Bijlage 1 bij RIB 2021 145 -Talent Primair
Tekst van het document
De subsidies waarvoor nog niet (alle) activiteiten (prestaties) zijn verricht per balansdatum worden verantwoord onder de vooruitontvangen subsidies Ministerie van OCW (overlopende passiva) zolang de bestedingstermijn (subsidietijdvak) nog niet is verlopen. Geoormerkte Ministerie van OCW-subsidies (G2-doelsubsidies met verrekeningsclausule) worden ten gunste van de staat van de baten en lasten verantwoord in het jaar waarvan de werkelijke subsidiabele lasten komen (naar rato van de aan het verslagjaar toe te rekenen werkelijke subsidiabele uitgaven). Niet bestede middelen worden verantwoord onder de vooruitontvangen subsidies Ministerie van OCW (overlopende passiva) zolang de bestedingstermijn (subsidietijdvak) nog niet is verlopen. Niet bestede middelen worden verantwoord als schuld aan het Ministerie van Ministerie van OCW onder de kortlopende schulden zodra de bestedingstermijn (subsidietijdvak) is verlopen op balansdatum (terugvordering door Ministerie van Ministerie van OCW) Overheidssubsidies Exploitatiesubsidies worden als bate verantwoord in de staat van baten en lasten in het jaar waarin de gesubsidieerde kosten zijn gemaakt of opbrengsten zijn gederfd, of wanneer een gesubsidieerd exploitatietekort zich heeft voorgedaan. De baten worden verantwoord als het waarschijnlijk is dat deze worden ontvangen en de Stichting de condities voor ontvangst kan aantonen.
Personeelsbeloningen Lonen, salarissen en sociale lasten worden op grond van de arbeidsvoorwaarden verwerkt in de staat van baten en lasten voor zover ze verschuldigd zijn aan werknemers. De stichting heeft de toegezegde pensioenregeling bij het bedrijfstakpensioenfonds in de jaarrekening verwerkt als verplichtingenbenadering. Voor de toegezegde bijdrageregelingen betaalt de instelling op verplichte, contractuele of vrijwillige basispremies aan pensioenfondsen en verzekeringsmaatschappijen. Behalve de betaling van premies heeft de instelling geen verdere verplichtingen uit hoofde van deze pensioenregelingen. De premies worden verantwoord als personeelskosten als deze verschuldigd zijn. Vooruitbetaalde premies worden opgenomen als overlopende activa indien dit tot een terugstorting leidt of tot een vermindering van toekomstige betalingen.
56
Pensioenregeling Nederlandse pensioenregelingen: De instelling heeft op de balans geen eigen pensioenvoorziening opgenomen. De instelling is volgens de cao PO aangesloten bij het ABP. De belangrijkste kenmerken van deze regelingen zijn: · · · ·
Pensioengevende salarisgrondslag is middelloon Er heeft in 2016 geen indexatie plaatsgevonden De dekkingsgraad van het ABP was per 31-12-2020: 93,2% Overige kenmerken zijn te vinden op www.abp.nl
Op de Nederlandse pensioenregelingen zijn de bepalingen van de Nederlandse Pensioenwet van toepassing en worden op verplichte, contractuele of vrijwillige basispremies aan pensioenfondsen en verzekeringsmaatschappijen betaald door de instelling. De premies worden verantwoord als personeelskosten zodra deze verschuldigd zijn. Vooruitbetaalde premies worden opgenomen als overlopende activa indien dit tot een terug storting leidt of tot een vermindering van toekomstige betalingen. Nog niet betaalde premies worden als verplichting op de balans opgenomen. Afschrijvingen op materiële vaste activa Materiële vaste activa worden vanaf het moment van ingebruikneming afgeschreven over de verwachte toekomstige gebruiksduur van het actief. Over terreinen en vastgoedbeleggingen wordt niet afgeschreven. Indien een schattingswijziging plaatsvindt van de economische levensduur, dan worden de toekomstige afschrijvingen aangepast. Financiële baten en lasten Rentebaten en rentelasten worden tijdsevenredig verwerkt, rekening houdend met de effectieve rentevoet van de betreffende activa en passiva. Grondslagen kasstroomoverzicht Het kasstroomoverzicht is opgesteld volgens de indirecte methode. Bij de indirecte methode wordt het resultaat als basis genomen. Dit overzicht geeft weer waaraan de in de verslagperiode beschikbaar gekomen gelden zijn besteed.
In samenhang met de balans en de staat van baten en lasten moet het kasstroomoverzicht bijdragen aan het inzicht in de financiering, de liquiditeit, de solvabiliteit en het vermogen van de instelling om geldstromen te genereren. Kredietrisico De liquide middelen staan uit bij banken die minimaal voldoen aan het treasurybeleid.
