D09 Begroting 2022 ORS Lek en Linge.pdf
Tekst van het document
2022/2023
2023/2024
2024/2025
2025/2026
Pers oneel s i nkoms ten TVWO
€
100.000
€
100.000
€
100.000
€
100.000
€
100.000
€
100.000
€
100.000
Dekki ng pers oneel s kos ten va nui t ei gen boekenfonds
€
125.000
€
125.000
€
100.000
€
100.000
€
100.000
€
100.000
€
100.000
Dekki ng pers oneel kos ten va nui t STO s ubs i di e
€
75.000
€
75.000
€
75.000
€
75.000
€
31.000
€
-
€
-
€
175.000
Dekki ng pers oneel kos ten va nui t RAP s ubs i di e Dekki ng pers oneel kos ten va nui t IOP s ubs i di e Hui s houdel i jke di ens t
€
36.000
€
70.000
€
-
€
-
€
-
€
-
€
-
€
36.000
€
44.000
€
44.000
€
44.000
€
44.000
€
42.000
€
275.000
€
244.000
€
242.000
Tota l e dekki ng
€
336.000
€
581.000
€
319.000
€
319.000
Totale baten
€
18.659.000
€
22.002.000
€
18.467.000
€
16.998.000
Begroting 2022
€ 15.786.000
€ 15.460.000
€ 15.494.000
23
Personeelskosten
2020/2021-B
2022/2023
2023/2024 €
535.000
2024/2025
DIR
€
529.000
€
535.000
€
530.000
€
3.230.000
€
3.166.000
€
3.093.000
OP
€
13.276.000
€
13.889.000
€
13.648.000
€ 11.824.000
€ 12.022.000
€ 12.098.000
Hui s houdel i jke di ens t
€
36.000
€
44.000
€
44.000
€
44.000
€
44.000
€
42.000
Sa l a ri s s ti jgi ng ui t CAO onderha ndel i ngen (s tructurel e verhogi ng va n 1,5% s €
176.000
€
173.000
€
153.000
€
156.000
€
156.000
€ 2.927.000
€
541.000
2025/2026
OOP
€ 2.946.000
€
543.000
€ 2.946.000
Stel pos t verva ngi ng ouders cha pverl of
€
300.000
€
250.000
€
250.000
€
250.000
€
250.000
€
250.000
Stel pos t zi ekte / verva ngi ng
€
240.000
€
150.000
€
150.000
€
150.000
€
150.000
€
150.000
Stel pos t overi ge verva ngi ng
€
144.000
€
200.000
€
200.000
€
200.000
€
200.000
€
200.000
Stel pos t gra ti fi ca ti es
€
25.000
€
25.000
€
25.000
€
25.000
€
25.000
€
25.000
Stel pos t gra ti fi ca ti es ei nde s chool ja a r
€
-
€
-
€
-
€
-
€
-
€
-
Stel pos t onvoorzi en pers oneel s bel ei d / tra ns i ti evergo €
75.000
€
50.000
€
50.000
€
50.000
€
50.000
€
50.000
17.855.000
€
18.485.000
€
18.163.000
Subtota a l
€
Overige kosten
2020/2021
2021/2022
€ 16.158.000
2022/2023
€ 16.384.000
2023/2024
€ 16.460.000
2024/2025
2025/2026
Stel pos t s chol i ngs kos ten
€
175.000
€
175.000
€
175.000
€
175.000
€
175.000
€
Inhuur pers oneel
€
125.000
€
100.000
€
100.000
€
75.000
€
75.000
€
75.000
Stel pos t verhui s kos ten
€
15.000
€
14.000
€
14.000
€
14.000
€
14.000
€
14.000
175.000
Stel pos t dota ti e pers oonl i jk budget
€
175.000
€
175.000
€
175.000
€
175.000
€
175.000
€
175.000
Stel pos t dota ti e jubi l ea kos ten
€
20.000
€
20.000
€
20.000
€
20.000
€
20.000
€
20.000
Stel pos t dota ti e overi ge pers oneel s voorzi eni ngen (overuren, l d i i k ti t Wa chtgel dri s i co
€
50.000
€
50.000
€
50.000
€
50.000
€
50.000
€
50.000
€
30.000
€
23.000
€
23.000
€
23.000
€
23.000
€
23.000
Inhuur derden
€
50.000
€
50.000
€
50.000
€
50.000
€
50.000
€
50.000
Arbo / verzui mbegel ei di ng
€
45.000
€
70.000
€
70.000
€
50.000
€
50.000
€
50.000
Stel pos t di vers e pers kos ten
€
49.000
€
100.000
€
100.000
€
100.000
€
100.000
€
100.000
€
734.000
€
777.000
€
777.000
€
732.000
€
732.000
€
732.000
€
18.589.000
€
19.262.000
€
18.940.000 2022/2023
2023/2024
2024/2025
2025/2026
Tota l e ba ten
€
18.659.000
€
18.467.000
€
16.998.000
€ 15.786.000
€ 15.460.000
€ 15.494.000
Tota l e kos ten
€
18.589.000
€
19.262.000
€
18.940.000
€ 16.890.000
€ 17.116.000
€ 17.192.000
Te verwachten resultaat
€
70.000
€
-795.000
€
-1.942.000
€ -1.104.000
€ -1.656.000
€ -1.698.000 2025/2026
Subtota a l Totale kosten Vergelijking baten en kosten
Personele bezetting
24
2021/2022
2020/2021
2021/2022
€ 16.890.000
€ 17.116.000
€ 17.192.000
2020/2021
2021/2022
2022/2023
2023/2024
2024/2025
DIR
4,3
4,3
4,3
4,3
4,3
4,2
OOP
58,6
55,7
54,1
50,9
51,1
50,9
OP
158,6
163,0
158,9
135,6
136,0
135,6
Totaal personele bezetting
221,5
222,9
217,3
190,8
191,3
190,7
Begroting 2022
Begroting baten en lasten 2022 Lek en Linge, vestiging Culemborg Vestiging Culemborg
Begroting van baten en lasten 2022
begroting 2022 3
3.1 Rijksbijdragen 3.2 Overige overheidsbijdragen 3.3 Overige baten Totaal baten 4
jaarrekening 2020
22.141.000 25.000 944.000
23.110.000
20.641.000 25.000 1.012.000
21.678.000
22.059.589 25.437 1.066.562
23.151.588
Lasten
