b. BSGR Concept jaarrekening 2022

Bijdragen deelnemers De bijdragen deelnemers is conform begroting. Uitvoeringskosten Kindertoeslagaffaire (€ 18K voordeel) De vergoeding van de uitvoeringskosten van het waterschap is iets hoger uitgevallen, omdat er nu ook een vergoeding is ontvangen voor de “verhuizers” binnen het waterschap. Onttrekking aan bestemmingsreserves Dit betreft de onttrekking aan de bestemmingsreserves GO Velsen en Flankerend Beleid. Vrijval bestemmingsreserve Flankerend beleid (€ 199K voordeel) Conform afspraak is deze bestemmingsreserve per 31 december 2022 beëindigd. Rekeningresultaat (€ 86K voordeel) Bij de 3de begrotingswijziging 2022 werd een negatief resultaat voorzien van € 712K. In werkelijkheid bedraagt het positief resultaat € 86K. Vrijval van de bestemmingsreserve Flankerend beleid, fors lagere proceskosten, het niet aanwenden van de post Onvoorzien, het uitstel van de migratie en “kleinere” voordelen op diverse andere posten hebben dit mogelijk gemaakt.

Pagina 53 Jaarstukken 2022 BSGR 4.4.2 Incidentele baten en lasten In 2022 is in de (gewijzigde) begroting een bedrag van € 152K aan incidentele lasten opgenomen, waarvan een bedrag van € 66K is gerealiseerd. Hier tegenover staan incidentele deelnemersbijdragen en uitvoeringskosten voor de afwikkeling van de kindertoeslagaffaire. Daarnaast is er sprake van onttrekkingen uit de bestemmingsreserves.

Programma Alg. dekk. midd. Alg. dekk. midd. Waarderen Waarderen Waarderen

Alg. dekk. midd. Alg. dekk. midd. Informatie en Inning

Alg. dekk. midd. Waarderen

x € 1.000 Lasten Onvoorzien Flankerend beleid Project overgang waarderen naar gebruiksoppervlak Velsen Overgang waarderen naar GO Project resterende opschoningsact. Velsen Totaal Lasten Baten Overige opbrengsten Bijdragen deelnemers Uitvoeringskosten KTA Totaal Baten Gerealiseerde totaal van saldo van baten en lasten Onttrekkingen/ vrijval aan bestemmingsreserves Onttrekkingen aan bestemmingsreserve GO Velsen Gerealiseerde resultaat

Primaire begroting 2022

Gewijzigde begroting Realisatie Verschil t.o.v. december 2022 2022 gewijzigde begroting 109 81 0 81 185 1 -4 5 0 40 40 0 0 -1 -1 0 31 31 0 294 152 66 86 0 0 0 294

-8 -91 -234 -333 -181

-9 -127 -252 -389 -322

1 36 18 56 141

-185 0 109

-1 -40 -222

-200 -40 -563

199 0 341

Pagina 54 Jaarstukken 2022 BSGR 4.4.3 Wet normering bezoldiging topfunctionarissen (WNT) In het kader van de Wet normering bezoldiging topfunctionarissen is voor de BSGR in 2022 het volgende te melden: Binnen de BSGR is de directeur de hoogste ondergeschikte aan het Dagelijks Bestuur (DB) en het Algemeen Bestuur (AB). De leden van het DB en het AB zijn onbezoldigd.

bedragen x € 1 Functiegegevens

Mevr. Drs. E.T.M. van Kesteren Directeur

Mevr. H.M. van Niekerk Plv. Directeur

Aanvang en einde functievervulling in 2022

01/01 - 31/12

01/01 - 31/12

Omvang dienstverband (als deeltijdfactor in fte)*

1,0

1,0

(Fictieve) dienstbetrekking?

ja

ja

Bezoldiging Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen

149.078

97.577

Beloningen betaalbaar op termijn

23.003

17.212

Subtotaal

€

172.081

€

114.789

Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum

€

216.000

€

216.000

-/- Onverschuldigd betaald bedrag Totale bezoldiging

N.v.t. €

Reden waarom de overschrijding al dan niet is toegestaan

172.081

N.v.t.

Gegevens 2021 Aanvang en einde functievervulling in 2021

01/01 - 31/12

Omvang dienstverband (als deeltijdfactor in fte)

1,0

Dienstbetrekking?

ja

Bezoldiging Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen

€

141.339

Beloningen betaalbaar op termijn

€

22.583

Totale bezoldiging 2021

€

163.922

* De directeur werkt 40 uur per week.

N.v.t. 114.789

N.v.t.

Pagina 55 Jaarstukken 2022 BSGR Topfunctionarissen zonder bezoldiging:

Naam Topfunctionaris Dhr. ir. C.L. Visser (voorzitter) Dhr. drs. M. Kastelein

Functie Lid DB en AB Lid DB en AB

Dhr. mr. M. Bunnik (plv. voorzitter)

Lid DB en AB

Dhr. D. Binnendijk Dhr. J. Verwoort Mevr. E. de Vries Mevr. F. Vleij Dhr. A. North Dhr. T.A.M. de Groot Dhr. H. van der Elst Dhr. H. Hendrickx Dhr. P. Olthof

