Document · PDF

4.1 Programmabegroting 2022-2025

Gemeenteraad 3 november 2021, gemeente West Maas en WaalBij agendapunt: Programmabegroting 2022-202528.820 woorden

Open het PDF bij iBabs ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 4 van 4

Noodzakelijke mutaties op deze budgetten in de loop van het dienstjaar leggen wij aan uw raad ter besluitvorming voor.

KADERS EN UITGANGSPUNTEN Deze begroting is opgesteld conform de kaders en uitgangspunten zoals u die heeft vastgesteld (Raadsbesluit Voorjaarsnota 2021, d.d. 1 juli 2021). Onderdeel Loonontwikkeling 2022 2023 2024 2025

Grondslag 1,50% 1,90% 1,90% 2,20%

Toelichting De CAO liep per 1 januari 2021 af. Er is nog geen overeenstemming over de CAO 2021 en verder. Bij het maken van de begroting gaan we uit van de verwachte loonindex uit de septembercirculaire 2020 (tabel 4.2.2). Door het uitblijven van de CAO nemen we de meerjarige loonontwikkeling uit de circulaire over. De CAO wordt meestal vastgesteld voor één jaar. Voorheen werd dan ook alleen de loonindex toegepast voor het komende begrotingsjaar.

Prijsontwikkeling 2022 2023 2024 2025

Verbonden partijen

Rente*

1,40% 1,70% 1,70% 1,70%

deelnemers bijdrage volgens begroting 2022 verbonden partij

De prijsontwikkeling is in deze Voorjaarsnota is gelijk gesteld aan de indexering zoals gepubliceerd in het Centraal Economisch Plan 2021 (van 31 maart 2021, bijlage 9). In de septembercirculaire 2020 (tabel 4.2.2) was nog uitgegaan van een constante prijsstijging van 1,6% over alle jaren. De ‘Nationale consumenten prijsindex’ gebruiken we voor alle baten & lasten waar geen specifieke onderbouwing voor is. Verbonden partijen maken hun eigen begroting. Op 15 april 2021 moeten ze de concept kaders voor begrotingsjaar 2022 presenteren en deelnemende gemeenten om een zienswijze vragen. We volgen de BRN 2022 (uitgave: december 2020) om te bepalen of de verbonden partijen de juiste indexeringen voor 2022 hebben toegepast. We hanteren verschillende rentetarieven.

0,25% Financieringstekort De berekening van het financieringstekort geeft de omvang aan van te verwachten nieuwe leningen. Voor het bepalen van de jaarlijkse lasten van deze lening gebruiken we 0,25% rente. 0,00% Investeringen Investeringen hebben een lange looptijd. We rekenen kapitaallasten (rente en afschrijving) uit om de jaarkosten in de begroting te verwerken. Het rentetarief dat we hier gebruiken is 0,00%. 0,85% Grondexploitaties Bij grondexploitatie gaan de kosten voor de baten uit. De rentekosten die hierdoor ontstaan worden toegerekend aan de complexen. Voor 2022 houden we rekening met 0,85% rente over de boekwaarde op 1 januari 2022.

Lokale heffingen Belastingen: OZB & RZB

Opbrengst stijging van 2,0%

Voor de jaren 2022-2025 houden wij rekening met een stijging van 2,0% per jaar. Dit is conform besluitvorming Dekkingsplan 2020 (raadsbesluit 4 november 2020). Aanvullend hierop wordt vanaf 2022 rekening gehouden met areaaluitbreiding.

Belastingen: Hondenbelasting Forensenbelasting

Tarief stijging van 0,5%

Voor de jaren 2022-2025 houden wij rekening met een stijging van 0,5% per jaar. Dit is conform eerdere besluitvorming waarbij is aangegeven dat de stijging maximaal 0,5% per jaar mag bedragen.

Belastingen: Toeristenbelasting Watertoeristenbelasting Reclamebelasting

Geen tarief stijging

Voor de jaren 2022-2025 houden wij geen rekening met een tariefstijging.

Heffingen: Afvalstoffenheffing Rioolheffing

Kosten dekkende heffing

Voor de jaren 2022-2025 houden wij rekening met een 100% kostendekkende heffing. Afhankelijk van de kostenraming worden de tarieven bepaald. (AVRI bepaalt kosten & tarief afvalstoffenheffing).

