaire Begroting 2020
Realisatie
2020
Gewijzigde begroting 2020
16
0
0
0
16
0
0
0
Jaarrekening 2020
2019
98
Specifieke uitkeringen (SiSa)
5.6 VWS
H3
VWS
H5
VWS
H11
Definitief SiSa bijlage verantwoordingsinformatie 2020 op grond van artikel 3 van de Regeling informatieverstrekking sisa - d.d. 04 maart 2021 Seksualiteitscoördinatie- en hulpverlening + Aantal consulten (jaar Aantal gevonden Aantal SOA-onderzoeken Besteding (jaar T) Stand aanvullende curatieve SOA bestrijding T) SOA's (jaar T) in het (jaar T) in het Egalisatiereserve per seksualiteitshulpverlen verzorgingsgebied verzorgingsgebied 31 december (jaar T) ing in het verzorgingsgebied. Subsidieregeling publieke gezondheid Gemeenten Aard controle D1 Aard controle D1 Aard controle D1 Aard controle R Aard controle R Indicator: H3/01 Indicator: H3/02 Indicator: H3/03 Indicator: H3/04 Indicator: H3/05 901 3.541 13.770 4.280.939 458.325 Subsidieregeling Prep Aantal intakeconsulten Aantal Aantal geïnde eigen vervolgconsulten bijdragen van de gebruiker van € 7,50 per dertig pillen
Corona Bonusregeling Zorg
Aard controle R Aard controle R Aard controle R Indicator: H5/01 Indicator: H5/02 Indicator: H5/03 545 1.703 34.410 Kenmerk/nummer Totaal in (2020) Totaal in (2020) Totaal in (2020) aanvraag ontvangen specifieke ontvangen specifieke ontvangen specifieke uitkeringen voor bonus uitkeringen voor uitkeringen belastingcomponent
Aard controle n.v.t. Aard controle n.v.t. Aard controle n.v.t Indicator: H11/01 Indicator: H11/02 Indicator: H11/03 COBONUS2010063 € 180.000 € 140.600 Zijn de Voldoen de betalingen Afgedragen of zorgprofessionals die (t/m jaar T) aan de aangegeven een bonus van inkomenstoets zoals verschuldigde eindheffing aanvrager hebben omschreven in de over de aan medew erkers ontvangen w erkzaam regeling (Ja/Nee) netto uitgekeerde bonus gew eest in de periode 1 maart tot 1 september 2020 bij de organisatie w aarvoor een (max € 800 per
De totale besteding (t/m jaar T) aan medew erkers netto uitgekeerde bonus van € 1.000
De totale besteding (t/m jaar T) aan derden netto uitgekeerde bonus van € 1.000
Aard controle n.v.t. Aard controle R Aard controle R Indicator: H11/04 Indicator: H11/05 Indicator: H11/06 € 320.600 € 116.000 € 67.000 Afgedragen Overig saldo voor Overig saldo voor verschuldigde bonus in (jaar T) belastingcomponent in belasting (t/m jaar) (jaar T) over de aan derden netto uitgekeerde bonus
(€ 750 per persoon)
medew erker)
Aard controle D1 Indicator: H11/07 Ja Eventuele toelichting
Aard controle D1 Indicator: H11/08 Ja Eindverantw oording (Ja/Nee)
Aard controle n.v.t. Aard controle R Indicator: H11/09 Indicator: H11/10 € 71.608 € 50.250 € 0
Aard controle R
Aard controle R
Indicator: H11/11
Indicator: H11/12 € 18.742
Verplicht als alle of een deel van de bonussen w ordt uitgekeerd in het volgende jaar (05 of 06) of als bij 07 of 08 Nee is ingevuld.
LNV
L1
Jong Leren Eten-uitkeringen
Aard controle n.v.t. Aard controle n.v.t. Indicator: H11/13 Indicator: H11/14 Nee nvt Besteding (jaar T) Cumulatieve besteding Eindverantw oording (t/m jaar T) (Ja/Nee)
Volledig zelfstandige uitvoering (Ja/Nee)
vanaf SiSa 2021 eventueel inclusief uitvoering door derden
Aard controle R Indicator: L1/01 € 40.271
Jaarrekening 2020
Aard controle n.v.t. Indicator: L1/02
Nee
Aard controle n.v.t. Indicator: L1/03
Ja
Aard controle n.v.t. Indicator: L1/04
Correctie besteding (Jaar T-1) per project ivm aan andere medeoverheden overgeboekte middelen. Vanaf SiSa 2021 invullen.
Aard controle R Indicator: L1/05
99
Aantal consulten seksualiteitshulpverlening
Aantal gevonden SOA's
Aantal SOA-onderzoeken
Besteding
Stand egalisatiereserve per 31 december
GGD Gelderland-Zuid
323
807
3.280
1.179.149
134.949
GGD Noord- en Oost-Gelderland
148
687
2.804
826.786
72.039
GGD IJsselland
93
781
2.653
599.434
71.389
GGD Twente
153
756
2.971
Veiligheids- en Gezondheidsregio Gelderland-Midden
184
510
2.062
824.866 850.704
94.000 85.948
901
3.541
13.770
4.280.939
458.325
Aantal geinde eigenbijdrage van de gebruiker van €7,50 per 30 pillen
Besteding
Specificatie realisatie in aantallen H3
Specificatie realisatie in aantallen H5
Aantal vervolgconsulten
Aantal intakeconsulten
GGD Gelderland-Zuid
57
405 €
8.032,50
€
58.031,40
GGD Noord- en Oost-Gelderland GGD IJsselland
124 150
160 € 207 €
4.672,50 5.947,50
€ €
40.982,30 51.109,50
GGD Twente Veiligheids- en Gezondheidsregio Gelderland-Midden
109 105
419 € 512 €
7.470,00 8.287,50
€ €
70.518,30 61.344,50
545
1.703
34.410
281.986
Totaal
Netto
Verschuldigde eindheffing
Totaal
Netto
Verschuldigde eindheffing
Nog te betalen eindheffing
201.600 119.000
112.000 68.000
89.600 51.000
208.800 117.250
116.000 67.000
89.600 50.250
3.200 0
320.600
180.000
140.600
326.050
183.000
139.850
3.200
Aanvraag zorgbonus
Specificatie realisatie in H11
Medewerkers Externen
Specificatie realisatie in aantallen L1 GGD Gelderland-Zuid GGD Noord- en Oost-Gelderland
Jaarrekening 2020
Uitbetaalde zorgbonus
2020
2019
2018
Bedrag 20.251
Bedrag 23.177
Bedrag 16.074
20.020
20.020
23.100
40.271
43.197
39.174
100
5.7
Wet Normering bezoldiging Topfunctionarissen (WNT)
Per 1 januari 2013 is de Wet Normering bezoldiging Topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT) ingegaan. De verantwoording is opgesteld op basis van de volgende op GGD Gelderland-Zuid van toepassing zijnde regelgeving. Het bezoldigingsmaximum in 2020 voor de GGD Gelderland-Zuid is € 201.000. Het weergegeven toepasselijke WNT-maximum per persoon of functie is berekend naar rato van de omvang (en voor topfunctionarissen tevens de duur) van het dienstverband waarbij voor de berekening de omvang van het dienstverband nooit groter kan zijn dan 1,0 fte. Uitzondering hierop is het WNT-maximum voor de leden van het Algemeen Bestuur: dit bedraagt voor de voorzitter 15% en voor de overige leden 10% van het bezoldigingsmaximum. Naast de hieronder vermelde topfunctionarissen zijn er geen overige functionarissen die in 2020 een bezoldiging boven het toepasselijke WNT-maximum hebben ontvangen of waarvoor in eerdere jaren een vermelding op grond van de WNT heeft plaatsgevonden of had moeten plaatsvinden. Er zijn in 2020 geen ontslaguitkeringen aan overige functionarissen betaald die op grond van de WNT dienen te worden gerapporteerd. Toezichthoudende topfunctionarissen Pim van Teffelen Frans Houben Sietske Klein Niko Wiendels Simon Buwalda Sascha Baggerman Sjef van Elk
gemeente Beuningen Beuningen Buren Buren Culemborg Culemborg Druten
Gérard de Wildt Irma v.d. Scheur Frank Eetgerink Anita Sörensen Herma van Dijkhuizen Grete Visser Carla Kreuk Bert van Swam
Druten lid AB vanaf december 2020 Berg en Dal lid DB vanaf december/lid AB Heumen lid DB/ lid AB Maasdriel lid AB Neder-Betuwe lid AB Nijmegen Voorzitter DB/AB Tiel lid DB/AB West Maas en Waal lid DB/AB
Titus Burgers
Wijchen
lid AB
Adrie Bragt Pepijn Baneke Susan Doorenbos Ton van Maanen Peter Seesing
Zaltbommel Mook en Middelaar Mook en Middelaar West-Betuwe
lid AB lid AB vanaf mei 2020 lid AB tot mei 2020 tijdelijk lid DB vanaf december 2020/lid AB extern lid DB/AB
Jaarrekening 2020
Functie(s) lid DB tot febr 2020 /lid AB tot febr 2020 lid AB vanaf febr 2020 lid AB tot febr 2020 lid AB vanaf febr 2020 lid AB tot febr 2020 lid AB vanaf febr 2020 lid DB vanaf mei tot december 2020/lid AB
101
Onderstaand is de WNT berekening voor 2020 opgenomen. Bezoldiging topfunctionarissen Leidinggevende topfunctionarissen, gewezen topfunctionarissen met dienstbetrekking en leidinggevende topfunctionarissen zonder dienstbetrekking vanaf de 13e maand van de functievervulling. Gegevens 2020 (bedragen x € 1)
Functiegegevens Aanvang en einde functievervulling in 2020 Omvang dienstverband (als deeltijdfactor in fte) Dienstbetrekking? Bezoldiging Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen Beloningen betaalbaar op termijn
M.N. Pieters Directeur Publieke Gezondheid 1/1 - 31/12 1 ja €144.844
Subtotaal
€21.231 €166.075
Individueel toepasselijk bezoldigingsmaximum
€201.000
-/- Onverschuldigd betaald bedrag en nog niet terug ontvangen bedrag
€0
Bezoldiging
€166.075
Het bedrag van de overschrijding en de reden waarom de overschrijding al dan niet is toegestaan Toelichting op de vordering wegens onverschuldigde betaling Gegevens 2019 (bedragen x € 1) Functiegegevens Aanvang en einde functievervulling in 2019 Omvang dienstverband (als deeltijdfactor in fte) Dienstbetrekking? Bezoldiging Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen
n.v.t. / bedrag
n.v.t.
