Gewaarmerkte Jaarstukken ODMH 2021

Jaarstukken 2021, Omgevingsdienst Midden-Holland

51 van 64

projectopdrachten uitgevoerd, dan vooraf begroot was. Dit voordeel van ruim € 49.000 is een nadeel binnen de projectlasten, Deze afwijkingen heffen elkaar op. De personeelslasten zijn ondanks de hoge productieaantallen lager uitgevallen dan begroot was. Het is gelukt om het inhuren van personeel zo beperkt mogelijk te houden. Hoge productiviteitscijfers van de zittende medewerkers hebben hiervoor gezorgd. Toelichting overhead De opbrengsten wijken maar zeer beperkt af van de begroting. Alleen de (nieuwe) verhuur van werkplekken aan een provinciaal projectbureau heeft voor extra inkomsten gezorgd. De totale lasten van de overhead zijn € 270.000 hoger dan begroot. Deze overschrijding van het budget is deels toe te rekenen aan de coronapandemie, deels aan de nieuwe cao en deels aan kosten die verband houden met de uitdiensttreding van enkele medewerkers. Voor de aanvullende informatie verwijzen we naar de toelichting op de personele kosten in hoofdstuk 3.1.3 op bladzijde 20.

4.4.3 Onvoorzien In de programmarekening dient inzicht gegeven te worden in het gebruik van een eventueel geraamd bedrag voor onvoorzien. In de begroting 2021 van de ODMH was geen post onvoorzien geraamd. In geval van onvoorziene kosten die de exploitatie overstijgen wordt dekking gevonden in de algemene reserve, dan wel zijn de deelnemende gemeenten en provincie aansprakelijk.

4.4.4 Structurele mutaties in de reserves De structurele mutaties in de reserves zien er als volgt uit: Structurele mutaties in de reserves

Begroting 2021 na wijziging

Jaarrekening 2021

Structurele stortingen Reserve Bodemkwaliteitskaarten

9.404

9.404

Totaal structurele stortingen

9.404

9.404

Structurele onttrekkingen Reserve Informatisering/automatisering Reserve Verbouwing Reserve Digitalisering

6.075 32.968 7.500

6.075 32.968 7.500

Totaal structurele onttrekkingen

46.543

46.543

Totaal structurele reservemutaties

37.139

37.139

De structurele storting betreft de jaarlijkse dotatie aan de bestemmingsreserve bodemkwaliteitskaarten ter grootte van 100 uur. Door deze structurele toevoeging blijft de bestemmingsreserve op niveau en wordt gespaard voor actualisaties van de kaarten. Ook zal deze reserve ingezet ter dekking van kosten voor de decentralisatie van bodemtaken (warme overdracht bodemtaken). De structurele onttrekkingen zijn ter dekking van de eveneens structurele afschrijvingslasten op de investeringen.

4.4.5 Incidentele baten en lasten Het hierna volgende overzicht toont de hiervoor genoemde incidentele baten en lasten. Dit zijn baten en lasten die zich maximaal 3 jaar achtereen voordoen.

Jaarstukken 2021, Omgevingsdienst Midden-Holland

52 van 64

Incidentele baten en lasten Bedragen x € 1.000,--

Begroting 2021 na wijziging

Jaarrekening 2021

Incidentele baten Onttrekking bestemmingsreserve ontwikkelingen Detacheringsinkomsten Afname langdurig ziekteverzuim Bijdragen extra productie > 102%

-60 -98 0 -400

0 -98 -6 -689

Totaal incidentele baten

-558

-793

Incidentele lasten Personeelslasten productie >102% Nog te betalen personeelskosten

255 0

439 247

Totaal incidentele lasten

255

686

Totaal

-303

-107

Programma

Overhead Milieu Overhead Milieu/BWT

Milieu/BWT Overhead

Onttrekking bestemmingsreserve ontwikkelingen In 2021 was € 60.000 begroot als onttrekking aan de bestemminsgreserve ontwikkelingen. Deze bestemmingsreserve is bij de resultaatbestemming van het jaarrekeningresultaat 2016 gevormd en is bedoeld ter dekking van lasten voor het anticiperen op nieuwe wetgeving, zoals de Omgevingswet en de Wet kwaliteitsborging voor het bouwen. Vanwege het verdere uitstel van de inwerkingtreding van beide wetten naar 1 januari 2023 wordt de in 2021 geraamde onttrekking doorgeschoven naar 2022. Detacheringsinkomsten Incidenteel worden vaste medewerkers van de ODMH gedetacheerd aan andere overheden. De omvang hiervan is beperkt. Bijdragen extra productie boven 102% Conform de nota planning en control 2020 – 2023 wordt de geleverde productie binnen jaarprogramma’s boven de 102% aanvullend in rekening gebracht bij de deelnemende organisaties.. Dit is uiteindelijk € 689.000 geworden. Hiervan is € 502.000 voor het programma BWT en € 187.000 voor het programma milieu. Personeelslasten extra productie boven 102% Voor de uitvoering van de extra productie boven 102% was inzet van extra personeel noodzakelijk. De omvang hiervan is niet exact te bepalen, omdat de inzet op het extra werk ook door regulier personeel gepleegd is en de vervanging dan ingezet werd op de reguliere productie.

