Bijlage 1. Jaarstukken 2022_DEF versie 31 mei 2023
Tekst van het document
1
Colofon Uitgave Gemeente Wassenaar Postbus 499 2240 AL Wassenaar Inlichting: gemeente@wassenaar.nl d.d. juni 2023 2
Infographic
3
Inhoudsopgave Leeswijzer ........................................................................................................................ 5 Jaarverslag 2022 .............................................................................................................. 7 Inleiding ............................................................................................................................8 Algemeen ..........................................................................................................................8 Financiële resultaten ...........................................................................................................8 Recapitulatie .................................................................................................................... 16 P0 Bestuur en ondersteuning ............................................................................................. 17 P1 Veiligheid .................................................................................................................... 29 P2 Verkeer en vervoer ....................................................................................................... 34 P3 Economie ....................................................................................................................
39 P4 Onderwijs.................................................................................................................... 43 P5 Sport, cultuur en recreatie ............................................................................................ 48 P6 Sociaal Domein ............................................................................................................ 60 P7 Volksgezondheid en milieu ............................................................................................ 76 P8 Wonen en bouwen ........................................................................................................ 84 Verplichte paragrafen ..................................................................................................... 95 Paragraaf Lokale Heffingen ................................................................................................ 96 Paragraaf Weerstandsvermogen en risicobeheersing ........................................................... 103 Paragraaf Onderhoud kapitaalgoederen ............................................................................. 112 Paragraaf Financiering ..................................................................................................... 119 Paragraaf Verbonden partijen ...........................................................................................
125 Paragraaf Bedrijfsvoering ................................................................................................ 132 Paragraaf Grondbeleid ..................................................................................................... 136 Jaarrekening 2022 ....................................................................................................... 138 Balans per 31 december 2022 .......................................................................................... 139 Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling ............................................................. 141 Toelichting op de balans per 31 december 2022 ................................................................. 146 Overzicht van baten en lasten in de jaarrekening................................................................ 170 Analyse begrotingsafwijkingen en begrotingsrechtmatigheid ................................................ 171 Incidentele baten en lasten .............................................................................................. 173 Structurele toevoegingen en onttrekkingen aan reserves ..................................................... 174 Overzicht baten en lasten per taakveld ..............................................................................
175 Specifiek uitkeringen: Single information, Single audit ........................................................ 178 Wet normering topinkomens ........................................... Fout! Bladwijzer niet gedefinieerd. Bijlagen ........................................................................................................................ 190 Bijlage 1: Bestuursovereenkomst: Structuur Staat van de Gemeente .................................... 191 Bijlage 2: Overzicht over te hevelen en af te sluiten kredieten.............................................. 194 Bijlage 3: Algemene uitkering .......................................................................................... 197 Bijlage 4: Subsidies ........................................................................................................ 201 Bijlage 5: Rechtmatigheidsverklaring ................................................................................ 204 Bijlage 6: Controleverklaring van de onafhankelijk accountant ............................................. 205
4
Leeswijzer Met de jaarstukken 2022 legt het college van burgemeester en wethouders van Wassenaar verantwoording af aan de gemeenteraad over het gevoerde beleid. De jaarstukken bestaan uit het jaarverslag en de jaarrekening. Het jaarverslag Het jaarverslag bestaat uit de programmaverantwoording en de verplichte paragrafen. In de inleiding bij het jaarverslag wordt kort en bondig ingegaan op de belangrijkste inhoudelijke en financiële ontwikkelingen in 2022. In de programmaverantwoording licht het college toe wat er in 2022 beleidsmatig is gerealiseerd. Dit doen we aan de hand van de volgende vragen: 1. Wat waren we van plan? 2. Wat hebben we daarvoor gedaan? Beschreven wordt welke maatschappelijke doelen we nastreven, welke activiteiten we daarvoor hebben uitgevoerd en wat het heeft gekost. De gewenste maatschappelijke effecten zijn meetbaar gemaakt in de tabel met beleidsindicatoren. De verplichte paragrafen in het jaarverslag bevatten dwarsdoorsneden van de jaarstukken op specifieke onderwerpen. De verplichte paragrafen zijn: -
Lokale heffingen;
-
Weerstandsvermogen en risicobeheersing;
-
Onderhoud kapitaalgoederen;
-
Financiering;
-
Verbonden partijen;
-
Bedrijfsvoering;
-
Grondbeleid.
De jaarrekening Naast “wat waren we van plan?” en “wat hebben we daarvoor gedaan?” is ook belangrijk wat het heeft gekost. In de verschillenanalyse van de taakvelden worden verschillen toegelicht indien deze groter zijn dan de rapportagegrens van € 50.000. De jaarrekening omvat de financiële verantwoording per taakveld met het overzicht van baten en lasten en de balans met toelichting. De controleverklaring van de accountant heeft hierop betrekking. Voor het jaarverslag en de jaarrekening is meer gedetailleerde informatie beschikbaar in de vorm van bijlagen. Hierin zijn ook opgenomen de wettelijk verplichte informatie als de SiSa-bijlage en een tabel met de gerealiseerde baten en lasten per taakveld.
5
De controleverklaring De jaarrekening is onderworpen aan de accountantscontrole en leidt tot een controleverklaring van de onafhankelijke accountant met een oordeel over de getrouwheid en rechtmatigheid van de jaarrekening.
6
Jaarverslag 2022
7
Inleiding Algemeen In de eerste maanden van 2022 golden er nog maatregelen door de coronapandemie. De gevolgen van de pandemie werkten ook de rest van het jaar nog volop door. 2022 was een jaar waarin de nieuwe organisatie op eigen benen moest leren staan. De gemeentesecretaris vertrok en halverwege het jaar vond "de bestuurlijke wisseling van de wacht" plaats, zoals altijd in een verkiezingsjaar. Deze gemeenteraadsverkiezingen zijn goed verlopen, waarbij er naar de toekomst toe aandacht zal moeten zijn voor het afnemend opkomstpercentage. Het was het jaar waarin het nieuwe college zich ging inwerken en koers bepaalde. Deze transitie van het bestuur is ondersteund met een zorgvuldig opgesteld overdrachtsdossier en een uitgebreid inwerkprogramma voor de raad. In 2022 brak ook de oorlog in Oekraïne uit. De opvang van de ontheemden vroeg snelle actie van alle gemeenten in Nederland. Ook vele inwoners van Wassenaar hebben daar individueel of gezamenlijk met verenigingen, buurtbewoners en kennissen actie op ondernomen. Samen hebben we ervoor gezorgd dat deze ontheemden onderdak, voedsel en overige basisvoorzieningen kregen. Iets om trots op te zijn. Wel hebben de gevolgen van de oorlog in Oekraïne een forse impact gehad. Deze gevolgen merken we nog steeds.
Stijgende energielasten, tekort aan grondstoffen en een stagnerende bouwproductie hebben invloed op de financiële situatie van veel Wassenaarders. En niet alleen op de inwoners van Wassenaar, maar ook op de gemeentefinanciën. Er werd in 2022 dus veel gevraagd van de gemeente en haar inwoners. Dit betekende dat er soms prioriteiten bijgesteld moesten worden. Toch is gemeente Wassenaar erin geslaagd om haar reguliere en wettelijke taken uit te voeren. Er zijn vergunningen verleend, Wmo-voorzieningen verschaft en er is gehandhaafd. Hoewel we dit niet verwoord zien in het jaarverslag, is dat zeker het vermelden waard. Ondanks het feit dat afgelopen jaar een onrustig jaar was, is er maatschappelijk en financieel koers gehouden. In deze Jaarrekening staan we stil bij de resultaten die zijn geboekt en bij de uitgaven die gemeente Wassenaar daarvoor heeft gedaan. We geven per taakveld een toelichting op waar we het geld aan hebben besteed. Dit doen we met de in de begroting 2022 opgenomen onderdelen "Wat willen we bereiken" en "Wat gaan we daarvoor doen".
