B2-16-Bijlage-Jaarverslag-en-jaarrekening-2022-incl-controleverklaring-was-getekend-door-AB (geanonimiseerd).pdf
Tekst van het document
JAARSTUKKEN
2022
Jaarverslag en jaarrekening van
Regio Rivierenland over 2022
Ë’""“'"’
Versie voor het Algemeen Bestuur
dd.12 Jul 2023
VOOR WAARMERK
BIJ VERKLARING
D.D.
16 JUNI 2023
FSV ACCOUNTANTS+ ADVISEURS
ETT
T
ES EE LE
Inhoud Wat vindt u in de jaarstukken 2022
2
Leeswijzer en toelichting op programma-indeling
3
De jaarstukken samengevat
5
Besluitvorming over de jaarstukken
9
Jaarverslag:
de programmaverantwoording
Per programma brengen we In beeld wat we bereikt hebben en welke Kosten dTE met zIch
meebracht.
y 3
Programma i — Regionale samenwerking
11
H
Programma 2 — Contractgestuurde dienstverlening
19
3
26
i
E 1
Programma 3 - Algemene baten en lasten Jaarverslag:
de paragrafen
n de paragrafen maken we een dwarsdoorsnede van de jaarstukken over de thema's die voor onze regio relevant zijn.
.
Paragraaf 1 - Weerstandsvermogen en risicobeheersing
29
ë H
Paragraaf 2 - Onderhoud kapitaalgoederen
33
Paragraaf 3 - Bedrijfsvoering
34
Paragraaf 4 - Financiering
38
Paragraaf 5 - Verbonden
partijen
ë
43
Jaarrekening De Jaarrekening geeft een totaaloverzicht van de gereallseerde baten en Tasten. Daarnaast brengen we onze financiële positie in beeld.
Overzicht van baten en lasten en de toelichting daarop
44
H 2
De balans per 31 december 2022
60
Stand van zaken investeringskredieten
71
5
Bijlagen
Bijlage 1: Overzicht gemeentelijke bijdrage
72
Bijlage 3: Controleverklaring
BI4 VERKLARING D.D.
Bijlage 2: SiSa verantwoording
ij Meer informatie kunt u vinden op onze website:
AFOR WAARMERK
@ TFrorreein Tebmmeeen
16 c
Ë
JAARVERSLAG EN JAARREKENING 2022 REGIO RIVIERENLAND
JUN 2024
_ ACOOUNTANTS4 ADVISEURS
Leeswijzer
en toelichting
op programma-indeling
Opzet van de jaarstukken Deze jaarstukken gaan in op de realisatie van de doelstellingen uit de programmabegroting van Regio Rivierenland, Tevens geven we een financiële verantwoording. Op 9 november 2022 is de Bestuursrapportage 2022 door het Algemeen
2022
Bestuur vastgesteld,
Daarin hebben we de op peildatum 1 juli 2022 verwachte uitkomsten aan het einde van het jaar gerapporteerd en afwijkingen toegelicht. Per programmaonderdeel zijn daarin de volgende vragen ten aanzien van resultaat, tijd en middelen gesteld: 1) Resuitaat: Lukt het om de beleidsinhoudelijke afspraken te realiseren? 2) Tijd: Is het gewenste (deel)resultaat eind 2022 gerealiseerd? 3)
Middelen:
Zijn de toegekende
middelen toereikend?
Door middel van kleuren hebben we de antwoorden op die vragen aangegeven toegelicht.
en vervolgens
In de programmaverantwoording van het jaarverslag staan we stil bij de situatie per 31 december 2022. Per programma geven we met behulp van een matrix zoals hieronder
weergegeven de eindbalans van de gerealiseerde doelstellingen aan. voor
delig
beg>s€ralod t
afwijkng
S
-
delig
laag €
mate
‘hoog van
doelrealisatie
>
Het bolletje geeft de eindbalans van het desbetreffende programma aan. Des te verder het bolletje naar rechts staat (op de horizontale as), des te hoger is de mate van doelrealisatie (de mate waarin de beleidsinhoudelijke afspraken gerealiseerd zijn). Hoe verder het bolletje in de matrix (op de verticale as) van de 0-lijn afstaat, hoe groter de financiële afwijking ten opzichte van het begrote saldo voor bestemming. Per programma geven we een beknopte toelichting op de gepresenteerde eindbalans. Met betrekking tot de middelen presenteren we in een tabel de afwijkingen van het totale programma ten opzichte van de begroting na wijziging.
Vervolgens geven we een overzicht van het neergezette inhoudelijk resultaat per programmaonderdeel. Daarbij maken we een vergelijking met onze prognose bij de bestuursrapportage 2022. De betekenis van de kieuren bij die prognose was: Inhoudelijk resuitaat berap: Lukt het om de beleidsinhoudelijke afspraken te rezliseren?
IM 72 dit gaat zeker lukken
Niet zeker ofdit gaatlukken _ j Nee, dt gaat niet lukken
Per programmaonderdeel geven we nu aan of het per 31 december 2022 gehee! (groen), grotendeels wel (geel) of grotendeels niet (rood) gelukt is om de in de programmabegroting 2022 opgenomen doelstellingen te realiseren. Principieel gezien betekent 'grotendeels gehaald’ een rode score, Aangezien dit geen recht doet aan de bereikte resultaten is door middel van de kleur geel een nuancering aangebracht. De afwi g
op tijd komt niet meer terug, aangezien het er om gaat of we de doelstelling:
gehaald. Vertragingafzonderlijk betekent niet gehaald.samen De inhoudelijke en financiële ieder programma toegelicht met eventuele wijzigingenaf i
s 16
ERK
D.D
JIJNI 2023
JAARVERSLAG EN JAARREKENING 2022 REGIO RIVIERENLAND %
Schematisch overzicht programma-indeling Begroting/Jaarrekening
2022
Programma
1 Regionale
samenwerking
Programma
2 Contractgestuurde
Programma
3 Algemene
baten
dienstverlening
en lasten
Toelichting programma-indeling In de programma's wordt een onderscheid gemaakt tussen de bestuurlijke en beleidsmatige ondersteuning van de Reglo (Programma 1. Regionale samenwerking) en het uitvoerende (dienst)onderdeel van de Regio (Programma 2. Contractgestuurde dienstverlenIng). De kosten van de reglonale samenwerking zijn opgenomen in programma 1. In programma 2 zijn de kosten van de uitvoeringstaken bij Contractgestuurde dienstverlening verantwoord,
Na de invoering van de vernieuwde BBV-regelgeving (Wijzigingsbesluit Vernleuwing BBV met publicatiedatum
17 maart 2016) Is een derde programma toegevoegd, te weten
programma
3
Algemene baten en lasten. In programma 3 zijn de overheadkosten verantwoord, die op grond van wettelijk voorschrift niet meer aan de programma's mogen worden toegerekend. Daarnaast zijn in programma 3 de centrale budgetten opgenomen voor onvoorziene uitgaven en vennootschapsbelasting alsmede het onderdeel treasury. Alle algemene dekkingsmiddelen zijn nu
op een centrale plek binnen één programma verantwoord,
VOOR
WAARMERK
BIJ VERKLARING D.D.
16 JUN 2023
SV
ACCOUNTANTS+ ANVISEURS
É“
JAARVERSLAG EN JAARREKENING 2022 REGIO RIVIERENLAND
DIEB
EE S
Terugblik op 2022
E
E
EL
- Inhoudelijk
“Groeiende complexiteit vraagt om ander samenspel”, “De energietransitie moet en kan in een hogere versnelling om de klimaatdoelstellingen daadwerkelijk te halen”, “Tekort aan arbeidskrachten is komende jaren immens probleem”, "Werkloosheid in Rivierenland laag”, “Samenwerkingspartners in Rivierenland voor versneld bouwen en betaalbare sociale woningen”, Deze teksten geven een aantal van de resultaten
en uitdagingen uit 2022 weer en bevatten tevens de uitdagingen voor de toekomst. 2022 is een jaar geweest waarin we ons hebben ingezet voor tal van programma's,
projecten en
uitvoeringstaken. In tegenstelling tot de jaren hiervoor konden we dit gelukkig weer doen met fysieke bijeenkomsten en hebben evenementen zoals de Kersenparty en het Fruitcorso weer doorgang kunnen vinden.