57
3.2 Balans per 31 december 2020 En vergelijkende cijfers 2019, na verwerking resultaatbestemming
1
ACTIVA
1.1 1.1 .2
Vaste activa Materiële vaste activa
31-12-2020
31-12-2019
4.721.426
3.253.952
Totaal vaste activa
1.2 1.2 .2 1.2 .4
4.721.426
3.253.952
Vlottende activa Vorderingen
1.811.725
1.938.835
Liquide middelen
4.005.554
6.041.178
Totaal vlottende activa
5.817.279
7.980.013
TOTAAL ACTIVA
10.538.705
11.233.965
2
PASSIVA
2.1 2.2 2.3 2.4
Eigen vermogen Voorzieningen Langlopende schulden Kortlopende schulden TOTAAL PASSIVA
5.797.677 1.599.525 243.977 2.897.526
6.618.165 1.668.099 268.655 2.679.045 10.538.705
11.233.965
58
3.3 Staat van baten en lasten En vergelijkende cijfers 2019 Begroot 2020
2020 € 3 3.1 3.2 3.5
Baten Rijksbijdragen Ministerie van OCW Overheidsbijdragen en subsidies overige overheden Overige baten
€
2019
€
€
€
€
30.157.681
27.868.129
153.397
196.638
297.133
771.420
864.172
1.049.751
Totaal baten
31.082.498
28.980.206
28.928.939
30.327.090
4
Lasten
4.1
Personeelslasten
26.701.605
24.457.138
4.2
Afschrijvingen
721.193
655.503
680.217
4.3
Huisvestingslasten
2.531.464
2.526.538
2.573.263
4.4
Overige lasten
2.388.154
2.173.680
2.431.800
24.000.727
Totaal lasten
32.342.416
29.812.859
29.686.007
Saldo baten en lasten
-1.259.918
-883.920
641.083
6
Financiële baten en lasten
6.1
Financiële baten
6.040
0
1.728
6.2
Financiële lasten
-6.965
0
0
Saldo financiële baten en lasten
-925
0
1.728
Resultaat (na belasting)
-1.260.843
-883.920
642.811
59
3.4 Kasstroomoverzicht 2020 2020 €
2019 €
€
€
Kasstroom uit operationele activiteiten Saldo baten en lasten Aanpassingen voor aansluiting bedrijfsresultaat: Afschrijvingen Mutatie Reserve projecten Overige Mutatie voorzieningen
-1.259.918
4.2 2.1.1.2. 9
721.193 -
0
2.2
-37.963
-185.000
680.217
683.230
Totaal van aanpassingen voor aansluiting met het bedrijfsresultaat vorderingen Kortlopende schulden
641.083
1.2.2
127.110
2.4
187.869
Totaal van aanpassingen in werkkapitaal
495.216
-157.994 74.580 314.979
-83.413
-261.709
1.052.886
Kasstroom uit bedrijfsoperaties Ontvangen/betaalde rentes
-925
Kasstroom uit operationele activiteiten Kasstroom uit investeringsactiviteiten (Des)investeringen in materiële vaste activa (Des)investeringen in financiële vaste activa Totaal kasstroom uit investeringsactiviteiten
Kasstroom uit financieringsactiviteiten Nieuw opgenomen leningen Aflossing langlopende schulden
1.1.2
-1.872.651
1.1.3
0
1.728
-262.634
1.054.614
-911.503 0 -1.872.651
-911.503
2.3
0
16.525
2.3
-24.678
0
Totaal kasstroom uit financieringsactiviteiten
Mutatie geldmiddelen
1.728 -925
1.2.4
-24.678
16.525
-2.159.962
159.638
60
Het verloop van de geldmiddelen is als volgt: 2020 €
2019 €
€
Stand liquide middelen per 1-1
6.041.178
5.881.540
Mutatie boekjaar liquide middelen
-2.159.96 2
159.638
Mutatie inbrengbalans BMS Stand liquide middelen per 31-12
€
124.338 4.005.554
6.041.178
3.5 Toelichting op de te onderscheiden posten van de balans 1.1
Vaste Activa
1.1. 2
Materiële vaste activa
1.1.2.1 Gebouwen
1.1.2.3 Inventaris en apparatuur
1.1.2.4 Overige vaste activa
Totaal materiële vaste activa
Verkrijgings- of waarderingsprijs
321.480
5.370.804
2.259.649
7.951.933
Cumulatieve afschrijvingen en waardeverminderingen
144.262
3.043.306
1.510.413
4.697.981
Materiële vaste activa per 01-01-2020
177.218
2.327.498
749.236
3.253.952