Lid AB Lid AB Lid AB Lid AB Lid AB Lid AB Lid AB Lid AB Lid AB

Dhr. mr. M. Cramwinckel

Lid DB en AB

Dhr. D.J. Knol

Lid AB

Dhr. P. Dirkse

Lid AB

Dhr. A. de Gans

Lid AB

Dhr. drs. M.E. Huizing

Lid AB

Dhr. drs. H. Schokker

Lid AB

Dhr. M. Kortleven

Lid AB

Periode sinds 2018-06 sinds 2019-04 AB sinds 2018-06/ DB sinds 2022-09 sinds 2020-01 sinds 2021-01 sinds 2022-06 sinds 2022-06 sinds 2022-06 sinds 2022-06 sinds 2022-06 sinds 2022-06 sinds 2022-06 sinds 2018-06 tot 2022-06 sinds 2014-06 tot 2022-06 sinds 2018-06 tot 2022-06 sinds 2018-06 tot 2022-06 sinds 2018-06 tot 2022-06 sinds 2018-06 tot 2022-06 sinds 2020-11 tot 2022-06

Naast de hierboven vermelde topfunctionarissen zijn er geen overige functionarissen met een dienstbetrekking die in 2022 een bezoldiging boven het individueel toepasselijke drempelbedrag hebben ontvangen.

Pagina 56 Jaarstukken 2022 BSGR 4.5

Toelichting op de balans

4.5.1 Vaste activa Materiële vaste activa De BSGR kent alleen investeringen die betrekking hebben op investeringen met economisch nut. Het verloop van de boekwaarde van deze investeringen gedurende het jaar 2022 wordt in het onderstaande overzicht weergegeven. Verloop van de boekwaarde x € 1.000 2022 2021 Stand per 1 januari Investeringen Onderhanden werk Bijdrage van derden Afschrijvingen

294 528 232590

349 82 137 294

In 2022 is er geïnvesteerd in de optimalisering van softwareapplicaties en vervanging van de hardware.

x € 1.000 Gronden en terreinen Woonruimten Bedrijfsgebouwen Grond-, weg- en waterbouwkundige werken Vervoermiddelen Machines, apparaten en installaties Overige materiële activa Totaal

Het verloop van de afzonderlijke activa categoriën Aanschaf- Afschrijvingen Boekwaarde Afschrijvingen Investeringen waarde t/m 2021 per 31-12-2021 2022 2022 291 1.929 2.220

-291 -1.635 1.926-

294 294

-232 232-

528 528

Desinvesteringen Boekwaarde per 2022 31-12-2022 -

590 590

4.5.2 Vlottende activa De uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan één jaar Overige uitzettingen Overige uitzettingen betreft de van de deelnemers nog te ontvangen deelnemersbijdragen. Daarnaast is met de Rijksbelastingdienst overeen gekomen dat de BSGR gebruik mag maken van de btw doorschuifconstructie. Dit houdt in dat de BSGR niet zelf btw terug vordert bij de Rijksbelastingdienst, maar de btw in rekening brengt bij haar deelnemers. De gemeentelijke deelnemers kunnen vervolgens de in rekening gebrachte btw terugvorderen bij de Rijksbelastingdienst; voor het Hoogheemraadschap van Rijnland vormt deze btw een kostenpost. Overigens is de btw die in rekening is gebracht gebaseerd op een voorlopig verdeelpercentage. De btw die in 2022 in rekening is gebracht is gebaseerd op de percentages die voortvloeien uit de kostprijscalculatie over 2021. Na de berekening van de kostprijs over 2022 zullen door middel van nacalculatie de definitieve percentages worden bepaald en worden verrekend met de deelnemers.

Pagina 57 Jaarstukken 2022 BSGR De vorderingen op de deelnemers zijn als volgt gespecificeerd: 2022 2021 x € 1.000 Bijdrage deelnemers Te verrekenen BTW Diversen Bijdrage deelnemers Te verrekenen BTW Diversen Rijnland 1.267 163 1.285 69 2 Gouda 343 44 60 340 18 Leiden 536 69 511 27 Oegstgeest 94 12 5 Voorschoten 13 5 Wassenaar 14 6 Zoeterwoude 6 44 2 Katwijk 35 13 Bodegraven-Reeuwijk 22 9 Waddinxveen 17 7 Leiderdorp 106 14 102 5 Velsen 305 39 266 14 Overig* 1 Totaal 2.652 448 61 2.548 181 2 * Dit betreft een vordering op derden ter hoogte van €1.244.

In december 2022 is de bijdrage over het 1e kwartaal 2023 vooruit gefactureerd aan de deelnemers en heeft de gefactureerde btw betrekking op de betaalde btw van het vierde kwartaal 2022. Uitzettingen in ’s Rijks schatkist Deze post bestaat uit de rekening-courantrekeningen bij ‘s Rijks Schatkist. De BSGR heeft een tweetal rekening-courantverhoudingen met het Rijk, te weten één ten behoeve van de belastingopbrengsten ad € 11,26 miljoen en één ten behoeve van de eigen bedrijfsvoering ad € 1,52 miljoen per ultimo 2022. Totaal € 12,78 miljoen. Liquide middelen De liquide middelen bestaan uit kas- en banksaldi en de kruisposten. De banksaldi bij de ING worden dagelijks volledig afgeroomd dan wel aangevuld. Overlopende activa De overlopende activa bestaan uit nog te ontvangen bedragen en uit vooruitbetaalde bedragen. Het gaat onder meer om creditfacturen en om inkoopfacturen die verantwoord zijn in 2022, maar deels of volledig betrekking hebben op het begrotingsjaar 2023.