1/1 - 31/12 1,0 ja
Beloningen betaalbaar op termijn Subtotaal
€136.105 €20.188 €156.293
Individueel toepasselijk bezoldigingsmaximum
€194.000
Bezoldiging
€156.293
Jaarrekening 2020
102
5.8 Taakvelden Op de volgende pagina is een overzicht opgenomen van de baten en lasten per taakveld. In de tabel hieronder zijn de activiteiten van de GGD toebedeeld aan de taakvelden. De lijst is niet uitputtend. Vanwege de leesbaarheid zijn kleine activiteiten (in euro’s) niet opgenomen. In de tabel op de volgende pagina zijn alle activiteiten opgenomen. Algemene Gezondheidszorg
Taakveld(en)
Infectieziektebestrijding
Volksgezondheid
Tuberculosebestrijding
Volksgezondheid
Technische hygiënezorg
Volksgezondheid
Seksuele gezondheid
Volksgezondheid
Toezicht inspectie kindercentra
Samenkracht en burgerparticipatie, Volksgezondheid
GGD Rampenopvangplan
Volksgezondheid
Toezicht WMO
Maatwerkvoorziening (WMO)
Forensische geneeskunde
Openbare orde en veiligheid
Medische milieukunde
Volksgezondheid
Jeugdgezondheidszorg Preventieve Logopedie
Volksgezondheid
Jeugdgezondheidszorg
Volksgezondheid, Onderwijsbeleid en leerlingzaken, Maatwerkdienstverlening 18-
Bijzondere Zorg Bijzondere Zorg / Oggz
Volksgezondheid
Toegang Beschermd Wonen
Volksgezondheid
Gezond Leven Gezondheidsbevordering
Volksgezondheid, Onderwijsbeleid en leerlingzaken, Geëscaleerde zorg 18+
Veilig Thuis Veilig Thuis
Geëscaleerde zorg 18- / 18+
Jaarrekening 2020
103
Taakvelden
Primaire begroting 2020
Bedragen x €1.000
Gewijzigde Begroting 2020
Realisatie 2020
Baten
Lasten
Reserve
Saldo
Baten
Lasten
Reserve
Saldo
Baten
Lasten
Reserve
Saldo
620
618
0
2
620
679
-59
0
546
621
-59
-16
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Openbare orde en veiligheid
478
449
0
29
478
461
0
17
504
409
0
95
Volksgezondheid
124
133
0
-9
124
132
0
-7
120
120
0
0
1.097
1.068
0
29
1.097
1.090
0
7
770
765
0
6
171
190
0
-19
171
189
0
-17
232
273
0
-40
0. Bestuur en ondersteuning 0.4
Overhead
0.9
Vennootschapsbelasting
1. Veiligheid 1.2 4.3 Volksgezondheid 4.3 6. Sociaal domein 6.1
Samenkracht en burgerparticipatie
6.6
Maatwerkvoorziening (WMO)
6.72
Maatwerkdienstverlening 18-
6.81
Geëscaleerde zorg 18+
6.82
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
252
206
0
46
849
884
0
-35
6.541
6.456
0
84
Geëscaleerde zorg 18- / 18+
6.328
6.328
0
-1
7.180
7.180
0
0
1.451
1.477
0
-26
Volksgezondheid
27.778
27.856
0
-78
27.512
27.476
0
36
42.303
41.645
0
658
36.848
36.847
0
0
38.031
38.090
-59
0
52.467
51.766
-59
760
7. Volksgezondheid en milieu 7.1 Saldo van Baten en lasten
Jaarrekening 2020
104
5.9
Opgave meerkosten corona 2020
In onderstaande tabel treft u de totale kosten die in het kader van meerkosten corona in 2020 zijn gedeclareerd bij het ministerie van VWS.
Kostensoort
Opgave kosten maand
Bron- en contactonderzoek Bemonstering Incl. correctie juli Overige Meerkosten Infectieziektebestrijding (IZB) Tuberculosebestrijding (TBC) Medische Milieukunde (MMK) Technische Hygiënezorg (THZ) / Toezicht Seksuele Gezondheid (inclusief SOA poli) Reizigerszorg Gezondheidsbevordering (GB) Algemene Gezondheidszorg (AGZ) Jeugdgezondheidszorg (JGZ), incl. Rijksvaccinatie Openbare GGZ / Sociaal medische advisering Veilig Thuis Forensische Zorg (For) Regionale Ambulance Voorziening (RAV) Overig Ondersteuning Subtotaal Minder inkomsten (verrekend met minder uitgaven) Infectieziektebestrijding (IZB) Tuberculosebestrijding (TBC) Medische Milieukunde (MMK) Technische Hygiënezorg (THZ) / Toezicht Seksuele Gezondheid (inclusief SOA poli) Reizigerszorg Gezondheidsbevordering (GB) Algemene Gezondheidszorg (AGZ) Jeugdgezondheidszorg (JGZ), incl. Rijksvaccinatie Openbare GGZ / Sociaal medische advisering Veilig Thuis Forensische Zorg (For) Regionale Ambulance Voorziening (RAV) Overig Ondersteuning Subtotaal Laboratoriumkosten Totale voorlopige uitgaven 2020
€ €
3.043.582 3.452.823
€
5.979.638
€ 5.979.638
€
58.403
€
156.372
€ 214.775 € 12.690.819
Laboratorium kosten vormen geen onderdeel van deze declaratie. Deze kosten zijn apart gefinancierd door het RIVM. Het totaal van de gedeclareerde laboratorium kosten bedraagt € 6.277.208.
Jaarrekening 2020
105
De GGD heeft circa 29.400 testen om niet aan de GGD regio Utrecht geschonken omdat deze niet meer gebruikt konden worden als gevolg van de ombouw naar een nieuwe testmethode. De tests zijn volledig gedeclareerd en betaald door GGD Gelderland-Zuid.