962.548 199.840 16.456 93.919
724.741 189.943 550.043 58.852
185.362 121.174 154.694 42.170
1.872.651 510.957 721.193 194.941
Materiële vaste activa verloop 2020
1.052.013
305.789
109.672
1.467.474
Verkrijgings- of vervaardigingsprijs
1.483.868
6.285.488
2.566.185
10.335.541
254.637
3.652.201
1.707.277
5.614.115
1.229.231
2.633.287
858.908
4.721.426
Stand per 01-01-2020
Verloop gedurende 2020 Investeringen Inbrengbalans BMS Afschrijvingen Cum. Afschrijvingen BMS
Cumulatieve afschrijvingen en waardeverminderingen Materiële vaste activa per 31-12-2020
61
1.2
Vlottende activa
1.2.2
Vorderingen
1.2.2.1 1.2.2.2 1.2.2.3
Debiteuren Ministerie van OCW Gemeenten en Gemeenschappelijke regelingen
31-12-2020 € € 379.603 1.241.896 18.034
Subtotaal vorderingen 1.2.2.12 1.2.2.15
1.2.4
Vooruitbetaalde kosten Overige overlopende activa
1.639.533 40.828 131.364
1.2.4.2
€
1.759.991 62.104 116.740
Overlopende activa
172.192
178.844
Totaal vorderingen
1.811.725
1.938.835
Liquide middelen
31-12-2020 €
1.2.4.1
31-12-2019 € 165.556 1.290.492 303.943
Tegoeden op kasmiddelen Tegoeden op bankrekeningen
31-12-2019 €
€
0 4.005.554
€
0 6.041.178 4.005.554
6.041.178
Tegoeden op bankrekeningen De liquide middelen zijn afgenomen. In het kasstroomoverzicht wordt uiteengezet hoe dit tot stand is gekomen. 2
Passiva
2.1
Eigen vermogen
2.1.1 2.1.1.1 2.1.1.2 2.1.1.3
Eigen vermogen Algemene reserve Bestemmingsreserve (publiek) Bestemmingsreserve (privaat) Totaal Eigen vermogen
Stand per
Resultaat
Inbreng
Stand per
1-1-2020
2020
BMS
31-12-2020
€
€
€
€
5.634.074
-1.246.194
410.829
4.798.709
668.985 315.106
-14.649
0
654.336
0
29.526
344.632
6.618.165
-1.260.843
440.355
5.797.677
62
2.1.1.1 Algemene reserve De algemene reserve is afgenomen door het negatieve resultaat in de exploitatie. 2.1.1.2. Bestemmingsreserves (publiek) ad. 194.563 De bestemmingsreserves bestaat uit het surplus op de reserve van de scholen conform onderstaande tabel
Reserves scholen
saldo t/m 2019
resultaat 2020
Sterrenwachter L'D
39.063
32.264
Triangel
271.239
-7.798
Godelinde
398.655
Comenius
saldo ultimo 2020
inkomsten
inkomsten* 5%
mutatie reserve
71.327
868.182
43.409
27.918
234.881
1.106.691
55.335
179.546
-121.674
276.981
2.993.732
149.687
127.294
-8.430
-38.553
-46.983
554.013
27.701
-74.684
Hobbedob
6.578
-40.937
-34.359
766.482
38.324
-72.683
Kamperfoelie
9.133
-826
8.307
707.260
35.363
-27.056
Meester Kremer
73.218
23.820
97.038
742.091
37.105
59.933
-112.845
-18.941
-131.786
470.627
23.531
-155.317
47.611
38.182
85.793
1.030.814
51.541
34.252
OBB
-111.999
-84.259
-196.258
2.198.196
109.910
-306.168
LMS
207.196
-52.234
154.962
1.254.080
62.704
92.258
Catamaran
32.286
4.855
37.141
548.291
27.415
9.726
Linde
-113.998
61.179
-52.819
735.171
36.759
-89.578
Kon. Emma
-63.912
-35.597
-99.509
1.853.691
92.685
-192.194
Ploeg
215.582
-54.379
161.203
1.012.562
50.628
110.575
Sterrenwachter H'sum
-113.165
-43.867
0
431.868
21.593
-21.593
Gouden Kraal
59.872
-77.475
-17.603
795.189
39.759
-57.362
Zuidwend
259.088
15.960
275.048
1.004.389
50.219
224.829
Curtevenne
161.339
-17.513
143.826
1.033.765
51.688
92.138
Vinkenbaan
0
-236.814
100.000
-136.814
446.599
22.330
-159.144
-90.771
90.771
0
567.420
28.371
-28.371
Tweemaster Bijvanck
PC Hooft
opname/ dotatie
-28.560
157.032
Dr. Maria
216.291
-27.603
188.688
1.649.497
82.475
106.213
2e Monte.
