Bijlage - Begroting 2023-2026 - definitieve versie 6 oktober 2022
Tekst van het document
Uitgezette c.q. opgenomen geldmiddelen Looptijd BNG rekening courant Langlopende leningen u/g Schatkistbankieren rekening courant
(bedragen x € 1.000)
Bedrag 1 januari 2023 161 4.870 21.801
Gemiddeld rente percentage 0,0 div. 0,0
Expiratie dag.opvr. dag.opvr.
Ontwikkeling liquiditeit In de berekening van de korte termijn liquiditeitsprognose worden de lange termijn-/kapitaalmarkt uitzettingen en financieringen buiten beschouwing gelaten. De beleggings- en financieringsportefeuille van begin 2023 heeft naar verwachting een overschot aan kort geld van € 26,8 miljoen. In de loop van 2023 zal dit afnemen tot € 19 miljoen. De liquiditeiten worden met name ingezet om investeringsuitgaven te kunnen doen. De prognosebalans op de volgende pagina is opgesteld in de veronderstelling dat van de uit eerdere besluitvorming openstaande (investerings)kredieten bijna alle plannen gerealiseerd worden de komende jaren. Bij de nieuw geplande investeringen wordt uitgegaan van planningsoptimisme. Niet alle investeringen zullen conform planning worden uitgevoerd en gezien het beleidskader zullen investeringen worden getemporiseerd indien het verloop van het financieringsoverschot daar om vraagt. Een prognosebalans toont daarnaast een ietwat pessimistisch beeld, aangezien er geen ruimte is om rekening te houden met niet begrote opbrengsten verkoop vastgoed en te verwachten positieve rekeningresultaten.
86
Tabel 10.2 - Geprognosticeerde balans
Geprognosticeerde balans 2022-2026 Boekwaarde per 31 december ACTIVA Immateriële vaste activa Bijdrage aan activa in eigendom van derden 36 Materiële vaste activa Volgens staat C Financiële vaste activa Uitzettingen Langlopende leningen u/g Kapitaalverstrekkingen/deelnemingen Voorraden MPG (bouwgrondexploitaties) Uitzettingen < 1 jaar Vorderingen openbare lichamen * Rek Courant met Rijk ** Rek Courant niet financieel* Overig* Liquide middelen Overlopende activa* Totaal Activa PASSIVA Eigen Vermogen Algemene reserves Bestemmingsreserves Resultaat begroting Vreemd Vermogen Voorzieningen Vaste geldleningen Kortlopende schulden < 1 jaar* Overlopende passiva* Totaal passiva Financieringssaldo
(bedragen x € 1.000)
Begr. 2022
Begr. 2023
Begr. 2024
Begr. 2025
Begr. 2026
43
41
39
38
36
44.611
50.637
56.671
62.694
62.986
0 4.870 455
0 4.850 455
0 4.830 455
0 4.810 455
0 4.790 455
0
0
0
0
0
7.367 21.801 397 3.523 161 3.358
7.367 13.958 397 3.523 161 3.358
7.367 8.093 397 3.523 161 3.358
7.367 2.891 397 3.523 161 3.358
7.367 0 397 3.523 161 3.358
86.586
84.747
84.894
85.694
83.073
49.734 7.364 550
49.734 6.864 392
49.734 6.864 72
48.734 6.864 812
48.734 6.864 -2.561
19.642 178 3.851 5.267
18.441 198 3.851 5.267
18.888 218 3.851 5.267
19.928 238 3.851 5.267
20.660 258 3.851 5.267
86.585
84.747
84.894
85.694
83.072
0
0
0
0
0
* Volgen uit de bedrijfsvoering, op basis van het 3-jaarsgemiddelde van de laatste 3 jaarrekeningen. ** De ontwikkeling van het financieringssaldo wordt weergegeven in de ontwikkeling van de post rekening courant met het Rijk.