4.1 Personele lasten 4.2 Afschrijvingen 4.3 Huisvestingslasten 4.4 Overige lasten Totaal lasten Saldo baten en lasten 5
begroting 2021
Baten
Financiële baten en lasten
Resultaat
19.173.000 1.053.000 1.286.000 2.716.000
24.228.000
18.124.000 976.000 1.066.000 2.211.000
22.377.000
18.632.619 1.024.000 1.888.741 2.134.133
23.679.493
-1.118.000
-699.000
-527.905
0
0
-11.095
-1.118.000
-699.000
-539.000
Begroting 2022
25
Toelichting baten Lek en Linge, vestiging Culemborg Rijksbijdragen
begroting 2022
begroting 2021
jaarrekening 2020
3.1.1
Rijksbijdrage personeel
16.274.000
17.428.080
3.1.2
Rijksbijdrage materieel
2.063.000
2.178.261
Rijksbijdrage lumpsum (personeel, materieel, lesmateriaal)
19.279.000
NPO-gelden
1.197.000
3.1.3 Overige subsidies 3.1.3.1 Geoormerkte subsidies 3.1.3.2 Niet-geoormerkte subsidies
3.1.4
3.1/2 3.1.3
3.1.4
-
1.055.000
Rijksbijdrage Samenwerkingsverband
-
1.055.000
1.666.000
-
1.666.000
1.833.729
1.833.729
610.000
638.000
619.519
22.141.000
20.641.000
22.059.589
Als gevolg van de nieuwe bekostigingssystematiek wordt er vanaf 2022 middels één lumpsum bekostigd. Deze is gebaseerd op een vast bedrag per leerling (2022: € 7.767). In 2022 betreft dit o.a. de bekostiging voor het niet gerealiseerde deel van de prestatiebox (€ 270K), het gerealiseerde deel van de STO subsidie (2022: € 400K) en een aanvullende bekostiging in het kader van de verlengde brugklassen (€ 300K). De bijdrage vanuit het samenwerkingsverband bestaat uit reguliere middelen voor basis- en zware ondersteuning en is een afgeleide van de toegezegde bijdragen in 2021.
Overige overheidsbijdragen
3.2 3.2.1
26
Gemeentelijke bijdragen Vergoeding maatschappelijke stage
begroting 2022
begroting 2021
jaarrekening 2020
25.000
25.000
25.437
25.000
Begroting 2022
25.000
25.437
Overige baten begroting 2022
begroting 2021
jaarrekening 2020
3.3.1
Verhuur
2.000
2.000
2.064
3.3.2
Detachering personeel
65.000
17.000
30.972
3.3.3
Ouderbijdrage Ouderbijdragen Ouderbijdrage VSL Ouderbijdrage TTO
140.000 42.000 287.000
3.3.4 Overige 3.3.4.1 Opbrengst kantine 3.3.4.2 Verhuur kluisjes 3.3.4.3 Verkoop leermiddelen 3.3.4.4 Bijdrage schoolactiviteiten 3.3.4.5 Bijdrage lln.div.activiteteiten 3.3.4.6 Personele baten 3.3.4.7 Subsidies 3.3.4.8 Vrijval egalisatie 3.3.4.9 Diversen
10.000 23.000 65.000 225.000 25.000 5.000 20.000 0 35.000
469.000
408.000 944.000
143.000 27.000 310.000
10.000 23.000 90.000 225.000 25.000 80.000 20.000 0 40.000
480.000
513.000 1.012.000
147.000 20.420 254.444
0 24.225 90.347 67.759 10.287 95.030 251.252 25.000 47.763
421.864
611.663 1.066.563
3.3.4.4 Uitgangspunt is dat de excursies in 2022 wel doorgaan. Dit zullen echter geen vliegreizen zijn en de prijs voor een excursies is gemaximeerd op € 375. 3.3.4.6 De loonkosten van het eigen personeel ten behoeve van de subsidie Sterk Techniek Onderwijs zijn begroot als dekking van de personeelskosten (zie 4.1.5).
Begroting 2022
27
Toelichting lasten Lek en Linge, vestiging Culemborg Personele lasten begroting 2022 4.1.1 4.1.2 4.1.3
Lonen en salarissen Sociale lasten Pensioenpremies
4.1.4
Overige personele lasten • Dotatie ov. personeelsvoorzieningen • Dotatie PB-uren • Scholing • Scholing TTO • Inhuur personeel • Inhuur derden • ARBO • WW/re-integratie • Diversen
4.1.5
begroting 2021
18.351.000 70.000 175.000 170.000 5.000 100.000 170.000 70.000 23.000 114.000
-/- Uitkeringen -/- dekking personeelskosten uit subsidies
897.000
jaarrekening 2020
17.395.000 70.000 175.000 175.000 5.000 75.000 90.000 45.000 30.000 64.000
729.000
18.220.486 84.000 79.000 138.610 7.802 208.262 94.862 29.211 8.309 46.191
696.247
19.248.000
18.124.000
18.916.733
* -75.000
* 0
-284.114 0
19.173.000
18.124.000
18.632.619
* Uitkeringen worden niet begroot. Uitgangspunt is dat de vervangingkosten t.a.v. zwangerschapsverlof wordt gedekt door de UWVuitkeringen.
4.1.1 4.1.4
Ondanks het lagere leerlingenaantal neemt het aantal FTE toe. Op basis van de NPO-gelden zijn plannen gemaakt, uit te voeren door de eigen docenten. Inhuur personeel betreft de inhuur van personeel via een detacheringsbureau wat normaliter in de formatie is opgenomen. Inhuur derden is inclusief de kosten voor inhuur van AVG-advisering en inclusief inhuur ten behoeve van advies inzake optimalisatie van de ondersteunende afdelingen.