182.901
7.833
190.734
1.076.902
53.845
136.889
Graaf Floris
239.186
6.207
224.087
1.094.682
54.734
169.353
36.896
582.170
29.109
7.788
1.470.781
25.524.364
1.276.218
194.563
36.896
BMS Totaal
-21.306
1.894.889
-722.045
297.937
Toelichting saldo mutatie bestemmingsreserve De scholen met een’’ positief saldo mutatie reserve’’ mogen deze middelen na goedkeuring van het CvB besteden aan de uitgaven voor personele- en materiële zaken. Opgebouwde omvang is 1.470.781 -/gewenste 1.276.218 = surplus ad. 194.563
63
Opname/dotatie We nemen afscheid van de Tweemaster, het negatieve saldo zal ten laste worden gebracht van de gemeenschappelijke reserves. De reserve van de Sterrenwachter te H’sum is tevens op nul gezet. De school maakt nu een nieuwe doorstart, na een interne reorganisatie. PC Hooft en Vinkenbaan hebben aanvullende gelden gekregen vanwege de groeifinanciering voor de opstart van de nieuwe locatie te Muiden. De Triangel en de graaf Floris hebben extra investeringen gedaan in de materiële activa. Van de overige scholen met een negatieve reserve verwachten we dat ze dit in de komende jaren gaan inlopen
Tabel 25: Voorziening 2.2
2.2
2.2.1 2.2.3
2.2.1
2.2.1. 1 2.2.1. 5
Voorzieningen
Stand per 01-01-202 0 €
Dotatie 2020 €
Onttrek king 2020 €
Inbreng BMS €
Stand per 31-12-2020 €
Bedrag < 1 jaar €
Bedrag 1 t/m 5 jaar €
Overige personele voorzieningen Voorziening voor groot onderhoud
510.371
106.629
0
14.335
631.335
478.211
153.124
1.157.728
820.000
1.183.516
173.978
968.190
123.599
844.591
Totaal voorzieningen
1.668.099
926.629
1.183.516
188.313
1.599.525
601.810
997.715
Stand per 01-01-2020
Dotatie 2020
Onttrekkin g 2020
Inbreng BMS
Stand per 31-122020
Bedrag < 1 jaar
Bedrag 1 t/m 5 jaar
€
€
€
€
€
€
€
Voorziening langdurig zieken
325.619
66.227
0
0
391.846
391.846
-
Jubileum uitkeringen
184.752
40.402
0
14.335
239.489
86.365
153.124
Totaal personele voorz.
510.371
106.629
0
14.335
631.335
478.211
153.124
Personele voorzieningen
Bij het opstellen van de jaarrekening 2020 zijn er geen aanspraken duurzame inzetbaarheid opgebouwd (conform artikel 8a CAO Primair Onderwijs). Om deze reden is in 2020 geen voorziening van duurzame inzetbaarheid gevormd.
2.3
2.3.7
2.3.7
Langlopende schulden
Overige langlopende schulden
Overige langlopende schulden
Stand per 01-01-20 20
Dotatie 2020
Onttrekking 2020
Vrijval 2020
€
€
€
€
31-12-20
Bedra g<1 jaar
Bedrag 1 t/m 5 jaar
€
€
€
268.655
0
24.678
-
243.977
61.121
182.856
268.655
0
24.678
-
243.977
61.121
182.856
Bedrag 1 t/m 5 jaar
Stand per 01-01-202 0
Dotatie 2020
Onttrekking 2020
Vrijval 2020
31-12-20
Bedrag <1 jaar
€
€
€
€
€
€
€
2.3.7. 4
Leningen o/g
185.332
20.025
-
165.307
36.161
129.146
2.3.7. 5
Vooruitontvangen investeringssubsidies
83.323
4.653
-
78.670
24.960
53.710
Totaal overige langlopende schulden
268.655
24.678
-
243.977
61.121
182.856
0
64
2.4
Kortlopende schulden
2.4.8
Crediteuren
2.4.9 2.4.1 0 2.4.1 2
Belastingen en premies sociale verzekeringen
31-12-2020
31-12-2019
548.348
648.324
1.056.723
932.249
Schulden ter zake van pensioenen
338.435
307.649
Overige kortlopende schulden
13.856
30.611
Subtotaal kortlopende schulden 2.4.1 4 2.4.1 7 2.4.1 9
1.957.362
Vooruitontvangen subsidies Ministerie van OCW
0
0
Vakantiegeld
896.006
734.708
Overige overlopende passiva
44.158
Overlopende passiva Totaal Kortlopende schulden
3
25.504 940.164
760.212
2.897.526
2.679.045
Baten 2020
3.1
Rijksbijdragen
3.1.1
Rijksbijdragen
3.1
Rijksbijdrage Ministerie van OCW
€
3.1.2
Overige subsidies
3.1.2.1
Overige subsidies OCW
Begroot 2020 €
30.157.681
Totaal Rijksbijdrage
€
€
€
28.980.20 6
27.868.129
153.397
