Programmabegroting Regio Midden-Holland 2022-2025

Daarnaast is het niet altijd zeker dat de aangekondigde of toegezegde betalingen werkelijk worden voldaan, bijvoorbeeld omdat in latere fasen allerlei voorwaarden en eisen worden gesteld. Daardoor bestaat het risico dat dergelijke projecten uiteindelijk met een negatief saldo moeten worden afgesloten. Pagina 30 van 39

Programmabegroting 2022 - 2025 Regio Midden-Holland

Beleid omtrent de weerstandscapaciteit en de risico’s en de realisatie daarvan: Dit beleid is in het kader van het BBV opnieuw geformuleerd. Belangrijke delen van dit beleid zijn beschreven in de nota reserves en voorzieningen waarvan is bepaald dat deze eens per 4 jaar moet worden geactualiseerd. In oktober 2020 is een geactualiseerde nota in het Algemeen Bestuur vastgesteld. Kengetallen Voor het eerst in de begroting moeten op grond van een nieuwe ministeriële regeling de volgende financiële kengetallen weergegeven worden. Begroting jaar 2017 Kengetallen:

netto schuldquote netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen solvabiliteitsrisico structurele exploitatieruimte grondexploitatie belastingcapaciteit

Verloop van de kengetallen Verslag 2020

-62,0% -62,0% 62,0% 0,4% n.v.t. n.v.t.

Begroting jaar 2017 Kengetallen:

netto schuldquote netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen solvabiliteitsrisico structurele exploitatieruimte grondexploitatie belastingcapaciteit

Begroting 2021 Begroting 2021

-72,3% -72,3% 29,8% 0,0% n.v.t. n.v.t.

-62,6% -62,6% 30,9% 0,0% n.v.t. n.v.t.

Verloop van de kengetallen Begroting 2022 Begroting 2023 Begroting 2024

-60,6% -60,6% 32,5% 0,0% n.v.t. n.v.t.

-60,8% -60,8% 32,6% 0,0% n.v.t. n.v.t.

-60,8% -60,8% 32,6% 0,0% n.v.t. n.v.t.

De netto schuldquote geeft inzicht in het niveau van de schuldenlast van de medeoverheid ten opzichte van de eigen middelen. Het geeft zodoende een indicatie van in welke mate de rentelasten en aflossingen op de exploitatie drukken. De netto schuldquote is voor de begroting berekend op basis van de in de Staatscourant, nummer 20619 (jaargang 2015), voorgeschreven richtlijn. In deze richtlijn staat beschreven dat voor de raming van de begrote cijfers gebruikt gemaakt dient te worden van het gemiddelde van de drie laatst beschikbare jaarrekeningen. Omdat Regio Midden-Holland vanaf de jaarrekening 2015 geen vaste schulden op de balans heeft staan, is het kengetal “netto schuldquote” negatief. Het corrigeren voor alle verstrekte leningen wijzigt de netto schuldquote niet. De Regio MiddenHolland verstrekt immers geen leningen. Solvabiliteit gaat over de vraag of een organisatie in staat is om aan alle financiële verplichtingen te voldoen. De begrote solvabiliteitsratio 2021 – 2025 schommelt tussen 29,8 en op 32,6%. Regio Midden-Holland is in staat aan haar financiële verplichtingen te voldoen. De structurele exploitatieruimte is van belang om te kunnen beoordelen welke structurele ruimte een organisatie heeft om de eigen lasten te dragen, of welke structurele stijging van de baten of structurele

Pagina 31 van 39

Programmabegroting 2022 - 2025 Regio Midden-Holland

daling van de lasten daarvoor nodig is. Uit de resultaten blijkt dat de structurele baten en lasten van de Regio Midden-Holland gelijk zijn, hetgeen een financieel gezonde situatie weergeeft. De kengetallen voor de grondexploitatie en de belastingcapaciteit zijn niet van toepassing op de Regio Midden-Holland.