Na zorgvuldige voorbereiding is er in het voorjaar van 2022 positief besloten ten aanzien van het
Regionaal Stimuleringsfonds (RSF) waaraan alle deelnemende gemeenten € 2,- per inwoner bijdragen. Het RSF dient als financieringsinstrument behorend bij het Regionaal Economisch Ambitiedocument (REA). Een eerste ronde waarin projectindieners een subsidie konden aanvragen
heeft mooie resultaten
opgeleverd. We merken echter dat stijgende inflatie en enorme drukte bij ondernemers het lastig maken om tijd vrij te maken om een projectaanvraag in te dienen bij het RSF. Naast het REA hebben wij ons ingezet voor de regionale energiestrategie, de regionale woonagenda, de mobiliteitsagenda en de uitvoering van de Regio Deal. In al deze dossiers zien we een toename van complexiteit en uitdaging die het wenselijk maakt tot meer integrale afstemming te komen. Deze integrale afstemming geven we vorm via de ontwikkelde werkwijze n de FruitDelta Gebiedsagenda. Over deze agenda heeft besluitvorming plaatsgevonden in het Algemeen Bestuur, maar ook in Gedeputeerde Staten,
De gebiedsagenda is tot stand gebracht met input vanuit de 5 O’s en hierin zijn de raakvlakken tussen de bestaande beleidsvelden in beeld gebracht. Vanuit hier zijn opgaven en mogelijke oplossingsrichtingen
geduid en is een werkwijze beschreven waarin de 5 O's met elkaar aan de slag gaan op deze opgaven. Vanuit contractgestuurde dienstverlening is volop ingezet op de doorontwikkeling van de teams Leerplicht en RMC en is vanuit Wmo/Jeugd op basis van een inkoopstrategie gewerkt aan een organisatieplan en is een succesvolle aanbesteding uitgevoerd voor de nieuwe zorgcontracten, Team Leerplicht heeft de doorontwikkeling naar meer preventief werken verder vormgegeven n nauwe samenwerking met ketenpartners, Vanuit het RMC is meer ingezet op preventief werken en name de complexiteit van casuistiek toe, Verder had het RMC een actieve rol binnen het regionaa! programma voortijdig
schoolverlaten en werden trajectbegeleiders vaker ingeschakeld als adviseur door Leerplicht en scholen. Vanuit de Sociale Recherche heeft er inzet plaatsgevonden
met betrekking tot de opsporing van fraude in
het kader van de Participatiewet, Wet maatschappelijke ondersteuning en de Jeugdwet. Verder is er vanuit de Sociale Recherche expertise geleverd bij de beoordeling van 'nieuwe' zorgaanbieders en aan het Intergemeentelijke Projectteam (1GP). Vanuit Versis is een nleuwe aanbesteding voor het vraagafhankelijk vervoer succesvol doorlopen en geïmplementeerd.
Vanaf 1 januarl 2022 is team Inburgering toegevoegd aan de contractgestuurde diensten van Regio Riviereniand,
Dit uiteraard na gemeentelijke besluitvorming.
Hiervoor is een
dienstverleningsovereenkomst afgesloten. Een nieuwe wet, met elkaar leren, schaarste aan beschikbare en kwalitatief geschikte capaciteit en een toename van het aantal inburgeraars zorgen ervoor dat 2022 een turbulent jaar is geweest. VOOR
WAARMERK
VERKLARINGB:D:
{ 6 JUN 2023
SV ACCOUNTANTS+ ADVISEURS
E
JAARVERSLAG EN JAARREKENING 2022 REGIO RIVIERENLAND È-u
Hieronder presenteren we per programma de eindbalans over 2022 In de leeswijzer is de opzet ervan toegelicht. In de programmaverantwoording geven we een nadere toelichting op de
prestaties die we in 2022 hebben neergezet. Onder elke eindbalans vindt u een paginaverwijzing. 1. Regionale
samenwerking
Alorma
Iaog
€ mate van
d
2. Contractgestuurde dienstverlening
3. Algemene en
oom
aa }
em
aag
oog
€
€ mate
van doalroallsatie >
baten
lasten
aa mate
Toog van doalrenlisatie
VOOR
3
WAARMERK
BIJ VERKLARING
16
D.D.
JUN 2023
FSV ADVISEURS
Ë—-a JAARVERSLAG EN JAARREKENING 2022 REGIO RIVIERENLAND
Terugblik op 20
Besultaten
Fi
en ontwikkeling
ncieel en organisato
gemeentelijke bijdrage
.
Het begrotingsjaar 2022 Is afgesloten met een positief rekeningresultaat van € 535.000,
.
BIJj Programma
1 Reglonale samenwerking hebben wij de taken uitgevoerd binnen de
budgettaire kaders van de begroting en een overschot gerealiseerd van € 76.000. Dit als gevolg van onder andere het niet volledig ultnutten van materiële budgetten en een moellijk vervulbare vacature. Dit resultaat zal worden ultgekeerd aan de gemeenten. Wel willen we u In overweging
geven dit resultaat te bestemmen voor een voorziene
overschrijding door vervanging zwangerschapsverlof en uitvoeringskosten Regio Deal, .
Programma
2 Contractgestuurde dienstverlening heeft het boekjaar 2022 afgesloten met
een positief resultaat van € 684.000. € 270.000 hiervan dient ter dekking van de overhead in programma 3. Binnen de uitvoering van Inburgering blijft een bedrag over van € 433.000. Ook dit bedrag
zal worden uitgekeerd aan de gemeenten naar rato van het inwoneraantal op basis van de dienstverleningsovereenkomst. Wij hebben meer kosten gemaakt binnen team Inkoop als gevolg van het Inhuren van personeel, DIt leldt tot een nadelig resultaat van € 168,000 hetgeen Is afgedekt vla de reserve Contractgestuurde dienstverlening. Binnen team Wmo/Jeugd is geanticipeerd op extra werkzaamheden en personeelsinzet als
gevolg van de aanbesteding zorginkoop en een hernieuwde dienstverleningsovereenkomst, In verband met uitstel op beide processen zijn deze extra personeelskosten niet volledig ingezet, hetgeen leidt tot een overschot van € 200.000. Hiervan wordt € 130,000 afgestort in de reserve Contractgestuurde dienstverlening, € 70,000 wordt terugbetaald aan de gemeenten als gevolg van een correctie op de facturatie. .
Wij hebben u al eerder laten weten dat de overheadkosten (die blj programma 3 zijn opgenomen) hoger zijn uitgekomen dan begroot. Hiertegenover staan de inkomsten vanuit de dienstverleningsovereenkomst Inburgering. vanuit de gemeentelijke bijdrage.
B
Per saldo wordt er € 26.000 uitgekeerd
In de programmabegroting 2022 en in de Bestuursrapportage 2022 is een gemeentelijke bijdrage opgenomen van € 2.229.000. Dit bedrag hebben wij gefactureerd aan de gemeenten en is als realisatie in de jaarrekening 2022 verwerkt,
VOOR WAARMERK BIJ VERKLARING D.D.
16 JUN 2023
FESV
ACCOUNTANTS+ ADVISEURS
JAARVERSLAG EN JAARREKENING 2022 REGIO RIVIERENLAND È-4
Financiële
kerncijfers
2022
ultaat jaarrekening
2022
Resultaat
1.000
mutaties Begrool AB
1. Regionale samenwerking
2.3. Contractgestuurde dienstverlening Algemene baten en lasten Overige
voor
Resultaat
van reserves _ mutaties tm
na
reserves
Rekening
dec
2022
1075
1.150
856| 2,144-
1.599)|
resultaatposten
1. Reglonale samenwerking
307,5%
181,6%|
Ja
[2. Contractgestuurde
24,7%
29,5%
Nee
5 iӔ
24,8%
Ja
dienstverlening
3. Algemene baten en lasten
1e
informa
VOOR
WAARMERK
BIJ VERKLARING
16
JUN 2023
FSV < _ ACCOUNTANTS ADVISEURS
u
Èn-v
D.D.
JAARVERSLAG EN JAARREKENING 2022 REGIO RIVIERENLAND
S
a
T
Januari-maart
2023
KE
E
Ambtelijke
EE EAE
voorbei
“7 12 april 2023
Behandeling concept jaarstukken
door
Dagelijks Bestuur
\D EE
N
S
D Het gerealiseerde resultaat bedraagt € 535.000 voordelig. Het Algemeen Bestuur van Regio Rlvlerenland is bevoegd een besluit te nemen over de bestemming van het rekeningoverschot, na consultatie van de gemeenten via de zienswijzen. Het overschot s In de balans opgenomen onder het eigen vermogen als 'Nog te bestemmen resultaat’, rekkinc
Het Algemeen Bestuur van de gemeenschappelijke regeling Reglo Rivlerenland,
gezien het voorstel van het Dagelijks Bestuur tot vaststelIng van de jaarstukken 2022, BESLUIT:
1, 2.
De programmarekening 2022 vast te stellen conform voorliggend ontwerp. Het gerealiseerde positieve rekeningresultaat ter grootte van € 535000 uit te keren aan de gemeenten.
Ten aanzien van de inzet van bestemmingsreserves in de jaarrekening 2022 van
Regio Rlvierenland is op de volgende pagina een samenvattende toelichting opgenomen. Met het vaststellen van de jaarrekening 2022 worden de mutaties van de reserves geformaliseerd,
Aldus vastgesteld in de openbare vergadering van het Algemeen Bestuur op 12 juli 2023.