Ontvangen doorbetalingen rijksbijdrage SWV
2019 €
30.157.681
Totaal Rijksbijdragen
3.1.4
1.918.833
27.868.129
196.638
28.980.206
297.133
153.397
196.638
297.133
771.420
864.172
1.049.751
31.082.498
28.928.939
30.327.090
Totaal Rijksbijdragen
3.2
Overheidsbijdragen en -subsidies overige overheden 2020 €
3.2.2
Begroot 2020 €
€
2019 €
€
€
Overige overheidsbijdragen en subsidies overige overheden 153.397
196.638
297.133
65
3.2.2.2
Totaal Overige overheidsbijdragen en - subsidies overige overheden
Totaal overige overheidsbijdragen en subsidies overige overheden
153.397
196.638
297.133
153.397
196.638
297.133
2020
Begroot 2020
€ 3.5
Overige baten
3.5.1
Verhuur
3.5.2 3,5,5 3.5.10
€
€
2019 €
€
€
423.392
442.757
579.815
Detachering personeel
84.854
55.500
78.340
Ouderbijdragen
131.618
86.865
68.285
Overige
131.556
279.050
323.311
Totaal overige baten
771.420
864.172
1.049.751
4
Lasten
4.1
Personeelslasten
4.1.1
Lonen, salarissen, sociale lasten en pensioenlasten
4.1.1.1
Lonen en salarissen
18.218.378
4.1.1.2
Sociale lasten
2.519.316
2.349.014
4.1.1.3
Premies Participatiefonds
753.900
610.717
4.1.1.4
Premies Vervangingsfonds
22.048
24.931
4.1.1.5
Pensioenpremies
4.204.738
2.733.333
2020 €
Begroot 2020 €
€
2019
€
€
23.240.47 4
€
17.332.745
Totaal lonen, salarissen, sociale lasten en pensioenlasten 25.718.380 4.1.2
Overige personele lasten
4.1.2.1
Dotaties personele voorzieningen
4.1.2.2
Personeel niet in loondienst
4.1.2.3
Overig
138.715 1.030.941
Totaal overige personele lasten 4.1.3
Ontvangen uitkeringen personeel
4.1.3.2
Uitkeringen vervangingsfonds
4.1.3.3
Overige uitkeringen personeel Af: Ontvangen uitkeringen personeel
23.240.474
0
202.274
0
0
1.216.665
945.789
1.169.656
186.431
1.216.665
0 186.431
23.050.741
1.148.063
198.077 0
198.077
66
Totaal personele lasten
26.701.605
24.457.139
24.000.726
Gemiddeld aantal werknemers Het gemiddeld aantal fte's aantal bedraagt 327,60 in 2019 (2020: 338.4)
4.2
Afschrijvingen
2020
Begroot 2020
€
€
€
2019
€
€
€
Afschrijvingen op materiële vaste activa 4.2.2
721.193
655.502
Totaal afschrijvingen
721.193
680.217 655.502
2020
680.217
4.3
Huisvestingslasten
Begroot 2020
4.3.1
Huur
171.125
123.588
101.499
4.3.3
Onderhoudslasten (klein onderhoud)
152.880
236.500
252.349
4.3.4
Energie en water
502.508
468.500
473.777
4.3.5
Schoonmaakkosten
698.426
706.200
715.240
4.3.6
Belastingen en heffingen
47.248
67.500
118.433
4.3.7
Dotatie onderhoudsvoorziening
840.550
820.000
820.000
4.3.8
Overige huisvestingskosten
118.727
€
2.531.464
Overige lasten
Administratie- en beheerslasten
4.4.2
Inventaris en apparatuur
4.4.3
Leer- en hulpmiddelen
4.4.5
Overige
€
91.964 2.573.263
Begroot 2020 €
€
359.641
€
2.526.538
2020 €
4.4.1
€
104.250
Totaal huisvestingslasten
4.4
€
2019
2019
€
€
275.000
€
336.460
960
0
1.502
923.329
907.250
845.580
1.104.224
991.430
1.248.258
Totaal overige lasten
2.388.154
2.173.680
2.431.800
In het boekjaar zijn de volgende bedragen aan accountantshonoraria (reeds onderdeel van 4.4.1.1) ten laste van het resultaat gebracht: 2020 € 4.4.1.1.1
Controle van de jaarrekening
Begroot 2020 €
20.479
€
€
25.000 20.479
2019 €
€
28.748 25.000
28.748
Alle hierboven opgesomde werkzaamheden zijn verricht door hetzelfde accountantskantoor in het huidig en/of vorig boekjaar. 67
Bovenstaande honoraria betreffen uitsluitend de werkzaamheden die bij de stichting zijn uitgevoerd door accountantsorganisaties en externe accountants zoals bedoeld in art. 1, lid 1 Wta (Wet toezicht accountantsorganisaties). De kosten voor de controle zijn inclusief bekostiging en omzetbelasting. Bovenstaande accountantshonoraria zijn verwerkt op basis van het facturenstelsel.