Jaarrekening 2020
106
5.10
Controleverklaring van de onafhankelijke accountant
Aan het algemeen bestuur van de Gemeenschappelijke Regeling GGD Gelderland-Zuid te Nijmegen VERKLARING OVER DE IN DE JAARSTUKKEN OPGENOMEN JAARREKENING 2020 Ons oordeel Wij hebben de jaarrekening 2020 van Gemeenschappelijke Regeling GGD Gelderland-Zuid te Nijmegen gecontroleerd. Naar ons oordeel: •
Geeft de in de jaarstukken opgenomen jaarrekening een getrouw beeld van de grootte en de samenstelling van zowel de baten en lasten over 2020 als van de activa en passiva van Gemeenschappelijke Regeling GGD Gelderland-Zuid op 31 december 2020 in overeenstemming met het Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten (BBV).
•
Zijn de in de jaarrekening verantwoorde baten en lasten alsmede de balansmutaties over 2020 in alle van materieel belang zijnde aspecten rechtmatig tot stand gekomen in overeenstemming met de begroting en met de in de relevante wet- en regelgeving opgenomen bepalingen, waaronder verordeningen van de gemeenschappelijke regeling, zoals opgenomen in het normenkader. De jaarrekening bestaat uit: •
De balans per 31 december 2020.
•
Het overzicht van baten en lasten over 2020.
•
De toelichting met een overzicht van de gehanteerde grondslagen voor financiële verslaggeving en andere toelichtingen.
•
De SiSa-bijlage met de verantwoordingsinformatie over specifieke uitkeringen.
•
De bijlage met het overzicht van de gerealiseerde baten en lasten per taakveld.
De basis voor ons oordeel Wij hebben onze controle uitgevoerd volgens het Nederlands recht, waaronder ook de Nederlandse controlestandaarden, het Besluit accountantscontrole decentrale overheden (Bado), het door het algemeen bestuur vastgestelde normenkader 2020 en het Controleprotocol WNT 2020. Onze verantwoordelijkheden op grond hiervan zijn beschreven in de sectie “Onze verantwoordelijkheden voor de controle van de jaarrekening”. Wij zijn onafhankelijk van Gemeenschappelijke Regeling GGD Gelderland-Zuid zoals vereist in de Wet toezicht accountantsorganisaties (Wta), de Verordening inzake de onafhankelijkheid van accountants bij assurance-opdrachten (ViO) en andere voor de opdracht relevante onafhankelijkheidsregels in Nederland. Verder hebben wij voldaan aan de Verordening gedrags- en beroepsregels accountants (VGBA). Wij vinden dat de door ons verkregen controle-informatie voldoende en geschikt is als basis voor ons oordeel. Naleving anticumulatiebepaling WNT niet gecontroleerd In overeenstemming met het Controleprotocol WNT 2020 hebben wij de anticumulatiebepaling, bedoeld in artikel 1.6a WNT en artikel 5, lid 1, sub j Uitvoeringsregeling WNT, niet gecontroleerd. Dit betekent dat wij niet hebben gecontroleerd of er wel of niet sprake is van een Jaarrekening 2020
107
normoverschrijding door een leidinggevende topfunctionaris vanwege eventuele dienstbetrekkingen als leidinggevende topfunctionaris bij andere WNT-plichtige instellingen, alsmede of de in dit kader vereiste toelichting juist en volledig is. Materialiteit Op basis van onze professionele oordeelsvorming hebben wij de materialiteit voor de jaarrekening als geheel bepaald op € 500.000, waarbij de bij onze controle toegepaste goedkeuringstolerantie bedraagt voor fouten 1% en voor onzekerheden 3% van de totale lasten inclusief toevoegingen aan reserves, zoals voorgeschreven in artikel 2 lid 1 Bado en het controleprotocol vastgesteld met het besluit d.d. 16 oktober 2015. Daarbij zijn voor de controle van de in de jaarrekening opgenomen WNT-informatie de materialiteitsvoorschriften gehanteerd zoals vastgelegd in het Controleprotocol WNT 2020. Wij houden ook rekening met afwijkingen en/of mogelijke afwijkingen die naar onze mening voor de gebruikers van de jaarrekening om kwalitatieve redenen materieel zijn, zoals ook bedoeld in artikel 3 Bado. Wij zijn met het algemeen bestuur overeengekomen dat wij aan het algemeen bestuur tijdens onze controle geconstateerde afwijkingen boven de € 400.000 rapporteren alsmede kleinere afwijkingen die naar onze mening om kwalitatieve of redenen relevant zijn.
VERKLARING OVER DE IN DE JAARSTUKKEN OPGENOMEN ANDERE INFORMATIE Naast de jaarrekening en onze controleverklaring daarbij, omvatten de jaarstukken andere informatie, die bestaat uit: •
Het jaarverslag, waaronder de programmaverantwoording en de paragrafen.
•
De bijlagen.
Op grond van onderstaande werkzaamheden zijn wij van mening dat de andere informatie met de jaarrekening verenigbaar is en geen materiële afwijkingen bevat. Wij hebben de andere informatie gelezen en hebben op basis van onze kennis en ons begrip, verkregen vanuit de jaarrekeningcontrole of anderszins, overwogen of de andere informatie materiële afwijkingen bevat. Met onze werkzaamheden hebben wij voldaan aan de voor de gemeenschappelijke regeling van toepassing zijnde vereisten in de Gemeentewet en aan de Nederlandse Standaard 720. Deze werkzaamheden hebben niet dezelfde diepgang als onze controlewerkzaamheden bij de jaarrekening. Het dagelijks bestuur is verantwoordelijk voor het opstellen van de andere informatie, waaronder het jaarverslag in overeenstemming met het BBV.
Jaarrekening 2020
108
BESCHRIJVING VAN VERANTWOORDELIJKHEDEN MET BETREKKING TOT DE JAARREKENING Verantwoordelijkheden van het dagelijks bestuur en het algemeen bestuur voor de jaarrekening Het dagelijks bestuur is verantwoordelijk voor het opmaken en getrouw weergeven van de jaarrekening in overeenstemming met het BBV. Het dagelijks bestuur is ook verantwoordelijk voor het rechtmatig tot stand komen van de in de jaarrekening verantwoorde baten en lasten alsmede de balansmutaties, in overeenstemming met de begroting en met de in de relevante wet- en regelgeving opgenomen bepalingen, waaronder verordeningen van de gemeenschappelijke regeling, zoals opgenomen in het normenkader. In dit kader is het dagelijks bestuur tevens verantwoordelijk voor een zodanige interne beheersing die het dagelijks bestuur noodzakelijk acht om het opmaken van de jaarrekening en de naleving van die relevante wet- en regelgeving mogelijk te maken zonder afwijkingen van materieel belang als gevolg van fouten of fraude. Bij het opmaken van de jaarrekening moet het dagelijks bestuur afwegen of de financiële positie voldoende is om de gemeenschappelijke regeling in staat te stellen de risico’s vanuit de reguliere bedrijfsvoering financieel op te vangen. Het dagelijks bestuur moet gebeurtenissen en omstandigheden waardoor gerede twijfel zou kunnen bestaan of de risico’s kunnen worden opgevangen, toelichten in de jaarrekening.
Het algemeen bestuur is verantwoordelijk voor het uitoefenen van toezicht op het proces van financiële verslaggeving van de gemeenschappelijke regeling. Onze verantwoordelijkheden voor de controle van de jaarrekening Onze verantwoordelijkheid is het zodanig plannen en uitvoeren van een controleopdracht dat wij daarmee voldoende en geschikte controle-informatie verkrijgen voor het door ons af te geven oordeel. Onze controle is uitgevoerd met een hoge mate maar geen absolute mate van zekerheid waardoor het mogelijk is dat wij tijdens onze controle niet alle materiële fouten en fraude ontdekken. Afwijkingen kunnen ontstaan als gevolg van fouten of fraude en zijn materieel indien redelijkerwijs kan worden verwacht dat deze, afzonderlijk of gezamenlijk, van invloed kunnen zijn op de economische beslissingen die gebruikers op basis van deze jaarrekening nemen. De materialiteit beïnvloedt de aard, timing en omvang van onze controlewerkzaamheden en de evaluatie van het effect van onderkende afwijkingen op ons oordeel. Wij hebben deze accountantscontrole professioneel kritisch uitgevoerd en hebben waar relevant professionele oordeelsvorming toegepast in overeenstemming met de Nederlandse controlestandaarden, het Bado, het controleprotocol dat is vastgesteld door het algemeen bestuur en het Controleprotocol WNT 2020, ethische voorschriften en de onafhankelijkheidseisen.