Heffingen: Marktgeld Lijkbezorgingsrechten Leges

Tarief stijging van 2,0% & maximaal kostendekkend

Voor de jaren 2022-2025 houden wij rekening met een stijging van 2% per jaar. Van deze heffingen heeft de landelijke overheid bepaald dat ze maximaal kostendekkend mogen zijn. In West Maas en Waal zijn deze heffingen niet kostendekkend, en daar streven we ook niet naar.

Aantal inwoners - Per 1-1-2021-werkelijk - Per 1-1-2022-prognose - Per 1-1-2023-prognose - Per 1-1-2024-prognose - Per 1-1-2025-prognose

19.582 19.707 19.832 19.957 20.082

We houden rekening met een beperkte toename van het aantal inwoners. De stijging is gebaseerd op ervaringscijfers. Gemiddelde stijging bedraagt 125 inwoners per jaar.

Aantal woningen - Per 1-1-2021-werkelijk - Per 1-1-2022-prognose - Per 1-1-2023-prognose - Per 1-1-2024-prognose - Per 1-1-2025-prognose

8.576 8.676 8.776 8.876 8.976

De groei hebben wij gebaseerd op ons Woningbouwprogramma. We verwachten een toename van 100 woningen per jaar. Door kleiner wordend aanbod van bestaande woningen neemt de vraag naar nieuwe woningen extra toe.

Overige Algemene uitkering

Onvoorzien

december De raming van de Algemene uitkering is gebaseerd circulaire 2020 op de decembercirculaire 2020. Actualisatie vindt plaats na publicatie van de mei- en/of septembercirculaire 2021. € 25.000 Voor de post onvoorzien ramen wij € 25.000. Dit is een passend bedrag voor een gemeente van onze omvang.

* De rentepercentages waren indicatief opgenomen in de Voorjaarsnota. Hier zijn de werkelijke tarieven opgenomen.