Het genoemde bedrag is bepaald aan de hand van het geleverde aantal uren vermenigvuldigd met een gemiddeld tarief. Hierbij is ook rekening gehouden met de hoge productiviteit, waardoor minder inhuur noodzakelijk bleek. Afname langdurig ziekteverzuim Het COVID-19-virus heeft geleid tot extra langdurig ziekteverzuim. In 2020 en in iets mindere mate in 2021 was het langdurig ziekteverzuim groter dan de jaren ervoor. Dit ziekteverzuim is gestart in 2020 ofwel in 2021 en kent een doorloop naar 2022. De personele voorziening voor ter (gedeeltelijke) dekking van de kosten in 2022 is licht gedaald. Nog te betalen personeelskosten Als gevolg van de coronapandemie is een verlofstuwmeer ontstaan. In 2021 is dit zelfs nog verder gegroeid. Hoewel het MT alle medewerkers stimuleerde om in coronatijd toch vooral ook verlof op te nemen, is het tegoed aan verlofuren eind 2021 fors groter dan voorgaande jaren. Gemiddeld was het

Jaarstukken 2021, Omgevingsdienst Midden-Holland

53 van 64

aantal verlofuren aan het eind van de jaren 2017 tot en met 2019 per jaar 8.297 uur. Eind 2021 was dat 11.383 uur. Ook de uitdiensttreding van medewerkers zorgt voor nog te betalen personeelskosten.

4.5

Structureel begrotingssaldo

Het structurele begrotingssaldo van de ODMH ziet er als volgt uit: Presentatie van het structureel begrotingssaldo (bedragen x € 1.000)

Saldo baten en lasten Toevoegingen en onttrekkingen aan reserves Begrotingssaldo na bestemming Waarvan incidentele baten en lasten (saldo) Structrueel begrotingssaldo

Rekening Begroting Rekening 2020 2021 2021 646 97 -328 -798 -97 -37 -152 0 -365 150 -303 -107 -302 303 -258

Het totale rekeningsaldo van de ODMH is € 281.000 positief. Als de incidentele baten en lasten hieruit gehaald worden, resteert een resultaat van € 258.000 positief. Omdat dit in 2021 € 302.000 positief was, betekent dit een geringe afname van € 44.000.

4.6

Wet Normering Topinkomens

Op grond van de Wet Normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sectoren (WNT) moeten gemeenten en gemeenschappelijke regelingen in de jaarstukken per individuele functionaris aangeven wat het belastbare loon en de voorzieningen ten behoeve van beloningen betaalbaar op termijn zijn, indien deze uitgaan boven de WNT-norm (in 2021: € 209.000). Voor elke topfunctionaris moeten deze gegevens sowieso vermeld worden. Ook als de WNT-norm niet overschreden wordt. In 2021 heeft binnen de ODMH geen overschrijding plaatsgevonden van het maximum salaris als bedoeld in de WNT. De functionarissen die bij de ODMH onder deze wet vallen zijn de leden van het algemeen bestuur en het dagelijks bestuur. De leden van het algemeen bestuur waren in 2021: 1. C. van der Kamp (voorzitter), burgemeester gemeente Bodegraven Reeuwijk (tot 1 september 2021) 2. T. van Vugt, wethouder gemeente Gouda (voorzitter vanaf 28 oktober 2021) 3. M. Stolk, (vice-voorzitter), gedeputeerde provincie Zuid-Holland (vanaf 24 juni 2021 4. A.W. Bom-Lemstra, gedeputeerde provincie Zuid-Holland (tot 24 juni 2021) 5. J.L. van den Heuvel, wethouder gemeente Bodegraven Reeuwijk 6. C. Oskam, wethouder gemeente Bodegraven-Reeuwijk (vanaf 28 oktober 2021) 7. J.N. Baljeu, gedeputeerde provincie Zuid-Holland 8. H. Niezen, wethouder gemeente Gouda 9. C.J. van Velzen, wethouder gemeente Alphen aan den Rijn 10.