4.5.3 Vaste Passiva Eigen vermogen Het eigen vermogen ultimo 2022 bestaat uit het positieve resultaat van € 86K over het begrotingsjaar 2022 en de algemene reserve van € 695K. Voor het verloop van de reserve zie pagina 59.

x € 1.000

2022

Beginstand (excl. resultaat voorgaand jaar) Gestort door deelnemers Afgedragen aan deelnemers Bestemming van het resultaat Onttrekking/ vrijval bestemmingsreserve 2022 Resultaat 2022

855 0 -134 215 -240 86

Eigen vermogen 31 december 2022

782

Pagina 58 Jaarstukken 2022 BSGR Onderstaand een toelichting op de algemene reserve en bestemmingsreserves Naam van de reserve

Algemene reserve

Type Doel van de reserve

Verwachte bestedingen Opheffingsdatum

Algemene reserve. De algemene reserve heeft een algemene bestedingsmiddel-/bufferfunctie om risico’s op te vangen. De omvang van de reserve dient minimaal 3% te zijn (besluit AB 25-06-2020) en maximaal 5% van de totaal begrote lasten conform het besluit AB op 27 juni 2019. NB: De reserve bedraagt per ultimo 2022 € 695K exclusief het positieve rekeningresultaat. Er is bij de vaststelling van de nota reserves en voorzieningen (en addendum) besloten om de algemene reserve te laten fluctueren tussen 3% en 5% van de lasten zoals begroot. Incidentele baten (onder andere jaarrekeningoverschotten). Incidentele bestedingen. Niet van toepassing

Naam van de reserve

Bestemmingsreserve Flankerend beleid

Type Doel van de reserve

Bestemmingsreserve Ten behoeve van medewerkers die de omslag naar een meer zakelijk en resultaat gerichte organisatie niet kunnen of willen maken wordt flankerend beleid ingezet. Flankerend beleid kan tevens ingezet worden ingeval van boventalligheid. De omvang van de reserve per 31-12-2022 bedraagt € 199K die vanwege einde van de looptijd vrijvalt. Bij de vaststelling van de Jaarstukken over 2013 d.d. 27 maart 2014 heeft het Algemeen bestuur besloten tot het instellen van de bestemmingsreserve. Tot en met 2022 Geen

Minimale en maximale omvang van de reserve

Dotatie

Omvang van de reserve

Datum ingesteld

Looptijd Verwachte bestedingen

Naam van de reserve

Bestemmingsreserve overgang naar gebruiksoppervlak Velsen

waarderen

Type Doel van de reserve

Bestemmingsreserve Het uitvoeren van de noodzakelijke activiteiten t.b.v. de overgang waarderen naar gebruiksoppervlak Velsen. E.e.a. vloeit voort uit de verplichting van de Waarderingskamer om uiterlijk per 2022 de waardering onroerende zaken te laten plaatsvinden op basis van gebruiksoppervlak.

Pagina 59 Jaarstukken 2022 BSGR De omvang per 31-12-2022 bedraagt € 0K. Bij de toetreding van gemeente Velsen heeft het Algemeen Bestuur besloten tot het instellen van de bestemmingsreserve. Tot en met de herwaardering belastingjaar 2022 Geen

Omvang van de reserve Datum ingesteld

Looptijd Verwachte bestedingen

Het verloop van het eigen vermogen in 2022 is als volgt: Eigen Vermogen

Algemene Reserve

Bestemmingsreserve Flankerend Beleid

Bestemmingsreserve overgang waarderen naar gebruiks oppervlak Velsen

Rekeningresultaat

Totaal

x € 1.000 Beginstand 1 januari 2022

480

334

40

431

1.286

Bestuursbesluit en begrotingswijzigingen 2022

215

-134

-

-431

-350

Onttrekking reserves 31 december 2022

-

-1

-40

-

-41

Vrijval

-

-199

-

-

-199

Rekeningresultaat 2022

-

-

-

86

86

695

0

0

86

782

Eigen Vermogen per ultimo 2022

De BSGR heeft een totaal eigen vermogen per 1 januari 2022 van € 1.286K. Dit bestaat uit de Algemene Reserve van € 480K, de bestemmingsreserve Flankerend Beleid van € 334K, de bestemmingsreserve GO Velsen van € 40K en het nog te bestemmen rekeningresultaat van € 431K. Van het eigen vermogen is alleen de algemene reserve van € 695K vrij besteedbaar. Dit is het saldo na bestemming van het rekeningresultaat 2021. Vanuit de bestemmingsreserve Flankerend beleid is € 134K teruggestort naar de deelnemers. In de loop van het jaar is voor € 41K onttrokken aan de bestemmingsreserves, einde jaar is de bestemmingsreserve Flankerend beleid vrijgevallen van € 199K.