87
Netto schuldquote Omdat Wassenaar geen langlopende geldleningen heeft aangetrokken en vrijwel geen leningen heeft (door)verstrekt aan deelnemingen, gemeenschappelijke regelingen en overige verbonden partijen, is de netto schuldquote negatief. Risicobeheer Alle treasury-activiteiten vinden plaats binnen de kaders, richtlijnen en limieten als vastgesteld in het Treasurystatuut en overige wetgeving. Toezichtnormen De kasgeldlimiet stelt een bovengrens aan de netto-vlottende schuld en beperkt daarmee het renterisico op de korte schuld. De limiet wordt bepaald voor korte financiering met een rente-typische looptijd van maximaal 1 jaar en wordt gerelateerd aan het begrotingstotaal. Met een begrotingstotaal van circa € 79,5 miljoen bedraagt de kasgeldlimiet voor 2023 € 6,75 miljoen (8,5%). Tabel 10.3 - Prognose kasgeldlimiet 2023
Prognose kasgeldlimiet aan het begin van het kwartaal 1. Gemiddeld liquiditeitssaldo (bruto) 2. Kasgeldlimiet 3. Ruimte onder de kasgeldlimiet (2+1) 4. Overschrijding van de kasgeldlimiet (2+1) 5. Minimaal aan te trekken lange financiering 2022 (cum)(4)
(bedragen x € 1.000)
Kwartaal 1 2023 21.962 6.754 28.715 -
Kwartaal 2 2023 19.347 6.754 26.101 -
Kwartaal 3 2023 16.733 6.754 23.487 -
Kwartaal 4 2023 14.119 6.754 20.872 -
Zoals eerder gesteld heeft het liquiditeitsoverschot een structureel karakter dat in de loop van het huidig meerjarenperspectief zal afnemen (dit voornamelijk als gevolg van voorgenomen investeringen). De kasgeldlimiet wordt in 2023 niet overschreden. Er wordt dus geen lange financiering aangetrokken. Tabel 10.4 - Prognose renterisico vaste schuld
Renterisico vaste schuld 1. Rentherzieningen 2. Aflossingen 3. Renterisico (1+2) 4. Renterisiconorm 5a. Ruimte onder risiconorm (4+3) 5b. Overschrijding renterisiconorm (4-3) 4a. Begrotingstotaal 4b. Percentage regeling 4. Renterisiconorm (4a x 4b)
(bedragen x € 1.000)
2023 0 0 0 15.891 15.891
2024 0 0 0 15.731 15.731
2025 0 0 0 15.691 15.691
2026 0 0 0 15.742 15.742
79.455 20% 15.891
78.653 20% 15.731
78.455 20% 15.691
78.710 20% 15.742
Wet Houdbare overheidsfinanciën Volgens Europese regelgeving mogen EU-lidstaten een begrotingstekort (EMU-saldo) hebben van maximaal 3% van het bruto binnenlands product (BBP). In 2013 is de 'Wet houdbare overheidsfinanciën' aangenomen 88
waarmee decentrale overheden een gelijkwaardige inspanning leveren bij het streven te voldoen aan de Europese begrotingsdoelstellingen. In 2023 bedraagt de referentiewaarde voor Wassenaar € 2,332 miljoen. Tabel 10.5 - Berekening EMU-saldo
Berekening Emusaldo EMU-SALDO EMU-SALDO referentiewaarde (2022 e.v. bij benadering) Verschil EMU-saldo & referentiewaarde Activa Financiële vaste activa Kapitaalverstrekkingen en leningen Mutaties Uitzettingen Vlottende activa Uitzettingen (1 januari tot Liquide middelen Overlopende activa 31 december) Passiva Vaste Passiva Vaste schuld Vlottende passiva Vlottende schuld Overlopende passiva Eventuele boekwinst bij verkoop effecten en (im)materiële vaste activa
Tabel 10.6 - Kasstroomoverzicht 2023
Kasstroomoverzicht (Staat van herkomst en besteding der middelen) Bedragen x € 1.000 Toename: Stortingen in reserves Stortingen in voorzieningen Afschrijvingen Aflossingen verstrekte geldleningen / deelnemingen Begrotingssaldo Totale toename Afname: Netto investeringen Afname vaste schulden Beschikking over reserves Beschikking over voorzieningen Totale afname Mutatie liquide middelen Waarvan: Afname rekening courant met Rijk Begrotingssaldo (nog niet bestemd)
(bedragen x € 1.000)
2022 2023 2024 2025 2026 -451 -7.883 -5.905 -5.242 -2.931 -2.386 -2.332 -2.309 -2.303 -2.310 1.935 -5.551 -3.596 -2.939 -621 2.812 -20 -20 -20 -20 0 0 0 0 0 -6.473 -7.843 -5.865 -5.202 -2.891 -36 0 0 0 0 970 0 0 0 0 34 20 20 20 20 -3.201 0 0 0 0 891 0 0 0 0 0 0 0 0 0
(bedragen x € 1.000)
0 3.734 2.297 20 392 6.443 -8.440 -20 -500 -4.934 -13.895 -7.451 -7.843 392
89
Paragraaf Bedrijfsvoering In de paragraaf bedrijfsvoering licht het gemeentebestuur het voorgenomen beleid toe op het gebied van de PIOFACH-taken. PIOFACH staat voor personeel, informatievoorziening, organisatorisch, (juridische zaken), financiën, administratieve organisatie, communicatie en huisvesting. Globaal gezegd zijn het de taken die nodig zijn om de gemeente als organisatie te laten functioneren. Opbouw en ontwikkeling Wassenaarse organisatie Vanaf de start van de Wassenaarse organisatie per 1 september 2021 is geïnvesteerd in vakkennis en de wijze hoe we met elkaar werken. Hierbij is gebruik gemaakt van de kennis en ervaring van inwoners, ondernemers en samenwerkingspartners in de regio. In 2023 blijft er ingezet worden op invullen van vacatures door vaste medewerkers. Goede arbeidsmarktcommunicatie speelt daarin een belangrijke rol. Om deze nieuwe medewerkers goed te laten starten, wordt gebruik gemaakt van de applicatie Appical. Daarmee zorgen we ervoor dat nieuwe medewerkers goed geïnformeerd zijn en zonder problemen aan de slag kunnen. In een aantal weken leren de medewerkers via de Appical-app Wassenaar (nog) beter kennen. Van wetenswaardigheden over het dorp tot nuttige informatie over de nieuwe organisatie. Daarbij staan verbinding, leren en plezier centraal.