Jaarrekening 2020
109
Onze controle bestond onder andere uit: •
Het identificeren en inschatten van de risico’s dat de jaarrekening afwijkingen van materieel belang bevat als gevolg van fouten of fraude dan wel het niet rechtmatig tot stand komen van baten en lasten alsmede de balansmutaties en het in reactie op deze risico’s bepalen en uitvoeren van controlewerkzaamheden en het verkrijgen van controle-informatie die voldoende en geschikt is als basis voor ons oordeel. Bij fraude is het risico dat een afwijking van materieel belang niet ontdekt wordt groter dan bij fouten. Bij fraude kan sprake zijn van samenspanning, valsheid in geschrifte, het opzettelijk nalaten transacties vast te leggen, het opzettelijk verkeerd voorstellen van zaken of het doorbreken van de interne beheersing.
•
Het verkrijgen van inzicht in de interne beheersing die relevant is voor de controle met als doel controlewerkzaamheden te selecteren die passend zijn in de omstandigheden. Deze werkzaamheden hebben niet als doel om een oordeel uit te spreken over de effectiviteit van de interne beheersing van de gemeenschappelijke regeling.
•
Het evalueren van de geschiktheid van de gebruikte grondslagen voor financiële verslaggeving, de gebruikte financiële rechtmatigheidscriteria en het evalueren van de redelijkheid van schattingen door het dagelijks bestuur en de toelichtingen die daarover in de jaarrekening staan.
•
Het vaststellen dat de door het dagelijks bestuur gehanteerde continuïteitsveronderstelling aanvaardbaar is. Tevens het op basis van de verkregen controle-informatie vaststellen of er gebeurtenissen en omstandigheden zijn waardoor gerede twijfel zou kunnen bestaan of de organisatie haar activiteiten in continuïteit kan voortzetten. Als wij concluderen dat er een onzekerheid van materieel belang bestaat, zijn wij verplicht om aandacht in onze controleverklaring te vestigen op de relevante gerelateerde toelichtingen in de jaarrekening. Als de toelichtingen inadequaat zijn, moeten wij onze verklaring aanpassen. Onze conclusies zijn gebaseerd op de controle-informatie die verkregen is tot de datum van onze controleverklaring. Toekomstige gebeurtenissen of omstandigheden kunnen er echter toe leiden dat een organisatie haar continuïteit niet langer kan handhaven.
•
Het evalueren van de presentatie, structuur en inhoud van de jaarrekening en de daarin opgenomen toelichtingen.
•
Het evalueren of de jaarrekening een getrouw beeld geeft van de onderliggende transacties en gebeurtenissen en of de in de jaarrekening verantwoorde baten en lasten alsmede de balansmutaties in alle van materieel belang zijnde aspecten rechtmatig tot stand zijn gekomen.
Wij communiceren met het algemeen bestuur onder andere over de geplande reikwijdte en timing van de controle en over de significante bevindingen die uit onze controle naar voren zijn gekomen, waaronder eventuele significante tekortkomingen in de interne beheersing. Arnhem, 12 maart 2020 Deloitte Accountants B.V. Was getekend: I. Wetters MSc RA
Jaarrekening 2020
110
6 Bijlagen
Jaarrekening 2020
111
6.
Bijlagen
6.1
Begrotingswijzigingen
Bedragen x € 1.000,-
Primaire begroting 2020
Wijziging
Gewijzigde begroting 2020
2020
Bijdrage gemeenten: uniforme taken
22.399
846
23.245
uniforme taken o.b.v. facturen
2.446
0
2.446
Subsidie gemeenten
1.717
0
1.717
Subsidie rijk
3.336
0
3.336
Doorstorting subsidie rijk aan GGD'en
3.521
342
3.864
Overige opbrengsten
3.088
-6
3.082
Acquisitiedoelstelling
340
0
340
Som der bedrijfsopbrengsten
36.848
1.183
38.031
Personeelskosten
25.006
1.011
26.017
Afschrijvingen
631
59
690
Huisvestingskosten
1.565
-2
1.563
Kantoormiddelen
229
0
229
Medische zaken
933
0
933
1.345
2
1.347
39
0
39
Algemene kosten
1.444
71
1.515
Inkoop ondersteunende diensten VRGZ
2.215
101
2.316
Communicatieapparatuur Autokosten
Interne doorbelasting bedrijfsvoering
0
0
0
3.336
0
3.336
Voorlichting
11
0
11
Financiële baten en lasten
93
0
93
Som der bedrijfskosten
36.847
1.242
38.090
0
-59
-59
Doorstorting GGD'en
Saldo van baten en lasten
0 Toevoegingen/onttrekkingen aan reserves Toevoegingen reserves
0
0
0
Onttrekkingen reserves
0
59
59
Begroot resultaat
0
0
0
Toelichting bij de begrotingswijzigingen 2020 De begrotingswijziging is door het Algemeen Bestuur vastgesteld op 25 juni 2020.
Jaarrekening 2020
112
6.2
Geplande en gerealiseerde investeringen
Bedragen x € 1.000,-
Vanuit
Begroting
2019
2020
Totaal te besteden 2020
Realisatie
Verschil
2020
2020
Door schuiven 2021
Gebouwen Datalijnen
50
0
50
0
50
50
Nieuwbouw
0
4.087
4.087
368
3.719
3.719
Verbouwingen
0
25
25
0
25
0
Vervanging werkplekken
0
25
25
0
25
0
Stelpost hard- en software
75
50
125
10
115
115
Stelpost hard- en software t.b.v. Corona
0
0
0
8
-8
0
Afdelingsspecials
0
60
60
0
60
0
Laptops
50
0
50
100
-50
0
Laptops t.b.v. Corona *
0
0
0
237
-237
0
Ouderportaal
0
0
0
0
0
0
Thin Clients
0
0
0
0
0
0
Desktops
0
0
0
0
0
0
Beeldschermen
0
20
20
38
-18
0
Beeldschermen t.b.v. Corona*
0
0
0
52
-52
0
Diverse inventaris
0
0
0
0
0
0
Mini PC
0
0
0
0
0
0
Smartphones
0
0
0
0
0
0
Smartphones t.b.v. Corona*
0
0
0
13
-13
0
Telefooncentrale
90
0
90
0
90
0
100
75
175
6
169
169
0
0
0
128
-128
0
Overige materiële vaste activa (automatisering)
Overige materiële vaste activa (inventaris) Meubilair Meubilair t.b.v. Corona Vervoermiddelen Auto Totaal
Bedragen x € 1.000,-
0
0
0
0
0
0
365
4.342
4.707
959
3.748
4.053
Vanuit
Begroting
Realisatie
Verschil
2020
2020
Door schuiven 2021
2019
2020
Totaal te besteden 2020
Investeringen t.b.v. Corona
0
0
0
437
-437
0
Investeringen excl. Corona
365
4.342
4.707
522
4.185
4.053
Bijdrage derden investeringen Corona
0
0
0
437
0
0
Bijdrage derden investeringen Nieuwbouw
0
0
0
220
0
0
Toelichting * de aanschaf van laptops, smartphones en beeldschermen is fors hoger door de instroom van een fors aantal nieuwe medewerkers in het kader van de coronabestrijding.
Jaarrekening 2020
113
6.3
Afname Mook en Middelaar
Dit overzicht wordt apart gepresenteerd, omdat de gemeente Mook en Middelaar niet in de gemeenteschappelijke regeling zit.
Bedragen x € 1,-
Aantal inwoners
Primaire begroting 2020
Gewijzigde begroting 2020
Realisatie
JGZ algemeen
151.058
151.058
151.058
Vaccinatieprogramma
11.007
11.007
11.007
Logopedie
2.126
2.126
2.126
164.191
164.191
164.191
Maatwerk Lichte hulp
1.120
1.120
1.120
Maatwerk Mazl
5.130
5.130
5.130
2020
Inwoners per 1/1/2019 (conform BRN Richtlijn) 7.814
Voorzorg
5.609
Huisvesting JGZ Totale kosten huisvesting
14.539
14.539
10.535
Veilig Thuis
75.976
69.961
75.976
Toezicht WMO
2.372
2.372
2.372
Bijzondere Zorg
12.455
12.455
12.455
0
5.427
5.427
275.782
275.195
282.814
Wet verplichte GGZ Totaal
Jaarrekening 2020
114
6.4
Afrekening huisvesting locaties Jeugdgezondheidszorg
Gemeente
Gewijzigde begroting 2020
Realisatie
Verschil
2020
2020
Beuningen
6.184
5.845
-339
Druten
30.130
33.481
3.351
Berg en Dal
99.591
91.368
-8.223
Heumen
32.253
30.966
-1.287
Neder-Betuwe
59.626
53.913
-5.713
Nijmegen
345.755
348.955
3.200
West Maas en Waal
40.361
40.370
9
Wijchen
83.308
87.393
4.085
697.208
692.292
-4.916
14.539
10.535
-4.004
711.747
702.826
-8.921
(Bedragen x € 1.000,-)
Subtotaal Mook en Middelaar * Totaal
* De gemeente Mook en Middelaar is vanaf 1 januari 2013 uit de gemeenschappelijke regeling getreden maar blijft onder andere Jeugdgezondheidszorg afnemen. Het verschil in gerealiseerde kosten ten opzichte van de begroting zijn al in 2020 afgerekend.