4.5.4 Vlottende passiva Netto vlottende schulden Aan deelnemers af te dragen belastingontvangsten De samenstelling van deze post is als volgt: x € 1.000 Overige schulden: Nog te verwerken ontvangsten

2022 677

2021 596

Overige schulden: Verwerkte en nog af te dragen ontvangsten

11.925

1.264

Aan deelnemers af te dragen belastingontvangsten

12.602

1.860

Er is voor een bedrag ad € 12,6 mln. aan belastinggelden ontvangen dat nog niet aan de deelnemers is overgedragen. Hiervan is per ultimo 2022 een bedrag ad € 0,7 mln. dat nog aan specifieke belastingdebiteuren gekoppeld moet worden en derhalve nog niet aan één der deelnemers te relateren is. In de laatste week van december dit jaar is geen afdracht geweest, waardoor de uitstaande schulden per ultimo 2022 aanzienlijk hoger zijn. Crediteuren

Pagina 60 Jaarstukken 2022 BSGR x € 1.000

2022

2021

Overige schulden: crediteuren

1361

871

Overige schulden: Crediteuren

1.361

871

De post crediteuren bevat naast de reguliere ontvangen facturen ook de nog te betalen loonheffingen en pensioenpremies. De financiële afwikkeling van deze posten vindt in 2023 plaats. Overlopende passiva x € 1.000 Verplichtingen die in het begrotingsjaar zijn opgebouwd en die in een volgend begrotingsjaar tot betaling komen, m.u.v. jaarlijks terugkerende arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van vergelijkbaar volume. Overige vooruitontvangen bedragen die ten bate van het volgende begrotingsjaar komen Overlopende passiva

2022

2021

136

561

3.467 3.603

3.200 3.761

De post overlopende passiva bevat facturen die na de balansdatum verwerkt zijn en betrekking hebben op het verantwoordingsjaar 2022 of waarvan de factuur nog ontvangen moet worden. De vooruit gefactureerde bedragen betreffen de voorschotten die zijn uitgegaan naar de deelnemers voor de deelnemersbijdrage 2023 eerste kwartaal. De financiële afwikkeling van deze posten vindt in 2023 plaats.

4.5.5 Niet uit de balans blijkende verplichtingen Overeenkomsten De BSGR is voor een aantal jaren verbonden aan de huurovereenkomst met een jaarhuur voor het pand op de Lammenschansweg 144 (exclusief de servicekosten) van € 583K in 2022. Dit contract loopt tot en met 31 oktober 2026. BSGR maakt de overstap van SMC Centric naar KPN voor de ICT-infrastructuur en kantoorautomatisering. Voor de kantoorautomatisering is dit in december 2022 gebeurd en voor de infrastructuur wordt dit maart 2023. De vertraging in dit traject betekent een extra kostenpost van meer dan € 250K. Het jaarbedrag bedraagt over 2022 € 496K. Het contract met KPN heeft een looptijd van vijf jaar met de optie om twee keer te verlengen met een jaar. Voor beheer en onderhoud van de belastingapplicatie is in 2022 is € 741K betaald. Met betrekking tot BakerWare bedragen de beheer- en onderhoudskosten voor de digitale balie en interne portal € 90K voor 2022. Met BakerWare zijn meerdere kleine overeenkomsten gesloten. Ook deze overeenkomsten kunnen jaarlijks worden opgezegd. Het contract voor de telefonie met Evolve is beëindigd per 1 februari 2023. De kosten voor de telefonie bedragen voor 2022 € 47K. Vanaf 2023 zal KPN de telefoondiensten verzorgen. De contractwaarde bedraagt € 162K over de looptijd van 4 jaar. Voor druk – en verzendwerk heeft BSGR het contract met Jetmail verlengd na een Europese aanbesteding.

Het contract met Jetmail heeft een looptijd van vier jaar met de optie om twee keer te verlengen met een jaar. De contractwaarde bedraagt € 2.000K over de looptijd van vier jaar. In 2022 bedroegen de kosten voor druk- en verzendwerk € 517K. Tenslotte heeft de BSGR de beschikking over een leaseauto. De lasten van deze auto voor 2022 bedragen € 6K.

Lopende rechtsgedingen

Pagina 61 Jaarstukken 2022 BSGR Per 31 december 2022 waren er geen rechtsgedingen lopende tegen de BSGR, anders dan rechtsgedingen in het kader van de reguliere belastingoplegging.

Arbeidskosten van een jaarlijks vergelijkbaar volume Het aantal nog op te nemen verlofuren per ultimo 2022 bedraagt 5148 uur waarmee een bedrag is gemoeid van ca. € 162,8K, berekend op basis van het bruto uurloon per persoon inclusief 25% werkgeverslasten.

Pagina 62 Jaarstukken 2022 BSGR 4.6

Geprognosticeerde Balans

Conform de artikelen 3 en 4 BBV onderstaand een meerjarige doorwerking van de geprognosticeerde balans. Activa x € 1.000

31 december 2022 31 december 2023 31 december 2024 31 december 2025 31 december 2026

Vaste activa Vlottende activa

590 16.396

533 5.805

428 5.805

323 5.805

218 5.805

Totaal activa

16.986

6.338

6.233

6.128

6.023

Passiva x € 1.000

31 december 2022 31 december 2023 31 december 2024 31 december 2025 31 december 2026

Eigen vermogen Langlopende schulden Vlottende passiva

781 0 16.205

695 0 5.643

695 0 5.538

695 0 5.433

695 0 5.328

Totaal passiva

16.986

6.338

6.233

6.128

6.023

4.7

Overige gegevens

4.7.1 Belangrijke gebeurtenissen na balansdatum Na balansdatum hebben zich geen belangrijke gebeurtenissen voorgedaan.

Pagina 63 Jaarstukken 2022 BSGR

5

Bijlage I

5.1

Overzicht belastingtaken inclusief overhead voor BSGR en per deelnemer

In onderstaand overzicht is de overhead toegerekend aan de taakvelden. Gerealiseerde lasten en baten per taakveld x € 1.000 Nr.

