Bijlage 1e Burap 2023 DEF. Raadsversie

Leefbare wijken Algehele realisatie

Onderwerp

Aandacht voor:

K 

Formatieuitbreiding Wijkregie

Toelichting – Programma 5 participatie Er zijn veel initiatieven gefaciliteerd. Om tegemoet te komen aan de wens van de raad nóg meer initiatieven te faciliteren (zie motie M17) is bij de kadernota structurele formatie en extra (wijk)budget gevraagd en toegekend. Om hier snel mee te starten is de formatie-uitbreiding ook in 2023 onvermijdelijk. De kosten hiervoor bedragen in 2023 (2 maanden in Q4) € 7.000

Participatie Algehele realisatie

Onderwerp

Aandacht voor:

J 

Bijdrage aardbeving slachtoffers Turkije en Syrië

Toelichting Op 14 februari is door het college besloten om een bijdrage van € 1 per inwoner te doen in 2023 aan Giro 555 voor hulp aan slachtoffers van de aardbeving in Turkije en Syrië (totaal € 33.000).

Mutaties programma Programma 5

2023

2024

2025

2026

2027

Lasten

-69

-30

-30

-20

-20

Baten

0

0

0

0

0

Saldo voor bestemming

-69

-30

-30

-20

-20

Toevoeging aan reserve

0

0

0

0

0

Onttrekking aan reserve

0

0

0

0

0

Saldo na bestemming

-69

-30

-30

-20

-20

Bedragen x € 1.000

Toelichting mutaties 2023 Waarvan meerjarig structureel

V/N

N

20

N

N

20

N

Nr.

Mutatie

Bedrag

V/N

1

Giro 555

33

N

2

Overig

36

TOTAAL

69

Bedragen x € 1.000

30 1ste Bestuursrapportage 2023

6 - Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien In dit onderdeel lichten we de baten en de lasten toe die niet direct aan de voorgaande programma’s zijn toe te rekenen. Het voorzieningenniveau in de gemeente wordt onder meer bekostigd uit de algemene dekkingsmiddelen. Voortgang programma Overhead Algehele realisatie

Onderwerp

Aandacht voor

K

Aanvullend krediet voor Arbo middelen

€

Toelichting In de 1e Burap van 2022 is een investeringskrediet voor de Arbomiddelen (bureaustoelen) gemeentehuis noodzakelijk. Vanwege de hoge inflatiecijfers en het feit dat ook de Arbomiddelen van de overige gemeentelijke panden vervangen dienen te worden, dient dit budget te worden verhoogd. Er is een aanvullend budget van € 55.000 nodig. Deze investering wordt in 10 jaar lineair afgeschreven. De jaarlijkse kapitaallasten vanaf 2024 bedragen zo’n € 7.000.

Overhead Algehele realisatie

Onderwerp

Aandacht voor

J

Verlaging investeringskrediet plastic afval

Toelichting De werkelijke kosten voor de werkzaamheden voor het terugdringen van het plastic afval zijn lager uitgevallen dan geraamd. Er kan een budget van € 7.000 vrijvallen.

Overhead Algehele realisatie

Onderwerp

Aandacht voor:

K

Frictiebudget

€

Toelichting Door de krapte op de arbeidsmarkt zijn vacatures nog steeds moeilijk in te vullen. Daarnaast hebben we op sommige plekken in de organisatie te maken met langdurig ziekteverzuim. Hierdoor ontkomen we er niet aan gebruik te maken van inhuur. Het inhuren van externen is vaak duurder dan medewerkers in vaste dienst. Er bestaat een risico dat er in de loop van het jaar meer frictie optreedt. Zo nodig komen we hier bij de 2e Burap op terug.

Overhead Algehele realisatie

Onderwerp

Aandacht voor

K

Software contract management en inkoop proces

Toelichting Voor de rechtsmatigheidsverantwoording en monitoring op duurzaam en circulair inkopen, spendanalyse en contract- en leveranciersmanagement is software nodig. De jaarlijkse kosten hiervan bedragen € 25.000 en is reeds verwerkt in de kaderbrief 2024 – 2027. Deze kosten zijn echter ook in 2023 onvermijdelijk en zijn € 20.000 in 2023.

31 1ste Bestuursrapportage 2023

Overhead Algehele realisatie

Onderwerp

Aandacht voor

K

Software archivering vorige zaaksysteem

Toelichting Voor het raadplegen, vernietigen en overdragen van documenten en/of informatie aan het Streekarchief van de zaken uit het vorige zaaksysteem JOIN is software nodig. De jaarlijkse kosten hiervan bedragen € 28.500.