Om alle medewerkers te helpen om te blijven leren en ontwikkelen wordt gebruik gemaakt van de Wassenaar Academie. Daar vinden medewerkers de tools om zich te ontwikkelen, zowel op persoonlijk als op professioneel gebied. De nieuwe organisatie werkt opgavegericht, waarbij de opgaven uit het 'College Uitvoerings Programma' (CUP) het uitgangspunt vormen voor de gemeentelijke werkagenda. Dit past bij de huidige en toekomstige samenleving en wat van een gemeente mag worden verwacht. Het is een leertraject voor organisatie, bestuur en de Wassenaarse gemeenschap. Met al deze ontwikkelingen samen, zorgen we voor een professionele en toekomstbestendige organisatie waarin de opgaven van Wassenaar met enthousiasme en daadkracht worden opgepakt! Nieuwe huisvesting Begin 2023 wordt er beleid geïmplementeerd om het thuiswerken/hybride werken te ondersteunen. Hieraan zijn ook financiële middelen gekoppeld om thuiswerkplekken (deels) in te kunnen richten. Thuiswerken is één van de elementen die mede bepaalt hoe de toekomstige ambtelijke huisvesting van Wassenaar er uit komt te zien. Een juiste mix van verschillende soorten werkplekken is belangrijk en moet aansluiten bij de organisatievisie van Wassenaar en de behoeften van de medewerkers. Een analyse van de werkactiviteiten is vereist zodat de juiste keuze kan worden gemaakt bij de inrichting van taakgerichte werkplekken.
In 2023 zal de gewenste huisvesting verder worden ontwikkeld. Hierbij zal raadhuis De Paauw als bestuurscentrum veel meer een prominente rol krijgen.
90
Openbaarheidsparagraaf De Wet open overheid (Woo) is op 1 mei 2022 in werking getreden. Het doel van de wet is overheden transparanter te maken. De Woo-contactpersoon is een nieuwe rol per 1 mei 2022. De Woo-contactpersoon beantwoordt op laagdrempelige wijze vragen over de bij de gemeente beschikbare informatie. De bij de eenheid Juridische Ondersteuning werkzame juristen zijn als Woo-contactpersonen aangewezen. In 2023 zal de invulling van de rol als contactpersoon worden geëvalueerd op basis van de ervaringen die zijn opgedaan in de tweede helft van 2022. Veel meer dan de Wet openbaarheid van bestuur – de voorganger van de Woo – legt de Woo de nadruk op actieve openbaarmaking. Actieve openbaarmaking betreft het uit eigen beweging (digitaal) publiceren van overheidsinformatie. De Woo stelt de verplichting om 17 gespecificeerde informatiecategorieën openbaar te maken. Deze verplichting zal niet voor alle categorieën tegelijk gaan gelden. Naar verwachting zullen in 2023 de eerste categorieën gepubliceerd moeten worden. Zonder exacte fasering is in een Kamerbrief gemeld dat onder andere convenanten en (de beslissingen op) Woo-verzoeken (voorheen Wob-verzoeken genaamd), als eerste ter hand zullen worden genomen in het implementatietraject. Als publicatiekanaal wordt daarbij het landelijke 'Platform Open Overheidsformatie' (kortweg PLOOI) voorgeschreven.
De actieve openbaarmakingsplicht vergt een aanpassing van de interne informatiehuishouding en de administratieve processen binnen de organisatie. In 2023 zullen wij zorgen dat wij voldoen aan de Woo door in ieder geval de op dat moment verplichte informatiecategorieën actief openbaar te maken. Daartoe behoort dus ook de technische aansluiting op PLOOI. Het proces van actieve openbaarmaking zal op efficiënte, veilige en AVG-conforme wijze worden ingericht. Gastheerschap De colleges van Voorschoten en Wassenaar hebben besloten om de samenwerking tussen de gemeenten voort te zetten op het gebied van Maatschappelijke Ontwikkeling (MO), Informatievoorziening & Automatisering (I&A) en Post & Archief (P&A). De taken op het gebied van MO zijn ondergebracht bij Voorschoten, de overig genoemde taken (I&A en P&A) zijn ondergebracht bij de gemeente Wassenaar. Informatievoorziening & Automatisering (I&A) In 2023 willen we de beschikbaarheid en vindbaarheid van gemeentelijke informatie verbeteren voor zowel externen als de eigen interne organisatie; ook in het kader van de Wet Openbare Overheid (WOO), de Wet Digitale Overheid (WDO) en de Omgevingswet. Het beschikbaar hebben van data en informatie is ook van belang om beleid en uitvoering te kunnen (bij)sturen. Data- en informatiemanagement krijgen daarom een steeds belangrijker plek in het functioneren van een gemeente.