Naam taakveld

0.10 Mutaties/vrijval reserves 0.11 Resultaat van de rekening van lasten en baten 0.40 Ondersteuning organisatie (programma Overhead) 0.50 Treasury diversen Belastingen (zie specificatie) diversen GDI-gelden diversen Eenmalige opwerkactie 0.80 Overige lasten en baten (algemene dekkingsmiddelen) 0.80 Uitvoeringskosten KTA

Totaal

Lasten 2022 Baten 2022 Saldo 0

-240 86

3.435

-240 86 3.435

0 10.588 149 31 -4

0 -13.635 -149 0 -9

0 -3.047 0 31 -13

0

-252

-252

14.200

-14.200

-0

Verdeling overhead 2022 per programma x €1.000 Nr. Heffen I&I WOZ Totaal Ondersteuning organisatie 1.280 967 1.189 3.436 (programma Overhead)

Pagina 64 Jaarstukken 2022 BSGR Kostprijsproductverdeling per programma BSGR Heffen Heffen B&B I&I WOZ Totaal € 4.059.824 € 86.247 € 3.450.274 € 6.042.998 € 13.639.343 Taakveld Omschrijving Specificatie Bedrag 0.61 OZB woningen OZB Eig. woningen 5.505.471 0.61 OZB woningen OZB Gebr. Woningen 1.547 0.61 OZB woningen RZB Eig. woningen 1.898 0.62 OZB niet woningen OZB Eig. niet woningen 1.067.677 0.62 OZB niet woningen OZB Gebr. niet woningen 94.968 0.63 Parkeerbelasting Parkeerbelasting 202.552 0.64 Belastingen overige Baatbelasting 1.353 0.64 Belastingen overige Hondenbelasting 46.649 0.64 Precariobelasting: Kabels & Leidingen Precariobelasting 281 0.64 Precariobelasting: Vast & variabel Precariobelasting 53.055 2.4 Economische havens en waterwegen Havengelden 2.989 3.3 Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen BIZ bijdragen (gezamenlijk) 20.557 3.4 Economische promotie Marktgelden 11.062 3.4 Economische promotie Toeristenbelasting 9.321 3.4 Economische promotie Forensenbelasting 1.547 7.2 Riolering Rioolheffing Eig. NWN 18.256 7.2 Riolering Rioolheffing Eig. WON 194.221 7.2 Riolering Rioolheffing Gebr. NWN (RIOGNWN) 92.003 7.2 Riolering Rioolheffing Gebr. WON (RIOGWON) 247.475 7.2 Riolering Rioolheffing Hemelwater NWN 5.763 7.2 Riolering Rioolheffing Hemelwater WON 7.998 7.2 Riolering Rioolheffing personen 169.005 7.2 Riolering Rioolheffing Gebr.

NWN (RIOSNWN) 168 7.2 Riolering Rioolheffing Gebr. NWN 6.513 7.2 Riolering Rioolheffing Gebr. WON (RIOTWON) 27.734 7.3 Afval Afvalstoffenheffing diftar WON 146.382 7.3 Afval Afvalstoffenheffing diftar NWN 2.186 7.3 Afval Afvalstoffenheffing (AFV) 427.785 7.3 Afval Afvalstoffenheffing (AFVT) 26.089 7.3 Afval Afval extra container WON 5.936 7.3 Reinigingsrecht Afval extra container NWN 1.578 7.3 Reinigingsrecht Reinigingsrecht 3.959 7.3 Afval Afvalstoffenheffing (VASR) 10.690 7.5 Begraafplaatsen en crematoria Begraafrechten (GRAF) 3.683 7.5 Begraafplaatsen en crematoria Begraafrechten (GRFR) 7.016 8.3 Wonen en bouwen Overige leges 29.834 8.3 Wonen en bouwen Leges Omgevingsvergunning 40.183 8.3 Wonen en bouwen Liggelden 475 8.3 Wonen en bouwen Staangelden 2.586 n.v.t. Leges Waterschap Leges Waterschap 4.119 n.v.t. Watersysteemheffing Watersysteemheffing 3.008.163 n.v.t. Zuiveringsheffing Zuiveringsheffing 2.128.615 Totaal

€ 13.639.343

Pagina 65 Jaarstukken 2022 BSGR Kostprijsproductverdeling per progamma gemeente Gouda Heffen B&B I&I WOZ Totaal € 307.829 € 33.642 € 216.704 € 842.635 € 1.400.810 Taakveld Omschrijving Specificatie Bedrag 0.61 OZB woningen OZB Eig. woningen € 773.615 0.61 OZB woningen OZB Gebr. Woningen € 215 0.62 OZB niet woningen OZB Eig. niet woningen € 137.537 0.62 OZB niet woningen OZB Gebr. niet woningen € 14.140 0.63 Parkeerbelasting Parkeerbelasting € 145.226 0.64 Belastingen overige Hondenbelasting € 8.613 0.64 Precariobelasting: Vast & variabel Precariobelasting € 4.583 0.64 Precariobelasting: Kabels & Leidingen Precariobelasting € 29 2.4 Economische havens en waterwegen Havengelden € 1.907 3.4 Economische promotie Marktgelden € 4.639 3.4 Economische promotie Toeristenbelasting € 334 7.2 Riolering Rioolheffing Eig. NWN € 4.713 7.2 Riolering Rioolheffing Eig. WON € 60.043 7.2 Riolering Rioolheffing Gebr. NWN € 13.258 7.2 Riolering Rioolheffing Gebr. WON (RIOGWON) € 63.966 7.2 Riolering Rioolheffing Hemelwater WON € 2.297 7.2 Riolering Rioolheffing Hemelwater NWN € 1.783 7.3 Afval Afvalstoffenheffing diftar WON € 61.296 7.3 Afval Afvalstoffenheffing € 59.035 8.3 Wonen en bouwen Leges Omgevingsvergunning € 17.172 8.3 Wonen en bouwen Liggelden € 475 8.3 Wonen en bouwen Staangelden € 2.586 8.3 Wonen en bouwen Overige leges € 23.348 € 1.400.810