F.J.H. van Zuylen, wethouder gemeente Alphen aan den Rijn 11. J. Hordijk, wethouder gemeente Zuidplas 12. J.A. Verbeek, wethouder gemeente Zuidplas 13. E.J. Nieuwenhuis, burgemeester gemeente Waddinxveen 14. M. Kortleven, wethouder gemeente Waddinxveen

Jaarstukken 2021, Omgevingsdienst Midden-Holland

54 van 64

15. 16.

L. de Wit, wethouder gemeente Krimpenerwaard A. Bening; wethouder gemeente Krimpenerwaard

De leden van het dagelijks bestuur* waren in 2021: 1. C. van der Kamp (voorzitter), burgemeester gemeente Bodegraven Reeuwijk (tot 1 september 2021) 2. T. van Vugt, wethouder gemeente Gouda (voorzitter vanaf 28 oktober 2021) 3. M. Stolk, (vice-voorzitter), gedeputeerde provincie Zuid-Holland (vanaf 24 juni 2021 4. A.W. Bom-Lemstra, gedeputeerde provincie Zuid-Holland (tot 24 juni 2021) 5. J.L. van den Heuvel, wethouder gemeente Bodegraven Reeuwijk 6. A. Bening, wethouder gemeente Krimpenerwaard (eerste kwartaal is waargenomen door L.de Wit, weth. Gem. Krimpenerwaard * De leden van het dagelijks bestuur zijn ook lid van het algemeen bestuur.

Met uitzondering van de heer A. Mutter zijn alle leden van het algemeen bestuur en het dagelijks bestuur onbezoldigd binnen de ODMH. Om deze reden wordt het belastbaar loon van deze leden niet benoemd. De ODMH heeft geen beloningen aan de leden betaald. De specificatie van de het belastbaar loon topfunctionarissen luidt als volgt: Gegevens 2021 bedragen x € 1

A. Mutter

Functiegegevens Aanvang en einde functievervulling in 2021 Omvang dienstverband (als deeltijdfactor in fte) Dienstbetrekking? Bezoldiging Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen Beloningen betaalbaar op termijn Subtotaal

Directeur 1/1 - 31/12 1 ja

Individueel toepasselijk bezoldigingsmaximum

209.000

-/- Onverschuldigd betaald en nog niet terugontvangen bedrag Totale bezoldiging

N.v.t. 140.137

Reden waarom de overschrijding al dan niet is toegestaan Toelichting op de vordering wegens onverschuldigde betaling Gegevens 2020

N.v.t. N.v.t.

118.461 21.675 140.137

bedragen x € 1

A. Mutter

Functiegegevens Aanvang en einde functievervulling in 2020 Omvang dienstverband (als deeltijdfactor in fte) Dienstbetrekking? Bezoldiging Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen Beloningen betaalbaar op termijn Subtotaal

Directeur 1/1 - 31/12 1 ja

Individueel toepasselijk bezoldigingsmaximum

201.000

-/- Onverschuldigd betaald en nog niet terugontvangen bedrag Totale bezoldiging

N.v.t. 137.334

Reden waarom de overschrijding al dan niet is toegestaan Toelichting op de vordering wegens onverschuldigde betaling

N.v.t. N.v.t.

Jaarstukken 2021, Omgevingsdienst Midden-Holland

117.005 20.328 137.334

55 van 64

4.7

Taakvelden

Met ingang van begrotingsjaar 2018 zijn gemeenschappelijke regelingen verplicht om een overzicht op te nemen waarin de lasten en baten van de regeling verdeeld worden naar (hoofd)taakvelden. Deze (hoofd)taakvelden zijn door het Rijk vastgesteld. Via dit overzicht kunnen overheden makkelijker met elkaar vergeleken worden. De jaarrekening 2021 ingedeeld naar taakvelden ziet er als volgt uit: TaakOmschrijving veld

Programma

Lasten

0.1 Bestuur Overhead 0.4 Overhead Overhead 0.5 Treasury Overhead 0.10 Mutaties reserves Alle 0.11 Resultaat van rekening van baten en lasten Alle 4.3 Onderwijsbeleid en leerlingzaken Milieu 7.2 Riolering Milieu 7.4 Milieubeheer Milieu 8.3 Wonen en bouwen BWT Totaal taakvelden