FINANCIEEL MEERJAREN PERSPECTIEF

PROGRAMMA 1 - WONEN, WERKEN EN RECREËREN Begroting 2022

Begroting 2023

Begroting 2024

Begroting 2025

Actualisatie reserves en voorzieningen

€ -41.350 N

€ -77 N

€ -25 N

€ 64.155 V

Actuele raming forensenbelasting 2021 en verder Aframen boekingen MIP 2022-2025

€ -4.362 N

€ -4.384 N

€ -4.406 N

€ -4.428 N

€0 V

€ 2.293 V

€ 4.586 V

Diverse kleine wijzigingen

€ 9.248 V

€ 9.405 V

€ 9.566 V

€ 9.728 V

Gemeentelijke monumenten - overige kosten

€ -3.042 N

€ -3.094 N

€ -3.146 N

€ -3.200 N

GREX - Actualisatie 2022-2025

€ -11.015 N

€ -8.476 N

€ -10.275 N

€ -8.702 N

Kapitaallasten - actualisatie 2022-2025

€ 2.883 V

€ 146 V

€ 1.745 V

€ -51 N

Meerjareninvesteringsplan 2022-2025

€0 V

€ -2.293 N

€ -4.586 N

ODR - Begroting 2022 - 2025

€ -42.893 N

Personeelslasten 2022-2025

€ -49.214 N

€ -50.150 N

€ -51.104 N

€ -52.225 N

Toeristenbelasting

€ 12.000 V

€ -127.745 N

€ -87.523 N

€ -88.538 N

€ -25.616 N

Totaal financiële effecten begroting 2022

PROGRAMMA 2 - MAATSCHAPPELIJKE ZAKEN Begroting 2022

Begroting 2023

Begroting 2024

Begroting 2025

Actualisatie reserves en voorzieningen

€ 438 V

€ 593 V

€ 755 V

€ -368 N

Adviesraad WMO -Wmo-benchmark

€0 V

€ -6.030 N

€0 V

Aframen boekingen MIP 2022-2025

€0 V

€ 25.667 V

€ 49.667 V

Budget actualiseren kwijtschelding

€ 2.875 V

Budgetbijstelling onderhoud medische hulpmiddelen Diverse kleine wijzigingen

€ 155.805 V

€ 155.900 V

€ 155.997 V

€ 156.096 V

€ 6.467 V

€ 6.577 V

€ 6.689 V

€ 6.803 V

Kapitaallasten - actualisatie 2022-2025

€ 48.656 V

€ 12.954 V

€ 11.104 V

€ 10.736 V

Leerplicht - huur ruimte dienstencentrum

€0 V

€ -2.500 N

Meerjareninvesteringsplan 2022-2025

€0 V

€ -56.667 N

€ -81.667 N

€ -123.334 N

Personeelslasten 2022-2025

€ -169.744 N

€ -172.971 N

€ -176.258 N

€ -180.136 N

Voortgangsrapportages SD

€ -481.877 N

€ -450.530 N

€ -494.952 N

€ -497.230 N

Vraagwijzer - budget actualiseren

€ -32.250 N

€ 642 V

€ 963 V

€ 683 V

Wmo en jeugd - regresovereenkomst

€ -12.000 N

Totaal financiële effecten begroting 2022

€ -517.332 N

€ -491.310 N

€ -545.725 N

€ -550.788 N

PROGRAMMA 3 - FYSIEKE LEEFOMGEVING Begroting 2022 Actualisatie reserves en voorzieningen Administratieve wijziging Aframen boekingen MIP 2022-2025 Diverse kleine wijzigingen

€ -4.409 N

Begroting 2023 € -15.070 N

Begroting 2024 € -28.438 N

Begroting 2025 € -41.102 N

€ -197 N

€ -100 N

€ 1.808 V

€0 V

€ 39.123 V

€ 90.910 V

€ -5.464 N

€ -5.557 N

€ -5.652 N

€ -5.748 N

Herinrichting Hanzeplein Maasbommel

€0 V

€ -6.350 N

Kapitaallasten - actualisatie 2022-2025

€ 64.593 V

€ -22.550 N

€ 32.034 V

€ 54.205 V

Meerjareninvesteringsplan 2022-2025

€0 V

€ -39.124 N

€ -90.911 N

€ -137.454 N

Personeelslasten 2022-2025

€ -30.543 N

€ -31.124 N

€ -31.716 N

€ -32.415 N

Riolering - Actualisatie

€ -67.901 N

€ -64.348 N

€ -83.711 N

€ -67.714 N

Voorziening voor honden - aframen aanleg nieuwe hondenpoepvelden

€ 4.886 V

€ 4.984 V

€ 5.079 V

Totaal financiële effecten begroting 2022

€ -39.035 N

€ -140.116 N

€ -116.947 N

€ -138.781 N

PROGRAMMA 4 - BURGER, BESTUUR EN VEILIGHEID Begroting 2022 Actualisatie reserves en voorzieningen

Begroting 2023

Begroting 2024

Begroting 2025

€ 287 V

€ 389 V

€ 495 V

€ -1.211 N

Aframen boekingen MIP 2022-2025

€ 9.500 V

€0 V

Meerjareninvesteringsplan 2022-2025

€ -9.500 N

€0 V

Personeelslasten 2022-2025

€ 91.670 V

€ 93.412 V

€ 95.188 V

€ 97.282 V

Regio Rivierenland - begroting 2022 - 2025

€ -8.848 N

€ -8.141 N

Totaal financiële effecten begroting 2022

€ 83.109 V

€ 85.660 V

€ 87.542 V

€ 87.930 V

PROGRAMMA 5 - BEDRIJFSVOERING Begroting 2022 Actualisatie reserves en voorzieningen

Begroting 2023

Begroting 2024

Begroting 2025

€ 269 V

€ 365 V

€ 464 V

€ -1.137 N

Aframen boekingen MIP 2022-2025

€ 38.500 V

€ 87.958 V

€ 144.864 V

€ 111.864 V

Dienstencentrum - Huurcontract loopt tot 3112-2022 Kapitaallasten - actualisatie 2022-2025