Pagina 66 Jaarstukken 2022 BSGR Kostprijsproductverdeling per progamma gemeente Leiden Heffen B&B I&I WOZ Totaal € 267.554 € 11.994 € 198.483 € 1.553.920 € 2.031.951 Taakveld Omschrijving Specificatie Bedrag 0.61 OZB woningen OZB Eig. woningen € 1.466.808 0.61 OZB woningen OZB Gebr. Woningen € 463 0.62 OZB niet woningen OZB Eig. niet woningen € 222.729 0.62 OZB niet woningen OZB Gebr. niet woningen € 28.991 0.64 Precariobelasting: Vast & variabel Precariobelasting € 36.016 0.64 Precariobelasting: Kabels & Leidingen Precariobelasting € 41 3.4 Economische promotie Toeristenbelasting € 2.772 7.2 Riolering Rioolheffing Gebr. NWN € 29.751 7.2 Riolering Rioolheffing Gebr. WON (RIOGWON) € 99 7.2 Riolering Rioolheffing personen € 122.283 7.3 Afval Afvalstoffenheffing € 121.998 € 2.031.951

Pagina 67 Jaarstukken 2022 BSGR Kostprijsproductverdeling per progamma gemeente Wassenaar Heffen B&B I&I WOZ Totaal € 66.551 € 1.018 € 39.752 € 307.934 € 415.254 Taakveld Omschrijving Specificatie Bedrag 0.61 OZB woningen OZB Eig. woningen € 285.585 0.62 OZB niet woningen OZB Eig. niet woningen € 50.103 0.62 OZB niet woningen OZB Gebr. niet woningen € 4.394 0.64 Belastingen overige Hondenbelasting € 5.762 0.64 Precariobelasting: Vast & variabel Precariobelasting € 5.046 0.64 Precariobelasting: Kabels & Leidingen Precariobelasting € 21 0.64 Belastingen overige Baatbelasting € 1.353 3.3 Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen BIZ bijdrage (BIZ2NWN) € 1.242 3.3 Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen BIZ bijdrage (BIZ3NWN) € 2.554 3.3 Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen BIZ bijdrage (BIZ3WON) € 166 3.3 Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen BIZ bijdrage (BIZNWN) € 1.054 3.4 Economische promotie Toeristenbelasting € 704 7.2 Riolering Rioolheffing Gebr. NWN € 4.362 7.2 Riolering Rioolheffing Gebr. WON (RIOGWON) € 25.317 7.3 Afval Afvalstoffenheffing € 23.386 7.3 Afval Afval extra container WON € 4.205 € 415.254

Pagina 68 Jaarstukken 2022 BSGR Kostprijsproductverdeling per progamma gemeente Voorschoten Heffen B&B I&I WOZ Totaal € 61.147 € 509 € 32.094 € 289.813 € 383.563 Taakveld Omschrijving Specificatie Bedrag 0.61 OZB woningen OZB Eig. woningen € 273.699 0.62 OZB niet woningen OZB Eig. niet woningen € 41.890 0.61 OZB woningen OZB Gebr. Woningen € 323 0.62 OZB niet woningen OZB Gebr. niet woningen € 3.705 0.64 Belastingen overige Hondenbelasting € 3.751 0.64 Precariobelasting: Vast & variabel Precariobelasting € 1.948 0.64 Precariobelasting: Kabels & Leidingen Precariobelasting € 30 3.3 Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen BIZ bijdrage (BIZ4NWN) € 1.904 3.3 Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen BIZ bijdrage (BIZ5NWN) € 1.769 3.4 Economische promotie Toeristenbelasting € 144 7.2 Riolering Rioolheffing Gebr. NWN € 6.430 7.2 Riolering Rioolheffing Gebr. WON (RIOTWON) € 26.558 7.3 Afval Afvalstoffenheffing € 21.411 € 383.563

Pagina 69 Jaarstukken 2022 BSGR Kostprijsproductverdeling per progamma gemeente Zoeterwoude Heffen B&B I&I WOZ Totaal € 29.885 € € 24.920 € 116.094 € 170.898 Taakveld Omschrijving Specificatie Bedrag 0.61 OZB woningen OZB Eig. woningen € 90.533 0.62 OZB niet woningen OZB Eig. niet woningen € 34.626 0.61 OZB woningen OZB Gebr. Woningen € 219 0.62 OZB niet woningen OZB Gebr. niet woningen € 2.970 0.64 Precariobelasting: Kabels & Leidingen Precariobelasting € 30 3.3 Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen BIZ bijdrage (BIZNWN) € 68 3.3 Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen BIZ bijdrage (BIZ9WON) € 170 3.3 Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen BIZ bijdrage (BIZ9NWN) € 1.814 7.2 Riolering Rioolheffing Eig. NWN € 1.233 7.2 Riolering Rioolheffing Eig. WON € 7.349 7.3 Afval Afvalstoffenheffing diftar WON € 20.610 7.3 Afval Afvalstoffenheffing diftar NWN € 273 7.3 Afval Afvalstoffenheffing € 10.690 7.3 Reinigingsrecht Reinigingsrecht € 312 € 170.898