3.6 Bestemming van het resultaat Resultaat 2020 €
€ 2.1.1
Algemene reserve (publiek)
2.1.2
Bestemmingsreserves (publiek)
2.1.2.9 2.1.2.1 0
Reserve projecten Overige
2.1.2
Totaal bestemmingsreserve publiek
Reserve nulmeting
Totaal bestemmingsreserves Totaal resultaat
€ -1.246.194
0 -14.649 -14.649 -14.649 -1.260.843
3.7 Gebeurtenissen na balansdatum N.V.T.
68
3.8 Verbonden partijen De verbonden partijen die toegelicht dienen te worden, zijn hieronder opgenomen. Verbonden partij
Statutaire naam
Unita SWV Passend Onderwijs Passenderwijs
Juridische vorm 2019
Stichting Stichting
Statutaire zetel
Hilversum Woerden
Code activiteiten
4 4
Eigen vermogen 31-12-2020
Resultaat jaar 2020
Omze t 2020
€
€
€
-
-
-
Verklaring art. 2:403 BW ja/nee
Deelname percentage
Consolidatie ja/nee
Nee Nee
0% 0%
Nee Nee
Code activiteiten: 1. Contractonderwijs, 2. Contractonderzoek, 3. Onroerende zaken, 4. Overige
69
3.9 Model G Model G. Verantwoording subsidies G1 Subsidies waarbij het eventueel niet aangewende deel van de subsidie, mits de activiteiten volledig zijn uitgevoerd, kan worden besteed aan andere activiteiten waarvoor bekostiging wordt verstrekt
Omschrijving
Kenmerk toewijzing
Datum toewijzing
Subsidie zij-instroom Subsidie zij-instroom Subsidie zij-instroom Subsidie zij-instroom
1052393 1102827 1102873 1102877
1-03-20 1-12-20 1-12-20 1-12-20 Totaal
G1-A Beknopt gespecificeerd Omschrijving Inhaal- en Ondersteuningsprogramma Inhaal- en Ondersteuningsprogramma
Bedrag van toewijzing € 20.000 20.000 20.000 20.000 80.000
Ontvangen t/m verslagjaar € 20.000 20.000 20.000 20.000 80.000
De activiteiten zijn ultimo verslagjaar conform de subsidiebeschikking geheel uitgevoerd en afgerond Ja Ja Ja Ja
Kenmerk toewijzing
Datum toewijzing
Prestatie afgerond?
IOP-41376-PO
02-07-2020
Nee
IOP2-41376-PO
16-10-2020
Nee
G2A. Subsidies die uitsluitend mogen worden aangewend voor het doel waarvoor de subsidie is verstrekt, aflopend per ultimo verslagjaar Deze was niet van toepassing. G2B. Subsidies die uitsluitend mogen worden aangewend voor het doel waarvoor de subsidie is verstrekt, doorlopend tot in een volgend verslagjaar Deze was niet van toepassing.
70
3.10 WNT: Wet normering bezoldiging topfunctionarissen Indeling en bezoldigingsklasse De indeling van de rechtspersonen of instellingen over de bezoldigingsklassen gebeurt op basis van drie generieke instellingscriteria te weten: (a) de gemiddelde totale baten per kalenderjaar (b) het gemiddelde aantal leerlingen, deelnemers of studenten, en (c) het gewogen aantal onderwijssoorten of -sectoren. Deze instellingscriteria bieden een weergave van de zwaarte van de functie van de topfunctionaris gebaseerd op functiewaarderingsverhoudingen. Gezamenlijk geven de criteria een indicatie van de complexiteit van de betreffende bestuursfunctie. Voor ieder criterium wordt een schaal gehanteerd. Uit de score op die schaal volgt een aantal complexiteitspunten. Het totaal van deze complexiteitspunten bepaalt in welke bezoldigingsklasse de rechtspersoon of instelling valt en welk bezoldigingsmaximum daarmee van toepassing is op de topfunctionaris(sen). Voor de bepaling van de complexiteitspunten verwijzen wij naar de Regeling bezoldiging topfunctionarissen Ministerie van OCW-sectoren Complexiteitspunten Aantal complexiteitspunten per instellingscriteria
2020
Gemiddelde totale baten Gemiddeld aantal leerlingen, deelnemers of studenten Gewogen aantal onderwijssoorten of sectoren
6
Totaal aantal complexiteitspunten
10
Bezoldigingsklasse
D
Bezoldigingsmaximum
3 1
157.000
Afwijkende bezoldiging Er is geen afwijkende bezoldiging van toepassing voor het verslagjaar 2020.
71
De WNT is van toepassing op Stichting Basisonderwijs Gooi en Vechtstreek . Het voor Stichting Basisonderwijs Gooi en Vechtstreek toepasselijke bezoldigingsmaximum is in 2020 €157.000. 1A. Leidinggevende topfunctionarissen met dienstbetrekking en leidinggevende topfunctionarissen zonder dienstbetrekking vanaf de 13e maand van de functievervulling, alsmede degenen die op grond van hun voormalige functie nog 4 jaar als topfunctionaris worden aangemerkt. Gegevens 2020 Leidinggevende topfunctionaris Aanhef
De heer
Mevrouw
R.