Overige dekkingsmiddelen en onvoorzien Algehele realisatie

Onderwerp

Aandacht voor

K 

Budget garantiebanen

Toelichting Door de groei van het aantal medewerkers moeten er ook meer garantiebanen ingevuld worden. Werkgevers (dus ook de gemeente Waddinxveen) moeten elk jaar genoeg banen scheppen voor mensen met een arbeidsbeperking (banenafspraak). Doen ze dat niet, dan moeten ze verplicht een minimaal aantal werkplekken realiseren (quotum). Het garantiebanenbudget is echter sinds 2021 niet meer opgehoogd, terwijl er ook sprake is van stijging van de loonkosten. Het benodigd budget voor 2023 is € 12.500 en vanaf 2024 structureel € 25.000.

Algemene uitkering en overige uitkeringen gemeentefonds Algehele realisatie

Onderwerp

Aandacht voor:

J

Algemene uitkering – Decentralisati e uitkering buurt sportcoaches wordt een SPUK

Toelichting Vanaf 2023 wordt de Decentralisatie uitkering buurtsportcoaches een specifieke uitkering. Dit heeft nadelige gevolgen voor de algemene uitkering. Jaarlijks is een bedrag van € 122.000 toegekend voor deze buurtsportcoaches. In programma 2 is eerder al gemeld dat we een voordeel hebben, omdat deze middelen nu via de Brede SPUK 2023-2026 voor sport en bewegen binnenkomen.

Algemene uitkering en overige uitkeringen gemeentefonds Algehele realisatie

Onderwerp

Aandacht voor:

J

Algemene uitkering – gevolgen December circulaire 2022

Toelichting De voordelige financiële gevolgen van de Decembercirculaire 2022 zijn verwerkt. Deze zijn vooral een gevolg van de actualisatie van de gemeentegegevens. De raad is door het college in een apart memo geïnformeerd. Verwezen wordt naar de weekmap nr. 3 van 26 januari 2023.

Algemene uitkering Algehele realisatie

Onderwerp

J

Algemene uitkering – gevolgen Meicirculaire 2023

Aandacht voor

Toelichting De financiële gevolgen van de Meicirculaire 2023 zijn in deze Burap verwerkt. Over de uitkomsten is uw raad in een aparte memo al eerder geïnformeerd. Deze memo is bij de Kaderbrief 2024-2027 meegegeven.

32 1ste Bestuursrapportage 2023

Overige dekkingsmiddelen en onvoorzien Algehele realisatie

Onderwerp

Aandacht voor:

J

Bijstelling stelpost prijs ontwikkeling 2023

Toelichting Voor de prijsontwikkeling 2023 zien we dat de verwachte Nationale consumentenprijsindex (cpi) voor 2023 is gedaald van +/+ 4,3% naar +/+ 3,0% (gegevens maart 2023). Dit geeft een structureel voordeel vanaf 2023 van € 535.000. De gevolgen van de Meicirculaire 2023 voor de algemene uitkering, inclusief de bijgestelde inflatoire ontwikkelingen, zijn bij het onderdeel algemene uitkering in deze Burap verwerkt.

Overige dekkingsmiddelen en onvoorzien Algehele realisatie

Onderwerp

Aandacht voor:

K

Stelpost prijs ontwikkeling 2023

€

Toelichting De stelpost prijsontwikkeling 2023 is in de 1e Burap 2023 meer dan volledig ingezet voor prijsstijgingen in alle programma’s. Dit resulteert in een structureel nadeel vanaf 2024 van € 43.500 oplopend tot € 67.500 in 2027.

Overhead Algehele realisatie

Onderwerp

Aandacht voor:

J

Investering laadpalen

Toelichting In 2022 is het project voor laadpalen elektrische dienstvoertuigen onterecht afgesloten. Het project wordt in 2023 afgerond. Het krediet van € 22.500 is nodig voor de afronding van dit project. De investering wordt in 7 jaar lineair afgeschreven en de jaarlijkse kapitaallasten vanaf 2024 bedragen € 3.500.