Pagina 70 Jaarstukken 2022 BSGR Kostprijsproductverdeling per progamma gemeente Oegstgeest Heffen B&B I&I WOZ Totaal € 50.731 € 283 € 39.070 € 263.333 € 353.417 Taakveld Omschrijving Specificatie Bedrag 0.61 OZB woningen OZB Eig. woningen € 257.231 0.62 OZB niet woningen OZB Gebr. niet woningen € 61 0.62 OZB niet woningen OZB Eig. niet woningen € 30.471 0.64 Precariobelasting: Vast & variabel Precariobelasting € 1.403 0.64 Precariobelasting: Kabels & Leidingen Precariobelasting € 41 0.64 Belastingen overige Hondenbelasting € 5.160 3.3 Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen BIZ bijdrage (BIZ5NWN) € 1.458 3.3 Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen BIZ bijdrage (BIZ5WON) € 525 3.4 Economische promotie Toeristenbelasting € 300 7.2 Riolering Rioolheffing personen € 22.718 7.2 Riolering Rioolheffing Gebr. WON (RIOGWON) € 67 7.2 Riolering Rioolheffing Gebr. NWN € 6.899 7.3 Afval Afvalstoffenheffing € 26.089 7.3 Afval Afval extra container WON € 993 € 353.417

Pagina 71 Jaarstukken 2022 BSGR Kostprijsproductverdeling per progamma gemeente Katwijk Heffen B&B I&I WOZ Totaal € 141.008 € 29.302 € 95.240 € 703.814 € 969.363 Taakveld Omschrijving Specificatie Bedrag 0.61 OZB woningen RZB Eig. woningen € 848 0.61 OZB woningen OZB Eig. woningen € 637.356 0.62 OZB niet woningen OZB Eig. niet woningen € 126.734 0.62 OZB niet woningen OZB Gebr. niet woningen € 11.975 0.63 Parkeerbelasting Parkeerbelasting € 54.074 0.64 Precariobelasting: Vast & variabel Precariobelasting € 2.335 0.64 Precariobelasting: Kabels & Leidingen Precariobelasting € 20 0.64 Belastingen overige Hondenbelasting € 9.283 2.4 Economische havens en waterwegen Havengelden € 1.082 3.3 Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen BIZ bijdrage (BIZCNWN) € 800 3.3 Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen BIZ bijdrage (BIZDNWN) € 210 3.4 Economische promotie Marktgelden € 2.840 3.4 Economische promotie Toeristenbelasting € 2.952 7.2 Riolering Rioolheffing Gebr. WON (RIOGWON) € 53.437 7.2 Riolering Rioolheffing Gebr. NWN € 12.716 7.3 Afval Afval extra container WON € 290 7.3 Afval Afvalstoffenheffing € 48.778 7.5 Begraafplaatsen en crematoria Begraafrechten (GRAF) € 3.634 €

969.363

Pagina 72 Jaarstukken 2022 BSGR Kostprijsproductverdeling per progamma gemeente Bodegraven-Reeuwijk Heffen B&B I&I WOZ Totaal € 119.597 € 2.093 € 73.458 € 440.473 € 635.621 Taakveld Omschrijving Specificatie Bedrag 0.61 OZB woningen OZB Eig. woningen € 360.409 0.61 OZB woningen OZB Gebr. Woningen € 109 0.62 OZB niet woningen OZB Eig. niet woningen € 117.255 0.62 OZB niet woningen OZB Gebr. niet woningen € 870 0.64 Precariobelasting: Kabels & Leidingen Precariobelasting € 29 0.64 Precariobelasting: Vast & variabel Precariobelasting € 73 3.4 Economische promotie Toeristenbelasting € 1.094 3.4 Economische promotie Forensenbelasting € 1.547 7.2 Riolering Rioolheffing Hemelwater NWN € 1.455 7.2 Riolering Rioolheffing Hemelwater WON € 2.142 7.2 Riolering Rioolheffing Eig. NWN € 3.345 7.2 Riolering Rioolheffing Eig. WON € 30.811 7.2 Riolering Rioolheffing Gebr. NWN € 6.673 7.2 Riolering Rioolheffing Gebr. WON (RIOGWON) € 33.415 7.3 Afval Afvalstoffenheffing diftar WON € 31.477 7.3 Afval Afvalstoffenheffing diftar NWN € 1.913 7.3 Afval Afvalstoffenheffing € 31.347 7.3 Afval Afval extra container WON € 6 7.3 Reinigingsrecht Afval extra container NWN € 1.578 7.3 Reinigingsrecht Reinigingsrecht € 2.938 8.3 Wonen en bouwen Leges Omgevingsvergunning € 7.135 € 635.621