Financiële resultaten Rekeningresultaat In het Besluit Begroting en Verantwoording Provincies en Gemeenten (BBV) is bepaald dat per programma eerst alle baten en lasten en het saldo hiervan worden verantwoord (1). Om het gerealiseerde resultaat vast te stellen worden vervolgens per programma toevoegingen en/of onttrekkingen aan resultaat begroot en verantwoord (2). De resultaatbestemmingen die in dit hoofdstuk samengevat zijn weergegeven, worden in mindering gebracht op het gerealiseerde resultaat. Het hierna resterende bedrag wordt het saldo na bestemming genoemd voor 2022 en wordt toegevoegd aan de algemene reserve. 8
In het onderstaande overzicht is een en ander samengevat weergegeven. Opbouw resultaat jaarrekening 2022 tabel 0.1
Bedragen * € 1.000, + = voordelig; - = nadelig Begroting actueel 2022
Jaarrekening 2022
Totaal baten
78.892
80.999
Totaal lasten
-80.580
-80.509
1. Gerealiseerde totaal saldo baten en lasten
-1.688
490
Onttrekking reserves
5.848
5.052
Toevoeging reserves
-2.545
-2.543
2. Toevoeging/onttrekking aan reserves
3.303
2.509
Gerealiseerd resultaat voor bestemming (1+2)
1.615
2.999
Resultaatbestemming Budgetoverhevelingen ten laste van het resultaat (A)
-600
Saldo na bestemming
2.399
Het rekeningresultaat inclusief reservemutaties bedraagt € 2,999 mln voordelig. Dit bedrag is in grote lijnen als volgt opgebouwd.
Ontwikkeling resultaat 2022 Begroting vastgesteld
Bedrag * € 1.000 0
Voorjaarsnota 2022
550
Najaarsnota 2022
1.065
Saldo tot en met Najaarsnota
1.615
Het rekeningresultaat inclusief reservemutaties bedraagt € 2,999 mln voordelig. Ten opzichte van de actuele begroting (na najaarsnota) betekent dit een voordeel van € 1,384 mln. De belangrijkste verschillen worden veroorzaakt door de posten uit de tabel hieronder. In de tabel op de volgende pagina staan deze toegelicht.
9
Tabel 0.2 Verschillenverklaring jaarrekening Verschil JR t.o.v. actuele begroting na NJN
Bedragen (plus is voordeel)
Jeugd
688
Arbeidsparticipatie/Sociale werkvoorziening
243
Inkomensregelingen (Bijstand)
365
Anterieure overeenkomsten
184
Omgevingswet
151
Diverse budgetten
-247
Totaal
1.384
Bedragen * € 1.000 Toelichting op het rekeningresultaat ten opzichte van de najaarsnota (€ 1,4 miljoen) De afwijkingen van de geactualiseerde begroting ten opzichte van de primaire begroting zijn besloten en toegelicht in de voorjaarsnota 2022 en najaarsnota 2022. De verschillenverklaring hieronder gaat voort op de stand najaarsnota 2022 (€ 1,6 miljoen voordelig gemeld). Een uitgebreide toelichting op het verschil tussen het verwachte resultaat in de najaarsnota en het gerealiseerde resultaat staat gespecificeerd per taakveld in de financiële toelichtingen aan het eind van de verschillende programma’s in het programmaverslag van deze jaarrekening.
1.
Jeugd
Diverse zorgaanbieders hadden te maken met groot personeelsgebrek en geschikt personeel is moeilijk te vinden. Hierdoor hebben aanbieders niet meer alle jeugdigen met een indicatie kunnen helpen en zijn de wachtlijsten bij de aanbieders toegenomen.
2.
Arbeidsparticipatie/Sociale werkvoorziening
De lasten voor de participatie en re-integratievoorzieningen zijn lager dan begroot, waarbij ook uitvoeringslasten een voordeel laten zien en de ondersteuning voor statushouders ook lager zijn uitgevallen dan begroot.
3.
Inkomensregelingen
Voor zowel de bijzondere bijstand als de bijstand zelf zijn de uitgaven lager uitgevallen dan begroot.
4.
Anterieure overeenkomsten
Er zijn meer intentie- en anterieure overeenkomsten met potentiële projectontwikkelaars afgesloten dan begroot. Dat heeft geleid tot € 184.000 hogere opbrengsten.
5.
Omgevingswet
10
Ook in 2022 zijn kosten gemaakt in het kader van de invoering van de Omgevingswet. Deze bleven echter € 151.000 achter op de begroting. Resultaatbestemming In 2022 zijn de beschikbare budgetten niet in alle gevallen volledig benut. Voor een deel van de middelen die hierdoor niet zijn besteed wordt voorgesteld om deze over te hevelen naar 2023. In totaal gaat het hier om een bedrag van € 1.711.085. Naast de budgetoverhevelingen ten laste van het resultaat (A: € 600.000) betreft dit overhevelingen welke in 2022 reeds dekking hadden vanuit reserves danwel toegezegde subsidies (B + C: € 1.111.085). Het saldo van de jaarrekening voor resultaatbestemming (€ 2,999 mln) wijzigt als gevolg van bovenstaande resultaatbestemming naar een positief bedrag van € 2,399 mln). Dit bedrag wordt toegevoegd aan de algemene reserve. De toelichting op de bestemming van het resultaat volgt hieronder. De letters A t/m C verwijzen naar de tabel "Opbouw resultaat jaarrekening 2022".
A. BUDGETOVERHEVELINGEN TEN LASTE VAN HET RESULTAAT 2022 (€ 600.000 ) tabel 0.3
A.
Omschrijving
(Bedragen in €)
1.
Opvang ontheemden uit Oekraïne
278.000
2.
Onderzoek 30 km/uur
31.000
3.
Versterken communicatie ondernemers
11.000
4.
Sportcoördinator
40.000
5.
Woningaanpassingen WMO
40.000
6.
Omgevingswet
151.000
7.
Maai- en slootwerk
49.000
Totaal
600.000
Voordelig saldo opvang ontheemden uit Oekraïne (€ 278.000) De werkelijke lasten bedragen € 1.638.000 en de werkelijke baten € 1.916.000. Voorgesteld wordt om het voordelige saldo van € 278.000 over te hevelen naar 2023 om eventuele toekomstige financiële tegenvallers met betrekking tot opvang van Oekraïense ontheemden te kunnen dekken. Onderzoek 30 km/uur (€ 31.000) Het onderzoek 30 km/uur binnen de bebouwde kom is in 2022 niet gestart, vandaar het voorstel om dit onderzoek in 2023 alsnog uit te voeren. Versterken communicatie ondernemers (Chainels) (€ 11.000) De versterking van communicatie met ondernemers is in 2022 nog niet opgestart. Voorgesteld wordt om dit in 2023 op te starten. Sportcoördinator (€ 40.000) Het budget van € 40.000 voor een sportcoördinator is in 2022 niet tot besteding gekomen. Dit bedrag is als 11
brede impuls voor combinatiefuncties via de algemene uitkering uit het gemeentefonds ontvangen. Voorstel is om deze middelen in 2023 alsnog te besteden. Woningaanpassingen Wmo (€ 40.000) Voor mensen met een plotselinge ernstige beperking is er veelal een acute woningaanpassing noodzakelijk. Een recente grote aanvraag is toegezegd waarvan de uitvoering in 2023 is en niet in 2022. Omgevingswet (€ 151.000) Ook in 2022 zijn kosten gemaakt in het kader van de invoering van de Omgevingswet. Deze bleven echter € 151.000 achter op de begroting. Omdat in 2023 verder wordt gewerkt aan de invoering wordt voorgesteld het restant via de resultaatbestemming over te hevelen, zodat gekoerst kan worden op de invoeringsdatum van 1 januari 2024. Maai- en slootwerk (€ 49.000) Voor het maai- en slootwerk was € 120.000 begroot waarvan € 60.000 extra middels de voorjaarsnota beschikbaar is gesteld. De werkelijke uitgaven bedroegen € 71.000. De werkzaamheden zullen in 2023 worden voortgezet. Voorgesteld wordt om het niet bestede budget van € 49.000 over te hevelen naar 2023.
B.
BUDGETOVERHEVELINGEN MET DEKKING RESERVE (€ 417.000)
tabel 0.4
B.
Omschrijving
1.
Transitiekosten nieuwe combisporthal
135.000
2.
Afrekening DVO MO 2022
282.000
Totaal
417.000
(Bedragen in €)
Transitiekosten nieuwe combisporthal (€ 135.000) Voor transitiekosten in het kader van de realisatie van de combisporthal aan de Dr. Mansveltkade is in de meerjarenbegroting een budget opgenomen. In 2022 zijn door De Kieviten geen kosten gedeclareerd. Om ervoor te zorgen dat het volledige bedrag van € 300.000 in 2023 beschikbaar is, wordt voorgesteld een bedrag van € 135.000 via resultaatbestemming over te hevelen naar 2023. Afrekening DVO MO 2022 (€ 282.000) Voor het ‘overschot’ bij de afrekening DVO MO 2022 van € 282.000 wordt voorgesteld om deze over te hevelen naar 2023. In 2022 heeft een aantal werkzaamheden om politiek bestuurlijke redenen vertraging opgelopen. De afronding van deze werkzaamheden is doorgeschoven naar 2023, om daadwerkelijk tot een afronding te kunnen komen is het noodzakelijk daarvoor ook de financiële middelen door te schuiven. Deze resultaatbestemming jaarrekening 2022 gaat over de volgende zaken: •
Afronding ‘Opstellen van de Kaders en het Beleidsplan Sociaal domein’ (langere inzet projectleider (extern) en inzet ambtelijke begeleiding)
12
•
Afronding ‘Opzetten van het Sociaal Team Wassenaar en het implementeren van nieuwe werkwijzen’ (langere inzet tijdelijk teamleider en ambtelijke begeleiding)
•
Afronding ‘Opstellen Inclusieagenda’ (langere inzet projectleider (extern) en ambtelijke begeleiding)
•
Middelen ter bevordering van een efficiënt gebruik van scootmobiels C.