4.3

Onderhoud kapitaalgoederen

In deze paragraaf dient inzicht te worden gegeven in de realisatie van het beleid ten aanzien van het onderhoud van kapitaalgoederen en de daaruit voortvloeiende financiële consequenties ten opzichte van de begroting. Het gaat hierbij tevens om het verlangde onderhoudsniveau, de (lange termijn) onderhoudsplanning voor alle belangrijke activa en het voorzieningsbeleid terzake. Sinds de in 2015 overgedragen kapitaalgoederen aan de Omgevingsdienst Midden-Holland heeft Regio Midden-Holland geen kapitaalgoederen in bezit en is de paragraaf onderhoud kapitaalgoederen voor Regio Midden-Holland niet van toepassing.

Pagina 32 van 39

Programmabegroting 2022 - 2025 Regio Midden-Holland

4.4

Financiering

In deze paragraaf dient de realisatie van de beleidsvoornemens ten aanzien van het risicobeheer van de financieringsportefeuille te worden opgenomen. In de vergadering van het Algemeen Bestuur van 6 juli 2016 is een herzien Treasurystatuut vastgesteld. In dit statuut wordt de beleidsmatige infrastructuur van de treasuryfunctie vastgelegd in de vorm van uitgangspunten, doelstellingen, richtlijnen en limieten. Het statuut maakt een objectieve en transparante verantwoording vooraf en achteraf mogelijk. Jaarlijks wordt zowel in de begroting als in de jaarrekening een treasuryparagraaf opgenomen. In deze paragraaf worden de specifieke beleidsvoornemens respectievelijk de uitvoering van het beleid op het gebied van de treasury vastgelegd. In het kort wordt de huidige situatie weergegeven met betrekking tot een aantal aandachtspunten:

Begroting 2021 0 0 0

Begroting 2022 0 0 0

Langlopende schulden Eigen vermogen Voorzieningen Totaal financiering

0 404 0 404

0 332 0 332

Financieringsoverschot

404

332

Afname financieringsoverschot

-72

Boekwaarde vaste activa Overige verbonden partijen Totaal vaste activa Deze boekwaarde wordt gefinancierd met:

Voor 2021 was nog een financieringsoverschot geraamd van € 404.000. Voor 2022 neemt het financieringsoverschot af naar € 332.000. Kasgeldlimiet De kasgeldlimiet geeft aan in welke mate in de financiering van investeringen mag worden voorzien in de vorm van kortlopende middelen. Volgens de wet Financiering Decentrale Overheden (FIDO) bedraagt de kasgeldlimiet 8,2 % van het totaal van (bruto) begroting ad € 1.041.317,- oftewel € 85.388,De confrontatie van de kasgeldlimiet aan de netto vlottende schuld vindt per kwartaal plaats. Renterisicobeheer Aangezien Regio Midden-Holland geen langlopende financiering heeft, is er geen renterisico en is de toetsing overbodig.

Pagina 33 van 39

Programmabegroting 2022 - 2025 Regio Midden-Holland

Geldstromenbeheer De kosten van het geldstromenbeheer is beperkt doordat gebruik wordt gemaakt van het “pakket geïntegreerde dienstverlening“ van de BNG Bank. Het betalingsverkeer is zoveel mogelijk uitgevoerd door de BNG. Medio december 2013 heeft de overheid het schatkistbankieren voor o.a. de gemeenschappelijke regelingen verplicht gesteld en is er een bankrekening door het Ministerie van Financien beschikbaar gesteld. Regio Midden-Holland is verplicht om dagelijks het banksaldo dat de € 250.000 overstijgt af te romen naar de schatkistbankierenrekening. Zolang het saldo op de schatkistbankierenrekening toereikend is kan het saldo van de BNG bankrekening aangevuld worden om geplande transacties uit te voeren. Financiering Regio Midden-Holland heeft geen financiering.