Jaarrekening 2020
115
6.5
Organogram GGD Gelderland-Zuid
Jaarrekening 2020
116
6.6
Bijdrage per gemeenten gespecificeerd
Berg en Dal
Beuningen
Buren
Culemborg
Druten
Heumen
Maasdriel
NederBetuwe
Nijmegen
Uniform
34.670
25.798
26.400
28.500
18.810
16.435
24.500
24.097
177.000
Uniform Gezondheid van de jeugd -9 mnd – 18 jaar
34.670
25.798
18.810
16.435
24.097
177.000 42.115
50.236
Uniform Bijzondere Zorg
34.670
25.798
18.810
16.435
24.097
177.000
42.115
50.236
Uniform logopedie
34.670
Tiel West Betuwe
West Maas en Waal
Wijchen
Zaltbommel
18.998
40.900
28.400
18.998
40.900
18.998
40.900
Inwoners per 1/1/2019 (conform BRN Richtlijn)
Uniform Gezondheid van de jeugd 4 jaar – 18 jaar
26.400
28.500
26.400
28.500
26.400
28.500
24.500
42.115
50.236
16.435
24.500
24.097
177.000
42.115
50.236
28.400
28.400
Uniforme bijdrage zorgtaken Jeugdgezondheidszorg
679.661
498.719
347.470
375.109
363.629
322.188
322.462
472.391
3.469.858
554.305
661.192
367.264
790.666
373.793
Algemene gezondheidszorg
189.114
140.720
144.004
155.458
102.602
89.648
133.640
131.441
965.479
229.724
274.021
103.628
223.097
154.913
Bijzondere Zorg
55.261
41.120
42.079
45.426
29.981
26.196
-
38.408
1.057.415
67.127
80.072
30.281
65.191
-
Veilig Thuis
308.050
229.221
234.570
253.228
167.130
146.028
254.679
214.107
2.802.921
374.201
446.357
168.801
363.405
294.967
Veilig Thuis begrotingswijziging
27.729
20.733
21.022
22.664
15.046
13.167
19.513
19.233
543.153
33.846
39.880
15.082
32.787
22.477
Gezond Leven
69.778
51.922
53.133
57.360
37.857
33.077
49.309
48.498
356.234
84.762
101.106
38.236
82.316
57.158
IO&A
44.830
33.358
34.136
36.852
24.322
21.251
31.680
31.158
228.868
54.456
64.957
24.565
52.885
36.722
1.374.422
1.015.792
876.413
946.097
740.568
651.555
811.282
955.237
9.423.928
1.398.421
1.667.585
747.857
1.610.347
940.030
5.352
3.982
4.075
4.399
2.903
2.537
3.782
3.720
27.321
6.501
7.754
2.932
6.313
4.384
1.379.774
1.019.774
880.488
950.497
743.472
654.092
815.064
958.957
9.451.249
1.404.922
1.675.339
750.789
1.616.661
944.414
Totaal zorgtaken
Bijdrage huisvesting
Totaal uniforme bijdrage obv inwoners
Uniforme bijdrage obv factuur * Huisvesting Consultatiebureaus
91.368
5.845
-
-
33.481
30.966
-
53.913
348.955
-
-
40.370
88.547
-
Toezicht en handh. Kinderopvang
23.145
37.457
23.881
38.226
25.991
23.822
40.052
32.971
172.688
52.742
59.454
16.717
33.623
33.074
Vaccinatieprogramma
61.649
49.521
15.477
17.147
38.085
32.730
14.191
58.936
301.800
24.957
31.888
35.736
83.732
18.542
176.161
92.824
39.358
55.374
97.557
87.519
54.243
145.820
823.443
77.699
91.341
92.823
205.903
51.616
1.555.935
1.112.597
919.846
1.005.870
841.029
741.611
869.307
1.104.777
10.274.692
1.482.621
1.766.680
843.613
1.822.563
996.030
Totaal uniforme bijdrage obv factuur
Totaal uniforme bijdrage
Jaarrekening 2020
117
Berg en Dal
Beuningen
Buren
Culemborg
Druten
Heumen
19.669
7.344
12.070
29.970
9.162
4.462
Maasdriel
NederBetuwe
Nijmegen
74.166
12.600
Tiel West Betuwe
West Maas en Waal
Wijchen
7.428
48.901
Zaltbommel
Facultatieve taken
Productgroep: Jeugdgezondheidszorg (JGZ) Facutltatieve taken JGZ
62.075
23.925
Attentiewijken Inzet arts Kijk op Kleintjes/ Zorgcoördinatie
638.356
Toets sociaal medische indicatie kinderopvang
5.016
Kinderrechten Nu!
6.973
Virtueel CJG en verwijsindex risicojongeren
122.601
Productgroep: Algemene Gezondheidszorg (AGZ) Nu Niet Zwanger
3.600
1.800
Lichte handhaving en registratie kinderopvang
11.186
10.955
3.000
6.974
56.784
WMO Toezicht
42.124
Medische milieukunde
3.232
Vluchtelingen
1.530
9.376
13.250 18.900
Productgroep: Bijzondere Zorg (BZ) Meldpunt niet acuut
150.710
Housing First
65.915
Begeleiding ex-gedetineerden
14.098
Buitenzorg Wet verplichte GGZ
42.852 24.223
17.521
14.723
25.434
13.564
10.360
14.701
Toegang Beschermd wonen
253.976
42.104
30.324
11.422
30.957
816.571
Productgroep: Veilig Thuis (VT) Veilig Thuis
18.598
Productgroep: Gezond Leven (GL) Lokale toegangspoort
10.809
Nijmegen, Groen gezond en in Beweging Volwassenen en ouderenmonitor
8.500 6.078
4.312
529
251
128
1.792
Gezondheidsmakelaar / buurtsportcoaches Gezonde Gids Gezonde School
9.595
7.277 10.000
17.791
10.392
30.000 8.736
4.919
125
16.289
26.117
56.360
Schoolsout
117.442
Beweeg je Fit
44.865
Gezond Ouder Worden
47.860
Ouderenmishandeling
29.052
68.130
39.177
37.714
75.918
47.490
23.558
48.551
Jaarrekening 2020 1.624.065
1.151.774
2.275
37.468
Kansrijke start
Totaal bijdrage per gemeente
2.586
77.258 14.560
Gezondheidsmakelaar / buurtsportcoaches overig
Totaal facultatieve taken
4.039
474.577
90.659
3.117.444
124.468
105.735
21.125
111.876
35.618
13.392.136
1.607.088
1.872.415
864.738
1.934.439
1.031.649
118 957.561
1.081.788
888.519
765.169
917.858
1.195.436
Totale bijdrage per gemeenten Uniforme bijdragen Huisvesting
Facultatieve taken Rijks-
Jeugd
Algemene
Gemeenten
o.b.v. Consultatie- Toezicht en vaccinatie gezondheids- Gezondheidsinwoners bureaus handh. KDV programma zorg zorg
Berg en Dal
1.379.774
91.368
23.145
61.649
Beuningen
Bijzondere Zorg
Veilig Thuis
Gezond Leven
Totaal
19.669
3.600
24.223
0
20.638
1.624.065
1.019.774
5.845