Een meerjarige i-Visie is in 2022 ontwikkeld. De i-Visie geeft richting en stelt kaders aan hoe de gemeente de komende jaren omgaat met informatievoorziening, privacy en datagebruik. De i-Visie is kaderstellend en een belangrijk fundament voor het opstellen van de meerjarenbegroting, de projectenkalender en de jaarplannen voor de dienstverleningsovereenkomst (DvO), die wij met Voorschoten hebben gesloten op het gebied van Data-en Informatiemanagement/ICT. De i-Visie is meer dan alleen een technologische aangelegenheid. Er wordt vanuit drie invalshoeken naar de informatievoorziening gekeken: de veranderende samenleving, de gemeentelijke organisaties en de data- en technologische ontwikkelingen.
91
In 2023 wordt de implementatie van een beheerssysteem voor vastgoed (panden en gronden) voorzien voor beide gemeenten. Dit systeem moet ondersteunen bij het grip krijgen op verhuur, beheer en onderhoud en ondersteunen bij het project invoering kostendekkende en marktconforme huren. Informatiebeveiliging & Privacy De overheid werkt steeds meer digitaal, wat veel voordelen met zich meebrengt. Zo kunnen diensten grotendeels geautomatiseerd afgehandeld worden, gegevens sneller uitgewisseld worden, is de kwaliteit van gegevens sterk verbeterd en is de beschikbaarheid van informatie enorm. Een betrouwbare overheid draagt zorg voor de veiligheid van zijn inwoners, zowel fysiek als digitaal. Daarvoor worden maatregelen genomen, wetten en regels opgesteld en wordt aandacht besteed aan bewustwordingscampagnes. In de fysieke leefomgeving zijn we daar aan gewend en bepalen de wetten en regels vaak onze norm. In de digitale omgeving is dat nog niet zo. Toch is het, vanuit het oogpunt van een betrouwbare overheid, belangrijk om ook te zorgen voor een veilige en betrouwbare digitale omgeving. Om die reden gelden er op Europees en landelijk niveau wetten en regels waar aan voldaan moet worden uit het oogpunt van informatieveiligheid en privacy. De gemeente Wassenaar voert die wetten uit en waar nodig zijn ze vertaald in specifiek beleid.
Vanaf 2020 geldt er een nieuw normenkader voor informatiebeveiliging, de Baseline Informatiebeveiliging Overheid (BIO). Voor persoonlijke gegevensbescherming is de Algemene Verordening Gegevensbescherming (AVG) het wettelijk geldende kader. De belangrijkste doelstellingen die tot 2026 staan gepland, betreffen: •
Verder invulling geven aan het vastgestelde strategische informatieveiligheidsbeleid 2020-2024.
•
Verhogen bewustwording van (nieuwe) medewerkers zodat zij risico’s kunnen herkennen en voorkomen.
•
Uitvoering geven aan de verplichte en/of relevante onderwerpen afkomstig van de Agenda Digitale Veiligheid van de VNG.
•
Vereenvoudigen en jaarlijks doorlopen van het ENSIA-proces (Eenduidige Normatiek Single Information Audit).
•
Optimaliseren en inbedden van het Information Security Management System (ISMS) in de gehele organisatie.
•
Aanbesteden en implementeren van een SIEM/SOC (Security incident management/Security operations center) dienstverlening.
•
Op meerdere fronten binnen de organisatie 'privacy by design and default' inregelen.
•
Uitvoeren van impactanalyses op de meest risicovolle data verwerkende processen of nieuwe data verwerkingen met een hoog privacy risico.
•
Meer grip en inzicht krijgen op het verwerkingsregister en de verwerkersovereenkomsten.
•
Structureel voldoen aan de privacy wet- en regelgeving en normen die op dit gebied voor de organisatie gelden.
Misbruik en Oneigenlijk gebruik – beleid / fraudemaatregelen Ter voorkoming van fraude wordt elke factuur binnen Wassenaar door minimaal twee medewerkers beoordeeld (4 - ogen principe). Ook zijn er bij financieel omvangrijke processen altijd meerdere medewerkers betrokken en wordt er collegiaal getoetst. Denk hierbij aan het inkoop- en aanbestedingsproces of aan het vaststellen van leges bij (grotere) bouwprocessen.