BUDGETOVERHEVELINGEN MET DEKKING SUBSIDIES/BIJDRAGEN (€ 694.085)
tabel 0.5
Nationaal Programma Onderwijs (€ 125.000) De specifieke uitkering voor het inhalen van onderwijsachterstanden door de coronacrisis (Nationaal Programma Onderwijs) mag in de jaren 2021-2023 worden besteed. Voor niet bestede middelen in dit tijdvak geldt dat deze aan het einde daarvan moeten worden terugbetaald aan het rijk. Het voor 2022 niet bestede deel ter hoogte van € 125.000 moet daarom inclusief de dekking worden overgeheveld naar 2023. Gemeentelijk Onderwijsachterstandenbeleid (€ 163.585) Het rijksbudget voor gemeentelijk onderwijsachterstandenbeleid (GOAB) wordt jaarlijks aan gemeenten beschikbaar gesteld in de vorm van een specifieke uitkering. Voor niet bestede middelen van 2022 geldt dat deze mogen worden overgeheveld naar 2023, mits het minder dan 50% van de SPUK betreft. Omdat aan deze voorwaarde is voldaan, wordt voorgesteld het resterend deel van € 163.585 inclusief dekking over te hevelen naar 2023. Specifieke uitkering Wet Inburgering (€ 83.000) De specifieke uitkering voor de Wet Inburgering is niet volledig besteed. Dit mag worden doorgeschoven naar volgend jaar. Daarom wordt voorgesteld het resterend deel van € 83.000 inclusief dekking door te rijksmiddelen door te schuiven naar 2023. Geluidsanering woningen (€ 95.000) Het gesubsidieerde budget voor geluidsanering woningen komt in 2023 tot besteding via de Omgevingsdienst Haaglanden.
Via de resultaatbestemming wordt dan ook voorgesteld zowel het bedrag van € 120.450 als de subsidie van het ministerie van Infrastructuur en Waterstaat over te hevelen. Specifieke uitkering energiearmoede (baten nadeel € 227.500, lasten voordeel € 227.500) Voor de specifieke uitkering energiearmoede zijn zowel de uitgaven (voordeel € 227.500) als inkomsten (nadeel € 227.500) niet gerealiseerd. Het project is in 2022 gestart, daar zijn echter nog maar minimale uitgaven
13
gedaan. Bij resultaatbestemming zal worden voorgesteld om deze middelen in 2023 op de begroting te brengen. Afwikkeling oude investeringskredieten Jaarlijks stelt de raad middelen beschikbaar voor het doen van investeringen. De afgelopen jaren tonen aan dat we bij de uitvoering van investeringen door omstandigheden niet alle projecten binnen de voorgenomen termijn (volledig) tot uitvoering kunnen brengen waardoor kredieten vooralsnog (deels) onbenut blijven. Om te voorkomen dat door de gemeenteraad beschikbaar gestelde kredieten te lang aan de integrale afweging van de aanwending van schaarse middelen onttrokken blijven, is in de nota activabeleid verwoord dat kredieten voor investeringen maximaal twee jaar beschikbaar blijven. Daarom houden we bij het opstellen van de jaarrekening de projecten tegen het licht om te zien of de nog niet bestede middelen nodig zijn in 2023. In totaal staat eind 2022 ongeveer € 25,5 miljoen aan investeringskredieten op lopende projecten open, waarop € 13,7 miljoen (waarvan circa € 10 miljoen in 2022) is geboekt. Met betrekking tot het restant van € 11,8 miljoen wordt met de vaststelling van de jaarrekening voorgesteld te besluiten tot het verwerken van de volgende (restant)kredieten conform bijlage 2 van dit document:
1.
Een twaalftal investeringen formeel af te sluiten en te activeren, en de effecten op de kapitaallasten te betrekken bij de begroting 2023 en verder;
2.
Een deel van de als gevolg hiervan vrijkomende investeringsruimte in te zetten om een aantal vervangingsinvesteringen tractie te verhogen;
3.
In afwijking op de nota activabeleid de beschikbaarheid van het restantkrediet van een elftal investeringen uit de periode 2012 t/m 2020, inclusief dekking voor zover van toepassing, met één jaar te verlengen. Het restantkrediet dat hiermee gemoeid is, bedraagt € 5.242.623;
4.
In lijn met de nota activabeleid negenentwintig investeringskredieten uit 2021 en 2022, inclusief dekking voor zover van toepassing, beschikbaar te stellen voor de uitvoering in 2023. Het over te hevelen krediet dat hiermee gemoeid is bedraagt € 6.539.865;
5.
Het investeringskrediet voor de ‘gymzaal Burmanlaan’ (tegenwoordig Van Groeneveltlaan 2) te verhogen met een bedrag van € 65.000, zijnde de normkostenvergoeding voor de eerste inrichting van de ‘Gymadora’.
Reserves en Voorzieningen Reserves en voorzieningen worden jaarlijks bij het opstellen van de jaarrekening geëvalueerd. Bij alle reserves wordt beoordeeld of het doel waarvoor de reserves zijn gevormd nog relevant is en of de omvang nog in overeenstemming is met de gestelde doelen. Toelichting op de vermogens- en liquiditeitspositie Eigen vermogen Ten opzichte van eind 2021 neemt het eigen vermogen met € 0,5 miljoen toe tot € 60,9 miljoen aan het eind van 2022. Hierbij is er van uitgegaan dat het volledige exploitatieresultaat in afwachting van de resultaatbestemming toegevoegd wordt aan het eigen vermogen. In deze (sub)paragraaf gaan we in op de ontwikkeling van de algemene reserve en het vrij besteedbaar deel in het bijzonder. tabel 0.6 14
31-12-2022
31-12-2021
Algemene reserve
49.904
49.450
Bestemmingsreserves
8.073
8.945
Gerealiseerde resultaat
2.999
2.090
60.976
60.485
bedragen * € 1.000
Voor een toelichting op de reserves verwijzen wij u naar de balanstoelichting verderop in de jaarstukken. Algemene reserve De algemene reserve is te onderscheiden in een vrij besteedbaar deel van € 49,9 miljoen eind 2022 en een reserve weerstandsvermogen van € 8,0 miljoen, de bufferreserve. Het vrij besteedbare deel is in 2022 toegenomen met een bedrag van € 0,5 miljoen. Hier staat een afname van de bestemmingsreserves tegenover van € 0,9 miljoen. De reserve uitvoering Sociaal domein is hier voor het grootste deel de oorzaak van. Wassenaar heeft ook in 2022 weer een uitstekend weerstandsvermogen. Ontwikkeling van het eigen vermogen Na resultaatbestemming stijgt de algemene reserve met € 2,399 miljoen en komt daarmee uit op een saldo van € 52,3 miljoen. Hiermee vormt het vrij besteedbaar deel van het eigen vermogen van € 44,3 miljoen circa 73,4 % van het totale eigen vermogen van € 60,4 miljoen na bestemming van het resultaat. Ontwikkeling van de schuldpositie Ultimo 2022 is sprake van een liquiditeitsoverschot van € 26,4 miljoen dat nagenoeg geheel (verplicht) bij het Rijk wordt aangehouden. Het liquiditeitsoverschot is hiermee met € 4,0 miljoen afgenomen ten opzichte van de beginstand in 2022 van € 30,4 miljoen.
Investeringsprogramma 2022-2025 Naast het uitvoeren van de nog openstaande investeringen staan er in de huidige meerjarenraming 2022-2025 ambitieuze (investerings)plannen opgenomen. Voor een overzicht hiervan wordt verwezen naar de laatste bijlage op bladzijde 185 van de begroting 2022. Het was in 2022 staand beleid om deze investeringen met eigen middelen te financieren.