€ -13.266 N

€0 V

€ 49.486 V

€ 3.130 V

€ 2.959 V

Meerjareninvesteringsplan 2022-2025

€ -38.500 N

€ -83.625 N

€ -140.531 N

€ -174.547 N

Personeelslasten 2022-2025

€ 176.539 V

€ 178.946 V

€ 181.394 V

€ 184.284 V

Totaal financiële effecten begroting 2022

€ 213.028 V

€ 186.774 V

€ 189.150 V

€ 123.423 V

ALGEMENE DEKKINGSMIDDELEN Begroting 2022

Begroting 2023

Begroting 2024

Begroting 2025

Actualiseren reclamebelasting

€ -2.555 N

€ -2.010 N

€ -1.481 N

€ -1.453 N

Actuele raming hondenbelasting 2021 en verder BSR - Begroting 2022 - 2025

€ 12.861 V

€ 12.926 V

€ 12.990 V

€ 13.055 V

€ 5.000 V

€ 6.000 V

€ 7.000 V

€ 2.000 V

BSR - Voorjaarsnota 2021

€ -18.000 N

Budgetbijstelling OZB-raming

€ 2.259 V

€ 3.178 V

€ 3.533 V

€ 3.303 V

Gemeentefonds - compensatie jeugdzorg

€ 953.807 V

€ 576.340 V

€ 527.700 V

€ 469.620 V

Kapitaallasten - actualisatie 2022-2025

€ -61.153 N

€ -42.531 N

€ -38.591 N

€ -40.526 N

Niet gerealiseerde generieke korting GRen

€ -69.644 N

€0 V

Treasury

€ 20.849 V

€ 20.883 V

€ 20.918 V

€ 41.481 V

Treasury - actualisatie rentelasten herfinanciering

€ 4.239 V

€ 1.561 V

€ -1.662 N

€ -3.615 N

€ 847.663 V

€ 558.347 V

€ 512.407 V

€ 465.865 V

Totaal financiële effecten begroting 2022

OVERZICHT VAN BATEN EN LASTEN Omschrijving

Begroting 2022

Begroting 2023

Begroting 2024

Begroting 2025

Voorjaarsnota 2021

€ -101.579 N

€ 56.467 V

€ 235.695 V

€ 558.815 V

Wijzigingen tot de Begroting 2022-2025

€ 314.428 V

€ 206.373 V

€ 91.841 V

€ 42.627 V

Saldo Meerjarenperspectief 2022 2025

€ 212.849 V

€ 262.840 V

€ 327.536 V

€ 601.442 V

Programma 1 - Wonen, werken en recreëren Programma 2 - Maatschappelijke zaken

€ -127.745 N

€ -87.523 N

€ -88.538 N

€ -25.616 N

€ -517.332 N

€ -491.310 N

€ -545.725 N

€ -550.788 N

Programma 3 - Fysieke leefomgeving

€ -39.035 N

€ -140.116 N

€ -116.947 N

€ -138.781 N

Programma 4 - Burger, bestuur en veiligheid

€ 83.109 V

€ 85.660 V

€ 87.542 V

€ 87.930 V

Programma 5 - Bedrijfsvoering

€ 213.028 V

€ 186.774 V

€ 189.150 V

€ 123.423 V

Algemene dekkingsmiddelen

€ 847.663 V

€ 558.347 V

€ 512.407 V

€ 465.865 V

Totaal financiële effecten Begroting

€ 459.688 V

€ 111.832 V

€ 37.889 V

€ -37.967 N

Saldo baten en lasten na Begroting

€ 672.537 V

€ 374.672 V

€ 365.425 V

€ 563.475 V

Effecten Begroting 2022-2025

Toelichting ontwikkelingen financieel meerjarenperspectief Begroting 2021 - 2022 De verschillen tussen de begroting 2021 en de raming voor 2022 zien er als volgt uit: Bedragen x € 1.000

Onderdeel

Begroting Begroting 2021 2022

Verschil

Lasten Baten

49.139 49.169

45.716 46.388

-3.423 -2.781

Saldo

673

642

Rekening 2020 - begroting 2022 De verschillen tussen de rekening 2020 en de raming voor 2022 zien er als volgt uit: Bedragen x € 1.000

Onderdeel

Rekening Begroting 2020 2022

Verschil

Lasten Baten

48.066 49.013

45.716 46.388

-2.350 -2.625

Saldo

947

673

-275

Meerjarenperspectief De verschillen tussen de raming 2022 en de raming voor 2023 tot en met 2025 zien er als volgt uit: Bedragen x € 1.000

Onderdeel

Begroting Begroting Begroting Begroting 2022 2023 2024 2025

Lasten Baten

45.716 46.388

45.022 45.397

45.289 45.654

45.477 46.041

Saldo

673

375

365

563

Structurele toevoegingen en onttrekkingen aan reserves In onderstaand overzicht worden de structurele toevoegingen en onttrekkingen aan reserves weergegeven. Bedragen x € 1.000

Omschrijving

2020

2021

2022

2023

2024

2025

Programma 1 Toevoeging aan reserve bovenwijkse voorzieningen: - opslagen grondverkopen

-67

-24

-65

- meeropbrengst toeristenbelasting

-15

Toevoeging aan reserve leningen Svn: - t.b.v. rente en beheerkosten Svn

-17

Aanwending van reserve stimuleringsfonds recreatie & toerisme: - stimuleringsbijdragen