(geanonimiseerd)
(geanonimise rd) ACCOUNTANTS+
ADVISEURS
JAARVERSLAG EN JAARREKENING 2022 REGIO RIVIERENLAND
È»-«
e
EE
e
Totaaloverzicht
indbalans
e
e
resultaten
E
SE
2022
erde doelstellingen
gerea
e
2022 Beknopte toelichting
voorl delig
Instart2022gegaan is hetalsRegionaal Stimuleringsfonds van uitvoeringsinstrument van het
#
Regionaal Economisch Ambitiedocument,
e
Daarnaast is de FruitDelta Gebledsagenda
o2 £8
®
ontwikkeld als werkwijze waarblj weom eenzodoende aantal opgaven meer integraal bekijken
:=Ë ë q
sneller gedragen resultaat bereiken. Er heeft ofeenmeertussenevaluatie van de te regionale
H
Woonagenda plaatsgevonden en er is gestart
Y
met de totstandkoming van een hernieuwde
Ai
Mobiliteitsagenda. Besluitvorming hierover
dellg a
vindt in 2023 plaats. De versnelling die in 2020 is ingezet als gevolg van Regio Del is
To0g
€ mate van doelrealisatie 3
n rogramma E
Bedragen x C 1.000
doorgezet.
Begroting 2072
oekening
7
022 ° | Afwijking
Primi
6.067
4.578|
4985
_4.654V
N
Toelichting programma 1 Het verschil tussen begroting en realisatie voor programma 1 kan in hoofdzaak verklaard worden door de vacature voor strategisch adviseur Lobby en public affairs, In de begroting was voorzien dat de vacature vervuld zou worden In 2022 en dit is helaas niet
mogelijk gebleken,
VOOR WAARMERK BIJ
VERKLARING
D.D.
16
SV ACCOUNTANTS+ ADVISEURS 10
JAARVERSLAG EN JAARREKENING 2022 REGIO RIVIERENLAND. !
Realisatie
per
programma
onderdeel Inhoudelijk resultaat
|_ Middelen x € 1.000
Prognose [ Reallsatie| BesluitvormIngsprocessen en bestuursvergaderingen binnen
Lasten
|
Baten
Tos
733
853
1455
| Gewijzigde
|
rislco’s
Regio Rlvierenland 7. | Informatie uitwisseling en
kennisdeling op de reglomiddagen 3. | Bijdrage leveren aan samenwerkingsvraagstukken
4, | Monitoren van de uitvoering van het Regionaal Ambitledocument 2016
-
& 51
529
-
1153
1159
-
3439
3344
- 2020
Genereren van geldstromen en subsidies
t
De baten en lasten worden In de financlële administratle nlet afzonderlijk geregistreerd op basls van de opsomming in bovenstaande tabel. De financiële administratie Is op andere wijze Ingericht, Daarom
s alleen een totaalbedrag vermeld van de baten en lasten.
Het resultaat van programma Opbouw
resultaat
Gerealiseerde
1 Is als volgt opgebouwd.
Programma
1
baten
7.217
Programmalasten (excluslef overhead)
6,067
Onttrekkingen reserves
0
Stnrtlnier\ reserves
0
Het programma slult met een overschot, omdat overeenkomstig BBV-voorschrift de overheadkosten
niet meer bij de programma's
worden opgenomen, maar (zonder toerekening aan
taakvelden) centraal verantwoord worden bij programma 3 Algemene baten en lasten. De aan de uitvoering van Programma
1 Regionale samenwerking toe te rekenen overhead komt in
werkelijkheid uit op € 1.150.000 (begroot:
€ 1.075.000).
VOOR WAARMERK BIJ VERKLARING D.D.
16 JUN 2023
FSV ACCOUNTANT S ADVI \DVISEURS
JAARVERSLAG EN JAARREKENING 2022 REGIO RIVIERENLAND
È"“
Successen
in beeld
Gebiedsagenda In de Fruitdelta gebiedsagenda zijn acht integrale opgaven (voortkomend uit de raakvlakken van sectorale regionale opgaven) gedefinieerd. De
gebiedsagenda legt de basis voor een werkwijze waarin we samen met partners de beste en slImste oplossingen Ident[ficeren en uitwerken voor de complexe integrale opgaven. We gaan aan de voorkant met onze partners In gesprek, Zo boeken we sneler resultaat, kunnen we gerichter lobbyen richting RIijksoverheid en Europa en kunnen we makkelijker financiering krijgen voor de aanpak van onze opgaven. Begin 2022 is de
10 versle van de gebledsagenda door het Algemeen Bestuur van Reglo Rivlerenland omarmt. Nadien Ís de beoogde werkwijze binnen de
gebiedsagenda geformuleerd, is een investeringsoverzicht opgesteld en is een eerste aanzet gemaakt voor een monitoringsdashboard, Ook zijn de aandachtspunten en mogelijke oplossingsrichtingen binnen de acht opgaven nader gedefinieerd. Dit alles is verwerkt in een 2,0 versie van de gebiedsagenda die n november 2022 door het Algemeen Bestuur van Regio Rivierenland is vastgesteld.
Het Reglonaal Investeringsfonds (RIF) opgevolgd door het Regionaal Stimuleringsfonds (RSF) REGIONAAL
STIMULERINGS
SDE :
| Sinds de start van het RIF hebben In de periode 2017-2021 een 126
projecten verspreid over Rivierenland een bljdrage gekregen, En
daarmee zijn mooie resultaten geboekt, Van de resultaten van 4 jaar RIF
werd in samenwerking met het Economic Board gen rapportage gemaakt. In 2022 heeft het RIF een opvolging gekregen met het
Regionaal Stimuleringsfonds (RSF). Het RSF is het financieringsinstrument om projecten aan te jagen die
passen bij de 19 opgaven zoals vastgesteld in het Regionaal Economisch Ambitiedocument (REA) 2022-2025. Ook dit fonds Is er voor ondernemende inwoners, ondernemers en maatschappelijke organisaties
die met hun inltiatieven een bijdrage willen leveren aan het realiseren van de ambitie uit het REA en daarmee de ontwikkeling van Rivierenland.
\ruisDelta Rivierenland
VOOR WAARMERK BIJ VERKLARING D.D.
16 JUNI 2023 5
Èw
ACCOUNTANTS+ ADVISEURS
JAARVERSLAG EN JAARREKENING 2022 REGIO RIVIERENLAND
Regio Deal
De Regio Deal is een samenwerking tussen rijk en regio om de kracht van de regio te versterken. Grote maatschappelijke opgaven vragen om
een regionale aanpak. Het vorige kabinet heeft daarom in totaal bijna 1 miljard in de Regio Deals geïnvesteerd.
Regio Deal
Het huidige kabinet heeft
besloten de Regio Deals te continueren. Daarmee blijft de kans voor regio's bestaan om In de vorm van financiële middelen, experimenteerruimte en expertise te krijgen, In de Regio Deal maken Rijk en regio afspraken om reglonale opgaven samen
op te lossen,
De Regio Deal FruitDelta Rivierenland verbetert de brede welvaart in de regio op sociaal, ecologisch en economisch gebied, Reglo Rivlerenland wil
een inclusleve, slimme en duurzame regio zijn, In de vier programmalijnen ‘Inclusief”, 'Fruit’, ‘Delta’ en ‘Samen’ werken we met in totaal 31 projecten aan het verbeteren van brede welvaart in de regio.
Vrijwel alle projecten lopen en we zien dat de samenwerking binnen de programmalijnen
— ook
= zich verder doorontwikkeld.
In november 2022 heeft een zeer succesvolle Regio Deal dag
plaatsgevonden waarin projecteigenaren hun project hebben kunnen tonen, er resultaten zijn gedeeld en er volop s genetwerkt.
Regionale Energiestrategie FruitDelta Rivierenland In 30 regio's wordt gewerkt aan een regionale energiestrategie. Hierin
wordt vastgelegd hoeveel wind, grootschalig zon en warmte er In de regio mogelijk is, als onderdeel van het klimaatakkoord. De Stuurgroep
—
RES FruitDelta Rivlerenland geeft richting aan het proces,
ENERGIESTRATEGIE
| Op 1 juli 2021 Is de RES 1.0 FruitDelta Rlvlerenland Ingediend bij het
203@ e te
Natlonaal Programma RES, met hlerin opgenomen onze reglonale | duurzame elektriciteit uit zon en wind, De RES 1.0 Is vastgesteld door
.
e
bijdrage aan de landelijke doelstellingen voor elektriclteit:
1,2 TWh
de 8 raden, Provinciale Staten en het AB van Waterschap Rlvlerenland. De RES is een continu proces waarbij op basis van de voortgang wordt bepaald of er nieuwe afspraken gemaakt moeten worden, Op 1 juli 2023 wordt de voortgangsrapportage RES ingediend bij het Nationaai
Programma RES, na vaststelling colleges, GS en DB van Waterschap Rivierenland.
Een klankbordgroep van volksvertegenwoordigers voor de RES adviseert sinds begin 2021 de Stuurgroep RES FruitDelta Rivierenland over de positionering van volksvertegenwoordigers in het RES-proces.
VOOR
WAARMERK
BIJ VERKLARING
D.D.