Afschrijvingslasten
28
begroting 2022
begroting 2021
jaarrekening 2020
620.000 138.000 245.000 50.000
605.000 126.000 245.000
621.000 148.000 224.000 31.000
4.2.1. 4.2.2. 4.2.3 4.2.4
Afschrijving inventaris Afschrijving gebouw Afschrijving boeken Afschrijving investeringen Sterk Technie
4.2.4
De afschrijvingen voor Sterk Techniek worden gedekt vanuit de subsidie sterk techniek (zie overige opbrengsten).
1.053.000
Begroting 2022
-
976.000
1.024.000
Huisvestingslasten begroting 2022
begroting 2021
jaarrekening 2020
4.3.1
Huur noodgebouw(en)
4.3.3
Onderhoud 4.3.3.1 Dotatie voorziening 4.3.3.2 Onderhoud MTL 4.3.3.3 Onderhoud BKL 4.3.3.4 Onderhoud IBB 4.3.3.5 Onderhoud HVL
300.000 80.000 20.000 60.000 25.000
Energie en water 4.3.4.1 Gas MTL 4.3.4.2 Gas BKL 4.3.4.3 Gas IBB 4.3.4.4 Gas HVL
45.000 12.000 28.000 25.000
45.000 12.000 28.000 25.000
45.746 14.034 26.252 24.667
4.3.4.5 4.3.4.6 4.3.4.7 4.3.4.8
Water MTL Water BKL Water IBB Water HVL
1.100 800 2.200 800
2.000 1.000 3.000 1.000
1.617 827 2.528 1.036
4.3.4.9 4.3.4.10 4.3.4.11 4.3.4.12
Electr.MTL Electr. BKL Electr. IBB Electr.HVL
44.000 22.500 45.000 45.000
38.000 19.000 35.000 45.000
37.389 21.336 42.702 43.414
Schoonmaak 4.3.5.1 MTL schoonmaak 4.3.5.2 MTL schoonm.mat. 4.3.5.4 BKL schoonmaak 4.3.5.5 BKL schoonm.mat. 4.3.5.7 IBB schoonmaak 4.3.5.8 IBB schoonm.mat. 4.3.5.10 HVL schoonmaak 4.3.5.11 HVLschoonm.mat.
133.000 16.000 56.000 5.000 109.000 8.000 88.000 8.000
4.3.4
4.3.5
4.3.6
Heffingen 4.3.5.2 Zuiv./watersch.lasten
4.3.7.
Overige huisvestingslasten 4.3.7.1 Tuinonderhoud 4.3.7.2 Beveiliging MTL 4.3.7.3 Beveiliging BKL 4.3.7.4 Beveiliging IBB 4.3.7.5 Beveiliging HVL Algemene taakstelling
77.000
485.000
271.400
423.000
151.000 80.000 20.000 60.000 25.000
336.000
254.000
120.000 20.000 54.000 8.000 107.000 10.000 87.000 10.000
416.000
17.000
5.000 3.000 1.500 1.700 1.400
12.600 0
1.286.000
4.3.1
77.000
144.545
744.000 148.426 16.375 67.894 45.454
112.935 31.274 61.174 6.931 108.486 9.425 87.886 9.582
16.000
5.000 3.000 3.000 3.000 3.000
17.000 -50.000
1.066.000
1.022.149
261.548
427.693
16.290
6.700 3.728 1.292 2.115 2.681
16.516
-
1.888.741
De resterende noodbouw is bij de havolocatie gelegen.
Begroting 2022
29
Overige lasten
begroting 2022 4.4.1 4.4.2 4.4.4
Adminstratie- en beheerslasten 722.000 Inventaris,apparatuur en leermiddelen 1.015.200 Overige 978.800 Algemene taakstelling -
2.716.000
begroting 2021
jaarrekening 2020
720.000 909.000 632.000 -50.000
678.466 840.749 614.918 2.211.000
-
2.134.133
De overige lasten worden hieronder verder gespecificeerd. Administratie- en beheerkosten
4.4.1.1
Administratie en beheer Systeembeheer Administratiekosten Kantoorbenodigdheden Leerlingenadministratie PR RvT ARBO-kosten Bedrijfsauto
begroting 2022
begroting 2021
jaarrekening 2020
261.500 6.000 16.000 500 150.000 30.000 25.000 6.000
270.500 6.000 20.000 500 150.000 20.000 25.000 6.000
281.162 10.301 14.997 258 120.851 35.490 13.666 5.483
4.4.1.2
Accountantskosten
4.4.1.3
Telefoon- en portokosten Porto Telefoon
20.000 16.000
Repro en drukwerk Kopieerkosten Papier Reprorechten
65.000 25.000 5.000
Overige beheerslasten Containerhuur Oninbare ouderbijdr. Diversen
50.000 25.000 1.000
4.4.1.4
4.4.1.5
495.000 20.000
36.000
95.000
76.000 722.000
30
Begroting 2022
498.000 20.000
20.000 16.000
65.000 25.000 5.000
50.000 20.000 1.000
36.000
95.000
71.000 720.000
482.208 17.989
19.137 9.900
56.910 16.657 8.041
54.662 21.771 -8.808
29.037
81.607
67.625 678.466
Inventaris en leermiddelen
begroting 2022 4.4.2.1
Inventaris en apparatuur Theatertechniek
4.4.2.2
Leermiddelen vaksecties algemeen TTO VSL
4.2.2.3
Zorgbudget/uitbesteding lln.