37.457
49.521
7.344
0
17.521
0
14.312
1.151.774
Buren
880.488
0
23.881
15.477
12.070
0
14.723
0
10.921
957.560
Culemborg
950.497
0
38.226
17.147
29.970
12.986
25.434
0
7.528
1.081.788
Druten
743.473
33.481
25.991
38.085
9.162
6.974
13.564
0
17.791
888.521
Heumen
654.092
30.966
23.822
32.730
4.462
0
10.360
0
8.736
765.168
Maasdriel
815.064
0
40.052
14.191
0
10.955
0
0
37.596
917.858
Neder-Betuwe
958.957
53.913
32.971
58.936
74.166
0
14.701
0
1.792
1.195.436
Nijmegen
9.451.248
348.955
172.688
301.800
785.547
103.670
1.344.122
18.598
865.509
13.392.137
Tiel
1.404.922
0
52.742
24.957
62.075
16.250
42.104
0
4.039
1.607.089
West Betuwe
1.675.340
0
59.454
31.888
23.925
18.900
30.324
0
32.586
1.872.416
750.789
40.370
16.717
35.736
7.428
0
11.422
0
2.275
864.738
1.616.661
88.547
33.623
83.732
48.901
0
30.957
0
32.017
1.934.439
944.414
0
33.074
18.542
0
9.376
0
0
26.242
1.031.649
23.245.491
693.446
613.843
784.393
1.084.719
182.711
1.579.455
18.598
West Maas en Waal Wijchen Zaltbommel Totale bijdrage 2019
Jaarrekening 2020
119
1.081.982 29.284.637
6.7
Dienstenoverzicht Veilig Thuis
Dienstenoverzicht Veilig Thuis In 2020 heeft Veilig Thuis een begrotingswijziging ingediend op basis van nieuwe normtijden en bijbehorende tarieven. Het algemeen bestuur heeft deze begrotingswijziging op 20 juni 2020 goedgekeurd. In onderstaand overzicht is de realisatie 2020 afgezet tegenover aantallen in de gewijzigde begroting. Significante verschillen ten opzichte van de begroting: • De adviezen zijn in totaal 32% hoger dan begroot. Veilig Thuis wordt beter gevonden voor het adviesaanvragen en de medewerkers Veilig Thuis registreren beter. Daarnaast is er per 1 juni 2020 een landelijke chatfunctie van start gegaan. Dit heeft in 2020 geleid tot 383 adviezen, zo’n 10% van de totale adviezen in de periode juni tot en met december. • Het afschaffen van het routeeroverleg heeft geleid tot 24% minder meldingen bij VT. Zorgmeldingen die niet bij Veilig Thuis horen kunnen worden afgewezen. Meldingen van verwarde personen worden rechtstreeks bij Bijzondere Zorg gemeld. Melding met een veiligheidsbeoordeling zijn met 29% gestegen ten opzichte van 2020. Diensten
Gewijzigde begrote Aantallen 2020
uren per dienst
Kostprijs 2020
Gewijzigde begroting 2020
Realisatie 2020
Kosten 2020
Wettelijke diensten Adviezen
4.881
2,47 €
251
1.225.056
6.453 €
1.619.703
Politiemeldingen
2.755
3,77 €
378
1.041.466
1.987 €
751.086
Burgers en andere professionals
1.108
3,77 €
378
418.730
852 €
322.056
Meldingen met veiligheidsbeoordeling
Onderhanden werk 31-12-2020
106
€
40.068
Onderhanden werk 31-12-2019
-90 €
-34.020
Overdracht na veiligheidsbeoordeling
1.296
5,94 €
566
733.536
1.355 €
766.930
Overdracht na actieve betrokkenheid
342
5,94 €
566
193.572
545 €
308.470
Totaal bemoeienis Veilig Thuis
762
728
Dit bestaat uit: Onderzoek 30% van bemoeienis VT
229
Waarvan met monitoring 70%
160
45,13 €
4.561
730.139
161 €
734.321
Waarvan zonder monitoring 30%
69
33,13 €
3.482
238.890
62 €
215.884
Voorwaarde en vervolg 70% van bemoeienis VT
534
Waarvan met monitoring 90%
480
35,13 €
3.527
1.693.838
430 €
1.516.610
Waarvan zonder monitoring 10%
53
23,13 €
2.448
130.628
75 €
183.600
Huisverboden
50
50,00 €
4.683
234.150
55 €
257.565
Voorlichting
40
6,00 €
581
23.240
40 €
23.240
29
13,40 €
1.299
37.671
73 €
94.827
160
4,00 €
464
74.240
160 €
74.240
223
505
Overige diensten VTO/ VTB naar RVDK Nieuw Deelname aan expertise beraad op verzoek van gemeente
Incidenteel extra kosten inwerktijd uitbreiding medewerkers (doorwerking vanuit 2019)
€
201.216
€
201.216
Incidenteel Zicht op veiligheid
€
200.000
€
200.000
Totaal kosten alle deelnemende gemeenten + Mook
€
7.176.369
Jaarrekening 2020
€ 7.275.796
120
Afgesloten casussen Voorwaarde en Vervolg en Onderzoek begin 2021 Onderzoek zonder monitoring 6 Voorwaarde en Vervolg zonder monitoring 7 Voorwaarde en Vervolg met monitoring 13 Werkvoorraad Frontoffice op 31-12-2020: 106 (65% hiervan overdrachten) 69 Werkvoorraad Backoffice op 31-12-2020: 124 (90% V&V incl. monitoring) 112 Werkvoorraad Backoffice op 31-12-2019 Zonder werkvoorraad zouden de kosten in 2020 op basis van de kostprijzen bedragen.
€ 20.892 € 17.136 € 45.851 € 39.054 € 395.024 € -/-196.078 € 7.597.675
In 2021 is zicht op veiligheid een facultatieve taak en is de basis personeelsbezetting van Veilig Thuis op orde waardoor langdurige inwerktrajecten tot het verleden behoren.
Jaarrekening 2020
121
6.8
Beleidsindicatoren Realisatie
Begroting
Realisatie
2020
2020
2019
Formatie (fte per 1.000 inwoners)
0,88
0,58
0,57
Bezetting (fte per 1.000 inwoners)
0,85
0,54
0,54
93
68
68
Externe inhuur (kosten als % van totale loonsom plus totale kosten inhuur externen)
30%
3%
6%
Overhead (% van totale lasten)
16%
23%
25%
Apparaatskosten (kosten per inwoner)
Door corona wijken de beleidsindicatoren fors af in 2020. De formatie en bezetting is toegenomen en de (inhuur)lasten ook waardoor al deze indicatoren fors stijgen. De overheadlasten zijn voor een belangrijk deel vast en veel minder hard gestegen dan de overige lasten. Het percentages is hierdoor fors lager.