15 JUN 2023
SV ACCOUNTANTS+ ADVISEURS
JAARVERSLAG EN JAARREKENING 2022 REGIO RIVIERENLAND
È-c
Regionaal Economisch Ambitiedocument 2022-2025
Alle acht gemeenteraden in Regio Rivierenland hebben in 2021 het Regionaal Ambitiedocument Economisch 2022-2025 vastgesteld. De r
vaststelling is op 12 januari 2022 door het Algemeen Bestuur van Regio Rivierenland bekrachtigd. Met de uitvoering van dit
ambitiedocument wordt in de komende jaren (2022-2025) gericht samengewerkt aan het creëren van een optimale balans tussen
economische groei en de brede welvaart in de Regio Rivlerenland. Hierbij ligt de focus op 3 speerpunten: -
Agrl-
Business
- _ Logistiek Vestigingsklimaat & bedrijven -
_ Recreatie
& Toerlsme
Het Regionaal Stimuleringsfonds, de doorontwikkelde versie van het Regionaal Investeringsfonds (RIF) uit 2017, is wederom belangrijk als financieringsinstrument om de nieuwe ambities en opgaven van het Regionaal Economisch Ambitiedocument in samenwerking met partners
uit de regio te verwezenlijken. Leden van de triple-helix Economic Board Fruitdelta adviseren elke ronde het Algemeen Bestuur over ingediende RSF-projecten.
Speerpunt Logistiek & Vestigingsklimaat bedrijven De regiogemeenten werken op dlt speerpunt samen
met verschillende
stakeholders aan de 8 specifieke opgaven die geformuleerd zijn in het ambitiedocument.
Dit gebeurt niet alleen via het reglonale
speerpuntberaad, maar ook bovenregionaal via het ondernemersgedreven samenwerkingsverband “Logistics Valley” (Gebiedsagenda De Gelderse corridor). Samenwerking op (boven)regionale schalen brengt lokaie belangen en initiatieven samen en levert focus op, Daardoor ontstaat meer slagkracht.
Op de economische thema's “Innovatiekracht” en “Arbeidsmarkt & onderwijs” is er door de realisatie van “Fruit Tech Campus”, naast "Tree Valley Centre” en “huis van de Logistiek” een nieuw kenniscluster n de
reglo ontstaan. Dergelijke clusters dragen bij aan de versnelling van resultaten, door extra kennisontwikkeling en een grotere uitvoeringskracht. Daarnaast is het proces tot actualiseren van het RPW
gestart. Van invloed op de nieuwe afspraken en het proces zijn daarbij nieuwe nationale en provinciale (ruimtelijke) ontwikkelingen zoals het “Nationaal Programma Landelijk Gebied” en het door de provincie
Gelderland gestarte proces "De Gelderse Puzzel”. Water en bodem zijn hlerbij belangrijke leidende principes.
Agribusiness
Voor Agribusiness In 2022 een bijzonder jaar geweest. Nadat In 2020 de Corona lockdowns ook hun impact hadden op de verschillende tuinbouw secoren n termen van omzet was er toch snel weer spraken van een herstel. Een herstel dat zich voortzette In 2021 met de verwachting dat
dat ook zou gelden voor 2022 Echter, toen in het voorjaar de ooriog In Oekraïne uitbrak en de energieprijzen (nog) verder gingen stijgen, had dat zijn consequenties voor de Agribusiness, Sectoren die nadrukkelijk
afhankelijk zijn van energie (glastuinbouw, paddenstoelen) ondervonden direct de gevolgen. Wel zijn er ook mooie innovaties gekomen fruitteelt n de vorm van teeltondersteunende
voorzieningen
binnen de
in
combinatie zonnepanelen,
Provincie Gelderland heeft de gebieden Betuwe-West-Buren, Tielerwaard
en Winssen-Slijk-Ewijk-Dodewaard aangewezen als
VOOR WAARMERK
BIJ VERKLARING
Ë
JAARVERSLAG EN JAARREKENING 2022 REGIO RIVIERENLAND
D.D.
TE TNT U7 1
_ ACCOUNTANTS ADVISEURS
drinkwaterreserveringsgebied. De negatieve gevolgen voor de telers In
deze gebieden met ruim 3370 hectare aan teelt, zijn aanzienlijk. De familiebedrijven van 51% van de fruittelers en 22% van de Iaanboomtelers in Gelderland - 6740 voetbalvelden (3370 ha) aan teelt vallen binnen deze nieuwe reserveringsgebieden. Positief is wel de
uitkomst dat er op aandringen van de sector een Betuwse Watertafel komt om integraal de problematiek op te pakken. De aanwijzing middels het provinciale ontwerp-actualisatieplan heeft gevolgen voor de gekozen ambitie zoals verwoord in het Regionaal Economisch Ambitiedocument 2022-2025.
Recreatie
& Toerisme
Samen met het bedrijfsleven Is In 2022 gewerkt aan verwezenlijking van de ambitie voor recreatie en toerisme in Rivierenland door gericht te werken aan de vijf regionale opgaven, te weten; Rivierbeleving & Recreatieplassen, Gastvrije Binnensteden, Agrotoerisme, Cultuurhistorische Landmarks en Regiopromotie. Voor elke opgave zijn opgavefiches opgesteld waarin de concrete tussen- en eindresultaten staan benoemd. In de samenwerking met Bureau Toerisme worden gericht taken bij hen belegd om resultaten te boeken. Daarnaast pakken gemeenten zelf taken op en worden ondernemers gestimuleerd (ook financieel via het Regionaal Stimuleringsfonds) om met initiatleven/projecten bij te dragen aan de beoogde resultaten binnen de
vijf opgaven. Verwezenlijking van de resultaten betreft daarmee een samenwerking tussen ondernemers, Bureau Toerisme en de gemeenten. In 2022 zijn er als gevolg hiervan mooie fysieke resultaten geboekt zoais het Streekpad Betuwe, het hybride maken van het wandelnetwerk en de Peddelroute over de Linge.
Wonen
In 2022 stond de regionale samenwerking op ‘Wonen’ in het teken van de totstandkoming van de regionale Woondeal Rivierenland. Dit gebeurde op basis van Intensief bestuurlijk en ambtelijk overleg op zowel lokaal, regionaal alsook provinciaal schaalniveau. Daarnaast stonden In 2022 nog een drietal zaken op de reglonale agenda. Ten eerste is voor de zomer de Leerkring Adaptief Programmeren, in samenwerking met Platform 31, afgerond.
Daarnaast is in 2022 het aanbestedingstraject voor de bouw van de nieuwe woonmonitor doorlopen, waarna gestart is met de bouw van de monitor, Door enige vertraging in de gegevensverzameling is de lancering van de monitor verschoven naar begin 2023, Tot slot is in het najaar de Tussenevaluatie van de Regionale
Woonagenda Rivierenland 2020-2030 uitgevoerd en opgeleverd. Daar waar mogelijk zijn concrete aanbevelingen hieruit direct vertaald n de reglonale Woondeal. Wat betreft de overige uitkomsten zal in 2023 nader
worden bepaald hoe daar in de nog resterende looptijd van de woonagenda
handen en voeten aan te geven,
VOOR
WAARMERK
BIJ VERKLARING
D.D.
16 JUNI 7023
FSV ACCOUNTANTS:
ADVISEURS
JAARVERSLAG EN JAARREKENING 2022 REGTO RIVIERENLAND !m.._..
Mobiliteit
Voor mobiliteit werd het proces van het doorzetten van het mobiliteitsfonds en het opstellen van een nieuw uitvoeringsplan
‘mobiliteit 2023-2026 inhoudelijk afgerond. Daarin zijn een aantal doelstellingen gehandhaafd en aangescherpt. Ook zijn, in afstemming ‘met andere regionale beleidsvelden (zoals) wonen, een aantal nieuwe
doelstellingen toegevoegd. Het besluitvormingstraject wordt in 2023 afgerond. Bovendien zijn met een succesvolle lobby voor de verbreding van de Rijnbrug, een bestuurlijk akkoord ter afronding van de verkenning van de verbreding van de A2 (met specifiek aandacht voor de leefbaarheid in de omgeving), een werkgeversaanpak om spitsmijdingen te realiseren en het openen van een (deel-Jfietshub in de stationsomgeving verdere stappen gezet om de bereikbaarheid en doorstroming van verkeer in, van en naar de regio te verbeteren,
Achtergronden
bij dit programma
Producten
Tot dit programma behoren de volgende producten: -
Algemene bestuursondersteuning
-
Speerpunten (speerpuntberaden & beleidsondersteuning) en projecten, waaronder begrepen de Regio Deal projecten en het Regionaal Stimuleringsfonds (RSF)
Meer informatie is te vinden op onze websites www.regiorivierenland.nl en ‘www.fruitdeltarivierenland.nl
VOOR
WAARMERK
BIJ VERKLARING
D.D.
16 JUN 2023 ACCOUNTANTS+ ADVISEURS
È-n
JAARVERSLAG EN JAARREKENING 2022 REGIO RIVIERENLAND
Programma
2 — Contractgestuurde
Totaaloverzicht
resultaten
idbalans gerealiseerde
dienstverlening
2022
doelstellingen
2022 Beknopte toelichting Met
Gelg#
03
het afsluiten
van
de
dienstverleningsovereenkomst Inburgering is
hetdienstverlenng takenpakket uitgebreid. binnen contractgestuurde
voor-
®
c
inhoudelijke doelstellingen te realiseren en Is In 2022 Is het grotendeels gelukt alle
het opdrachtgever- opdrachtnemerschap
$4
verder geprofessionaliseerd, Het ingezette ontwlkkeltraject voor het
3
Inkoopbureau heeft effect, maar leidt voor
7
2022 niet tot een evenwicht tussen baten en
na-
lasten,
dg
laag €
mate
van
doeïrealisatie
Binnen Wmo/Jeugd is de aanbesteding rondom
hoog
zorginkoop voorbereid en grotendeels uitgevoerd.