4.5

Bedrijfsvoering

Regio Midden-Holland heeft zijn bedrijfsvoering met betrekking tot de financiën en het beheer digitale omgeving ondergebracht bij de Omgevingsdienst Midden-Holland. De afdeling financiën zal het beheer van de financiële administratie en de P&C cyclus in 2022 voor de Regio Midden-Holland uitvoeren. Het restant van de bedrijfsvoering zoals huisvesting en facilitaire zaken is ondergebracht bij de deelnemende gemeenten die verbonden zijn aan de gemeenschappelijke regeling Regio MiddenHolland. De paragraaf bedrijfsvoering dient inzicht te geven in de stand van zaken en de realisatie van de beleidsvoornemens ten aanzien van de bedrijfsvoering. Hierbij gaat het om de volgende onderwerpen: Financieel beheer en Administratieve organisatie: Bij de vaststelling van de Financiële Verordening artikel 212 Gemeentewet en Controle verordening artikel 213 Gemeentewet is bepaald wanneer afzonderlijke nota’s moeten worden geactualiseerd: reserves en voorzieningen iedere 4 jaar; tarieven op verzoek van Algemeen Bestuur; weerstandsvermogen en risicomanagement iedere 4 jaar; onderhoud kapitaalgoederen en gebouwen iedere 4 jaar; bedrijfsvoering iedere 4 jaar. Huisvesting en overige facilitaire onderwerpen: De huisvesting van Regio Midden-Holland wordt gefaciliteerd door de deelnemende gemeenten die verbonden zijn aan de gemeenschappelijke regeling Regio Midden-Holland.

De dienstverlening op het gebied van financiën en beheer digitale omgeving is ondergebracht bij de Omgevingsdienst MiddenHolland.

4.6

Verbonden partijen

Regio Midden-Holland heeft geen verbonden partijen (een privaat- dan wel publiekrechtelijke organisatie waarin de gemeenschappelijke regeling een bestuurlijk én een financieel belang heeft).

Pagina 34 van 39

Programmabegroting 2022 - 2025 Regio Midden-Holland

4.7

Grondbeleid

De verplichte paragraaf Grondbeleid is niet van toepassing voor Regio Midden-Holland.

Pagina 35 van 39

Programmabegroting 2022 - 2025 Regio Midden-Holland

5

Vaststelling Begroting van Baten en Lasten 2022 – 2025

Het Algemeen Bestuur van Regio Midden-Holland, gezien het voorstel van het Dagelijks bestuur van 1 april 2021, gezien de toezending van de ontwerpbegroting aan de raden van de deelnemende gemeenten, acht weken voor vaststelling in het Algemeen Bestuur, BESLUIT: De programmabegroting van baten en lasten voor de jaren 2022 – 2025 vast te stellen. Aldus besloten in de openbare vergadering van het Algemeen Bestuur op 30 juni 2021.

De secretaris,

De voorzitter,

mr. drs. H.E. Postema

mr. drs. P. Verhoeve

Pagina 36 van 39

Programmabegroting 2022 - 2025 Regio Midden-Holland

Bijlagen

Pagina 37 van 39

Programmabegroting 2022 - 2025 Regio Midden-Holland

Bijlage 1: Inwonersbijdrage

Gemeente

Aantal inwoners per

Prognose bijdrage 2022

Prognose totaal Regio Midden-Holland

1-1-2020 CBS bijdrage per inwoner

Bodegraven-Reeuwijk Gouda Krimpenerwaard Waddinxveen Zuidplas Totalen

34.872 73.427 56.319 29.291 43.885 237.794

€

1,76

€ € € € € €

61.375 129.232 99.121 51.552 77.238 418.517

€ € € € € €

61.375 129.232 99.121 51.552 77.238 418.517

Pagina 38 van 39

Bijlage 2: Overzicht taakvelden Taakveld

Omschrijving

0.1 Bestuur 0.4 Overhead Totaal taakvelden

Begroting 2022 Begroting 2023 Begroting 2024 Begroting 2025 Lasten Baten Lasten Baten Lasten Baten Lasten Baten Regio Midden-Holland € 941.300,00 € -941.300,00 € 941.300,00 € -941.300,00 € 941.300,00 € -941.300,00 € 941.300,00 € -941.300,00 Overhead € 100.017,44 € -100.017,44 € 100.017,44 € -100.017,44 € 100.017,44 € -100.017,44 € 100.017,44 € -100.017,44 € 1.041.317,44 € -1.041.317,44 € 1.041.317,44 € -1.041.317,44 € 1.041.317,44 € -1.041.317,44 € 1.041.317,44 € -1.041.317,44 Programma