TaakOmschrijving veld

Programmabegroting 2021 Gewijzigde begroting 2021 *

Programma

0.1 Bestuur Overhead 0.4 Overhead Overhead 0.5 Treasury Overhead 0.10 Mutaties reserves Alle 0.11 Resultaat van rekening van baten en lasten Alle 4.3 Onderwijsbeleid en leerlingzaken Milieu 7.2 Riolering Milieu 7.4 Milieubeheer Milieu 8.3 Wonen en bouwen BWT Totaal taakvelden

24 6.309 111 9 0 333 711 9.213 4.147 20.858

Baten 0 -478 0 -105 0 -354 -879 -13.490 -5.552 -20.857

Jaarrekening 2021 Lasten 25 6.981 111 9 366 213 539 9.460 4.991 22.694

Baten 0 -493 0 -47 0 -289 -850 -13.870 -7.146 -22.694

Lasten

Baten

24 6.712 111 9 0 333 711 9.118 5.242 22.261

0 -471 0 -107 0 -354 -879 -13.458 -6.992 -22.261

Verschil jaarrekening t.o.v. gewijzigde begroting Lasten Baten 1 0 269 -22 0 0 0 60 366 0 -120 65 -172 29 342 -412 -251 -154 433 -433

Alle bedragen x € 1.000 * Conform resultaat en begroting 2e managementrapportage 2021

Jaarstukken 2021, Omgevingsdienst Midden-Holland

56 van 64

4.8

SiSa 2021

Jaarstukken 2021, Omgevingsdienst Midden-Holland

57 van 64

5

Vaststelling jaarrekening 2021

De Omgevingsdienst Midden-Holland gezien het voorstel van het dagelijks bestuur d.d. 14 april 2021.

BESLUIT: De balans en de rekening van baten en lasten welke gecontroleerd zijn door de accountant voor het jaar 2021 vast te stellen. Aldus besloten in de openbare vergadering van het algemeen bestuur d.d. 30 juni 2021.

De directeur,

De voorzitter,

………………

………………

Jaarstukken 2021, Omgevingsdienst Midden-Holland

58 van 64

Bijlagen

Jaarstukken 2021, Omgevingsdienst Midden-Holland

59 van 64

Bijlage 1

Bijdragen jaarprogramma’s 2021

Milieu Organisatie Alphen aan den Rijn * Bodegraven Reeuwijk Gouda Krimpenerwaard * Provincie Zuid-Holland ** Waddinxveen Zuidplas Totaal

Jaarprogramma Uren Bijdrage 33.581 3.157.957 14.291 1.343.926 16.200 1.523.448 20.066 1.887.007 33.292 3.130.780 9.672 909.555 16.022 1.506.709 143.124 13.459.381

Geleverd Aanvullend (>102%) Uren % Uren Bijdrage 32.990 98,2% 14.462 101,2% 16.137 99,6% 22.332 111,3% 1.865 175.385 33.329 100,1% 9.911 102,5% 46 4.326 16.422 102,5% 81 7.617 145.583 101,7% 1.992 187.328

Afgerekend Uren Bijdrage 33.581 3.157.957 14.291 1.343.926 16.200 1.523.448 21.931 2.062.391 33.292 3.130.780 9.718 913.881 16.103 1.514.326 145.116 13.646.709

BWT Organisatie Bodegraven Reeuwijk Gouda Waddinxveen Zuidplas Totaal

Jaarprogramma Uren Bijdrage 17.365 1.633.005 21.091 1.983.398 12.964 1.219.135 15.225 1.431.759 66.645 6.267.296

Geleverd Aanvullend (>102%) Uren % Uren Bijdrage 17.292 99,6% 23.022 109,2% 1.509 141.906 14.449 111,5% 1.226 115.293 18.131 119,1% 2.601 244.598 72.896 109,4% 5.336 501.797

Afgerekend Uren Bijdrage 17.365 1.633.005 22.600 2.125.304 14.190 1.334.428 17.826 1.676.357 71.981 6.769.093

* inclusief asbesttaken ** De getoonde provinciale bijdrage betreft slechts de structurele uren. Voor de complete budgetten wordt verwezen naar bijlage 2.