>
Daarnaast zijn de voorbereidingen
getroffen voor een aangescherpte overeenkomst met Reglo Rivierenland als serviceorganlsatie. Vanult Versis is een nieuwe aanbestedingsprocedure voorbereid, doorlopen en geïmplementeerd.
De Sociale Recherche heeft een goed jaar achter de rug waarbij wel is gesproken over de toekomst als gevolg van het feit dat inzet meer verschuift naar preventief in plaats van repressief toezicht. Het RMC heeft in 2022 een inhaalslag gemaakt met de inzet binnen de projecten van het Regionaal programma vsv 2021-2024, Deze uitvoering loopt door in 2023. Daarnaast is door toename van complexe problematiek, Intensievere preventietrajecten en toename van verzuim en uitval, meer tijd naar begeleiding van jongeren gegaan. Vanuit Leerplicht Is de ingezette doorontwikkeling verstevigd en verder vormgegeven.
Programma
Begroting
2
2022
Rekening
Bedragen x € 1.000
2022
Primitief
Lasten
Baten
|_
_
U/m
ERA
AB
10,414|
__10.414
12,985
2.570|
N
11.27ij
11271
14.593
3.322[
V
IGemeentelijke bijdrage [Onttrekkingen
reserves
stort!nien reserves Programma
[ _ ] 59
59
229
170[
_ V|
0
0
238
238
N
2 Contractgestuurde dienstverlening heeft het boekjaar 2022 afgesloten met een
positief resultaat van € 684.000. € 270.000 hiervan dient ter dekking van de overhead in
prdGA
dMAS
e ZEKiItvoering van Inburgering blijft een bedrag over van € 433.000. Wij
Bhbv EE Rleaaqmgkt
blnnen team Inkoop als gevolg van het Inhuren van personeel. DIt
&
T JUN 2UJ ACCOUNTANTS+ ADVISEURS
JAARVERSLAG EN JAARREKENING 2022 REGIO RIVIERENLAND Ë‘-
leidt tot een nadelig resultaat van € 168,000 hetgeen is afgedekt via de reserve Contractgestuurde dienstverlening. Binnen team Wmo/Jeugd is geanticipeerd op extra werkzaamheden en personeelsinzet als gevolg van de aanbesteding zorginkoop en een hernieuwde dienstverleningsovereenkomst. In verband met uitstel op beide processen zijn deze extra personeelskosten niet volledig ingezet, hetgeen leidt
tot een overschot van € 200.000. Hiervan wordt € 130,000 afgestort in de reserve Contractgestuurde dienstverlening, € 70.000 wordt terugbetaald aan de gemeenten als gevolg van Realisatie
per
programma
onderdeel Inhoudelijk resultaat Prognose [ Realisatie
| |
Middelen x € 1.000 Lasten Baten
Uitvoering van de begeleiding,
595
_| Gewijzigde | risico's
789
‘monitoring en terugplaatsing van jongeren zonder startkwalificatie van 18 jaar /m 22 jaar (RMC). Tnitiëren van projecten gericht op de doelgroep van RMC Uitvoering van (een gedeelte van) de leerplichtfunctie voor de deeinemende reglogemeenten Preventieve en repressieve werkzaamheden
sociale zaken
voor de reglogemeenten (Sociale Recherche) Inkoopondersteuning en advies voor de regiogemeenten
Participeren en waar mogelijk initiëren van acties op het gebied van samenwerking en shared services en het initiëren
van projecten Coördineren
en
beheren
van de
uitvoering van Versis 'Ondersteuning van 6 gemeenten op het gebled van WMO/Jeugd Uitvoer (van een gedeelte) van
de Wet Inburgering voor de regiogemeenten. ET
ENETETE)
een correctie op de facturatie.
De financlële administratie is Ingericht en uitgesplitst naar de verschillende teams/taakvelden, De uitsplitsing van de baten en lasten per programmaonderdeel in bovenstaande tabel sluit hlerop aan.
VOOR
WAARMERK
BIJ VERKLARING
D.D.
16 JUN 2023
n
q-»«--—-c JAARVERSLAG EN JAARREKENING 2022 REGIO RIVIERENLAND
FSV
ACCOUNTANTS+ ADVISEURS
Het resultaat van programma 2 is als volgt opgebouwd. Opbouw
resultaat Programma
Bedragen
x
€
2
1.000
Gerealiseerde
baten
Programmalasten [Onttrekkingen
14.593
(exclusief overhead)
12.985
reserves
229
S(amnien reserves
238
Het programma sluit met een overschot, omdat overeenkomstig BBV-voorschrift de overheadkosten niet meer bij de programma's worden opgenomen, maar (zonder toerekening aan
taakvelden) centraal verantwoord worden bij programma 3 Algemene baten en lasten, De aan de uitvoering van programma
2 Contractgestuurde dienstverlenging toe te rekenen overhead komt in
werkelijk uit op € 1.599.000 (begroot: € 915.000). Het grote verschil wordt veroorzaakt door de post Inburgering. Successen
in beeld Leerplicht en RMC In het jaar 2022 heeft Team vormgegeven
Leerplicht het preventieve werken verder
voor de deelnemende
gemeenten
(m.u.v.
van gemeente
West Maas en Waal). Zo zijn er op verschillende scholen nieuwe
preventieve spreekuren opgezet en zijn verschillende scholen ook ‘zorgelijke geoorloofde! afwezigheid gaan melden, Nog altijd is er een verzwaring van de casuistiek gaande: veelal zijn de leerplichtambtenaren erg lang betrokken bij ogenschijnlijk eenvoudigere zaken. De gemeentelijke wijkteams staan onder druk om aan de (jeugd)hulpvraag te beantwoorden en er zijn wachtlijsten, Dit zorgt ook voor uitdagingen op het gebied van leerplicht, waar de verbinding met jeugdhulp centraal staat.
In 2022 heeft Team Leerplicht ook veel te maken gehad met uitdagingen die de stroom van Oekraïense minderjarigen met zich meebracht, De leerplichtambtenaren hebben naast hun gebruikelijke taken, ook beleidsadvies gedaan aan de deelnemende gemeente over hoe om te gaan met deze doelgroep. Veel jongere stonden/staan op de wachtiijst voor een passende onderwijsplek. Vooral de Internationale Schakelklassen (ISK) staan onder druk. Dit leidde tot een toename van schoolverzuim (absoluut verzuim) waarbij de leerplichtambtenaren samen met het onderwijs- en zorgveld op zoek zijn gegaan naar goede (tussentijdse) oplossingen en/of maatwerktrajecten. In 2022 heeft het RMC Voortijdig Schoolverlaten fors Ingezet op preventie vanwege een toename in het aantal verzuimmeldingen en door een intensivering van verzuimtrajecten, Ook uitval van jongeren is in 2022 toegenomen. Daarbij is er spraken van complexere casuistiek, zorgen over de mentale gezondheid bij jongeren en langere wachtiijsten in de zorg. De korte communicatielijnen en sluitende samenwerking met
ketenpartners is belangrijk, met veel persoonlijke aandacht en maatwerktrajecten. Ook is het RMC vaker betrokken geweest in casussen als adviseur door scholen en Leerplicht. Dit betekent dat we soms verder
zijn gegaan dan onze reguliere taak, maar wel met de juiste aandacht en regionale verbindingen,
VOOR WA ARMEË%.:„[}d3r wijzigingen zijn de maatregelen binnen het binnen programma het Regionaal doorgevoerd. Programma Deze wijzigingen VSV 2021-
BIJ VERKLARING
4 voortgezet, alle projecten zijn In 2022 geëvalueerd en er zijn een
E
FSV ACCOUNTANTS+
ADVISEURS
JAARVERSLAG EN JAARREKENING
2022
REGIO
RIVIERENLAND
zijn er vooral op gericht om flexlbel te kunnen zijn en beter en sneller in te kunnen spelen op ontwikkelingen en signalen binnen de regio. De lopende projecten zijn in vier actielijnen ondergebracht. Inzet en
middelen kunnen binnen een actielijn nu meer fiexibel worden Ingezet. Samen met gemeenten, onderwijsinsteliingen, Leerplicht en RMC Voortijdig Schoolverlaten werken we hierin nauw samen, Zo zijn we volop In de uitvoering van projecten als maatwerktrajecten voor Intensievere n langere begeleiding, kwetsbare overstappen vanult het v(s)o naar mbo, plusvoorziening voor jongeren dIe tijdelijk (te) overbelast zijn, een
sluitende aanpak en doorlopende leerlijn, praktijkleren binnen de leerwerkbedrijen voor leerlingen mbot en mbo2 en vergroten van ouderbetrokkenheid n het onderwijs. Ook is in 2022 besloten om het project Actietafel Kwetsbare jongeren (t/m 2022 gefinanclerd vanuit het Transformatiefonds) vanaf 2023 vanuit het vsv-programma te
financieren. Het project heeft een grote reglonale meerwaarde en wordt hierdoor voortgezet en uitgevoerd door het RMC in samenwerking met alle ketenpartners.