Aanwending van reserve Leningen Svn: - t.b.v. administratieve lasten Svn

1 -83

1 -23

2 -22

2 -63

Aanwending reserve kapitaallasten: - t.b.v. MFA Dreumel

- t.b.v. Spetterbad Dreumel - t.b.v. Kulturhus Boven-Leeuwen

3 6

3 7

0 7

0 8

- t.b.v. MFA De Rosmolen Beneden-Leeuwen - t.b.v. Nieuwbouw IKC

10 0

10 6

11 6

- t.b.v. grond Kulturhus Boven-Leeuwen - t.b.v. grond MFA Dreumel

4 3

4 4

5 4

- t.b.v. grond MFA De Rosmolen Beneden-Leeuwen Totaal programma 2

3 35

3 37

3 41

3 42

3 43

3 44

Toevoeging aan reserve stimuleringsfonds recreatie & toerisme:

Aanwending reserve kapitaallasten: - t.b.v. evenemententerrein De Wiel Totaal programma 1 Programma 2

Aanwending reserve afkoopsommen erfpacht:

Programma 3 Aanwending reserve kapitaallasten: - t.b.v. Herinrichting Brouwershof

- t.b.v. Herinrichting Kurstjensplein - t.b.v. Herinrichting van Heemstraweg

17 7

- t.b.v. Verkeersmaatregelen Trambaan - t.b.v. Herinrichting Zandstraat

1 0

1 23

- t.b.v. Water- en groenopgave De Bennemaker Totaal programma 3

0 29

2 54

Totaal structurele toevoegingen en onttrekkingen

-19

OVERZICHT VAN INCIDENTELE BATEN EN LASTEN

Bedragen x € 1.000

Onderwerp

Begroting Begroting Begroting Begroting 2022 2023 2024 2025

Incidentele lasten Programma 1 - Wonen, werken en recreëren Omgevingswet

Programma 2 - Maatschappelijke zaken Adviesraad WMO Kosten Wmo-benchmark 1x per 3 jaar Overige sporten

Bijdrage organisatie WK volleybal dames 2022

Buitenzwembad

Waterstofzuiger zwembad Dreumel

6 5 15

Programma 3 - Fysieke leefomgeving Openbaar groen Wet Natuurbescherming inventarisatie en implementatie

Riolering

Extra kosten beheer hoofgemaal in 2022

Openbaar groen

Opstellen landschapsontwikkelingsplan

Programma 4 - Burger, bestuur en veiligheid Adressen Vervanging straatnaamborden

Gemeenteraad

Verkiezingen

Inwerkprogramma nieuwe gemeenteraad 2022 Organisatiekosten gemeenteraadverkiezingen 2022

Programma 5 - Bedrijfsvoering Dienstencentrum

Kosten 2022

Tractiemiddelen

Aanhanger electr. Kip / bret

Tractiemiddelen

Vervanging aanhanger kraan kipper

Tractiemiddelen

2 Schaftwagens

Tractiemiddelen

Klikokantelaar

Tractiemiddelen

Vervanging electr. kip / bret

Tractiemiddelen

Aanhanger afzethekken

Tractiemiddelen

Aanhanger snipperkar

Tractiemiddelen

Aanhanger elec.hydr.kipper

Tractiemiddelen

Watertank

Tractiemiddelen

Vervanging aanhanger loofrek1

Tractiemiddelen

Auto (Fiat Doblo VS-689-L)

Tractiemiddelen

Vervanging veegmachine

Facilitaire kosten

Mobiele geluidsinstallatie

Totaal incidentele lasten

117

277

Incidentele baten

Programma 2 - Maatschappelijke zaken Preventie activiteiten (GGz)

Overige welzijnsaccommodaties

Subsidie Provincie Gelderland MFA De Hucht Alphen

Opbrengsten 2022

104

Programma 5 - Bedrijfsvoering Dienstencentrum Totaal incidentele baten

158

Totaal incidentele lasten en baten (- is nadeel)

-119

-42

-45

-12

GEPROGNOSTICEERDE BALANS

EMU SALDO

Het EMU-saldo vertegenwoordigd het saldo van inkomsten en uitgaven van de overheid op transactiebasis over een bepaalde periode. Alle gemeenten in Nederland tezamen leggen een beslag op het EMU saldo van 2,2 miljard, voor West Maas en Waal is de referentie 1,5 mln. Alle jaren binnen dit overzicht blijft de gemeente West Maas en Waal binnen de referentiewaarde.

100

← Vorig deel

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij iBabs is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/10675546/1