92
Rechtmatigheidsverklaring Vanaf het controlejaar 2023 zal niet langer de accountant maar het college van burgemeester en wethouders verantwoording afleggen over rechtmatigheid. Deze verantwoording zal steunen op de verbijzonderde interne controle (VIC). De VIC toetst of de maatregelen van interne controle in de financiële processen goed werken en wordt gebruikt om de kwaliteit van deze processen te verbeteren. Het opstellen en uitvoeren van de VIC wordt vanaf 2020 door de ambtelijke organisatie uitgevoerd. De controlerend accountant maakt voor haar controle gebruik van de VIC-werkzaamheden en de bevindingen die daaruit volgen. De invoering van de rechtmatigheidsverantwoording is mede bedoeld om het gesprek te ondersteunen tussen de gemeenteraad en het college over de (financiële) rechtmatigheid. Met als doel om de kaderstellende- en controlerende rol van de gemeenteraad op dit vlak te versterken.
93
Paragraaf Verbonden partijen
94
GR
Metropoolregio (MRDH)
Veiligheidsregio Haaglanden (VRH)
Financieel belang (omvang deelnemers bijdrage) in €
€ 76.436
€ 2.276.507
Werkvoorziening Kust, Duin, Bollenstreek (KDB)
€ 90.248
GR Belastingsamenwerking Gouwe-Rijnland (BSGR)
€ 448.637
Bestuurlijk belang (vertegenwoordiging en stemverhouding in AB)
De MRDH is een samenwerkingsverband van 23 gemeenten. De gemeente is in het algemeen bestuur vertegenwoordigd door de burgemeester, in de bestuurscommissie Vervoersautoriteit door de portefeuillehouder verkeer en vervoer, in de bestuurscommissie economisch vestigingsklimaat door de portefeuillehouder economie, in de adviescommissie vervoersautoriteit en adviescommissie economisch vestigingsklimaat door twee raadsleden en in de rekeningcommissie door één raadslid. De Veiligheidsregio Haaglanden voert taken namens de gemeente uit op het gebied van brandweerzorg, rampenbestrijding en crisisbeheersing en geneeskundige hulpverlening. Het Algemeen Bestuur van de VRH bestaat uit de burgemeesters van alle gemeenten in regio Haaglanden. Namens de gemeente Wassenaar, heeft burgemeester De Lange zitting in het Algemeen Bestuur en het Dagelijks bestuur.
Eigen vermogen aan begin en einde begrotingsjaar in €
Vreemd vermogen aan begin en einde Omvang risico's (i.r.t. weerstandsvermogen) begrotingsjaar in €
01-01-2023: € 33.097.490
01-01-2023: € 296.080.748
31-12-2023: € 32.597.490
31-12-2023: € 254.708.811
01-01-2023: € 2.340.000
01-01-2023: €59.162.000
31-12-2023: € 1.787.000
31-12-2023: €78.636.000
01-01-2023: € 4.596.000
01-01-2023: € 2.700.000
31-12-2023: € 4.600.000 01-01-2023: € 695.000
31-12-2023: € 2.570.000 01-01-2023: 5.748.000
31-12-2023: € 695.000
31-12-2023: 5.643.000
Wethouder Klaver-Bouman
Wethouder Hendrickx 1 van de 12 stemmen
De risico’s die samenhangen met de activiteiten voor verkeer en vervoer worden allereerst opgevangen met een risicobuffer die binnen de projecten waarbij financiële risico’s worden geïdentificeerd wordt aangehouden. Wanneer deze risicobuffer niet afdoende is, worden de BDU-middelen aangesproken. Dit heeft tot gevolg dat andere bestedingen ten laste van de BDU-middelen lager worden en/of vertragen. De risico’s die samenhangen met de taken voor het versterken van het economisch vestigingsklimaat kunnen alleen met eigen weerstandscapaciteit van de MRDH worden afgedekt. In een uitgevoerde financiële risicoanalyse (2015) is het risico bepaald dat een gemeente niet kan voldoen aan haar verplichte bijdrage aan het programma Economisch Vestigingsklimaat. Hiervoor is een Reserve weerstandsvermogen economisch vestigingsklimaat beschikbaar. De niet afgedekte risico's voor de VTH in totaal zijn berekend op € 1.637.000. Het betreft hier de volgende risico's: Incidenteel - Loopbaanbeleid operationele dienst - Wet normering rechtspositie ambtenaren Structureel: - Niet verzekerbare risico's - Ontwikkelingen vrije instroom vrijwilligers - Aansprakelijkheid dienstverlening - Cyberdreiging/digitale veiligheid - Gemiddeld werkgeversrisico WGA/WW De weerstandscapaciteit is berekend op hetzelfde bedrag waarmee de ratio weerstandsvermogen op 1,0 komt. Er zijn 4 risicogebieden, t.w.
subsidieresultaat Wsw, uitvoeringskosten module beschut werken, uitvoeringskosten module re-integratie en bedrijfsvoering. In totaal gaat het om een totaal van € 550.000 aan gekwantificeerde risico's. Hiervoor hebben zij voldoende weerstandsvermogen beschikbaar. De BSGR heeft de risico's gekwantificeerd tot € 1.200.000. Na aftrek van het eigen vermogen van € 695.000 resteert € 505.000 voor de deelnemers. Voor Wassenaar betekent dat een risico van € 17.500 (3,2%).