VOOR WAARMERK BIJ VERKLARING D.D.
16 JUN 2023 ë
É mi _ JAARVERSLAG EN JAARREKENING 2022 REGIO RIVIERENLAND
ESY
INTSs ADVISEURS
Sociale
Recherche
Voor de Sociale Recherche was 2022 een bijzonder jaar. Een jaar met
een terugloop in capaciteit, waarin gesproken is over de positionering en de toekomst. Desondanks zien we dat dit een minimale weerslag heeft
gehad op de afhandeling van het aantal onderzoeken ten opzichte van 2021
Binnen de Sociale Recherche gaan we bewuster om met de inzet van onze expertise, Dit heeft geresulteerd in 30 afgeronde onderzoeken naar
mogelijke fraude met bijstandsgeiden. Het totaalbedrag aan fraude en besparing bedraagt € 228.905,-. Verder zijn er blj de Sociale Recherche in 2022 86 meldingen van vermoedelijke fraude met uitkeringsgelden binnengekomen. Na een
eerste beoordeling bleek dat 27 meldingen onderzoekswaardig waren. De overgebleven meldingen zijn voor verdere afhandeling gedeeld met de ketenpartners, zoals Politie, Belastingdienst, UWV en andere gemeenten. De Sociale Recherche is voor de uitvoering van haar taak, de aanpak van fraude in het sociaal domein, altijd op zoek naar verbinding en
samenwerking met ketenpartners binnen en buiten de Regio. In 2022 is er gezien de toezichthoudende functie binnen de Wmo en Jeugdwet verder geïnvesteerd in de verbinding met contractmanagement Wmo/Jeugd. Gezamenlijk zijn er contractgesprekken met zorgaanbieders gevoerd. Daarnaast Is er gekeken naar de mogelijkheden van dataanalyse. In totaal zijn er 4 (voor-)onderzoeken van mogelijke
fraude/ondermijning afgerond en gerapporteerd aan de desbetreffende gemeenten,
Inkoopbureau:
De ingezette ontwikkeling die is gestart in 2020 is ook in 2022 doorgezet. Samen
met opdrachtgevers i begonnen
met het zoeken naar
mogelijkheden om de dienstverleningsafspraken te flexibiliseren. De facturatieafspraken zijn verder aangescherpt. De gezamenlijke inkoopkalender heeft meer vorm en inhoud gekregen al blijft het lastig goed zicht te krijgen op toekomstige aanbestedingsprocedures, De inzet van capaciteit heeft als gevolg hiervan gerichter kunnen plaatsvinden, al blijft hier ruimte voor verbetering.
VOOR
WAARMERK
BIJ VERKLARING
D.D.
16 JUN 2023 ACCOUNTANT+ ADVISEURS
JAARVERSLAG EN JAARREKENING 2022 REGIO RIVIERENLAND Ë“
Versis
‚
Ver515
| Regio Rivierenland organiseert Versis namens en in samenwerking met
deuitvoerende gemeenten.(taxi-Wij enbeheren en monitoren de contracten met de regie-) bedrijven en verzorgen de financiële
Aanwalendregivervoer | prognoses, In 2022 verzorgde Versis de uitvoering van het sociaal
recreatief Wmo-vervoer voor 8 gemeenten en het leerlingen- en jeugdvervoer voor 5 gemeenten, Sinds 3 april 2022 is de provincie als mede-opdrachtgever uit onze regionale samenwerking gestapt. De daadwerkelijke kosten van het vervoer worden maandelijks doorbelast aan de gemeenten. Het vervoersvolume
van vóór corona
werd
in 2022
niet behaald.
Daarnaast zijn de gevolgen van personeelskrapte goed merkbaar, onder meer in de wachttijden in de spitsuren, In 2022 moest dan ook
doorlopend naar een optimum worden gezocht in de inkoop van vervoerdiensten Enerzijds om het vervoer te bieden zoals afgesproken (tot 1 uur voor vertrek nog te reserveren), anderzijds het voorkomen dat
voertuigen onnodig stilstaan. Het jaar 2022 heeft verder in het teken gestaan van de aanbesteding en de implementatie van nieuwe contracten die op 01-01-2023 zijn getreden.
Uitvoering
wio
@
in werking
Wmo/Jeugd
In 2022 is er binnen het domein Wmo/Jeugd veel gebeurd. Op basis van de door de gemeenten in 2021 vastgestelde inkoopstrategie is er door
Jeugtwst | het team gewerkt aan het opstellen van een organisatieplan, Dit met als doel om vanuit de gedachte van een serviceorganisatie de in de «| inkoopstrategie beschreven doelen mede te realiseren. Hieraan gekoppeld is een project gestart voor de nieuwe contractering van zorgaanbieders en het opstellen van een hernieuwde dienstverleningsovereenkomst.
Dit heeft veel inzet gevraagd
van zowel
gemeenten als Regio Rivierenland waarbij ook reguliere werkzaamheden doorgang moesten blijven vinden. In de begroting was rekening gehouden met benodigde extra capaciteit voor de hiervoor genoemde projecten. Als gevolg van enerzijds een uitgestelde termijn ten aanzien van de ingangsdatum van de zorgcontracten van 1-1-2023 naar 1-7-
2023 en anderzijds vanwege een vertraagde beslissing met betrekking tot de hiervoor benodigde dienstverleningsovereenkomst? is de voorziene extra capaciteit pas later ingezet. Dit heef geleid tot het niet volledig uitputten van de budgetten in 2022.
* Uistel Im een bezwaarprocedure In de aanbesteging Inkoop Wmo Jeugd
2023.
+Ter doorontwikkeling a de werkwijze In de gemeentelike samenwerking I besloten gebrulk te maken van een WKAORONAARMERK BIJ VERKLARING
D.D.
,
E-a JAARVERSLAG EN JAARREKENING 2022 REGIO RIVIERENLAND
T 9 JUM £U3 ACCOUNTAN75+
MIvISEURS
Uitvoering Wet Inburgering
Op 1 januari 2022 is de nieuwe Wet Inburgering in werking getreden. Regio Rivierenland heeft voor onze acht regiogemeenten opdracht
gekregen om de begeleiding van de nieuwe inburgeraars op zich te nemen met een uitgebreide groep van partners, Snel werd duidelijk dat het oprichten van het team Inburgering moeilijk verliep, de nieuwe wet vergt landelijk veel inzet en daarmee was er een grote vraag naar personeel (en daarmee een tekort), Het eerste gedeelte van het jaar heeft In het teken gestaan van het opstarten en veel overleggen over de praktische invulling van alle werkzaamheden ('wie doet nu exact wat en
wanneer’). Dit gold zowel voor Regio Rivierenland, de gemeenten als de partners, In de loop van 2022 is overgegaan van een opstartfase naar een fase waarin verdere verbeteringen konden worden doorgevoerd, In de zomer van 2022 was er sprake van extra instroom van inburgeraars, waardoor de druk in uitvoering opliep. Het is de verwachting de verbeteren implementatiefase tot zeker het einde van 2023 zal gaan duren.
VOOR
WAARMERK
BI VERKLARING
D.D.
16 JUN 2023
FSV ACCOUNTANTS+ ADVISEURS
JAARVERSLAG EN JAARREKENING 2022 REGIO RIVIERENLAND Èu
Beleidsindicatoren De wettelijk voorgeschreven
beleidsindicatoren binnen programma
2 Contractgestuurde
dienstverlening hebben betrekking op vroegtijdig schoolverlaters en onderwijsverzuim.
Buren
lemborg aasdriel ieder-Betuwe e! est
Betuwe
jest Maas
en Waal
altbommel
Bron: VSV-verkenner/DUO (definitieve cijfers schooljaar 2020-2021). De cijfers over schooljaar 2021-2022 zijn op het moment van opstellen van de jaarstukken nog niet vrijgegeven.
uren
ulemborg aasdriel ier-Betuwe l [est Betuwe
jest Maas
en Waal
[Zaltbommel
Bron: VSV-verkenner/DUO (definitieve cijfers schooljaar 2020-2021). De cijfers over schooljaar 2021-2022 zijn op het moment van opstellen van de jaarstukken nog niet vrijgegeven.
Bovenstaande beleidsindicatoren met betrekking tot vroegtijdig schoolverlaters geven het nettoresultaat weer van de uitvalscores. Overigens zeggen de Indicatoren niets over de verrichte
inspanningen om schooluitval te beperken.
VOOR
WAARMERK
BIJ VERKLARING
16
>
z
D.D.
JUNI 2023
SVADVISEURS
ACCOUNTANTS+
E JAARVERSLAG EN JAARREKENING
2022
REGIO RIVIERENLAND.