Overige dekkingsmiddelen en onvoorzien Algehele realisatie

Onderwerp

K 

Steeds kunnen beschikken over voldoende talentvolle medewerkers

Aandacht voor

€

Toelichting In het Collegeprogramma 2022-2026 hebben we aangegeven dat het, gelet op de huidige arbeidsmarkt, veel moeilijker is om zowel talentvolle medewerkers aan te trekken als talentvolle medewerkers aan ons te binden. Ook de duurzame inzetbaarheid van medewerkers vraagt aandacht. Hiervoor gaan we instrumenten inzetten, welke voor een deel nog ontwikkeld worden, of moeten worden aangepast aan de huidige context (zoals de nagenoeg structureel krappe arbeidsmarkt). Het gaat hierbij onder andere om het versterken en intensiveren van onze arbeidsmarkcommunicatie, de inzet van meer gespecialiseerde werving- en selectiebureaus en het inrichten van een vitaliteitsprogramma met als doel onze medewerkers duurzaam inzetbaar te houden. In 2023 kijken we welke instrumenten structurele dekking nodig hebben. Daarom worden voor 2023 incidentele middelen gevraagd. Voor de HRM-taken is € 82.500 nodig en voor de uitvoering van de Arbo taken is dat € 25.000.

33 1ste Bestuursrapportage 2023

Overige dekkingsmiddelen en onvoorzien Algehele realisatie

Onderwerp

Aandacht voor

K 

Formatie strategisch adviseur

€

Toelichting De gemeente Waddinxveen groeit hard en de maatschappelijke vraagstukken die daarbij horen vragen steeds meer aandacht. Daarnaast groeien we naar een omvang waarin er genoeg werk is voor twee strategisch adviseurs. We staan voor opgaves die we vooraf met een integrale bril moeten bezien en die op momenten weer even van bovenaf bekeken moeten worden. De keuzes die we de komende tijd gaan maken zijn cruciaal voor het behoud en verbeteren van het welzijn van onze huidige en toekomstige inwoners. De lasten hiervan bedragen vanaf 2023 € 122.000.

Overige dekkingsmiddelen en onvoorzien Algehele realisatie

Onderwerp

Aandacht voor

L

CAO gemeenten 2023

€

Toelichting De gevolgen van de cao-gemeenten 2023, inclusief effect sociale lasten en secundaire vergoedingen zoals thuiswerken, zijn vanaf 2023 ongeveer € 1,6 miljoen. Er werd rekening gehouden met een loonontwikkeling van € 500.000 in de stelpostloonstijging. In de 2e Burap 2023 zullen deze hogere loonkosten worden doorbelast naar de juiste programma’s.

Algemene uitkering Algehele realisatie

Onderwerp

Aandacht voor

J

Rentekosten nieuwe financiering

Toelichting Op basis van de huidige inzichten verwachten we niet dat er dit jaar al nieuwe geldleningen moeten worden aangetrokken. De hiervoor geraamde rentelast van € 185.000 kan incidenteel vrijvallen.

Overige dekkingsmiddelen en onvoorzien Algehele realisatie

Onderwerp

Aandacht voor

L

Meerkosten accountants controle

€

Toelichting Door de groei van de specifieke uitkeringen en de daarbij behorende extra controles zijn de kosten voor de accountant in 2023 € 88.000 hoger en vanaf € 2024 structureel € 5.000 hoger.

Milieubeheer Algehele realisatie

Onderwerp

Aandacht voor:

J 

Formatie financiële functie

Toelichting Op 31 mei 2023 heeft de Raad ingestemd met uitbreiding van de financiële functie vanaf 1 juli 2023. Hiervoor is in 2023 € 59.000 benodigd. Vanaf 2024 is dit meegenomen bij het opstellen van de Programmabegroting 2024 – 2027.

34 1ste Bestuursrapportage 2023

Mutaties programma Programma 6

2023

2024

2025

2026

2027

Lasten

860

564

634

640

645

Baten

913

2.360

2.416

1.438

2.775

Saldo voor bestemming

1.773

2.924

3.049

2.078

3.420

Toevoeging aan reserve

0

0

0

0

0

Onttrekking aan reserve

0

0

0

0

0

Saldo na bestemming

1.773

2.924

3.049

2.078

3.420

Bedragen x € 1.000

Toelichting mutaties 2023

Bedrag

V/N

Waarvan meerjarig structureel

1.239

V

*

Bijstelling stelpost prijsstijging

535

V

535

V

3

Beroep stelpost prijsstijging

1.350

V

1.333

V

4

Decembercirculaire 2022

210

V

*

5

Decentralisatie uitkering buurtsportcoaches

122

N

122

N

6

Meerkosten accountantscontrole

88

N

5

N

7

Voldoende talentvolle medewerkers

108

N

8

CAO gemeenten

996

N

962

N

9

Rente nieuwe financiering

185

V

10

Formatie strategisch adviseur

122

N

122

N

11

Herberekening kapitaallasten

134

N

12

Formatie financiële functie

59

N

13

Overig

101

N

187

N

TOTAAL

1.773

V

563

V

Nr.