4.4.2.4
IBF
Inkoop leermiddelen Boeken 1-jarig Overige kosten
begroting 2021
17.000 5.000
135.000 375.100 90.000 24.000
624.100
17.000 5.000
121.000 238.000 95.000 40.000
20.000
65.000 220.000 10.000
295.000
jaarrekening 2020
494.000
10.276 7.756
110.168 198.754 44.512 9.446
20.000
90.000 220.000 10.000
320.000
362.880 6.612
80.336 303.021 5.096
388.453
4.4.2.5
Bibliotheek/mediatheek
5.100
5.000
5.662
4.4.2.6
Onderhoud app/inventaris
49.000
48.000
59.110
1.015.200
909.000
840.749
Begroting 2022
31
Overige lasten
begroting 2022
4.4.4.1
Wervingskosten personeel
4.4.4.2
begroting 2021
jaarrekening 2020
6.000
10.000
3.502
Representatie
500
500
129
4.4.4.3
Kantinekosten
48.000
55.000
35.236
4.4.4.4
Excursies/werkweken TTO VSL
4.4.4.5
L&L-dagen
4.4.4.6
225.000 113.000 10.000
225.000 119.000 348.000
-
344.000
152.624 42.400 5.624
200.648
101.800
89.000
91.680
Schoolkrant/Webkrant
1.500
1.500
3.170
4.4.4.7
Abb. en contributies
50.000
50.000
50.874
4.4.4.8
MR
2.000
2.000
979
4.4.4.9
Verzekeringen
11.000
10.000
9.427
4.4.4.10 Schoolzwemmen
14.000
14.000
13.365
4.4.4.12 Doelsubsidies
370.000
30.000
190.295
4.4.4.13 Diversen
26.000
26.000
15.613
978.800
632.000
614.918
4.4.4.12 Onder de kosten doelsubsidies zijn de kosten begroot in het kader van het stimuleren van het technisch vmbo (€ 350.000). Deze kosten worden gedekt door de subsidie Sterk Techniekonderwijs (zie overige opbrengst).
32
Begroting 2022
Deelbegroting vestiging de Lingeborgh 2022 Het verloop van het aantal leerlingen is als volgt: schoojaar bekostiging kalenderjaar totaal lln. waarvan LWOO
19/20 20/21 21/22 2020 1.120 182
22/23 23/24 24/25 25/26 afname in afname in 2021 2022 2023 2024 2025 2026 aantal % 1.102 1.079 -23 -2% 1.046 -3% 1.034 -1% 1.004 -3% 1.011 1% 151
146
-5
-3%
138
-5%
135 -2%
135 0%
135 0%
De verwachting is dat het aantal leerlingen de komende jaren nog iets verder zal afnemen waarna het zal stabiliseren op circa 1.000 leerlingen vanaf het schooljaar 2024/2025. De afname van leerlingen is een landelijke trend. In de leerlingenprognose zijn alle relevante ontwikkelingen meegenomen. De meerjarenbegroting / formatie, als onderdeel van de totale begroting 2022, is hierop berekend. Ondanks minder leerlingen (lees: inkomsten) zal er geïnvesteerd worden en aandacht en ruimte moeten zijn voor onderwijskundige innovatieve uitdagingen samen met uitdagingen die zijn ontstaan in de COVID-19 perioden. Voorbeelden hiervan zijn de overbrugklas, de educatieve schooltuin en Hart in ontwikkeling. In de personele kosten is volledig geanticipeerd op de verwachte daling van het aantal leerlingen door minder personeelsformatie (fte’s) bij zowel het onderwijzend personeel als onderwijsondersteunend personeel op te nemen in de (meerjaren)begroting. Een nog steeds relatief jong personeelsbestand zorgt er wel voor dat de jaarlijkse loonkosten toenemen (dit als gevolg van de jaarlijkse periodieken). Daarnaast zijn extra taken toegekend in het kader van de NPO-gelden waardoor het FTEbestand per saldo toeneemt in het schooljaar 2021/2022. Dit echter volledig in de flexibele schil door een stevig NPO-geldenbeleid. Het materiele resultaat (20% van de lumpsum bekostiging vs.
de materiele kosten) is in control echter behoeft blijvende aandacht aangezien het afschakelen van de materiele kosten niet makkelijk in lijn met de leerlingendaling te realiseren is, maar meer een stapsgewijze afbouw kent. Landelijk beleid dwingt ons ook tot flinke investeringen (m.n. ICT) in 2022: € 426.000. Conform afspraak met de Raad van Toezicht mag er negatief begroot worden middels de inzet van extra formatie. Deze extra formatie is ingezet voor continuering van de UNESCOschool, het huiswerkvrij concept en de invoering van laptops (beheer en technisch onderhoud). Daarnaast is (extra) formatie ingezet om knelpunten (lees: te grote klassen en divers aanbod) op te lossen. Per saldo resulteert dit in een hogere personele uitgave dan aan rijksbijdrage wordt ontvangen. Deze extra (ca. 1 fte) formatie wordt vanuit de personele reserve de komende jaren toegevoegd/betaald. Vanuit het samenwerkingsverband worden naast de reguliere middelen gelden ontvangen en fors ingezet voor de bovengemiddelde zorgstructuur. Aan het concept trainingsklas is een syntheseklas toegevoegd. Dit is ons aandeel in de stijging van het aandeel VSO-leerlingen in de regio te verkleinen. Evenals afgelopen jaren wordt extra ingezet op scholing personeel betreffende didactische kwaliteit, passend onderwijs en op individuele scholingen. Er is grote inzet om
Begroting 2022
33
het predicaat ‘excellent’ te behouden, ook na 2022. Een nieuwe aanvraag voor het derde excellentie predicaat is in de maak. In het kader van het ontwikkelen van het nieuwe leermiddelenbeleid en een nieuwe leeromgeving wordt er inmiddels gewerkt met zowel iPads als laptops in de klas. Voor scholing en ondersteuning zijn fors extra middelen ingezet. Flexibiliteit is het grote sleutelwoord bij het inzetten van de digitale middelen. De grotere inzet van de digitale leermiddelen vraagt om investeringen. Financiering van de inzet van ICT-middelen vindt plaats door de school. Het verhogen van ouderbijdragen willen we zo lang mogelijk uitstellen in relatie tot het ontstaan van kansenongelijkheid. De investering vanuit de school is gerealiseerd door het verminderen van vaste pc’s in de lokalen en werkplekken en door vanuit het “leermiddelenbudget” uiteindelijk minder uit te geven aan leer-en werkboeken. Deze complexe operatie wordt afgerond in 2022. Investeringen in gebouwen en inventaris die zijn opgenomen in voorliggende begroting zijn onder andere een verbouwing bij de vakgroep Horeca, Bakkerij en Recreatie in de zomer van 2022 (€ 75.000). Dit is uitgesteld om dit samen te realiseren met het groot onderhoud inzake de ventilatie (ook gepland in de zomer van 2022).