Jaarstukken 2021, Omgevingsdienst Midden-Holland

60 van 64

Bijlage 2

Provinciale bijdragen 2021

Provinciale bijdragen 2021 Provinciale bijdrage 2021 - Jaarprogramma - Materieel budget - Creditering publicatiekosten Subtotaal

Begroot

Realisatie

3.130.656 25.000 30.0003.125.656

3.130.656 34.560 30.0003.135.216

Aanvullende provinciale bijdragen 2021 - Werkplan Spoed en Nazorg - Financiële bijdrage BRIKS-advisering gemeenten - E-PRTR - Veiligheidsonderzoek waterbodems Subtotaal

631.000 50.000 2.347 55.000 738.347

417.471 27.170 2.347 48.088 495.076

Incidentele bijdragen 2021 - Projectondersteuning Planstudie N207 zuid - Extra inzet Zeer Zorgwekkende Stoffen (ZZS) - Actualisatieprogramma vergunningen - Zwemwaterportaal - Opstarten regionaal energieloket - Erfgoed in gebiedsgenese Midden-Holland - Netwerk nieuwe energie 2021 - Dashboard Luchtkwaliteit Z-H overbruggingsperiode - Programmatische aanpak CE: ZZS afval en circulaire economie - Meerjarenagenda Versterking Omgevingsveiligheid (MOV) cl. 3 - Ontwikkelen dashboard ODMH - Aardkundige waarden 2022 Subtotaal

21.159 27.000 22.570 60.000 70.000 31.500 14.106 6.000 49.089 8.086 19.837 7.500 336.847

21.159 11.066 9.663 45.169 27.295 7.029 4.500 27.648 6.113 13.166 141 172.948

4.200.850

3.803.240

Totale provinciale bijdrage voor het werkplan 2021

Jaarstukken 2021, Omgevingsdienst Midden-Holland

61 van 64

Bijlage 3

Restitutie resultaat 2021

Het positieve exploitatieresultaat van de ODMH over het jaar 2021 bedraagt € 365.608. Uitgesplitst voor milieu en bouw- en woningtoezicht zijn de resultaten respectievelijk € 331.249 en € 34.359 positief. Bij de vaststelling van de jaarrekening wordt voorgesteld het exploitatieresultaat terug te betalen aan de deelnemers. De daadwerkelijk restitutie van het resultaat wordt gebaseerd op de werkelijk betaalde bijdragen van de deelnemers voor de uitvoering van de jaarprogramma’s. Hierbij wordt onderscheid gemaakt tussen milieu en BWT. Op basis van het percentage waarin bijgedragen wordt aan het programma milieu of BWT wordt het resultaat per programma verdeeld. De bijdragen per deelnemer voor het jaar 2021 zien er als volgt uit: Organisatie Alphen aan den Rijn Bodegraven Reeuwijk Gouda Krimpenerwaard Provincie Zuid-Holland Waddinxveen Zuidplas Totaal

Totale bijdragen 3.157.957 2.976.930 3.648.752 2.062.391 3.135.216 2.248.308 3.190.683 20.420.238

Bijdragen milieu € % 3.157.957 23,1% 1.343.926 9,8% 1.523.448 11,2% 2.062.391 15,1% 3.135.216 23,0% 913.881 6,7% 1.514.326 11,1% 13.651.145 100,0%

Bijdragen BWT € % 0,0% 1.633.005 24,1% 2.125.304 31,4% 0,0% 0,0% 1.334.428 19,7% 1.676.357 24,8% 6.769.093 100,0%

De restitutie per deelnemer wordt in onderstaand overzicht weergegeven. Organisatie Alphen aan den Rijn Bodegraven Reeuwijk Gouda Krimpenerwaard Provincie Zuid-Holland Waddinxveen Zuidplas Totaal

Restitutie 2021 Milieu BWT 76.629 32.611 8.289 36.967 10.788 50.045 76.077 22.176 6.773 36.746 8.509 331.249 34.359

Jaarstukken 2021, Omgevingsdienst Midden-Holland

Totaal 76.629 40.900 47.755 50.045 76.077 28.949 45.254 365.608

62 van 64

Bijlage 4

Informatie voor verbonden partijen

Omschrijving

2021

Eigen vermogen begin jaar Eigen vermogen ultimo jaar Vreemd vermogen begin jaar Vreemd vermogen ultimo jaar Financieel resultaat

2.317.156 2.280.017 8.682.841 9.149.090 365.608

Gewenst weerstandsvermogen Aanwezige weerstandscapaciteit Aanwezige weerstandscapaciteit in %

1.693.201 1.402.500 82,8%

Netto schuldquote Solvabiliteitsratio Structurele exploitatieruimte

Jaarstukken 2021, Omgevingsdienst Midden-Holland

12,4% 21,7% 1,1%

63 van 64

Bijlage 5

Controleverklaring

Jaarstukken 2021, Omgevingsdienst Midden-Holland

64 van 64