Jaarrekening 2020
122
6.9
Overzichten naar thema’s
Hieronder zijn de thematabellen weergegeven. Positieve bedragen betekenen een negatief resultaat, negatieve bedragen een positief resultaat. Onderzoek, informatie en Advies
Jaarrekening
Primaire
1e Gewijzigde
Realisatie
2019
begroting 2020
begroting 2020
2020
Lasten
610
785
779
834
Personeelskosten
386
513
513
505
Materiële kosten
53
73
73
143
Kapitaallasten
0
0
0
0
Bijdrage aan interne dienstverlening
171
198
193
186
Baten
-437
-720
-720
-778
Uniforme bijdragen gemeenten
(bedragen * € 1.000,-)
-437
-720
-720
-720
Subsidie gemeenten
0
0
0
-34
Bijdrage rijk
0
0
0
0
Overige opbrengsten
0
0
0
-24
173
65
59
56
Jaarrekening
Primaire
1e Gewijzigde
Realisatie
2019
begroting 2020
begroting 2020
2020
Lasten
173
197
183
101
Personeelskosten
118
123
119
54
Materiële kosten
10
10
10
-2
Kapitaallasten
0
0
0
0
Bijdrage aan interne dienstverlening
44
64
54
49
Baten
-173
-196
-196
-151
Uniforme bijdragen gemeenten
-101
-104
-104
-104
Subsidie gemeenten
0
0
0
0
Bijdrage rijk
0
0
0
0
-72
-92
-92
-47
0
1
-13
-50
Resultaat na belasting Publieke gezondheid bij crisis en rampen (bedragen * € 1.000,-)
Overige opbrengsten Resultaat na belasting
Jaarrekening 2020
123
Jeugdgezondheidszorg Uniform
Jaarrekening
Primaire
1e Gewijzigde
Realisatie
2019
begroting 2020
begroting 2020
2020
(bedragen * € 1.000,-)
Lasten
11.693
11.435
11.418
11.700
Personeelskosten
7.273
7.210
7.197
6.906
Materiële kosten
1.081
1.158
1.158
1.278
33
55
55
24
3.306
3.011
3.007
3.493
Baten
-11.931
-11.504
-11.504
-11.769
Uniforme bijdragen gemeenten
-10.760
-11.080
-11.080
-11.076
Subsidie gemeenten
-28
-12
-12
0
Bijdrage rijk
-593
-62
-62
-348
Overige opbrengsten
-550
-350
-350
-345
Resultaat na belasting
-238
-69
-86
-69
Jaarrekening
Primaire
1e Gewijzigde
Realisatie
2019
begroting 2020
begroting 2020
2020
Lasten
4.434
4.604
4.377
3.773
Personeelskosten
2.868
2.801
2.602
2.372
Materiële kosten
355
294
301
231
Kapitaallasten
0
0
0
9
1.211
1.509
1.474
1.160
Baten
-4.516
-4.613
-4.364
-4.041
Uniforme bijdragen gemeenten
-3.780
-3.898
-3.898
-3.547
Subsidie gemeenten
-198
-381
-132
-181
Bijdrage rijk
-93
0
0
11
Overige opbrengsten
-445
-334
-334
-324
Resultaat na belasting
-82
-9
13
-268
Jaarrekening
Primaire
1e Gewijzigde
Realisatie
2019
begroting 2020
begroting 2020
2020
Kapitaallasten Bijdrage aan interne dienstverlening
Algemene Gezondheidszorg Uniform
(bedragen * € 1.000,-)
Bijdrage aan interne dienstverlening
Bijzondere Zorg Uniform
(bedragen * € 1.000,-)
Lasten
1.477
1.607
1.564
1.644
Personeelskosten
927
1.009
991
1.010
Materiële kosten
73
46
43
87
Kapitaallasten
0
0
0
0
477
552
530
547
Baten
-1.599
-1.608
-1.591
-1.740
Uniforme bijdragen gemeenten
-1.533
-1.579
-1.579
-1.579
Subsidie gemeenten
0
0
0
-151
Bijdrage rijk
0
0
0
0
-65
-29
-12
-10
-121
-1
-27
-96
Bijdrage aan interne dienstverlening
Overige opbrengsten Resultaat na belasting
Jaarrekening 2020
124
Gezond Leven Uniform
Jaarrekening
Primaire
1e Gewijzigde
Realisatie
2019
begroting 2020
begroting 2020
2020
Lasten
1.656
1.309
1.295
1.260
Personeelskosten
1.070
930
930
935
Materiële kosten
48
25
25
22
Kapitaallasten
0
0
0
0
538
354
340
304
Baten
-1.482
-1.197
-1.197
-1.203
Uniforme bijdragen gemeenten
-1.351
-1.121
-1.121
-1.121
Subsidie gemeenten
-63
-17
-17
-9
Bijdrage rijk
-40
-40
-40
-40
Overige opbrengsten
-27
-20
-20
-33
Resultaat na belasting
175
112
98
58
Jaarrekening
Primaire
1e Gewijzigde
Realisatie
2019
begroting 2020
begroting 2020
2020
Lasten
7.118
6.328
7.180
7.387
Personeelskosten
5.305
4.750
5.356
5.653
Materiële kosten
429
199
333
343
Kapitaallasten
0
0
0
0
1.384
1.379
1.491
1.391
Baten
-7.031
-6.328
-7.180
-7.255
Uniforme bijdragen gemeenten
-6.952
-6.258
-7.104
-7.104
Subsidie gemeenten
4
0
0
-19
Bijdrage rijk
0
0
0
0
Overige opbrengsten
-82
-70
-76
-133
Resultaat na belasting
88
1
0
132
Jaarrekening
Primaire
1e Gewijzigde
Realisatie
2019
begroting 2020
begroting 2020
2020
Lasten
7.292
6.574
6.574
2.374
Personeelskosten
1.794
1.425
1.515
1.149
Materiële kosten
4.629
4.294
4.276
613
1
1
1
2
868
855
782
609
-7.228
-6.574
-6.574
-2.396
-296
0
0
-2
Bijdrage rijk
-5.132
-4.951
-4.951
-1.480
Overige opbrengsten
-1.800
-1.623
-1.623
-915
64
0
0
-23
(bedragen * € 1.000,-)
Bijdrage aan interne dienstverlening
Veilig Thuis Uniform
(bedragen * € 1.000,-)
Bijdrage aan interne dienstverlening
Algemene gezondheidszorg Facultatief (bedragen * € 1.000,-)
Kapitaallasten Bijdrage aan interne dienstverlening Baten Subsidie gemeenten
Resultaat na belasting
Jaarrekening 2020
125
Jaarrekening
Primaire
1e Gewijzigde
Realisatie
2019
begroting 2020
begroting 2020
2020
Lasten
0
0
0
18.411
Personeelskosten
0
0
0
9.280
Materiële kosten
0
0
0
8.954
Kapitaallasten
0
0
0
0
Bijdrage aan interne dienstverlening
0
0
0
177
Baten
0
0
0
-18.411
Subsidie gemeenten
0
0
0
0
Bijdrage rijk
0
0
0
-18.411
Overige opbrengsten
0
0
0
0
Resultaat na belasting
0
0
0
0
Jaarrekening
Primaire
1e Gewijzigde
Realisatie
2019
begroting 2020
begroting 2020
2020
Lasten
950
1.108
1.101
1.003
Personeelskosten
740
844
844
690
Materiële kosten
28
8
8
47
Kapitaallasten
0
0
0
0
181
256
250
266
Baten
-1.171
-1.202
-1.202
-1.237
Subsidie gemeenten
-1.105
-1.153
-1.153
-1.085
0
0
0
0
-66
-49
-49
-152
-222
-94
-101
-234
Jaarrekening
Primaire
1e Gewijzigde
Realisatie
2019
begroting 2020
begroting 2020
2020
Corona (bedragen * € 1.000,-)
Jeugdgezondheidszorg Facultatief (bedragen * € 1.000,-)
Bijdrage aan interne dienstverlening
Bijdrage rijk Overige opbrengsten Resultaat na belasting
Bijzondere Zorg Facultatief (bedragen * € 1.000,-)
Lasten
1.233
1.091
1.734
1.461
Personeelskosten
826
689
1.142
919
Materiële kosten
29
6
8
38
Kapitaallasten
0
0
0
0
377
396
584
504
Baten
-1.233
-1.110
-1.707
-1.640
Subsidie gemeenten
-1.065
-962
-1.553
-1.429
0
0
0
0
-168
-149
-154
-211
0
-19
27
-179
Bijdrage aan interne dienstverlening
Bijdrage rijk Overige opbrengsten Resultaat na belasting
Jaarrekening 2020
126
Jaarrekening
Primaire
1e Gewijzigde
Realisatie
2019
begroting 2020
begroting 2020
2020
Lasten
-229
618
679
679
Personeelskosten
4.053
4.013
4.086
4.086
Materiële kosten
4.308
4.926
4.976
4.976
Kapitaallasten
469
576
635
635
-9.059
-8.898
-9.018
-9.018
Baten
-509
-620
-620
-620
Uniforme bijdragen gemeenten
-234
-86
-86
-86
Subsidie gemeenten
-1
0
0
0
Bijdrage rijk
-14
0
0
0
Overige opbrengsten
-259
-534
-534
-534
736
0
-59
-59
Vennootschapsbelasting
0
0
0
16
Resultaat na belasting
-2
-2
0
0
Interne dienstverlening (bedragen * € 1.000,-)
Bijdrage aan interne dienstverlening
Resultaat Mutaties reserve Resultaat
Jaarrekening
Primaire
1e Gewijzigde
Realisatie
2019
begroting 2020
begroting 2020
2020
Lasten
37.881
36.847
38.090
51.817
Personeelskosten
26.105