Naast de enorme investering in ventilatiemaatregelen is in de voorliggende begroting geld gereserveerd voor de verbouwing van de afdeling Horeca, Bakkerij en Recreatie (zomer 2022). Dit is één van de profielen waar vestiging de Lingeborgh zich nog meer mee wil profileren in onze regio.
34
Begroting 2022
Meerjarenbegroting 2021-2025 de Lingeborgh De kolom begroting 2021 is gelijk aan de vorig jaar vastgestelde begroting 2021. De personele baten en lasten zijn een afgeleide van de meerjarenformatiebegroting. Deze is opgesteld voor de schooljaren 2021/2022, 2022/2023, 2023/2024, 2024/2025 en 2025/2026. De personeelskosten per schooljaar zijn vervolgens omgerekend naar de kalenderjaren tot en met 2025. BATEN Rijksbijdrage personeel Rijksbijdrage materieel Lumpsum bijdrage nieuwe bekostigingssystematiek
JRRK 2020 7.832.000
BEGR 2021 7.604.000
1.273.507
1.224.000
BEGR 2022
-
BEGR 2023
-
BEGR 2024
-
BEGR 2025
-
Rijjksbijdrage overige subsidies Rijksbijdrage totaal Gemeentelijke bijdragen Ouderbijdrage Personele baten Overige baten Totale baten
1.112.205 10.217.712 202.844 58.905 13.650 143.301 10.636.412
1.054.000 9.882.000 29.000 65.000 32.000 177.500 10.185.500
9.636.000 9.614.000 9.621.000 9.646.000 540.000 565.000 436.000 435.000 427.000 10.741.000 10.050.000 10.056.000 10.073.000 29.000 29.000 29.000 29.000 56.000 54.000 53.000 51.000 20.000 10.000 10.000 10.000 249.000 250.000 250.000 250.000 11.095.000 10.393.000 10.398.000 10.413.000
LASTEN Personele lasten Afschrijvingen Huisvestingslasten Administratie en beheer Inventaris, app, leerm. Overige lasten Totale lasten
8.504.921 344.000 1.018.265 246.605 423.749 180.257 10.717.797
8.562.000 325.000 676.000 250.200 492.300 187.000 10.492.500
8.641.000 8.329.000 8.023.000 8.025.000 333.000 333.000 333.000 333.000 1.014.000 983.000 972.000 944.000 248.000 240.000 237.000 230.000 543.500 527.000 521.000 506.000 246.500 239.000 236.000 229.000 11.026.000 10.651.000 10.322.000 10.267.000
Rente
-10.615
-11.000
-11.000
-11.000
-11.000
-11.000
Resultaat
-92.000
-318.000
58.000
-269.000
65.000
135.000
NPO-gelden
Kasstroomoverzicht exploitatie saldo dotatie voorzieningen minus onttr. afschrijvingen investeringen inventaris (incl. ICT) investering gebouwen aflossing lening vrijval egalisatie Mutatie liq.mid. Cumulatief
+ + + -/-/-/-/-
2021
2022
2023
2024
2025
-318.000 100.000 325.000 427.000 0 23.000 49.000
58.000 -1.000.000 333.000 426.000 0 23.000 48.000
-269.000 100.000 333.000 285.000 50.000 23.000 48.000
65.000 100.000 333.000 371.000 50.000 23.000 48.000
135.000 100.000 333.000 300.000 0 23.000 48.000
-392.000
-1.106.000 -242.000 6.000 197.000 -1.498.000 -1.740.000 -1.734.000 -1.537.000
Begroting 2022
35
Meerjaren formatiebegroting 2021/22-2023/24 de Lingeborgh ORS Lek en Linge LBG Meerjarenformatiebegroting 2021/2022 - 2025/2026 Basisgegevens Tel da tum: School ja a r:
1-10-2020 B 2020/2021
1-10-2020 R 2020/2021
1-10-2021 2021/2022
1-10-2022 2022/2023
1-10-2023 2023/2024
1-10-2024 2024/2025
1-10-2025 2025/2026
1.103 154
1.102 151
1.079 146
1.046 138
1.034 135
1.004 135
1.011 135
2021-R
2022
2023
2024
2025
2026
Leerl i ngena a nta l tota a l Leerl i ngena a nta l LWOO Baten Ri jks bi jdra ge per ka l enderja a r Di recti e
2021-B €
701.000
€
744.000
OOP
€
546.000
€
579.000
OP
€
6.469.000
€
6.821.000 €
9.745.000
€
9.725.000
€
9.737.000
€
9.761.000
€
9.784.000
€
-109.000
€
-111.000
€
-116.000
€
-115.000
€
-116.000
€
540.000
€
-
€
-
€
-
€
-
€
100.000
€
10.276.000
9.160.000
€
10.274.000
€
9.890.000
€
9.618.000
€
9.636.000
€
9.659.000
Toedel i ng a a n pers onel e bekos ti gi ng obv referenti e s ys tema ti ek m
80%
€
8.219.000
€
7.912.000
€
7.694.000
€
7.709.000
€
7.727.000
Toedel i ng a a n ma teri el e bekos ti gi ng obv referenti e s ys tema ti ek m
20%
€
2.055.000
€
1.978.000
€
1.924.000
€
1.927.000
€
1.932.000
Tota l e bekos ti gi ng pers oneel , expl oi ta ti e, l es ma teri a a l Les ma teri a a l en expl oi ta ti ema teri a a l tbv berekeni ng bi jdra ge per s chool ja a r (a .g.v.