F.H.
Hoogendoorn
Hooglandt
Voorletters Tussenvoegsel Achternaam Functiegegevens Functie(s)
Voorzitter college van bestuur
Lid college van bestuur
Aanvang functievervulling
01-01
01-01
Einde functievervulling
31-12
31-12
Omvang dienstverband (in fte)
1,000
0,900
ja
ja
€ 110.954,68
€ 115.372,52
Dienstbetrekking Bezoldiging 2020 Beloning plus belastbare onkostenvergoeding Beloningen betaalbaar op termijn
€ 14.472,68
€ 15.875,67
Bezoldiging
€ 125.427.36
€ 131.248,19
Individueel toepasselijk bezoldigingsmaximum Onverschuldigd betaald en nog niet terugontvangen bedrag Reden waarom de overschrijding al dan niet is toegestaan Toelichting op de vordering wegens onverschuldigde betaling
€ 157.000,00
€ 141.300,00
n.v.t.
n.v.t.
n.v.t.
n.v.t.
n.v.t.
n.v.t.
1B. Leidinggevende topfunctionarissen zonder dienstbetrekking in de periode kalendermaand 1 t/m 12. Dit is niet van toepassing.
72
1C. Toezichthoudende topfunctionarissen. De volgende toezichthoudend topfunctionarissen zijn in de tabel hieronder opgenomen. Gegevens 2020
Aanhef
Mevrouw
De heer
De heer
Mevrou w
Mevrouw
De heer
Mevrouw
Voorletters
G.H.H.
C.J.
H.J.
M.C.J.
C.P.M
A.
M.L.
Najib
Daarnhouwers -
Tussenvoegsel Achternaam
van Vaes
Brouwe r
Spronk
Mulder Dijkman
Oorschot
Beers
Functievervulling in 2020 Functiecategorie
Voorzitter
Lid
Lid
Lid
Lid
Lid
Lid
Aanvang functie
01-01
01-01
01-01
01-01
01-09
01-01
01-01
Afloop functie
31-12
31-12
31-12
31-12
31-12
30-09
30-06
Totale bezoldiging
11.250
7.500
7.500
7.500
2.500
5.625
3.750
Individueel toepasselijk bezoldigingsmaximu m
23.500
15.700
15.700
15.700
15.700
11.775
7.850
n.v.t.
n.v.t.
n.v.t.
n.v.t.
n.v.t.
n.v.t.
n.v.t.
11.250
7.500
7.500
7.500
2.500
5.625
3.750
Bezoldiging in 2020
Onverschuldigd betaald bedrag bezoldiging
Bezoldiging
De reden waarom de overschrijding al dan niet is toegestaan n.v.t. n.v.t. n.v.t. n.v.t. n.v.t.
n.v.t.
n.v.t
Toelichting op de vordering wegens onverschuldigde betaling n.v.t. n.v.t. n.v.t. n.v.t. n.v.t.
n.v.t.
n.v.t
73
1D. Topfunctionarissen alsmede degenen die op grond van hun voormalige functie nog 4 jaar als topfunctionaris worden aangemerkt met een bezoldiging van € 1.700 of minder. Dit is niet van toepassing. 1E. De totale bezoldiging van een topfunctionaris alsmede degene die op grond van zijn/haar voormalige functie nog 4 jaar als topfunctionaris wordt aangemerkt, voor al zijn/haar functies bij één WNT-instelling en eventuele aan deze WNT-instelling gelieerde rechtspersonen. Dit is niet van toepassing.
74
1F. In het geval een leidinggevende topfunctionaris, op of na 1-1-2020 met een WNT-instelling een dienstbetrekking aangaat en hij/zij bij een of meer andere WNT-instellingen reeds een dienstbetrekking heeft als topfunctionaris, niet zijnde een toezichthoudende topfunctionaris. Dit is niet van toepassing. 3. Overige rapportageverplichtingen op grond van de WNT Naast de hier voorafgaand vermelde topfunctionarissen zijn er geen overige functionarissen met een dienstbetrekking die in 2020 een bezoldiging boven het individueel toepasselijke drempelbedrag hebben ontvangen.
75
3.11 Niet uit de balans blijkende verplichtingen Rechten Er zijn geen niet uit de balans blijkende rechten die hier moeten worden toegelicht. Verplichtingen De volgende niet uit de balans blijkende verplichtingen worden hieronder toegelicht.
Vlg Nr.