GR
GGD Haaglanden
Omgevingsdienst Haaglanden (ODH)
Avalex
Financieel belang (omvang deelnemersbijdrage) in €
€ 538.000
Bestuurlijk belang (vertegenwoordiging en stemverhouding in AB)
Het Algemeen Bestuur van de GGD bestaat uit de portefeuillehouders volksgezondheid van alle gemeenten in regio Haaglanden. Namens de gemeente Wassenaar, heeft wethouder mw KlaverBouman zitting in het Algemeen Bestuur van GGD en VT Haaglanden.
De ODH voert voor zijn deelnemers naast milieutaken werkzaamheden op het gebied van handhaving en toezicht € 497.990 waarvan op omgevingsvergunningen uit. Het € 366.990 Algemeen Bestuur van de ODH bestaat deelnemersbijdrage en uit 13 leden, waarvan er 11 de negen € 131.000 voor deelnemende gemeenten uit de regio additionele taken Haaglanden vertegenwoordigen en 2 de Provincie Zuid-Holland. Namens de gemeente Wassenaar heeft wethouder Van Sloten zitting in het AB, met een stemaandeel van 2% (4 van de 200).
€ 3.948.640
In het bestuur van Avalex is wethouder Hendrickx vertegenwoordigd. Hij beschikt over 3 van de 36 stemmen in het bestuur.
Eigen vermogen aan begin en einde begrotingsjaar in € 01-01-2023: € 1.613.000 31-12-2023: € 1.113.000
01-01-2023: € 1.441.085 31-12-2023: € 1.445.285
Vreemd vermogen aan begin en einde begrotingsjaar in €
Omvang risico's (i.r.t. weerstandsvermogen)
01-01-2023: 31-12-2023: -
In de gemeenschappelijke regeling (art. 24 derde lid) is bepaald dat financiële tekorten van de uitvoeringsorganisaties GGD en de uitvoeringsorganisatie Veilig Thuis die niet worden gedekt door voorzieningen daaromtrent in de dienstverlening overeenkomst niet ten laste van het openbaar lichaam komen. De gemeenschappelijke regeling GGD & VeiligThuis beschikt daarom niet over weerstandscapaciteit. Het aandeel van Wassenaar in de gemeenschappelijke regeling bedraagt 1,71%.
01-01-2023: € 19.727.83 31-12-2023: € 19.910.979
01-01-2023: € 4.594.000
01-01-2023: € 2.807.000
31-12-2023: € 4.594.000
31-12-2023: € 3.140.000
De weerstandscapaciteit van de ODH bedraagt € 1.304.000. Het gewenste weerstandsvermogen op basis van een risico-inventarisatie is bepaald op € 1.314.000. Voor de top 10 van deze risico's is een weerstandscapaciteit van € 1.097.000 benodigd. De grootste risico's voor de ODH zijn: - hacking of gijzeling van systemen - arbeidsmarktontwikkelingen met als gevolg duurdere inhuur - hogere kosten als gevolg van meerwerk invoering Omgevingswet - informatiehuishouding niet op orde - uitval van medewerkers - afname van gevraagde productie als gevolg van bezuinigingen deelnemers Top 5 risico’s 1. Het risico dat er onvoldoende mensen beschikbaar zijn met de juiste competenties, doordat Avalex niet als een aantrekkelijke werkgever wordt gezien in een tijd van krapte op de arbeidsmarkt. 2. Het risico op beperkte kennisborging: er zijn veel kwetsbare functies, waar maar één persoon de functie uit[1]voert. Er kan bijvoorbeeld een direct probleem ontstaan wanneer iemand tijdelijk afwezig is. 3. Het risico dat deelnemende gemeentes steeds meer maatwerk wensen, waardoor efficiëntie verloren gaat en de kosten stijgen. 4. Het risico dat uitgebreide producentenverantwoordelijkheid leidt tot suboptimale verwerkingsstromen door veel verschillende stromen met lage volumes. 5. Het risico dat er onvoldoende erkenning bij politieke opdrachtgevers is m.b.t.
de duurzaamheidsdoelstellingen en de investeringen die dat vraagt vanuit de gemeente.