15
Recapitulatie Bedragen * € 1.000 ( "-" = nadeel / "+" = voordeel ) Programma's
Begroting
Begroting
Rekening
primair 2022
actueel 2022
2022
baten
lasten
saldo
baten
lasten
saldo
baten
lasten
saldo
P0 Bestuur en ondersteuning
479
-3.591
-3.112
1.825
-3.759
-1.933
1.904
-4.316
-2.412
P1 Veiligheid
100
-3.358
-3.259
1.600
-4.851
-3.252
1.972
-5.234
-3.261
P2 Verkeer en vervoer
363
-3.921
-3.558
613
-4.627
-4.014
824
-4.781
-3.957
P3 Economie
103
-637
-534
103
-695
-592
114
-690
-576
P4 Onderwijs
384
-2.699
-2.315
1.072
-3.388
-2.316
684
-3.111
-2.427
P5 Sport, cultuur en recreatie
642
-6.394
-5.752
830
-7.364
-6.535
1.037
-7.637
-6.600
P6 Sociaal Domein
6.911
-24.036
-17.125
7.863
-29.149
-21.286
7.761
-27.266
-19.505
P7 Volksgezondheid en milieu
8.148
-8.828
-680
8.419
-9.633
-1.214
8.371
-9.637
-1.266
P8 Wonen en bouwen
1.306
-1.918
-612
1.612
-3.050
-1.438
2.088
-3.186
-1.098
Totaal programma's
18.435
-55.383
-36.948
23.937
-66.516
-42.579
24.754
-65.857
-41.102
Algemene dekkingsmiddelen
46.817
-492
46.325
52.081
-506
51.575
52.913
-491
52.422
Overhead
2.389
-11.948
-9.559
2.873
-13.545
-10.672
3.332
-14.162
-10.830 0
Vennootschapsbelasting
0
0
0
0
0
0
0
0
Onvoorzien
0
-13
-13
0
-13
-13
0
0
0
Saldo van baten en lasten
67.641
-67.836
-195
78.892
-80.580
-1.688
80.999
-80.509
490
Mutaties reserves
2.874
-1.310
1.564
5.848
-2.545
3.303
5.052
-2.543
2.509
Gerealiseerde resultaat
70.515
-69.146
1.369
84.740
-83.125
1.615
86.052
-83.053
2.999
De Algemene dekkingsmiddelen (taakveld 0.5, 0.61, 0.62, 0.64, 0.7 en taakveld 3.4, de overhead (taakveld 0.4), de heffing vennootschapsbelasting (taakveld 0.9) en het bedrag voor onvoorzien (taakveld 0.8 alleen bedrag onvoorzien) zijn in deze tabel apart zichtbaar gemaakt en met regels onder het totaal van programma's opgenomen. De bedragen van deze taakvelden horen bij programma 0 en programma 3 en zijn in deze tabel anders dan in de overige tabellen in deze begroting in mindering gebracht op de bedragen in te tabelregel van programma 0 en programma 3.
16
P0 Bestuur en ondersteuning
Doelstelling: "Wat wilden we bereiken ?"
Bestuur van hoge kwaliteit en deskundigheid, een luisterend bestuur; Een duurzame lokale democratie, waaraan iedereen een bijdrage kan leveren; Samenwerken met initiatiefrijke bewoners die bijdragen aan het gemeentelijk belang; Een bestuurscultuur gebaseerd op vertrouwen en integriteit; Een zuinig, efficiënt en doelmatig bestuur; Goede kwaliteit van raadsstukken; Goede dienstverlening aan de burger, deze is tijdig, duidelijk, klantgericht en toegankelijk.
Wat wilden we daarvoor doen?
Taakveld: 0.1 Bestuur Belangrijkste ontwikkelingen 2022
Belangrijkste resultaten 2022
Verder ontwikkelen eigen Wassenaarse organisatie
Door goed werkgeverschap in staat medewerkers te binden
Gemeenteraadsverkiezingen op 16 maart Gemeenteraadsverkiezingen zijn ordelijk verlopen en Nota Internationals
waren toegankelijk voor alle inwoners Inwoners weten wat de gemeente doet Grotere betrokkenheid van internationals binnen de Wassenaarse gemeenschap
17
Toelichting
Van ontvlechting naar een nieuwe toekomst De startsituatie was een relatief kleine organisatie van 195 formatieplaatsen. Een hoog ziekteverzuim (12%), veel vacatures zowel in de eenheden als op sleutelposities (35 fte) en een relatief hoog inhuurpercentage. Daarnaast bleek dat de sociale cohesie (een gevoel van “wij zijn Wassenaar”), mede door het vele thuiswerken tijdens de coronapandemie, na de ontvlechting versterkt moest worden. Elkaar vinden, processen en procedures opnieuw vormgeven, was en is soms nog pionieren. 2022 is het jaar van de transitie. Een jaar waarin zichtbare stappen zijn gezet maar ook de conclusie getrokken kan worden dat er organisatorisch nog veel werk te verzetten is. En dat alles terwijl de dienstverlening doorging. Om de nieuwe richting te bepalen is er vanaf mei 2022 in verschillende sessies met leidinggevenden en strategisch adviseurs gewerkt aan een realistisch en gedragen organisatie-actieplan. Coachcoördinatoren zijn leidinggevenden en strategen helpen de bestuurder op strategisch niveau het programma te realiseren en kunnen projecten trekken. Ook is er een efficiëntieslag doorgevoerd. We werken niet meer met elf maar met tien eenheden onder de gemeentesecretaris-algemeen directeur. Gedragen organisatie kernwaarden hierbij zijn: *respectvol, * verantwoordelijk, *omgevingsgericht. Belangrijke ankers voor de verdere ambtelijke doorontwikkeling.
Deze waarden zijn geladen met houding- en gedragsvoorbeelden en worden herkend door de ondernemingsraad. Naast het reguliere werk als de vergunningverlening, uitkeringen, onderhoud openbare ruimte en financiën, juridische- en facilitaire zaken zijn gemeenteraadsverkiezingen georganiseerd, is zorg gedragen voor een gedocumenteerd overdrachtsdossier, inwerkprogramma’s voor de nieuwe gemeenteraad. De politieke partijen VVD, Hart voor Wassenaar, Lokaal Wassenaar en GroenLinks hebben in 2022 een coalitieakkoord Wassenaar 2022 - 2026 gesloten onder de titel: Zelfbewust, duurzaam en realistisch. Hieronder belichten we een aantal thema’s die in uitvoering dan wel gerealiseerd zijn. Deze zijn direct of indirect voorwaardelijk zijn voor onze dienstverlening:
-
Terugdringen ziekteverzuim -> Ziekteverzuim kan een teken zijn van “ongemak” in de organisatie. Het hoge ziekteverzuim maakte inhuren nodig om zo de dienstverlening op peil te houden. Door het inhuren (inhuur is duurder) was er onvoldoende capaciteit beschikbaar wat weer leidde tot frustratie over voortgang. Maar ook gevoel dat er onvoldoende aandacht voor dit vraagstuk was. Om deze cirkel te doorbreken zijn er diverse acties ingezet die per peildatum september geresulteerd hebben in een verlaging van het ziekteverzuim tot 6,3%. 18
De ambitie is om volgend jaar op het landelijk gemiddelde te zitten (5,8%) en door te werken naar het niveau van de best presterend, t.w. 5,2%; -
Terugdringen vacatures-> Het hoge aantal vacatures (ca 35) maakte, mede door gemis aan bezetting op cruciale functies, dat er onvoldoende gebouwd kon worden aan een organisatie met een stevig fundament. Inmiddels is dit per september teruggebracht tot 17 en werken we door tot het streefgetal van 5% (ca 10 fte) voor een benodigde flexibele schil;
-
Eenduidige formats en schrijfstijl-> De college- en raadsformats zijn aangepast naar de Wassenaarse stijl. Deze zullen tegen het einde van het jaar ingevoerd worden. De organisatie heeft ook een schrijfstijltraining gefaciliteerd om deze formats zo actief en eenduidig mogelijk te gebruiken;
-
Actieve manier van samenwerking met de ondernemingsraad-> We werken via ‘voorkantsturing’ samen aan diverse onderwerpen waaronder een nieuw personeelshandboek, hybride werken, werving- en selectiebeleid.