€
1.395.000
Verdel i ng va s te voet
€
148.000
€
157.000
Budget functi emi x
€
-152.000
€
-151.000
Mi nus voorl opi ge i nhoudi ng ui tkeri ngs kos ten W €
-108.000
€
-108.000
Toevoegi ng pres ta ti ebox
€
-
Extra onders teuri ng exa menl l n
€
65.000
NPO-gel den
€
770.000
Aa nvul l ende bekos ti gi ng verl engde brugkl a s (onderdeel NPO) Tota a l Ri jks bi jdra ge per ka l enderja a r
€
7.604.000
€
10.272.000
€
9.614.000
€
9.621.000
€
9.646.000
€
9.668.000
€ 2.668.000 Ri jks bi jdra ge per s chool ja a r Tota a l Ri jks bi jdra ge per s chool ja a r
2020/2021-B €
Overi ge ba ten
7.689.000
2020/2021-B
2021/2022
2022/2023
2021/2022
2020/2021-R
2023/2024
2022/2023
2024/2025
2023/2024
2025/2026
2024/2025
2025/2026
Lera renbeurs / Studi everl of / zi j i ns troom
€
-
€
-
€
15.000
€
15.000
€
15.000
€
15.000
€
15.000
VSV
€
10.000
€
10.000
€
10.000
€
10.000
€
10.000
€
10.000
€
10.000
Ni euwkomers bekos ti gi ng
€
-
€
-
€
-
€
-
€
-
€
-
€
-
Mi ddel en SWV + tra jectkl a s
€
320.000
€
570.000
€
300.000
€
285.000
€
271.000
€
271.000
€
271.000
Deta cheri ngs i nkoms ten
€
20.000
€
20.000
€
20.000
€
20.000
€
20.000
€
20.000
€
20.000
Pres ta ti ebox + verwa chte vervol g
€
376.000
€
123.000
€
120.000
€
114.000
€
108.000
€
108.000
€
108.000
Tota a l overi ge ba ten
€
726.000
€
723.000
€
465.000
€
444.000
€
424.000
€
424.000
€
424.000
Dekki ng
2020/2021-B
Dekki ng pers oneel s kos ten va nui t STO s ubs i di e €
12.000
Dekki ng pers oneel s kos ten va nui t RAP s ubs i di e
36
2020/2021-R €
2020/2021-R
2021/2022
2022/2023
2023/2024
2024/2025
2025/2026
€
12.000
€
12.000
€
12.000
€
5.000
€
-
€
€
110.000
€
-
€
-
€
-
€
-
€
-
Tota l e dekki ng
€
12.000
€
122.000
€
12.000
€
12.000
€
5.000
€
-
€
-
Totale baten
€
8.427.000
€
10.005.000
€
8.696.000
€
8.368.000
€
8.123.000
€
8.133.000
€
8.151.000
Begroting 2022
Personeelskosten
2020/2021-B
2021/2022
2022/2023
2023/2024
2024/2025
2025/2026
DIR
€
176.000
€
180.000
€
180.000
€
180.000
€
180.000
€
180.000
OOP
€
1.225.000
€
1.316.000
€
1.248.000
€
1.241.000
€
1.210.000
€
1.221.000
OP
€
6.505.000
€
6.492.000
€
6.339.000
€
5.886.000
€
5.833.000
€
5.945.000
€
80.000
€
78.000
€
73.000
€
72.000
€
73.000
Stel pos t verva ngi ng ouders cha pverl of
€
100.000
€
100.000
€
100.000
€
100.000
€
100.000
€
100.000
Stel pos t zi ekte / verva ngi ng
€
145.000
€
100.000
€
100.000
€
100.000
€
100.000
€
100.000
Stel pos t overi ge verva ngi ng
€
75.000
€
75.000
€
75.000
€
75.000
€
75.000
€
75.000
Stel pos t gra ti fi ca ti es
€
13.000
€
13.000
€
13.000
€
13.000
€
13.000
€
13.000
Stel pos t gra ti fi ca ti es ei nde s chool ja a r
€
-
€
-
€
-
€
-
€
-
€
-
Stel pos t onvoorzi en pers oneel s bel ei d/ tra ns i ti e €
75.000
€
50.000
€
50.000
€
50.000
€
50.000
€
50.000
8.314.000
€
8.406.000
€
8.183.000
€
7.718.000
€
7.633.000
€
7.757.000
Sa l a ri s s ti jgi ng ui t CAO onderha ndel i ngen (s tructurel e verhogi ng va n 1,5% s a l .s cha l en)
Subtota a l
€
Overige kosten
2020/2021-B
2021/2022
2022/2023
2023/2024
2024/2025
2025/2026
Stel pos t s chol i ngs kos ten
€
90.000
€
90.000
€
90.000
€
90.000
€
90.000
€
90.000
Inhuur pers oneel
€
30.000
€
30.000
€
30.000
€
30.000
€
30.000
€
30.000
Stel pos t verhui s kos ten
€
10.000
€
10.000
€
10.000
€
10.000
€
10.000
€
10.000
Stel pos t dota ti e pers oonl i jk budget
€
40.000
€
40.000
€
40.000
€
40.000
€
40.000
€
40.000
Stel pos t dota ti e jubi l ea kos ten
€
10.000
€
10.000
€
10.000
€
10.000
€
10.000
€
10.000
Stel pos t dota ti e overi ge pers oneel s voorzi eni ngen (overuren,
€
25.000
€
25.000
€
25.000
€
25.000
€
25.000
€
25.000
Wa chtgel dri s i co
€
15.000
€
15.000
€
15.000
€
15.000
€
15.000
€
15.000
Inhuur derden
€
30.000
€
30.000
€
30.000
€
30.000
€
30.000
€
30.000
Arbo / verzui mbegel ei di ng
€
25.000
€
25.000
€
25.000
€
25.000
€
25.000
€
25.000
Stel pos t di vers e pers kos ten
€
65.000
€
65.000
€
65.000
€
65.000
€
65.000
€
65.000
€
340.000
€
340.000
€
340.000
€
340.000
€
340.000
€
340.000
€
8.654.000
€
8.746.000
€
8.523.000
€
8.058.000
€
7.973.000
€
8.097.000
Subtota a l Totale kosten
Vergelijking baten en kosten
2020/2021-B
2021/2022
2022/2023
2023/2024
2024/2025
2025/2026