GR
Gemeenschappelijke regeling Servicebureau Jeugdhulp Haaglanden
Vennootschappen
Financieel belang (omvang deelnemersbijdrage) in €
Bestuurlijk belang (vertegenwoordiging en stemverhouding in AB)
Bestuur: wethouders H5, H4 en H1 plus secretaris. € 90.723 1 van de 10 stemmen (10 gemeenten in Haaglanden)
Dividend in €
Alliander NV
€ 442.223 (o.b.v. jaarrekening 2021)
Dunea NV
-
BNG
€ 192.671 (o.b.v. jaarrekening 2021)
Bestuurlijk belang (vertegenwoordiging en stemverhouding in AB)
Eigen vermogen aan begin en einde begrotingsjaar in €
Vreemd vermogen aan begin en einde begrotingsjaar in €
Omvang risico's (i.r.t. weerstandsvermogen)
01-01-2023: € 31-12-2023: €
01-01-2023: € 31-12-2023: €
De gemeenschappelijke regeling Servicebureau Jeugdhulp Haaglanden heeft geen afgezonderd weerstandsvermogen. Financieel technisch zijn de tien deelnemende gemeente verantwoordelijk voor eventuele tegenvaller. In de risicoparagraaf in de begroting 2023 van de gemeenschappelijke regeling zijn de risico's opgenomen. Ook is er een inschatting gemaakt van de benodigde weerstandscapaciteit. De benodigde weerstandscapaciteit is bepaald op € 680.000. Het aandeel van Wassenaar is hierin 2,34% en dat bedraagt €15.912.
Eigen vermogen aan begin en einde begrotingsjaar in €
Vreemd vermogen aan begin en einde begrotingsjaar in €
Omvang risico's (i.r.t. weerstandsvermogen)
€ 5,7 mrd. (o.b.v. jaarrekening 2021)
Als aandeelhouder is de gemeente niet verantwoordelijk voor eventuele verliezen. Het enige risico dat wordt gelopen bedraagt de omvang van de oorspronkelijke aankoop van het aandelenbelang.
€ 291.422.000 (o.b.v. jaarrekening 2021)
Als aandeelhouder is de gemeente niet aansprakelijk voor eventuele verliezen. Het enige risico dat wordt gelopen bedraagt de omvang van de oorspronkelijke aankoop van het aandelenbelang.
€ 144,0 mrd. (o.b.v. jaarrekening 2021)
Als aandeelhouder is de gemeente niet verantwoordelijk voor eventuele verliezen. Het enige risico dat wordt gelopen bedraagt de omvang van de oorspronkelijke aankoop van het aandelenbelang.
Wassenaar heeft een belang van 644.926 aandelen van € 5,- nominaal per aandeel € 4,5 mrd. (o.b.v. in NV Alliander. Via dit aandelenbezit jaarrekening 2021) wordt 0,5%-zeggenschap uitgeoefend op de besluitvorming van Alliander. Het aandelenbezit is groot 81.830, met een nominale waarde van € 5,- per € 245.294.000 aandeel. Via het aandelenbezit kan 2,0% (o.b.v. jaarrekening zeggenschap worden uitgeoefend op de 2021) besluitvorming van Dunea. De gemeente heeft zeggenschap in de BNG via het stemrecht op de in haar bezit zijnde aandelen (106.392 aandelen € 5,1 mrd. (o.b.v. a € 2,50 nominaal). Via dit aandelenbezit jaarrekening 2021) wordt 0,2%-zeggenschap uitgeoefend op de besluitvorming van BNG.
Paragraaf Grondbeleid Inleiding Deze paragraaf beschrijft de visie van de gemeente op het grondbeleid in relatie tot de doelstellingen die in de begroting zijn opgenomen, en de wijze waarop het grondbeleid ten uitvoer wordt gebracht. Onder grondbeleid wordt verstaan het gehele instrumentarium dat de gemeente ter beschikking staat om ruimtelijke doelstellingen te realiseren. Het omvat alle strategieën van de gemeente rond het verwerven, beheren, bewerken en uitgeven van gronden. Het grondbeleid heeft grote invloed op en samenhang met de realisatie van de beleidstaken waaronder ruimtelijke ordening. Visie en beleid De nota 'Grondbeleid 2015-2019' is vastgesteld in oktober 2015 en de 'Grondprijsbrief 2020' in februari 2020. Beide nota’s zullen worden herzien in samenhang met invoering van de Omgevingswet. Het grondbeleid wordt uitgevoerd aan de hand van deze nota’s. De nota grondbeleid schetst de uitgangspunten van het te voeren grondbeleid van de gemeente Wassenaar. De nota beschrijft onder andere de diverse grondbeleidsinstrumenten die de gemeente tot haar beschikking heeft en er worden concrete grondbeleidskeuzes gemaakt. Ook geeft het richtlijnen voor het “in de markt zetten” van in exploitatie te brengen gronden. De methoden van prijsbepaling voor de toekomstige functie van de te verkopen grond staan beschreven, met als doel een marktconforme prijs.