-
Inrichten diverse overlegstructuren-> portefeuillehouders overleg, planning en control, opgavetafel, integraal afstemmingsoverleg ruimtelijke plannen, werkplaats en eenheidsoverleg;
-
Een geheel nieuw mandaat en budgethouderbesluit-> Om de verantwoordelijkheid zo laag mogelijk in de organisatie te leggen is er op korte termijn een nieuw mandaatbesluit beschikbaar;
-
Een Sociaal Plan-> Bij het opheffen van de WODV is een Sociaal Plan vormgegeven waarbij de personele gevolgen van de ontvlechting, transitie en opbouw zijn uitgewerkt. Ook zijn de verschillende stappen binnen het plaatsingsproces uitgewerkt. Het doel was om een optimale plaatsing te realiseren, waarbij de ruimte werd gecreëerd een uiterste inspanning te leveren om te zorgen dat iedereen op een functie geplaatst werd waarin hij of zij het best tot zijn of haar recht komt. In oktober 2022 is het plan geëvalueerd inclusief de behaalde resultaten. Op één mislukte plaatsing na zijn alle medewerkers uit de WODV geplaatst. Met degene die niet geplaatst is, is d.m.v. een vaststellingsovereenkomst afscheid genomen. Met de ontvangen complimenten van de vakbonden is geconstateerd dat er niets meer in de weg staat om per 1 januari 2023 de liquidatie van de WODV te effectueren.
Nota Internationals In 2021 is de startnotitie Internationale Wassenaarders vastgesteld door de raad. Hierop volgend zal gewerkt worden aan de Nota internationale Wassenaarders. Het doel is om de effecten van het gastheerschap in kaart te brengen en in beeld te krijgen hoe internationals met de samenleving verweven zijn en wat er bij deze groep speelt. Waar mogelijk onderbouwen we dit met feiten en cijfers. Dit maakt het mogelijk om bij het opstellen van beleid oog te hebben voor de internationale inwoners en hun behoeftes. We maken immers beleid voor alle Wassenaarders. Het opstellen van de nota heeft meer tijd gevergd omdat hiervoor geen extra middelen beschikbaar zijn gesteld. De uiteindelijke behandeling vindt plaats in 2023.
19
Taakveld: 0.2 Burgerzaken Belangrijkste ontwikkelingen 2022
Belangrijkste resultaten 2022
Er wordt hard gewerkt aan het verder ontwikkelen
Wij verbeteren de dienstverlening aan inwoners en
en versterken van de eigen Wassenaarse
bedrijven continu op basis van de uitkomsten van de
organisatie. Doordat de organisatie een platte
peilingen uit 2020 en door continu feedback te
structuur heeft en open is draagt dit bij aan korte
vragen
lijnen en sneller contact voor de inwoners, organisaties en ondernemers
Het team Burgerzaken werkt verder aan de inrichting zodat het klaar is voor de toekomst
Dienstverlening is een middel en iedereen werkt met doel iets te betekenen voor Wassenaar en de
We gaan door met huisbezoeken om adresfraude
Wassenaarders. We zijn constant bezig met
tegen te gaan
verbeteren om het prettiger en eenvoudiger te maken. Hiervoor werken we van buiten naar binnen
We werken door aan de realisatie van de
bijvoorbeeld door bij inwoners hun ervaringen op te
Samenhangende Objectenregistratie
halen onder andere middels klantreizen Goed verlopen verkiezingen, voor de toekomstige We uiten de dienstverlening middels het
verkiezingen zal toegankelijkheid een aandachtspunt
uitgangspunt digitaal waar het kan en persoonlijk
blijven
waar het nodig is Door digitalisering blijft de aandacht voor identiteitsfraude belangrijk bij Burgerzaken. Aandacht voor adresfraude in het kader van ondermijning en de aanpak adreskwaliteit per 2022 is ook van groot belang In 2022 wordt de Uniforme Samenhangende Objectenregistratie gerealiseerd met daarin de basisgegevens over objecten in de fysieke werkelijkheid Op 16 maart 2022 vinden de gemeenteraadsverkiezingen plaats
Toelichting Uit het in 2022 afgenomen bereikbaarheidsonderzoek blijkt dat er verbeteringen mogelijk zijn op het gebied van de bereikbaarheid van de vakafdelingen en op het gebied van terugbellen. Hier zijn acties op uitgezet en het onderzoek wordt in 2023 herhaald om te bezien of deze acties het gewenste resultaat hebben opgeleverd.
20
Ook is er ingezet op het meer zicht krijgen in de informatieverzoeken derden en de algemeen openstaande zaken in het document management systeem om de afhandeling te bespoedigen. Er is een gezamenlijk traject met de WOO (Wet Open Overheid) en het WEP (Wet Elektronische Publicaties) gestart om ervoor zorg te dragen dat straks ook Omgevingsvergunning(aanvragen) digitaal beschikbaar worden gesteld, zodat belangstellenden hiervoor niet meer naar het gemeentekantoor hoeven te komen. Het team burgerzaken heeft de werkwijze ten aanzien van het uitreiken van persoonsdocumenten verder aangescherpt. Ook is er in kaart gebracht hoe het kennisniveau is van de medewerkers burgerzaken zodat het opleidingsplan hierop kan worden afgestemd. In 2022 is een klein aantal huisbezoeken afgelegd. Verder is er een start gemaakt met het opstellen van de sociale-mediastrategie en deze wordt begin 2023 afgerond. De Samenhangende Objectenregistratie draagt bij aan een efficiëntere bedrijfsvoering door beter op elkaar aansluitende basisregistraties (Basisregistratie Grootschalige Topografie, de Basisregistratie Adressen en Gebouwen en de objectgegevens uit de WOZ - Waardering Onroerende Zaken). Voor de Samenhangende Objecten Registratie (de SOR) zijn de voorbereidingen getroffen om de wijk- en buurtgrenzen opnieuw vast te stellen.
De wijken en buurten zijn ingetekend en afgestemd met de betrokken afdelingen. De geactualiseerde wijk- en buurtindeling helpt om beter datagestuurd te kunnen werken. De gemeenteraadsverkiezingen zijn goed verlopen.
Taakveld: 0.3 Beheer overige gebouwen en gronden Belangrijkste ontwikkelingen 2022
Belangrijkste resultaten 2022
Gemeentelijke huisvesting/De Paauw
Invoeren kostendekkende huren Grond en Vastgoed
Restauratie cementrustieke bruggen in park de
Afstoten vastgoed, realisatie taakstelling
Paauw Aanvraag omgevingsvergunning De Paauw Vastgoed- en accommodatiebeleid Verduurzaming vastgoedportefeuille
21
Toelichting Invoeren kostendekkende huren Grond en Vastgoed De invoering van kostendekkende huren vraagt een gedegen aanpak, waarbij eerst beleid herijkt moet worden en bezien moet worden of huurcompensatie gewenst is en in welke vorm. Daarna kunnen nieuwe contracten opgesteld worden en met de huurders besproken. Als gevolg van diverse factoren, waaronder corona en reorganisatie, zijn er andere prioriteiten gesteld ten aanzien van de inzet hierop. Inmiddels is er een bureau ingehuurd om in 2023 voortvarend aan de slag te gaan met het brede en complexe project. Afstoten vastgoed, realisatie taakstelling Ten behoeve van het afstoten van vastgoed en het realiseren van een woningbouwopgave is een ontwikkelcompetitie uitgeschreven (eind 2021) voor de Den Deylschool inclusief het monument Hofcampweg 3. November 2022 is de competitie afgerond met het advies van de beoordelingscommissie. Binnenkort kan het eigendom aan de Middelweg, Fabritiuslaan en Hofcampweg daardoor worden verkocht. De woning Schoolstraat 29 is beoogd te verkopen. Vooralsnog is deze benut voor tijdelijke huisvesting van Oekraïense ontheemden. Aanvraag omgevingsvergunning De Paauw In februari heeft de raad het krediet vastgesteld voor de renovatie en restauratie van het interieur van De Paauw.
Daarnaast is er krediet beschikbaar gesteld voor professioneel management op dit omvangrijke project en voor het inhuren van een subsidiedeskundige. Met het aantreden van het nieuwe college is pas op de plaats gemaakt om eerst gemeentebreed een goed overzicht over de verwachte investeringen te krijgen en vervolgens wordt gewacht op een nieuw college. In 2022 zijn er daardoor geen vorderingen geweest in het project Interieur De Paauw noch in de overige onderdelen van de Buitenplaats. Vastgoed- en accommodatiebeleid Er is in 2022 niet gewerkt aan het opstellen van nieuw vastgoed en accommodatiebeleid. Prioriteiten zijn gegeven aan andere werkzaamheden en projecten. Verduurzaming vastgoedportefeuille De verduurzaming van het gemeentelijk vastgoed is in gang gezet met de realisatie van maatregelen bij Langstraat 40 Bibliotheek. In 2023 wordt bezien hoe duurzaamheidsmaatregelen in de beheerplannen opgenomen kunnen worden. Quick-wins bij overige panden worden daar waar mogelijk en passend binnen beleid uitgevoerd.