De hierna opgenomen cijfers over schoolverzuim geven wél het effect van de verrichte inspanningen weer. Absoluut
verzuim
Realisatie
schooljaar
2020-20201,
Gemeent
leerl
Aantal
eerlingen
Buren
AS OluuL erzuim
3.755
INeder-Betuwe West Betuwe [West Maas en Waal Zaltbommel
74
4.295 7.769) 2.443 4.700
19,7
107 17361 81
24,9 22,3 25,0 17,2
Bron: JVS-Jeugdvolgsysteem/DUO Relatief
verzuim
Realisatie
schooljaar
2020-2021,
aantal
Gemeente
leerlingen
Buren
INeder-Betuwe West Betuwe West
Maas
Zaltbommel
eerlinger
en
per
elatief
verzuim
1:000
leerlinger
5
180
47,9
E
417 99
40,5
55 Waal
s|atief
e
184
273
42,8 53,7
58,1
Bron: JVS-Jeugdvolgsysteem/DUO
De in bovenstaande overzichten opgenomen aantallen met betrekking tot absoluut en relatief verzuim sluiten aan op het jaarverslag, dat door Leerplicht is opgesteld, De cijfers geven de
inspanningen weer die zijn gedaan op het gebied van verzuimcontrole en -reductie (verzuimpreventie, toezicht & handhaving). Uit de cijfers van het relatief verzuim blijkt, dat t.o.v. het vorige schooljaar 2020-2021 meer verzuim is opgespoord. De stijging In de cijfers van opgespoord verzuim is te verklaren en is overeenkomstig de verwachting.
Achtergronden
bij dit programma
Meer informatie over Contractgestuurde dienstverlening kunt u vinden op onze website www‚regiorivierenland.nl
VOOR WAARMERK BIJ VERKLARING D.D.
16 JUNI 2023
Accoulnlìusrf…\{rssuns JAARVERSLAG EN JAARREKENING 2022 REGIO RIVIERENLAND È
T
ETE
Totaaloverzicht
E
resultaten
EES
2022
In dit programma worden de overheadkosten centraal begroot en verantwoord, die niet meer toegerekend worden aan taken/activiteiten. Alleen de kosten die een directe relatie hebben met het primaire proces worden aan de programma's toegerekend,
Naast de overheadkosten worden binnen dit programma ook de resultaten uit Treasury en de centrale budgetten voor onvoorziene uitgaven en vennootschapsbelasting begroot en verantwoord. Tot slot worden de rentelasten van de financiering van de gronden die in erfpacht aan Avri zijn uitgegeven en de daarmee samenhangende opbrengst uit de erfpachtcanon in programma 3 Algemene
baten en lasten begroot en verantwoord.
Programma A
[ Overhead
B
[Treasury
onderdelen
programma
3 Algemene
baten
en lasten
Taakveld 0,4 uit de Regeling vaststelling taakvelden en verstrekking
informatie
voor derden.
Het renteresultaat zoals opgenomen in taakveld 0.5 uit de Regeling vaststelling taakvelden voor
T
| Onvoorziene uitgaven
en verstrekking
informatie
derden,
Het centrale budget voor onvoorziene uitgaven
maakt
deel
uit van taakveld 0.8 ‘Overige baten en lasten’ uit de Regeling vaststelling taakvelden en verstrekking informatie voor derden.
D | Vennootschapsbelasting
Het centraal begrote bedrag voor de heffing van vennootschapsbelasting wordt opgenomen in taakveld 0.9 Vennootschapsbelasting’ uit de Regeling vaststelling taakvelden en verstrekking
Programma
Bedragenx €
We hebben
Begroting
3
1.00!
2022
informatie voor derden.
Rekening
2022
Afwijking
het afgelopen jaar meer kosten gemaakt voor de bedrijfsvoering van onze primaire
organisatie, door de groel van onze
gevraagde
inzet voor de regio Rivierenland.
Deze kosten
worden gefinancierd uit de bijdrage voor overhead uit de dienstverleningsovereenkomst Inburgering.
VOOR
WAARMERK
BIJ VERKLAFIING
16
D.D.
JUN 2023
FSV ACCOUNTANTS, ADVISEURS JAARVERSLAG EN JAARREKENING
2022
REGIO RIVIERENLAND
Overhead
Vanaf het begrotingsjaar 2018 nemen we een apart overzicht van de kosten van de overhead op in de begroting en de jaarstukken (conform BBV-voorschrift). Overhead heeft betrekking op ondersteunende taken die niet direct dienstbaar zijn aan de externe klant of het externe product.
De algemene definitie luidt als volgt: overhead heeft betrekking op alle kosten die samenhangen met de sturing en de ondersteuning van de medewerkers in het primaire proces. In onderstaand overzicht is een specificatie opgenomen van de overhead, waarbij voor het
onderscheid naar de verschillende kostencomponenten aansluiting s gezocht bij de definitie en opsomming uit de Notitie Overhead van de BBV-commissie. De inrichting van onze administratie slult hierop aan, Met onderstaand overzicht geven we Inzicht in de kosten van onze bedrijfsvoering.
Op basis van de in bovenstaande tabel weergegeven verdeelsleutels bedraagt de gerealiseerde overhead voor Programma 1 Regionale samenwerking € 1.150.000 (begroot: € 1.075.000) en voor programma 2 Contractgestuurde dienstverlening € 1.599.000 (begroot: € 915.000). In onderstaand overzicht zijn de lasten gespecificeerd van overhead en apparaatskosten
Specifi
e
n
Overhead
[Totaal asten overhead
2.552
[Organisatiekosten uitvoeringsteams Contractgestuurde dienstverlening [Organisatiekosten speerpunt-en beleidsondersteuning
Bedrag
per
en
2552
3.195)
projecten
inwoner
VOOR WAARMERK BIJ VERKLARING D.D.
16
JUN 2023
FSVADVISEURS
ACCOUNTANTS+
JAARVERSLAG EN JAARREKENING 2022 REGIO RIVIERENLAND Ë
Treasury Volgens de gewijzigde BBV-voorschriften worden alle rentelasten en rentebaten begroot en verantwoord op het taakveld Treasury. In de paragraaf Financiering is een renteschema opgenomen,
dat inzicht geeft n de rentebaten, rentelasten en het begrote renteresultaat. Het
saldo en de samenstelling van het resultaat uit treasury is in onderstaand overzicht samengevat,
Rentelasten
externe
financiering
(BNG-leningen)
Rentebaten Af: toerekening
rente
aan
gronden
die
In erfpacht
zijn uitgegeven
(projectfinanclering
De aan taakvelden toegerekende rente (0,b.v. renteomslaapercentage van 15% Resultaat
taakveld
0.5
Treasury
(voordelig)
Em
In de begroting 2022 is een centraal budget voor onvoorziene uitgaven opgenomen van € 10.000. Het budget is in 2022 niet ingezet.
Vennootschapsbelasting Regio Rivierenland is vanaf 1 januari 2016 belastingplichtig voor de vennootschapsbelasting Bij de taken die als ondernemersactiviteit worden aangemerkt moet over de behaalde (fiscale)
winst vennootschapsbelasting worden afgedragen, tenzij één van de in de wet opgenomen vrijstellingen van toepassing is.
Achtergronden bij dit programma Meer informatie is te vinden op onze website, d
[Tistensegeteedran
VOOR WAARMERK BIJ VERKLARING D.D.
16 JUN 2023
FSV ACCOUNTANTS+ ADVISEURS
!i nntant _ JAARVERSLAG EN JAARREKENING 2022 REGIO RIVIERENLAND.
ET
IE
E
e
e
eT
T ]
Zijn er nieuwe of gewijzigde risico’s? -
Bij Contractgestuurde dienstverlening werken we met dienstverleningsovereenkomsten.
Aan het werken met dienstverleningsovereenkomsten zijn financiële risico's verbonden. -
De financiële risico's en eventuele tekorten bij de uitvoering van taken voor gemeenten kunnen worden opgevangen door inzet van de risicoreserve Contractgestuurde dienstverlening. In het verleden is een integrale inventarisatie uitgevoerd van de financiële risico's, waarbij
tevens een koppeling Is gelegd met de saldi van reserves en voorzieningen De in de balans opgenomen algemene reserve van € 474,000 wordt voldoende geacht voor het afdekken van de financiële risico's.
-
In aanvulling op de uitgevoerde risico-inventarisatie is een vervolgonderzoek uitgevoerd, speclfiek gericht op frauderisico's, Frauderisico's kunnen (latent) aanwezig zijn zowel op het gebied van onttrekking van geld of goederen aan de organisatie als ook met betrekking tot de financiële verantwoording. Doel van de frauderisico-analyse is vast te stellen hoe het staat met
de kwaliteit van beheersing van frauderisico's. Er functioneren voldoende controle- en beheersingsmaatregelen binnen het Regiokantoor van Regio Rivierenland en de frauderisico's worden
als ‘laag’ gekwalificeerd,
Toelichting op het begrip weerstandsvermogen
en Risicobeheersing
Het weerstandsvermogen is afhankelijk van de benodigde weerstandscapaciteit - de ingeschatte risico's - en de beschikbare weerstandscapaciteit - de middelen die beschikbaar zijn om eventuele
tegenvallers op te kunnen vangen. Het weerstandsvermogen wordt gevormd door de aanwezige middelen om de nadelige gevolgen van risico's op te vangen.