Dit alles heeft tot doel het voeren van een transparant en eenduidig grondbeleid, en om het groene karakter van de gemeente zoveel als mogelijk te behouden en het bijzondere woon- en leefmilieu te beschermen. De grond en het vastgoed zijn voor het overgrote deel in bezit van andere partijen. Dat houdt in dat de gemeente voorwaarden stelt waaronder ontwikkelingen kunnen plaatsvinden zoals het verhalen van kosten. Doelstellingen Het voeren van het grondbeleid is geen doel op zich, maar een middel om maatschappelijke doelstellingen en ambities te realiseren. Door middel van het grondbeleid kan de gemeente haar invloed uitoefenen op de wijze waarop de grond wordt gebruikt. Grondbeleid is niet zonder financiële risico’s. Hierover staat meer in de paragraaf weerstandsvermogen. Voor grondbeleid en grondexploitaties gelden de volgende doelstellingen:
-
In de grondpolitiek zijn we ondersteunend (=facilitaire grondpolitiek);
-
Risicomanagement van het grondbeleid en de uitvoering zijn volgens de grondprijzenbrief;
-
We streven naar samenwerkingsvormen als actieve grondpolitiek noodzakelijk is;
-
We willen vlot kunnen inspelen op marktontwikkelingen bij verwerving en uitgifte;
-
Ons uitgangspunt is de (nog te actualiseren) grondprijzenbrief 2022-2024, waarbij we bij definitieve grondprijsbepaling in principe marktconforme prijzen hanteren;
-
We willen positief renderende, dan wel kostendekkende grondexploitaties en exploitatieovereenkomsten; en
-
De kosten en opbrengsten die niet onder een grondexploitatie vallen en die zijn gemoeid met de uitvoering van het grondbeleid, komen ten laste en ten gunste van de algemene middelen (in verband met het ontbreken van een reserve grondexploitatie).
98
Activiteiten 2023 Jaarlijks stellen we een werkbudget Grondzaken beschikbaar om het grondbeleid te kunnen uitvoeren dat niet onder een grondexploitatie valt. Dit budget wordt onder andere gebruikt voor taxaties, informatiebetrekking van het kadaster, incidentele inschakeling van externe deskundigen, bodemonderzoeken en exploitatie en beheer van vastgoed dat tijdelijk in onze vastgoedportefeuille zit. Kostenverhaal De belangrijkste ontwikkelingen op het gebied van kostenverhaal zijn: -
Bij lopende projecten en toekomstige ontwikkelplannen worden intentie- en anterieure overeenkomsten afgesloten waarbij het kostenverhaal (ook het wettelijk verplichte) is verankerd;
-
Gemeentelijke grond onder de juiste voorwaarden en marktconforme prijs verkopen aan een ontwikkelaar én het kostenverhaal verzekeren door deze kosten te verrekenen in de grondprijs, dan wel separaat te verankeren in de privaatrechtelijke overeenkomst;
-
Voor potentieel grotere initiatieven en/of projecten maakt gemeente Wassenaar, daar waar nodig, gebruik van een intentieovereenkomst. In deze intentieovereenkomst worden afspraken gemaakt over de samenwerking tussen een projectontwikkelaar/initiatiefnemer en de gemeente om een haalbaar project te kunnen realiseren, waarbij een aantal inhoudelijke punten worden verkend en besproken om te komen tot een haalbaar plan, zowel financieel als inhoudelijk. In deze periode wordt al een aanzienlijke inzet van de ambtelijke capaciteit gevraagd. Omdat kosten hierbij altijd voor de baten uitgaan, wordt hier structureel budget voor vrijgemaakt.
99
Financiële begroting
Uitgangspunten Onderwerp
Begroting 2023
Begroting 2022
Salarissen De huidige cao loopt tot en met 1 januari 2023. De caoonderhandelingen voor een nieuwe cao vanaf 2023 lopen momenteel. Op basis van de loonvoet lagere overheid zijn we uitgegaan van 2,4% voor 2023.
2,4 %
1,4 % (werkelijk 2,4%)
Leveringen derden Het indexpercentage voor prijsstijgingen is gebaseerd op het niveau van de geharmoniseerde consumentenprijsindex (hicp) uit het Centraal Economisch Plan 2022 van het CPB. Voor 2023 bedraagt deze naar verwachting 3,1%.
3,1 %
0%
Subsidies Op 8 juni 2020 heeft de raad het nieuwe subsidiebeleid vastgesteld. Hierin is opgenomen dat het indexatiepercentage voor loon- en prijscompensatie of CAO-wijzigingen gelijk is aan het algemene indexatiepercentage dat in de gemeentelijke begroting wordt gehanteerd
Conform subsidieplan 2023
Conform subsidieplan 2022
Verbonden partijen De ramingen voor de verbonden partijen en deelnemingen gaan uit van de ingediende begrotingen.
ontwerp begroting GR 2023
ontwerp begroting GR 2022
Belastingen De aanpassing van de belastingen en rechten is gelijk aan het door het Centraal Economisch Planbureau geraamde inflatiepercentage. Het percentage geraamd in het Centraal Economisch Plan (CEP) 2022 bedraagt voor 2023 3,1% (geharmoniseerde consumentenprijsindex).
3,1%
1,4%
Omslagrente De omslagrente voor 2023 bedraagt na berekening net als in 2022 0%.
0%
0%
Meicirculaire 2022
Meicirculaire 2021
Algemene uitkering De algemene uitkering ramen wij in de begroting volgens de meicirculaire. Hier wordt u separaat over geïnformeerd.
100