Taakveld: 0.4 Overhead Belangrijkste ontwikkelingen 2022
Belangrijkste resultaten 2022
In 2022 wordt verder gewerkt aan de basis op orde
De basis is op orde
voor de PIOFACH-taken die door Wassenaar zelfstandig worden uitgevoerd
22
Toelichting Conform het Besluit Begroting en Verantwoording worden alle gemeentelijke lasten die samenhangen met de sturing en ondersteuning van de primaire processen in de organisatie op dit taakveld begroot en verantwoord. De overheadkosten betreffen o.a.: •
de kosten voor de huisvesting, tractie en facilitaire kosten van de eigen gemeentelijke organisatie; (personeels-)lasten voor de zogenaamde PIOFACH-taken van de gemeente: personeel, organisatie, financiën, automatisering, communicatie en huisvesting. In de paragraaf bedrijfsvoering wordt een extra toelichting gegeven op enkele onderwerpen die hierop betrekking hebben, zoals organisatie-ontwikkeling, huisvesting en informatie & automatisering.
Taakveld: 0.5 Treasury Belangrijkste ontwikkelingen 2022
Belangrijkste resultaten 2022
Op dit taakveld worden geen beleidsmatige
Niet van toepassing
ontwikkelingen verwacht
Toelichting Op dit taakveld wordt de ontvangst van dividend van de deelnemingen in de BNG en Alliander verantwoord. Ook de rente op schatkistbankieren wordt op dit taakveld verantwoord. In 2022 is de rente voor het eerst sinds tijden hoger dan 0%.
Taakveld: 0.61 OZB Woningen Belangrijkste ontwikkelingen 2022
Belangrijkste resultaten 2022
Op dit taakveld zijn geen beleidsmatige
Toepassen inflatiecorrectie
ontwikkelingen van toepassing Verhoging OZB met circa 5% (investeringsplan programmabegroting 2020-2023) Toelichting De belasting is conform planning geheven. Geen nadere bijzonderheden.
23
Taakveld: 0.62 OZB Niet-Woningen Belangrijkste ontwikkelingen 2022
Belangrijkste resultaten 2022
Op dit taakveld zijn geen beleidsmatige
Toepassen inflatiecorrectie
ontwikkelingen van toepassing Verhoging OZB met circa 5% (investeringsplan programmabegroting 2020-2023) Toelichting De belasting is conform planning geheven. Geen nadere bijzonderheden.
Taakveld: 0.64 Belastingen overig Belangrijkste ontwikkelingen 2022
Belangrijkste resultaten 2022
Op dit taakveld zijn geen beleidsmatige
Toepassen inflatiecorrectie
ontwikkelingen van toepassing Toelichting De belasting is conform planning geheven. Geen nadere bijzonderheden.
Taakveld: 0.7 Alg uitk. & ov. uitk. gemeentefonds Belangrijkste ontwikkelingen 2022
Belangrijkste resultaten 2022
De herijking van het gemeentefonds waarvan de
Voor 2023 en latere jaren de financiële gevolgen in
gevolgen, naar het zich laat aanzien, eind 2021
beeld brengen
bekend zouden moeten worden
Toelichting In het verslagjaar zijn drie circulaires verschenen. Het betrof de mei-, september- en decembercirculaire. Over de financiële gevolgen van deze circulaires is de raad middels afzonderlijke raadsinformatiebrieven geïnformeerd. Vanaf 1 januari 2023 wordt het eerder aangekondigde nieuwe verdeelmodel van kracht als gevolg van de herijking van het gemeentefonds. Waar eerder rekening werd gehouden met een aanzienlijk nadeel voor Wassenaar is dit uiteindelijk een klein voordeel geworden omdat de eerder aangekondigde verhoging van de OZB-korting van 80% naar 90% nu definitief van de baan lijkt te zijn. Nadat de accressen in 2020 en 2021 waren bevroren was er in 2022 weer sprake van een nieuwe accresraming. Dit leverde voor 2022 een extra bedrag op van € 1.596.000.
24
Daarnaast heeft Wassenaar in 2022 € 1.212.000 ontvangen via de algemene uitkering voor de dekking van de kosten in verband met de uitbetaling van de energietoeslag aan minima.
Taakveld: 0.8 Overige baten en lasten Belangrijkste ontwikkelingen 2022
Belangrijkste resultaten 2022
Op dit taakveld zijn geen beleidsmatige ontwikkelingen van toepassing
Toelichting Op dit taakveld worden lasten en baten geraamd voor zover deze niet direct op de individuele inhoudelijke taakvelden te ramen zijn. Hierin vinden geen beleidsmatige ontwikkelingen plaats.
Verbonden partijen
Naam
Taakveld
Belastingsamenwerking Gouwe-Rijnland
0.61, 0.62 en 0.64
Holland Rijnland
0.1
BNG NV
0.5
Alliander NV
0.5
Dunea NV
0.5
Wat heeft het gekost
P0 Bestuur en ondersteuning bedragen x € 1.000,- ("-" = nadeel / "+" = voordeel)
Begroting
Begroting
Rekening
Verschil
2022
2022
2022
2022
primair
actueel
Begr. actueel / rekening
0.1 Bestuur
0.2 Burgerzaken
0.3 Beheer overige gebouwen en gronden
0.4 Overhead
Baten
0
0
0
0
Lasten
-2.125
-2.187
-2.445
-258
Saldo
-2.125
-2.187
-2.445
-258
Baten
381
471
522
51
Lasten
-817
-967
-1.061
-94
Saldo
-435
-496
-539
-42
Baten
98
1.354
1.381
27
Lasten
-504
-604
-718
-114
Saldo
-406
750
663
-87
Baten
2.389
2.873
3.332
459
Lasten
-11.948
-13.545
-14.162
-616
Saldo
-9.559
-10.672
-10.830
-158
25
P0 Bestuur en ondersteuning bedragen x € 1.000,- ("-" = nadeel / "+" = voordeel)
Begroting
Begroting
Rekening
Verschil
2022
2022
2022
2022
primair
actueel
Begr. actueel / rekening
0.5 Treasury
0.61 OZB Woningen
0.62 OZB Niet-Woningen
0.63 Parkeerbelasting
0.64 Belastingen overig
0.7 Alg uitk. & ov. uitk. gemeentefonds
Baten
812
871
960
90
Lasten
-15
-15
-16
-1
Saldo
797
856
944
88
Baten
8.273
8.273
8.166
-108
Lasten
-303
-317
-317
0
Saldo
7.970
7.956
7.849
-108
Baten
3.060
3.060
2.954
-106
Lasten
-64
-64
-64
0
Saldo
2.996
2.996
2.890
-106
Baten
0
0
0
0
Lasten
0
0
0
0
Saldo
0
0
0
0
Baten
414
414
564
150
Lasten
-111
-111
-94
17
Saldo
303
303
470
167
Baten
33.065
38.271
38.920
650
Lasten
0
0
0
0
Saldo
33.065
38.271
38.920
650
Baten
0
0
0
0
Lasten
-158
-13
-92
-79
Saldo
-158
-13
-92
-79
Baten
0
0
0
0
Lasten
0
0
0
0
Saldo
0
0
0
0
Baten
0
0
0
0
Lasten
0
0
0
0
Saldo
0
0
0
0
Baten
0
0
0
0
Lasten
0
0
0
0
Saldo
0
0
0
0
Totaal baten
48.492
55.587
56.800
1.213
Totaal lasten
-16.044
-17.822
-18.968
-1.146
Saldo van baten en lasten
32.448
37.765
37.832
67
0
1.112
1.046
-66
Toevoeging reserves
0
-1.235
-1.233
2
Mutaties reserves
0
-123
-187
-64
32.448
37.641
37.644
3
0.8 Overige baten en lasten
0.9 Vennootschapsbelasting (VpB)
0.10 Mutaties reserves
0.11 Resultaat rekening baten en lasten
Onttrekking reserves
Programma resultaat
26
Toelichting op verschillen tussen begroot actueel/werkelijk in taakvelden >= € 50.000 Taakveld 0.1 Bestuur (per saldo € 258.000 nadelig ) In boekjaar 2021 is het doel van de voorziening wachtgeld wethouders uitgebreid met de kosten voor pensioenen van (ex)-wethouders. Deze werden eerst verzekerd, maar de verzekeringsmaatschappij heeft in 2021 de verzekering opgezegd. Op basis van de actuariële berekening is er in 2022 een aanvullende storting in de voorziening gedaan van € 116.000. Hiertegenover staat nog het budget van de verzekeringspremie van € 73.000, welke nog uit de begroting moet worden geëlimineerd. In 2022 is er een nieuw college gevormd met 4 fulltime wethouders in plaats van 5 parttime wethouders. Dit brengt hogere salarislasten met zich mee. In 2022 bedroeg het nadeel € 46.000. Vanaf 2023 wordt de begroting hierop aangepast. De vergoeding aan raads- en commissieleden is hoger dan voorgaande jaren. Het nadeel bedroeg in 2022 ruim € 80.000. Tot slot zijn er in 2022 meer kosten gemaakt voor de accountantscontrole. Een nadeel van € 30.000. Het resterende nadeel wordt verklaard door een iets hoger bedrag aan salaris en inhuurkosten die op dit taakveld worden verantwoord.