Het gaat bij het weerstandsvermogen met name om risico's die niet via verzekeringen of voorzieningen kunnen worden ondervangen. In onderstaand schema Is dit weergegeven:
standsvermogen
De benodigde weerstandscapaciteit wordt bepaald door: - de verwachte impact van de aanwezige risico's; -
de gewenste mate van zekerheid dat de risico's kunnen worden opgevangen; de mate waarin de risico's al op andere wijze zijn afgedekt.
De beschikbare weerstandscapaciteit is het totaal aan middelen en mogelijkheden waaroverde regio kan beschikken om eventueel optredende niet begrote kosten af te dekken, zonder invloed op de uitvoering van taken. De middelen die we tot de beschikbare weerstandscapaciteit rekenen zijn: - de vrije aanwendbare reserves; - de stille reserves; - de post onvoorzien in de begroting. .
VOOR WAARMERK BIJ VERKLARING D.D.
16 JUN 2023
FSV ACCOUNTAN
:$
VISEURS
JAARVERSLAG EN JAARREKENING 2022 REGIO RIVIERENLAND q«r..…..
Beleid omtrent weerstandscapaciteit Regio Rivierenland is een gemeenschappelijke regeling die taken uitvoert in opdracht van acht gemeenten. Het weerstandsvermogen van de regio wordt gevormd door het weerstandsvermogen van de afzonderlijke gemeenten. Niettemin zijn er redenen om ook binnen de Regio financiële weerstand op te bouwen, Op grond van wettelijke voorschriften is de regio verplicht voorzieningen te vormen voor kwantificeerbare risico's, verplichtingen en verliezen. Daarnaast is het wenselijk om voor bepaalde activteiten een reserve te hebben om te voorkomen dat bedrijfsresultaten en onvoorziene omstandigheden grote afwijkingen veroorzaken in de jaarlijks geraamde gemeentelijke bijdragen en tarieven, De afgelopen jaren is de vaste gemeentelijke bijdrage van de gemeenten deels omgezet naar dienstverleningsovereenkomsten, Het everen van maatwerk en flexibiliteit heeft als nadeel dat er meer (financiële) risico's in de bedrijfsvoering ontstaan. Om deze rlsico's op te kunnen vangen heeft het Algemeen Bestuur ingestemd met de vorming van reserves.
Overzicht van weerstandscapaciteit
en risico's bij de verschillende
programma's Om het inzicht te versterken in de bestaande en toekomstige financiële risico's en de mate waarin deze zijn afgedekt door reserves heeft het Regiokantoor n het verleden een onderzoeksrapport ‘Risico's bij Regio Rivierenland’ op laten stellen. In algemene zin kan gesteld worden dat er geen (grote) risico's zijn bij het Regiokantoor die om directe aanpassing n de bedrijfsvoering vragen, i
j
i
Voor het opvangen van tekorten (en overige financiële risico's) bij de uitvoering van contractactiviteiten (programma 2 Contractgestuurde dienstverlening) is een risicoreserve gevormd. Deze reserve is bedoeld om tegenvallende resultaten en/of wegvallende vraag op flexibele taken op te kunnen vangen. Een reserve van maximaal 30% van de totale uitgaven bij Contractgestuurde dienstverlening wordt voldoende geacht om de bedrijfsvoeringrisico's op te
kunnen vangen (Besluit van het Algemeen Bestuur uit april 2011). De flexibele taken van Contractgestuurde dienstverlening bevatten risico's voor Regio Rivierenland, waarbij te denken valt aan ziekte en inhuur van personeel en fluctuaties in de vraag naar diensten/producten. Ook zijn er risico's op het gebied van vraag en aanbod. Hiertegenover staat dat de gemeenten betalen voor de gevraagde diensten. In het uiterste geval zijn gemeenten als eigenaar van de Regio Rivierenland
verantwoordelijk voor tekorten die niet kunnen worden gedekt uit de gevormde reserves.
VOOR WAARMERK
BIJ VERKLARING D.D.
16 JUN 2023
n ïv-r
ÁCCOU!€M$SW\<SEURS JAARVERSLAG EN JAARREKENING 2022 REGIO RIVIERENLAND
Maatregelen op het gebied van
risicobeheersing en risicomanagement
We hebben verzekeringen afgesloten voor onze eigendommen en voor het personeel. We hebben verzekeringen op het gebied van brand/opstal + inventaris/goederen, computerverzekering,
aansprakelijkheid, rechtsbijstand, fraude & beroving en goed werkgeverschap. Eventuele financiële risico's en kosten van schades kunnen veelal via verzekeringspolissen worden gedekt. De werkorganisatie en de werkprocessen zijn zodanig ingericht, dat voldoende (controle-)
procedures en beheersmaatregelen functioneren om financlële risico's en frauderisico's te voorkomen
of n ieder geval te beperken. We werken met (meerjarige) contracten, bijvoorbeeld op
het gebied van huisvesting/onderhoud om de risico's ten aanzien financiële verplichtingen te reduceren. Ook voor de Inkomsten geldt, dat we contractafspraken maken
met onze klanten
(bijvoorbeeld via dienstverleningsovereenkomsten). Het beheer van subsidiegelden en de bewaking van subsidievoorwaarden
en -verplichtingen is voldoende ingebed in de organisatie,
Ten aanzlen van de geldmiddelen wordt opgemerkt dat de organisatie geen eigen kas heeft. Alle geldstromen lopen via de bank, waardoor geen risico's bestaan ten aanzien van vervreemding of verduistering van kasgelden. De banktegoeden zijn ondergebracht bij de schatkist, waardoor ook ten aanzien van het onrechtmatig gebruik van banktegoeden de financiële risico's grotendeels zijn afgedicht, omdat voor het ontvreemden van gelden extra stappen ondernomen moeten worden.
Bovendien zijn In het proces van bankbetalingen meerdere controlestappen aangebracht, Voor wat betreft de gemeentelijke bijdrage zijn In de Regeling Regio Rlvierenland bepalingen
opgenomen,
waardoor
financiële rislco's worden beperkt, In Ieder geval voor de korte termijn.
Financiële kengetallen Op 15 mei 2015 is een besluit tot wijziging van het BBV vastgesteld, Deze wijziging heeft
betrekking op het opnemen van een uniforme set financiële kengetallen in de begroting, waaronder de volgende, die relevant en toepasselijk zijn voor Regio Rivierenland:
-
netto schuldquote en netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen;
-
solvabiliteitsratio;
-
structurele exploitatieruimte.
Kengetallen zijn momentopnamen. Gewijzigde omstandigheden kunnen een behoorlijk effect hebben op de ratio's met betrekking tot onze liquiditeits- en solvabiliteitspositie en de uitkomsten van de exploitatie, In deze paragraaf Weerstandvermogen en risicobeheersing is een opsomming gegeven van een aantal financiële risico's, die hun impact kunnen hebben en de uitkomsten van de berekende
op onze financiële positie
kengetallen.
Kengetallen zijn getallen die de verhouding uitdrukken tussen bepaalde onderdelen van de begroting of de balans en kunnen helpen bij de beoordeling van de (ontwikkeling van de) financiële positie, De uniforme kengetalien bieden de mogelijkheid om onderling cijfers te vergelijken. Daarmee dragen deze kengetallen bij aan de controlerende en kaderstellende rol van het bestuur. Hierna nemen wij de kengetallen op, die verplicht in de programmaverantwoording moeten worden opgenomen.
Netto schuldquote De netto schuld weerspiegelt het niveau van de schuldenlast ten opzichte van de baten, De netto
schuldquote geeft een Indicatie van de druk van de rentelasten en de aflossingen op de exploitatie. Netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen
Regio Rivierenland heeft geen leningen verstrekt aan derden,
RK
De uitkomst van de gecorrigeerde netto schuldquote is daardoor gelijk ij'hü‘ëë%g%%’#äb 3 16 JUN 7023
ES\
EN
JAARVERSLAG EN JAARREKENING 2022 REGIO RIVIERENLAND. Ë—«
Solvabiliteitsratio
Dit kengetal geeft inzicht in de mate waarin de organisatie n staat is aan haar financiële verplichtingen te voldoen. Onder de solvabiliteitsratio wordt verstaan het eigen vermogen als percentage van het balanstotaal. Het eigen vermogen bestaat uit de reserves (zowel de algemene reserves als de bestemmingsreserves) en het resultaat uit het overzicht van baten en lasten. In het algemeen wordt een getal tussen de 25 en 40% als een gezonde positie gezien,
Regio Rivierenland heeft een gezonde solvabiliteitspositie, ondanks het feit dat de solvabiliteitsratio is gedaald tot 17,9 %. De daling van de solvabiliteitsratio In de jaarrekening 2022 wordt
veroorzaakt door de aanzienlijk toename van het balanstotaal, omdat we omvangrijke bijdragen ‘hebben ontvangen voor de realisatie van velerlei projecten in de komende jaren (zoals de rijksbijdrage en de provinciale subsidie voor Regio Deal projecten). Onze liquiditeitspositle Is