Tota l e ba ten
€
8.427.000
€
8.696.000
€
8.368.000
€
8.123.000
€
8.133.000
€
8.151.000
Tota l e kos ten
€
8.654.000
€
8.746.000
€
8.523.000
€
8.058.000
€
7.973.000
€
8.097.000
Te verwachten resultaat
€
-227.000
€
-50.000
€
-155.000
€
65.000
€
160.000
€
54.000
Personele bezetting
2020/2021-B
2021/2022
2022/2023
2023/2024
2024/2025
DIR
1,3
1,3
1,3
1,3
1,3
2025/2026 1,3
OOP
22,1
23,9
22,2
21,9
21,3
21,5
OP
85,2
84,7
81,6
73,5
72,3
72,9
Totaal personele bezetting
108,7
109,9
105,1
96,7
94,9
95,7
Begroting 2022
37
Begroting baten en lasten 2022 de Lingeborgh De Lingeborgh
Begroting van baten en lasten 2022
begroting 2022 3
10.741.000 29.000 325.000
11.095.000
9.882.000 29.000 274.500
10.185.500
10.217.712 202.844 215.856
10.636.412
Lasten
4.1 Personele lasten 4.2 Afschrijvingen 4.3 Huisvestingslasten 4.4 Overige lasten Totaal lasten
8.641.000 333.000 1.014.000 1.038.000
11.026.000
8.562.000 325.000 676.000 929.500
10.492.500
8.504.921 344.000 1.018.265 850.611
10.717.797
Saldo baten en lasten
69.000
-307.000
-81.385
5
-11.000
-11.000
-10.615
58.000
-318.000
-92.000
Financiële baten en lasten
Resultaat
38
jaarrekening 2020
Baten
3.1 Rijksbijdragen 3.2 Overige overheidsbijdragen 3.3 Overige baten Totaal baten 4
begroting 2021
Begroting 2022
Toelichting baten de Lingeborgh Rijksbijdragen begroting 2022
begroting 2021
jaarrekening 2020
3.1.1
Rijksbijdrage personeel
7.604.000
7.832.000
3.1.2
Rijksbijdrage materieel
1.224.000
1.273.507
Rijksbijdrage lumpsum (personeel, materieel, lesmateriaal)
9.636.000
NPO-gelden 3.1.3 3.1.3.1 3.1.3.2
Overige subsidies Geoormerkte subsidies Niet-geoormerkte subsidies
3.1.4
Rijksbijdrage Samenwerkingsverband
3.1.1 3.1.3 3.1.4
540.000
-
265.000
-
265.000
734.000
-
734.000
754.426
754.426
300.000
320.000
357.779
10.741.000
9.882.000
10.217.712
Als gevolg van de nieuwe bekostigingssystematiek wordt er vanaf 2022 middels één lumpsum bekostigd. Deze is gebaseerd op een vast bedrag per leerling (2022: € 7.767). In 2022 betreft o.a. de bekostiging voor het niet gerealiseerde deel van de prestatiebox (€ 120K) en een aanvullende bekostiging in het kader van de verlengde brugklassen (€ 100K). De bijdrage vanuit het samenwerkingsverband bestaat uit reguliere middelen voor basis- en zware ondersteuning en is een afgeleide van de toegezegde bijdragen in 2021.
Overige overheidsbijdragen
3.2.1 3.2.1.1
3.2.1.1
Gemeentelijke bijdragen Vergoeding overig
begroting 2022
begroting 2021
jaarrekening 2020
29.000
29.000
202.844
29.000
29.000
202.844
In de gemeentelijke bijdrage is rekening gehouden met het verwijderen van de noodlokalen in de zomer 2020. De vergoeding inzake de tweede gymzaal loopt door tot 2031.
Begroting 2022
39
Overige baten
begroting 2022
begroting 2021
jaarrekening 2020
3.5.1
Verhuur
5.000
1.000
1.664
3.5.2
Detachering personeel
20.000
20.000
8.525
3.5.3
Ouderbijdrage
56.000
65.000
58.905
3.5.4 3.5.4.1 3.5.4.2 3.5.4.3 3.5.4.4 3.5.4.5 3.5.4.6 3.5.4.7
Overige Opbrengst kantine Verhuur kluisjes Bijdrage schoolactiviteiten Personele baten Overige subsidies Vrijval egalisatie Diversen
75.000 10.000 96.000 0 5.000 48.000 10.000
244.000 325.000
65.000 10.000 37.500 12.000 5.000 49.000 10.000
188.500 274.500
40.129 10.390 32.444 5.125 0 52.000 6.674
146.762 215.856
3.5.4.3 Uitgangspunt is dat de excursies in 2022 wel doorgaan. Dit zullen echter reizen met binnenlandse bestemming zijn.
40
Begroting 2022
Toelichting lasten de Lingeborgh Personeelslasten begroting 2022 4.1.1 4.1.2 4.1.3
Lonen en salarissen Sociale lasten Pensioenpremies
4.1.4
Overige personele lasten • Dotatie ov. personeelsvoorzieningen • Dotatie PB-uren • Scholing • Inhuur derden • Inhuur personeel • ARBO • WW/re-integratie • Diversen
4.1.5
begroting 2021
8.313.000 35.000 40.000 90.000 30.000 30.000 25.000 15.000 75.000
-/- Uitkeringen -/- dekking personeelskosten uit subsidies
340.000
jaarrekening 2020
8.222.000 35.000 40.000 90.000 30.000 30.000 25.000 15.000 75.000
340.000
8.289.685 -69.000 69.000 63.379 57.344 47.180 20.026 13.113 51.884
252.926
8.653.000
8.562.000
8.542.611
* -12.000
* 0
-37.690 0
8.641.000
8.562.000
8.504.921
Afschrijvingen
4.2.1. 4.2.2.