Taakveld 0.2 Burgerzaken (per saldo nadelig € 42.000) Het nadelige saldo wordt verklaard door een iets hoger bedrag aan salaris en inhuurkosten die de extra baten op het gebied van rijbewijzen en paspoorten licht overstijgen. Taakveld 0.3 Beheer overige gebouwen en gronden (per saldo nadelig € 87.000) Het nadelige saldo wordt verklaard door een iets hoger bedrag aan salaris en inhuurkosten die op dit taakveld worden verantwoord. Taakveld 0.4 Overhead (per saldo nadelig € 158.000) In 2022 hebben we nog veel te maken gehad met tijdelijke invulling van vacatures die in de opbouw van de nieuwe organisatie later werden ingevuld. Tegenover deze relatief hoge inhuurkosten staan lagere salariskosten als dekking. Uiteindelijk resteert een nadelig saldo. Een deel van dit saldo komt terug op andere taakvelden, als de inzet aan die taakvelden is te koppelen. Per saldo bedraagt het tekort dat op taakveld 0.4 hierdoor resteert in totaal € 162.000. Daarnaast is er sprake van € 83.000 hogere kosten voor de opbouw van de organisatie. Tegenover deze nadelen zijn diverse kleinere voordelen aan te wijzen, bijvoorbeeld op het gebied van facilitaire kosten. Taakveld 0.5 Treasury (per saldo voordelig € 88.000) Het voordeel op treasury is volledig het gevolg van de rente die in 2022 weer wordt uitgekeerd op het schatkistbankieren.
Taakvelden 0.61 t/m 0.64 Belastingen (per saldo nadelig € 47.000) Op het totaal aan € 11.255 miljoen aan belastinginkomsten resteert in 2022 een nadeel van € 47.000.
27
Taakveld 0.7 Algemene uitkering (per saldo voordelig € 650.000) Het voordeel van € 650.000 wordt voor een bedrag van € 526.000 verklaard vanuit de decembercirculaire 2022. Het gaat dan om eenmalige extra middelen voor de energietoeslag (€ 429.000), extra middelen in verband met meerkosten in het sociaal domein in verband met opvang van Oekraïners (€ 78.000) en diverse andere middelen voor het sociaal domein. De verrekeningen over de jaren 2020 en 2021 laten aanvullend een voordeel van € 99.000 zien. Taakveld 0.8 Overige baten en lasten (per saldo nadelig € 79.000) Het nadeel van € 79.000 wordt verklaard door een aanvullende storting in de (dubieuze) debiteurenvoorziening van de BSGR. Toelichting reservemutaties Aan de reserve reorganisatie is € 50.000 minder onttrokken als gevolg van lagere opleidingskosten. Aan de reserve grote projecten is € 16.000 minder onttrokken vanwege lagere voorbereidingskosten restauratie De Paauw.
28
P1 Veiligheid
Doelstelling: "Wat wilden we bereiken ?"
Een veilig dorp, daarom richten we ons op het verder terugdringen van inbraken en overlast; Verhogen van de sociale veiligheid; De politie en handhavers zijn zichtbaar aanwezig; er is toezicht op handhaving van de regels; Burgers zijn betrokken bij het veiligheidsbeleid en nemen hierin zelf initiatieven; Integrale samenwerking tussen alle partners die betrokken zijn bij de veiligheid, we werken hiervoor samen in de Veiligheidsregio Haaglanden.
Wat wilden we daarvoor doen?
Taakveld: 1.1 Crisisbeheersing en brandweer Belangrijkste ontwikkelingen 2022
Belangrijkste resultaten 2022
De Veiligheidsregio Haaglanden heeft binnen de
Top Prioriteit heeft de herinrichting van de
vastgesteld meerjarenbegroting 2022-2025 de
crisisorganisatie. Dit is noodzakelijk door de
volgende speerpunten benoemd:
ontvlechting uit de WODV. Per 1 jan 2022 moet de crisisorganisatie kunnen optreden indien dat vereist
Brandweer: het waarborgen van de fysieke
is, inclusief de implementatie van de aanbevelingen
veiligheid, waarbij het (regionale) risicoprofiel de
uit de evaluatie en nafase corona WODV en de
basis vormt voor de juiste zorg op het juiste moment
regionale visie mbt Crisisbeheersing 3.0
te kunnen leveren. De uitwerking van de thema’s verdichting en energietransitie zullen verder in kaart
Een nieuwe DVO (dienstverleningsovereenkomst)
worden gebracht zodat ook op langere termijn de
tussen de gemeente en de Wassenaarse
specifieke risico’s in perspectief worden gebracht. De
Reddingsbrigade
reguliere advisering richting gemeenten wordt omgevingsrechtproof
Aanschaf 2e Mobiele informatiesysteem als flexibele communicatiemiddel. Hiermee wordt finale invulling
Crisisbeheersing: Ter voorbereiding op incidenten en
gegeven aan de voorbereide Crowd Control
crises die buiten de ‘dagelijkse zorg’ vallen vormen
maatregelen die zijn ontwikkeld en indien nodig
het Regionale Risicoprofiel, het beleidsplan
geactiveerd worden. Buiten inzet t.b.v Crowd Control
Rampenbestrijding en Crisisbeheersing en het
zijn de mobiele informatiesystemen beschikbaar om
Regionale Crisisplan de basis. Er wordt rekening
bij andere (gemeentelijke) activiteiten in te zetten
gehouden met een samenleving die steeds
als extra dienstverlening richting bewoners
complexer wordt door o.a. verdichting en de 29
gevolgen daarvan voor de openbare ruimte en veiligheid De inzichten die bij de corona-aanpak zijn opgedaan worden gebruikt om de prestaties voor gemeentelijke crisisbeheersing te concretiseren en de ‘koude’ en de ‘warme’ fase hier op aan te sluiten
Toelichting De crisisorganisatie Wassenaar is ingericht op basis van het aanwijsbesluit van het college. In dit college besluit zijn de sleutel functionarissen van de crisisorganisatie opgenomen. Bij de inrichting van de crisisorganisatie is geanticipeerd op de ervaringen opgedaan tijdens de coronapandemie en is tegelijk de regionale visie op crisisbeheersing (het Gemeentelijk Team Incidenten) geïmplementeerd. Zo is Wassenaar ook voorbereid op het optreden bij lokale (afdeling overstijgende) incidenten die de inzet van een lokaal kernteam vragen. De geactualiseerde samenwerkingsovereenkomst tussen de gemeente Wassenaar en de Wassenaarse Reddingsbrigade is november 2022 ondertekend. Dankzij deze nieuwe overeenkomst kunnen meer Life Guards (van 2 -> 5) tijdens het strandseizoen een vrijwilligersvergoeding ontvangen voor hun inzet. Die uitbreiding was nodig om de minimale inzet op een stranddag (tenminste 5 Life Guards) blijvend te ondersteunen De raad heeft in oktober 2022 een zienswijze uitgebracht op beide concepten. Het Algemeen bestuur heeft na verwerking van de ontvangen zienswijzen de beide (regionale) plannen vastgesteld in december 2022. De vastgestelde plannen zijn inmiddels aangeboden aan het college en zullen aan de raad ter kennisname worden aangeboden. Als gevolg van de oorlog in Oekraïne zijn in Wassenaar in 2022 ook diverse Oekraïense ontheemden opgevangen.
De gemeente heeft hier gezorgd voor huisvesting, leefgeld, onderwijs en maatschappelijke begeleiding. Eind 2022 verbleven er 56 Oekraïense ontheemden in aan de gemeente ter beschikking gestelde opvanglocaties en 60 bij particulieren. De uitgaven als gevolg van deze opvang worden volledig door het Rijk vergoed.