Pagina 73 Jaarstukken 2022 BSGR Kostprijsproductverdeling per progamma gemeente Waddinxveen Heffen B&B I&I WOZ Totaal € 83.408 € 2.702 € 71.630 € 368.664 € 526.404 Taakveld Omschrijving Specificatie Bedrag 0.61 OZB woningen OZB Eig. woningen € 320.525 0.62 OZB niet woningen OZB Eig. niet woningen € 85.423 0.62 OZB niet woningen OZB Gebr. niet woningen € 6.051 0.64 Precariobelasting: Vast & variabel Precariobelasting € 899 0.64 Precariobelasting: Kabels & Leidingen Precariobelasting € 39 3.4 Economische promotie Toeristenbelasting € 25 3.4 Economische promotie Marktgelden € 22 7.2 Riolering Rioolheffing Eig. NWN € 2.110 7.2 Riolering Rioolheffing Eig. WON € 30.528 7.2 Riolering Rioolheffing Gebr. NWN € 168 7.2 Riolering Rioolheffing Hemelwater NWN € 2.292 7.2 Riolering Rioolheffing Hemelwater WON € 2.126 7.3 Afval Afvalstoffenheffing diftar WON € 32.998 7.3 Afval Afvalstoffenheffing € 33.637 7.3 Afval Afval extra container WON € 442 7.5 Begraafplaatsen en crematoria Begraafrechten (GRFR) € 2.776 8.3 Wonen en bouwen Leges Omgevingsvergunning € 4.266 8.3 Wonen en bouwen Overige leges € 2.078 € 526.404

Pagina 74 Jaarstukken 2022 BSGR Kostprijsproductverdeling per progamma gemeente Hoogheemraadschap van Rijnland Heffen B&B I&I WOZ Totaal € 2.662.395 € 18 € 2.478.483 € € 5.140.896 Taakveld Omschrijving Specificatie Bedrag n.v.t. Leges Waterschap Leges Waterschap € 4.119 n.v.t. Watersysteemheffing Watersysteemheffing € 3.008.163 n.v.t. Zuiveringsheffing Zuiveringsheffing € 2.128.615 €

5.140.896

Pagina 75 Jaarstukken 2022 BSGR Kostprijsproductverdeling per progamma gemeente Leiderdorp Heffen B&B I&I WOZ Totaal € 52.970 € € 32.492 € 311.171 € 396.634 Taakveld Omschrijving Specificatie Bedrag 0.61 OZB woningen OZB Eig. woningen € 298.200 0.62 OZB niet woningen OZB Eig. niet woningen € 41.336 0.62 OZB niet woningen OZB Gebr. niet woningen € 4.105 0.64 Precariobelasting: Vast & variabel Precariobelasting € 310 3.4 Economische promotie Toeristenbelasting € 13 7.2 Riolering Rioolheffing Gebr. NWN € 4.257 7.2 Riolering Rioolheffing Gebr. WON (RIOGWON) € 14 7.2 Riolering Rioolheffing personen € 24.004 7.3 Afval Afvalstoffenheffing € 23.686 7.3 Reinigingsrecht Reinigingsrecht € 709 € 396.634

Pagina 76 Jaarstukken 2022 BSGR Kostprijsproductverdeling per progamma gemeente Velsen Heffen B&B I&I WOZ Totaal € 216.750 € 4.687 € 147.948 € 845.147 € 1.214.532 Taakveld Omschrijving Specificatie Bedrag 0.61 OZB woningen OZB Eig. woningen € 741.511 0.61 OZB woningen RZB Eig. woningen € 1.050 0.61 OZB woningen OZB Gebr. Woningen € 218 0.62 OZB niet woningen OZB Eig. niet woningen € 179.575 0.62 OZB niet woningen OZB Gebr. niet woningen € 17.707 0.63 Parkeerbelasting Parkeerbelasting € 3.251 0.64 Belastingen overige Hondenbelasting € 14.080 0.64 Precariobelasting: Vast & variabel Precariobelasting € 441 3.3 Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen BIZ bijdrage (BIZ6NWN) € 858 3.3 Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen BIZ bijdrage (BIZ7NWN) € 1.486 3.3 Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen BIZ bijdrage (BIZ8NWN) € 1.542 3.3 Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen BIZ bijdrage (BIZ8WON) € 410 3.3 Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen BIZ bijdrage (BIZANWN) € 1.922 3.3 Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen BIZ bijdrage (BIZAWON) € 173 3.3 Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen BIZ bijdrage (BIZBNWN) € 431 3.4 Economische promotie Marktgelden € 3.561 3.4 Economische promotie Toeristenbelasting € 982 7.2 Riolering Rioolheffing Eig. NWN € 6.855 7.2 Riolering Rioolheffing Eig. WON € 65.489 7.2 Riolering Rioolheffing Gebr. NWN € 14.087 7.2 Riolering Rioolheffing Gebr.

WON (RIOGWON) € 71.160 7.2 Riolering Rioolheffing Hemelwater WON € 1.434 7.2 Riolering Rioolheffing Gebr. WON (RIOTWON) € 1.176 7.2 Riolering Rioolheffing Hemelwater NWN € 234 7.2 Riolering Rioolheffing Gebr. NWN € 83 7.3 Afval Afvalstoffenheffing € 64.510 7.5 Begraafplaatsen en crematoria Begraafrechten (GRAF) € 49 7.5 Begraafplaatsen en crematoria Begraafrechten (GRFR) € 4.240 8.3 Wonen en bouwen Leges Omgevingsvergunning € 11.610 8.3 Wonen en bouwen Overige leges € 4.408 € 1.214.532