Afschrijving inventaris Afschrijving gebouw
begroting 2022
begroting 2021
jaarrekening 2020
293.000 40.000
286.000 39.000
303.000 41.000
333.000
Begroting 2022
325.000
344.000
41
Huisvestingslasten begroting 2022 4.3.1
Huur noodgebouw(en)
4.3.2
Onderhoud 4.3.2.1 Dotatie voorziening 4.3.2.2 Onderhoud LBG
450.000 100.000
Energie en water 4.3.3.1 Gas LBG 4.3.3.2 Water LBG 4.3.3.3 Electr.LBG
95.000 10.000 56.000
Schoonmaak 4.3.4.1 LBG schoonmaak 4.3.4.2 LBG schoonm.mat.
227.000 43.000
4.3.3
4.3.4
4.3.5
Heffingen 4.3.5.2 Zuiv./watersch.lasten
4.3.6
Overige huisvestingslasten 4.3.6.1 Tuinonderhoud 4.3.6.2 Beveiliging LBG
3.000
550.000
161.000
270.000
5.000 7.000
12.000
4.3.2
42
jaarrekening 2020
3.000
124.000 100.000
86.000 10.000 53.000
227.000 43.000
18.000
1.014.000
4.3.1
begroting 2021
224.000
149.000
270.000
87.963
419.000 115.870
86.568 9.708 48.298
192.248 27.021
18.000
5.000 7.000
12.000 676.000
534.870
144.574
219.269
17.518
5.183 8.887
14.070 1.018.265
Voor 2021 worden de sportvelden in Meteren nog gehuurd voor de gymnastieklessen. De dotatie aan de onderhoudsvoorziening is gebaseerd op de actuele meerjarenonderhoudsplannen.
Begroting 2022
Overige lasten
4.4.1 4.4.2 4.4.3
Adminstratie- en beheerslasten Inventaris,apparatuur en leermiddele Overige
begroting 2022
begroting 2021
jaarrekening 2020
248.000 543.500 246.500
250.200 492.300 187.000
246.605 423.749 180.257
1.038.000
929.500
850.611
Administratie- en beheerkosten
4.4.1.1
Administratie en beheer Systeembeheer Administratiekosten Kantoorbenodigdheden Leerlingenadministratie PR RvT ARBO-kosten
begroting 2022
begroting 2021
jaarrekening 2020
128.000 2.000 6.000
130.000 2.000 6.000
40.000 6.000 1.000
40.000 6.000 1.000
116.638 1.802 2.695 110 41.445 15.210 830
-
4.4.1.2
Accountantskosten
4.4.1.3
Telefoon- en portokosten Porto Telefoon
7.000 8.000
Repro en drukwerk Kopieerkosten Papier Omroep/reprorechten
18.000 12.000 3.000
Overige beheerslasten Containerhuur Diversen
5.000 1.000
4.4.1.4
4.4.1.5
-
183.000 11.000
15.000
33.000
6.000 248.000
Begroting 2022
185.000 11.000
7.000 8.000
18.000 12.000 3.000
5.000 1.200
15.000
33.000
6.200 250.200
178.730 7.710
6.650 4.569
24.281 11.507 3.487
4.585 5.086
11.219
39.275
9.671 246.605
43
Inventaris en leermiddelen begroting 2022
4.4.2.1
Inventaris en apparatuur
4.4.2.2
Leermiddelen vaksecties algemeen
4.4.2.3
Inkoop leermiddelen
4.4.2.4
Bibliotheek/mediatheek
4.4.2.5
Onderhoud inv/app
begroting 2021
5.000
110.000 108.000
218.000
jaarrekening 2020
5.000
108.600 58.200
166.800
5.520
66.541 25.553
92.094
316.000
316.000
324.070
500
500
294
4.000
4.000
1.771
543.500
492.300
423.749
Overige lasten
begroting 2022
44
begroting 2021
jaarrekening 2020
4.4.4.1
Wervingskosten personeel
5.000
5.000
6.514
4.4.4.2
Representatie
2.000
2.000
672
4.4.4.3
Kantinekosten
60.000
50.000
36.238
4.4.4.4
Excursies/werkweken
152.000
102.500
101.111
4.4.4.5
Abb. en contributies
25.000
25.000
30.590
4.4.4.6
MR
1.000
1.000
-116
4.4.4.7
Verzekeringen
1.000
1.000
466
4.4.4.8
Diversen
500
500
4.782
246.500
187.000
180.257
Begroting 2022
Investeringsbegroting 2021-2025 2021
2022
2023
2024
2025
1. ICT hardware en software vestigingen Culemborg
207.000
337.000
100.000
360.000
375.000
vestiging de Lingeborgh
252.000
326.000
235.000
321.000
400.000
BKL
4.000
IBB
1.500
-
-
-
-
-
-
-
-
2. Audio/video
3. Schoolmeubilair/inr.vaklokalen IBB
3.000
-
HVL
10.000
50.000
BKL
5.000
4. Kantoormeubilair + overig centraal
4.000
4.000
MTL
75.000
55.000
BKL
38.000
100.000
IBB
72.000
169.000
HVL
6.000
27.000
-
175.000
100.000
50.000
50.000
50.000
Nog toe te wijzen
0
25.000
100.000
100.000
100.000
LBG-totaal
INVENTARIS LLC
430.000
767.000
200.000
460.000
100.000
INVENTARIS LBG
427.000
426.000
285.000
371.000
450.000
TOTAAL INVENTARIS
857.000
1.193.000
485.000
831.000
550.000
MTL
100.000
10.000
BKL
-
150.000
-
-
-
50.000
50.000
-
-
Totaal gebouwen
100.000
180.000
50.000
50.000
50.000
Aanschaf boeken
250.000
250.000
250.000
250.000
250.000
1.207.000
1.623.000
785.000
1.131.000
850.000
IBB LBG LBG-brugklasgebouw
Totaal
20.000
Begroting 2022
50.000
45