30
Taakveld: 1.2 Openbare orde en veiligheid Belangrijkste ontwikkelingen 2022
Belangrijkste resultaten 2022
De ontvlechting van de WODV
Een startnotitie voor nieuw vierjarig integraal veiligheidsbeleid voor de periode 2023 – 2026,
Toenemende signalen die duiden dat ondermijnende
waarbij nieuwe actuele speerpunten en ambities
criminaliteit in Nederland actief is en zijn invloed
worden vastgelegd voor het beleidsterrein van de
heeft op de samenleving. Het is nodig dat de
portefeuille openbare orde en veiligheid
overheid meer focus op bewustwording en aanpak krijgt van de bestrijding tegen georganiseerde en
Een versterking van de Wassenaarse aanpak van
ondermijnende criminaliteit
georganiseerde ondermijnende criminaliteit met onder meer het realiseren van een lokaal meldpunt
Digitalisering van de samenleving en daardoor de
en een lokaal multidisciplinair ondermijningsoverleg
digitalisering van criminaliteit in de vorm van
waar signalen worden gedeeld, gewogen en
cybercrime
afgestemd met regionale ketenpartners
Toelichting Startnotitie Integraal Veiligheidsbeleid De Startnotitie Integraal Veiligheidsbeleid is als eerste stap naar een nieuwe integraal veiligheidsbeleid opgesteld en door de raad in december 2022 vastgesteld. Doel van de startnotitie was om de raad mee te nemen in het proces van het opstellen van een gedragen integraal veiligheidsplan. Daarnaast zijn in de startnotitie de eerste thema’s voorgelegd, waar de afgelopen periode al een start mee is gemaakt. Zo is bijvoorbeeld al gestart met: •
Ondermijning en de herijking van het Bibob-beleid en de samenwerking met het RIEC;
•
Jeugdoverlast, de samenwerking met de stakeholders is geïntensiveerd om de meldingen van overlast maar ook om de zwaardere problematiek als crimineel gedrag tijdig te kunnen signaleren en vervolgacties in gang te zetten;
•
Zorg en Veiligheid, de verbinding tussen het domein zorg en veiligheid is versterkt, alle betrokken partijen nemen actief deel;
•
Bij de Fysieke kwaliteit van de woonomgeving worden oplosbare problemen samen met de in- en externe partners praktisch aangepakt;
•
Verkeersveiligheid en High Impact Crimes leiden tot veel onveiligheidsgevoelens bij inwoners. Daarom zijn er samen met de politie en BOA’s gerichte acties uitgevoerd (o. a donkere dagen offensief, campagne tegen fietsendiefstal).
De startnotitie vormde ook het begin van een intensief participatietraject met inwoners, jeugd, en de diverse partners die wij nodig hebben bij de invulling en prioritering van de veiligheidsthema’s. Versterking aanpak ondermijning De versterking van de Wassenaarse aanpak van de georganiseerde ondermijnende criminaliteit heeft geleid tot een diepere samenwerking met betrokken partijen, een betere informatiepositie van de gemeente, en 31
vroegsignalering van incidentele problematiek. De inzet van een ondermijningsregisseur voor de gemeente Wassenaar heeft daarin een grote rol gespeeld. Onderdeel van de versterking is de Roadshow Ondermijning geweest, waar een inkijk is gegeven in een hennepkwekerij,, drugslaboratorium, en uitleg over uitbuiting en mensenhandel. De aanpak van de georganiseerde criminaliteit heeft onder andere geresulteerd tot de inzet van bestuurlijke dwangmiddelen om zo een einde te maken aan de georganiseerde criminaliteit. Voorbeelden daarvan zijn sluiting van panden voor een bepaalde periode en het opleggen van een dwangsom. Het toepassen van dergelijke zware bestuurlijke instrumenten vergen een zeer zorgvuldige voorbereiding, waarbij de (juridische) OOV-expertise is gewaarborgd.
Verbonden partijen
Naam
Taakveld
Veiligheidsregio Haaglanden (VRH)
1.1 Crisisbeheersing en brandweer
Wat heeft het gekost
P1 Veiligheid bedragen x € 1.000,- ("-" = nadeel / "+" = voordeel)
Begroting
Begroting
Rekening
Verschil
2022
2022
2022
2022
primair
actueel
Begr. actueel / rekening
1.1 Crisisbeheersing en brandweer
Baten
0
1.500
1.916
416
Lasten
-2.368
-3.876
-4.085
-209
Saldo
-2.368
-2.376
-2.170
206
Baten
100
100
57
-43
Lasten
-990
-975
-1.148
-173
Saldo
-890
-876
-1.092
-216
Totaal baten
100
1.600
1.972
373
Totaal lasten
-3.358
-4.851
-5.234
-382
Saldo van baten en lasten
-3.259
-3.252
-3.261
-10
0
0
0
0
1.2 Openbare orde en veiligheid
Onttrekking reserves Toevoeging reserves
0
0
0
0
Mutaties reserves
0
0
0
0
-3.259
-3.252
-3.261
-10
Programma resultaat
Toelichting op verschillen tussen begroot actueel/werkelijk in taakvelden >= € 50.000 Taakveld 1.1 Crisisbeheersing en Brandweer (per saldo voordelig € 206.000) De geraamde lasten en baten in verband met opvang van Oekraïense ontheemden bedroegen € 1.500.000. De werkelijke lasten bedragen € 1.638.000 en de werkelijke baten € 1.916.000. Voorgesteld wordt om het voordelige saldo van € 278.000 over te hevelen naar 2023 om eventuele toekomstige financiële tegenvallers met betrekking tot opvang van Oekraïense ontheemden te kunnen dekken. 32
Daarnaast is de bijdrage aan de Veiligheidsregio Haaglanden € 18.000 hoger dan begroot en zijn er € 17.000 meer salariskosten toegerekend. Taakveld 1.2 Openbare orde en Veiligheid (per saldo nadelig € 216.000) Bij toezicht en handhaving zijn er € 23.000 extra uitgaven in verband met de inhuur van een marktmeester. Daarnaast € 30.000 extra uitgaven in verband met handhaving APV. Voor het nieuwe pand van de Wassenaarse Reddingsbrigade is een bedrag van € 33.000 geboekt aan niet begrote kapitaallasten. Ook is er een eenmalig nadeel van € 57.000 als gevolg van de afrekening van de rijksvergoeding in verband met extra inzet toezicht en handhaving met betrekking tot coronamaatregelen in 2020en 2021. Daarnaast zijn er € 86.000 meer salariskosten toegerekend.
33
P2 Verkeer en vervoer
Doelstelling: "Wat wilden we bereiken ?"
Een goede bereikbaarheid, verkeersveiligheid en leefbaarheid van Wassenaar voor alle modaliteiten, met extra aandacht voor de zwakke verkeersdeelnemers (fietsers, voetgangers, mindervaliden, schoolgaande kinderen, etc.)
Wat wilden we daarvoor doen?
Taakveld: 2.1 Verkeer en vervoer Belangrijkste ontwikkelingen 2022
Belangrijkste resultaten 2022
Aanleg Rijnlandroute
Uitwerking en gedeeltelijk realisatie van het verkeersonderzoek
Verkeerdruk op het Wassenaarse wegennet Uitwerking van toekomstvariant(en) N44 Uitvoering van het fietsveiligheidsplan Toelichting Rijnlandroute Door een brand is de opening van de Corbulotunnel vertraagd. De opening van de tunnel staat nu voor gepland voor de tweede helft 2024. Eind 2023 moet de N206 (Tjalmaweg) gereed zijn. Verkeersdruk op het Wassenaarse wegennet Het verkeersonderzoek is bedoeld om de ervaren verkeersdrukte en de hoeveelheid doorgaand verkeer te objectiveren en op basis daarvan vast te stellen waar het daadwerkelijk knelt. Om de hoeveelheid doorgaand verkeer inzichtelijk te maken hebben we in het najaar van 2022 een kentekenonderzoek gehouden. We hebben een gespecialiseerd verkeersadviesbureau gevraagd te onderzoeken welke technische mogelijkheden er zijn om de hoeveelheid doorgaand verkeer te beperken. Dit onderzoek moet 1e kwartaal 2023 klaar zijn. Op basis van het coalitieakkoord is het Verkeersplan herzien. Het herziene plan wordt in januari 2023 door de gemeenteraad vastgesteld. Uitwerking van toekomstvariant(en) N44 De N44 is een barrière voor het versterken van de natuur- en recreatiewaarde en het verbinden van groenstructuren tussen het groene hart en de kust. Dit heeft invloed op de leefkwaliteit van Wassenaar en de regio. Voor het verbeteren van de leefkwaliteit is een afname van de verkeersintensiteit noodzakelijk.