Omschrijving
Periode van t/m
1
Toshiba
02-2018 t/m 02-2023
Looptijd maande n
Bedrag per maand €
Bedra g versla g- jaar €
Bedra g <1 jaar €
60
4.696
56.352
56.35 2
Bedrag 1-5 jaar €
65.744
Be dr ag > 5 ja ar €
Bedrag totaal €
178.448
76
3.12 Ondertekening door bestuurders en toezichthouders Plaats, datum
Stichting Basisonderwijs Gooi en Vechtstreek
Dhr. R. Hoogendoorn Bestuurder
Mevr. Drs. G.H.H. Vaes Voorzitter raad van toezicht
77
4. Overige gegevens 4.1 Statutaire bestemming van het resultaat Er is statutair niets geregeld inzake de bestemming van het resultaat.
78
4.2 Gegevens over de rechtspersoon Naam: Adres: Telefoon: Emailadres: Website: Bestuursnummer:
Stichting Basisonderwijs Gooi en Vechtstreek Amersfoortsestraatweg 180c, 1272 RR Huizen 035 525 7578 bestuurskantoor@onzewijs.nl www.talentprimair.nl 41376
Contactpersoon: Telefoon: Emailadres:
Dhr. R. Hoogendoorn 035 525 7578 info@talentprimair.nl
Brinnummers
School
04HM
Jenaplanschool De Sterrenwachter
04QD
Bussumse Montessorischool
05WK
Schoolvereniging De Larense Montessorischool
05ZS
Openbare Basisschool De Zuidwend
06BO
Curtevenne-Basisschool
08FE
Basisschool De Vinkenbaan
08JZ
Dr Maria Montessorischool
09JV
Tweede Montessorischool
10BE
Graaf Florisschool
10DA
Openbare Basisschool De Triangel
11AY
Godelindeschool
11NU
Comeniusschool voor Basisonderwijs
11OB
Montessorischool Gouden Kraal
11UH
Basisschool de Hobbedob
12RE
Openbare Basisschool Kamperfoelie
18ED
Meester Kremer-School
18GF
De Tweemaster
18IC
Basisschool Bijvanck
18KB
Basisschool Dorp
18KI
Samenwerkingschool De Catamaran
18LT
De Linde
18MA
Basisschool Koningin Emma
19JJ
Basisschool De Ploeg
79
4.3 Controleverklaring van de onafhankelijke accountant
80
BIJLAGE (1) Ondersteuningspiramide Talent Primair
81
Bijlage (2) Specificatie inbreng/fusie BMS per 1-9-2021*
Baten Rijksbijdragen OCW Overige overheidsbijdragen Overige baten Totaal baten
Lasten Personele lasten Afschrijvingen Huisvestingslasten Overige lasten Totaal lasten
Saldo baten en lasten
realisatie 2020
Realisatie
Begroting
*Realisatie
2019
2020
2020
BMS 2020 sept t/m dec.
28.980.206
27.868.129
30.157.681
582.170
29.575.511
297.133
196.638
153.397
6.780
146.617
1.049.751
864.172
771.420
26.213
745.207
30.327.090
28.928.939
31.082.498
615.163
30.467.335
24.000.727
24.457.139
26.701.605
481.920
26.219.685
ex BMS
680.217
655.502
721.193
14.301
706.892
2.573.263
2.526.538
2.531.464
26.356
2.505.108
2.431.800
2.173.680
2.388.154
55.689
2.332.465
29.686.007
29.812.859
32.342.416
578.266
31.764.150
641.083
-883.920
-1.259.918
36.897
-1.296.815
1.728
0
6.040
6.040
0
0
-6.965
-6.965
1.728
0
-925
-925
Financiële baten en lasten Financiële baten Financiële lasten Totaal fin. baten en lasten
0 Totaal resultaat
642.811
-883.920
-1.260.843
36.897
-1.297.740
82
Inbrengbalans BMS jan t/m aug 2020
vorig jr
Realisatie
2019
2020
3.253.952
4.721.426
316.017
3.253.952
4.721.426
316.017
1.938.835
1.811.725
45.196
ACTIVA VASTE ACITVA Immateriële vaste activa Materiële vaste activa Financiële vaste activa Totaal vaste activa VLOTTENDE ACTIVA Voorraden Vorderingen
0
Kortlopende effecten Liquide middelen
6.041.178
4.005.554
401.500
Totaal vlottende activa
7.980.013
5.817.279
446.696
TOTAAL ACTIVA
11.233.965
10.538.705
762.713
PASSIVA EIGEN VERMOGEN Algemene reserve
404.062
Bestemmingsreserves
36.293
Overige reserves en fondsen Totaal eigen vermogen VOORZIENINGEN LANGLOPENDE SCHULDEN KORTLOPENDE SCHULDEN TOTAAL PASSIVA
6.618.165 1.637.488
5.797.677 1.599.525
440.355 188.314
268.655
243.977
2.709.657
2.897.526
134.044
11.233.965
10.538.705
762.713
* Exploitatieresultaat en balans BMS/Bussumse Montes. school, jan t/m aug 2020, is goedgekeurd door van Rhee accountants.
83