Mutatie

1

Meicirculaire 2023

2

V/N

Bedragen x € 1.000

*De financiële gevolgen van de decembercirculaire 2022 en de meicirculaire 2023 veranderen sterk door de jaren heen. Er is voor gekozen om in de kolom ‘waarvan structureel’ geen bedrag op te nemen, omdat dit een vertekend beeld zou geven. De financiële gevolgen zijn wel meegenomen in deze Burap. U bent in een aparte memo geïnformeerd over de financiële gevolgen van deze circulaires.

35 1ste Bestuursrapportage 2023

Totaaloverzicht, balansmutaties en overhevelingen Totaaloverzicht In de tabel hieronder ziet u de bijstelling van de begrotingscijfers 2023 – 2027 per programma.

Lasten en toev res -1.901

2023 Baten en onttr res 557

2024

2025

-1.344

-1.092

-1.150

-910

-912

Ruimte voor iedereen

-527

754

228

-113

-99

-55

-196

Groeiende Gemeente

11.722

-11.758

-36

335

356

-196

-117

Aantrekkelijke gemeente

-365

12

-353

-654

-673

-671

-675

Slagvaardig gemeente Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien

-69

0

-69

-30

-30

-20

-20

861

913

1.773

2.924

3.049

2.078

3.420

9.721

-9.522

198

1.369

1.453

226

1.500

Juiste zorg voor iedereen

Totaal

2026

2027

Saldo

Bedragen x € 1.000

36 1ste Bestuursrapportage 2023

Balansmutaties Overzicht mutaties in reserves De volgende tabellen tonen de mutaties in reserves, die met deze Burap gedaan worden. Het totaal van de (wijzigingen aan de) onttrekkingen aan de reserves bedraagt in deze Burap -/- € 189.000 voor 2023 en € 181.000 voor 2025 en 2026. Het totaal van toevoegingen aan de reserves bedraagt in 2023 € 382.000. Toevoegingen aan de reserve zijn een nadeel voor de exploitatie. De wijzigingen worden toegelicht in de programma’s. Onttrekkingen aan de reserves Naam wijziging Herberekening kapitaallasten

Harmonicavoorziening De Break Grondexploitatie Formatie Ruimte

Reserve Afschrijvingsreserve voorbereidingskrediet Willem Alexander/Regenboog/Theo Thijssen Afschrijvingsreserve bouwkosten 2e school Triangel Afschrijvingsreserve voorbereidingskrediet tijdelijke school Triangel Afschrijvingsreserve investeringskosten tijdelijke school Triangel Afschrijvingsreserve voorbereiding uitbreiding Theo Thijssenschool

2023

Egalisatiereserve Sociaal Domein

101

Algemene Bedrijfsreserve Grondbedrijfsfunctie

-142

Reserve Invoering Omgevingswet

Totaal

25/26

49 -3 -44 -106 -34

0

181

-178

181

Bedragen x € 1.000

Toevoegingen aan de reserves Naam wijziging

Reserve

2023

2024

Grondexploitatie

Algemene Bedrijfsreserve Grondbedrijfsfunctie

-404

0

Reserve Bovenwijkse voorzieningen

894

0

Reserve Invoering Omgevingswet

-126

0

363

0

Formatie Ruimte Totaal Bedragen x € 1.000

37 1ste Bestuursrapportage 2023

Investeringskredieten De volgende wijzigingen zijn er ten aanzien van de investeringskredieten. In het overzicht kunt u zien welke kredieten bijgesteld worden (bedragen met een negatief getal) dan wel beschikbaar worden gesteld. De mutaties worden toegelicht in de programma’s. Krediet

2023

2024

2025 ev

Vervanging JOP’s

84

0

0

Vervangen 2 kunstgrasvelden Be Fair

234

-234

0

Aannemingsovereenkomst Gouwehal

233

0

0

Verkeersknelpuntfietspad Willem de Rijkelaan

-110

0

0

Beheerproject Parkeerplaats Willem de Rijkelaan

110

0

0

Extra consultatiekamer CJG Aanvullende investering vervanging VRI Koningin Wilhelminaplein

75

0

0

130

0

0

Indexering projecten openbare ruimte

349

349

349

Verhogen investeringskrediet arbomiddelen

55

0

0

Terugdringen plastic afval

-7

0

0

Laadpalen elektrische voertuigen

22

0

0

Vervangingsinvesteringen wagenpark

60

-79

0

1.235

36

349

Totaal Bedragen x € 1.000

38 1ste Bestuursrapportage 2023