25.006
26.017
34.258
Materiële kosten
11.273
11.210
11.382
16.917
503
631
690
670
0
0
0
-27
Baten
-38.658
-36.848
-38.031
-52.535
Uniforme bijdragen gemeenten
-25.149
-24.845
-25.691
-25.337
Subsidie gemeenten
-3.785
-3.521
-3.864
-3.947
Bijdrage rijk
-5.873
-5.053
-5.053
-20.269
Overige opbrengsten
-3.851
-3.428
-3.422
-2.982
736
0
-59
-59
Vennootschapsbelasting
0
0
0
16
Resultaat na belasting
-41
0
0
-760
Totaal GGD (bedragen * € 1.000,-)
Kapitaallasten Bijdrage aan interne dienstverlening
Resultaat Mutaties reserve Resultaat
Jaarrekening 2020
127
6.10
Verantwoording subsidies op basis van voorschotten
Een aantal van de ontvangen subsidies in 2020 zijn op basis van voorschotten verleend. Onderstaand de overzichten per afdeling van de doorgeschoven / terug betaalde en nog terug te betalen opbrengsten. Subsidie: JGZ
Restant uit 2019
Beschikking
Attentiewijken Kijk op Kleintjes
Restant naar 2021
Realisatie 149.745
0
439.251
404.256
34.995 0
80.045
80.045
Virtueel CJG en Verwijsindex Kinderrechten.nu
122.601
122.601
37.916
6.973
Nederbetuwe
90.499
74.166
Tiel 0
62.075 982.132
62.075 899.861
Restant uit 2019
Beschikking
Nazorg ex-gedetineerden Housing First Buitenzorg Wvggz*
Gezondheidsmakelaars Nijmegen Gezonde gids
0 30.943
0 16.333
0
30.943
16.333
0 34.995
Realisatie
Restant naar 2021
Terug betaald
Af te rekenen
14.098
14.098
0
0
48.183 42.852
61.488 42.852
0 0
-13.305
596.566
494.736
156.830
0
870.705
816.571
0
55.000
1.572.404
1.429.745
156.830
0
54.134 40.829
Restant uit 2019
Beschikking
Realisatie
Restant naar 2021
Terug betaald
Af te rekenen
53136
486.197
474.577
64.756
84.000
77.258
6.742
127.203
117.442
9.761
55.000
Toegang Beschermd Wonen
Subsidie: GL
Terug te betalen
149.745
Inzet BSOT en extra inzet jeugdarts
Subsidie: BZ
Terug betaald
SchoolsOut
0
Gezond Ouder Worden
20000
74.740
67.860
26.880
Beweeg Je Fit
55198
63.000
99.564
18.634
Ouderenmishandeling
78.405
30.577
47.828
Kansrijke start
57.000
56.360
640
BSC Beuningen Facultatief Berg en Dal (gezonde school, LH en VHT)
10.000
10.000
0
22.848
22.848
8.364 1.011.757
7.277 963.764
BSC Buiten Nijmegen - Culemborg 128.334
0 1.087 1.087
0 175.240
0
*Verdeling restant subsidie Wvggz per gemeente In rekening gebracht in 2020
Restant voor inzet in 2021
€
591.139
€ 156.830
€ € € € € € € € € € € €
29.947 21.662 18.203 31.445 16.770 12.808 18.175 300.191 52.054 37.490 38.273 14.121
Jaar 2020
Berg en Dal Beuningen Buren Culemborg Druten Heumen Neder Betuwe Nijmegen Tiel West Betuwe Wijchen WMW
Restant Restant bijdrage alle Centrum gemeenten gemeente * € 54.191 € 102.639
€
54.191
€ € € € € € € € € € € €
5.724 4.141 3.480 6.011 3.206 2.448 3.474 47.024 9.950 7.166 7.316 2.699
* Verdeling restant is overeenkomstig Artikel 4 uit de DVO verdeeld. Een eventueel overschot op 31-12-2021 wordt conform Artikel 4 uit de DVO terug betaald aan de deelnemende gemeenten. Jaarrekening 2020
128
6.11
Bestuur en vaststelling jaarrekening
Algemene gegevens GGD Gelderland-Zuid is de gemeentelijke gezondheidsdienst voor: Berg en Dal, Beuningen, Buren, Culemborg, Druten, Heumen, Maasdriel, Neder-Betuwe, Nijmegen, Tiel, Zaltbommel, West-Betuwe, West Maas en Waal en Wijchen. Ook voor Mook en Middelaar verzorgen wij enkele diensten. De gemeenschappelijke regeling is gevestigd te Nijmegen. Als verlengstuk van deze gemeenten werken wij aan publieke gezondheid. Onze hoofdtaak is: het beschermen, bewaken en bevorderen van de gezondheid van inwoners op alle leeftijden (-9 maanden – 100+). Speciale aandacht gaat hierbij uit naar kwetsbare groepen. Onze dienstverlening organiseren wij zo laagdrempelig mogelijk in samenwerking met burgers en partners in de zorg, veiligheid, het onderwijs en welzijn. Het takenpakket van de GGD is divers en dus ook de expertise die wij bieden. De meeste GGDtaken liggen vast in de Wet publieke gezondheid. Andere relevante wetten voor de taken die wij uitvoeren zijn: de Wet kinderopvang, Wet op de lijkbezorging, Jeugdwet en Wet maatschappelijke ondersteuning. Directie Per 31 december 2020 is mevrouw M. Pieters Directeur Publieke Gezondheid (DPG). De directie verklaart hierbij dat de jaarrekening 2020 naar waarheid en in overeenstemming met de richtlijnen, zoals deze in 2020 van toepassing waren, is opgesteld.
Goedkeuring jaarrekening De jaarrekening 2020 wordt goedgekeurd door het Algemeen Bestuur nadat de gemeenteraden van de deelnemende gemeenten hun zienswijze naar voren hebben gebracht. De jaarstukken zijn in de vergadering van 18 maart 2021 door het Dagelijks Bestuur vastgesteld. Per 31 december 2020 was de samenstelling van het Algemeen Bestuur als volgt: Toezichthoudende topfunctionarissen Pim van Teffelen Frans Houben Sietske Klein Niko Wiendels Simon Buwalda Sascha Baggerman Sjef van Elk Gérard de Wildt Irma v.d. Scheur Frank Eetgerink Anita Sörensen Herma van Dijkhuizen Grete Visser Carla Kreuk Bert van Swam Titus Burgers Adrie Bragt Pepijn Baneke Susan Doorenbos Ton van Maanen Peter Seesing
gemeente Beuningen Beuningen Buren Buren Culemborg Culemborg Druten Druten Berg en Dal Heumen Maasdriel Neder-Betuwe Nijmegen Tiel West Maas en Waal Wijchen Zaltbommel Mook en Middelaar Mook en Middelaar West-Betuwe
Jaarrekening 2020
Functie(s) lid DB tot febr 2020 /lid AB tot febr 2020 lid AB vanaf febr 2020 lid AB tot febr 2020 lid AB vanaf febr 2020 lid AB tot febr 2020 lid AB vanaf febr 2020 lid DB vanaf mei tot december 2020/lid AB lid AB vanaf december 2020 lid DB vanaf december/lid AB lid DB/ lid AB lid AB lid AB Voorzitter DB/AB lid DB/AB lid DB/AB lid AB lid AB lid AB vanaf mei 2020 lid AB tot mei 2020 tijdelijk lid DB vanaf december 2020/lid AB extern lid DB/AB
129
7 Verklaring van afkortingen
Jaarrekening 2020
130
7.
Verklaring van afkortingen
Afkorting AB ABP AGZ BBV BCO BHV GHOR HKZ HPV JGZ MBTO Ministerie van VWS MJOP MT PGO RIVM ROC VIR VO VPB VWS Wet FIDO WMO WNT Wvggz WW ZAT
Betekenis Algemeen Bestuur Pensioenfonds voor overheid en onderwijs Algemene gezondheidszorg Besluit Begroting en Verantwoording Bron- en contactonderzoek Bedrijfshulpverlening Geneeskundige Hulpverlening bij Ongevallen en Rampen Harmonisatie Kwaliteit Zorginstellingen Humaan papillomavirus Jeugdgezondheidszorg Medewerkerbetrokkenheid-tevredenheidsonderzoek Ministerie van Volksgezondheid en Sport Meerjarenonderhoudsplan Management Team Persoonlijke Gezondheidsomgeving Rijksinstituut voor Volksgezondheid en Milieu Regionaal opleidingscentrum Verwijsindex Risicojongeren Voorontwerp Vennootschapsbelasting Ministerie van Volksgezondheid, Welzijn en Sport Wet Financiering decentrale overheden Wet Maatschappelijke Ondersteuning Wet Normering Topinkomens Wet verplichte GGZ Werkloosheidswet Zorg Advies Teams
Jaarrekening 2020
131