Document · PDF

3. GA Concept Jaarverslag 2022 versie DB

Commissie Ruimte + Infrastructuur 24 mei 2023, gemeente WaddinxveenBij agendapunt: Zienswijze concept Programmabegroting 2024 Groenalliantie Midden-Holland e.o14.376 woorden

Open het PDF bij iBabs ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 1 van 2

Jaarstukken 2022 Groenalliantie Midden-Holland e.o.

Conceptversie DB 30 maart 2023

Jaarstukken 2022 | Inhoudsopgave

Inhoudsopgave 1. BESTUURLIJKE SAMENVATTING

2. LEESWIJZER

3. PROGRAMMAVERANTWOORDING

3.1 GEBIEDSBEHEER

3.2 MAATSCHAPPELIJKE BETROKKENHEID

3.4 OVERHEAD

3.5 ALGEMENE DEKKINGSMIDDELEN

3.6 PROJECTEN

3.7 MUTATIES IN RESERVES

4. PARAGRAFEN

4.1 WEERSTANDSVERMOGEN EN RISICOBEHEERSING

4.2 ONDERHOUD KAPITAALGOEDEREN

4.3 FINANCIERING

4.4 GRONDBELEID

4.5 BEDRIJFSVOERING

JAARREKENING 2022

BALANS PER 31 DECEMBER 2022

5.2 OVERZICHT VAN BATEN EN LASTEN 2022

5.3 GRONDSLAGEN VOOR WAARDERING EN RESULTAATBEPALING

5.4 TOELICHTING OP DE BALANS

5.5 TOELICHTING OP HET OVERZICHT VAN BATEN EN LASTEN 2022

5.6 VERDELING NAAR TAAKVELDEN

Jaarstukken 2022 | Bestuurlijke samenvatting

1. Bestuurlijke samenvatting In deze bestuurlijke samenvatting zijn de gerealiseerde speerpunten per programma onderdeel benoemd. Deze punten zijn verder uitgewerkt in hoofdstuk 3: Programmaverantwoording en in hoofdstuk 4: Paragrafen. Bestuurlijke aangelegenheden De jaarrekening 2021 en de programmabegroting 2023 De jaarstukken 2021 en de programmabegroting 2023 zijn na het doorlopen van de zienswijzeprocedure in de gemeenteraden conform vastgesteld in het Algemeen bestuur op 23 juni 2022. Bestuurders In 2022 heeft er een wisseling in het Dagelijks en Algemeen Bestuur plaatsgevonden naar aanleiding van de gemeenteraadsverkiezingen. De samenstelling was eind 2022als volgt: Dagelijks Bestuur • Dhr. Kersbergen, gemeente Bodegraven-Reeuwijk • Dhr. A. Kerssies, gemeente Waddinxveen • Dhr. W. Pannekoek, gemeente Krimpenerwaard • Dhr. T. van Vugt, gemeente Gouda • Mevr. K. Jaarsma, gemeente Krimpen aan den IJssel Algemeen Bestuur • Dhr. Kersbergen, gemeente Bodegraven-Reeuwijk • Dhr. Van den Heuvel, gemeente Bodegraven-Reeuwijk • Dhr. A. Kerssies, gemeente Waddinxveen • Mevr. F. Vleij, gemeente Waddinxveen • Dhr. E. Pannekoek, gemeente Krimpenerwaard • Dhr. E. Wassink, gemeente Krimpenerwaard • Dhr. T. van Vugt, gemeente Gouda • Dhr. Klijmij-van der Laan, gemeente Gouda • Mevr. K. Jaarsma, gemeente Krimpen aan den IJssel • Dhr. W.

Tempel, gemeente Krimpen aan den IJssel Beheer, onderhoud en exploitatie gebieden Binnen de beschikbare middelen zijn in 2022 de reguliere onderhoudswerkzaamheden (RO) zoals gepland uitgevoerd. Groot Onderhoud In 2022 zijn in het kader van Groot onderhoud de standaard werkzaamheden uitgevoerd zoals baggeren watergangen, herstel van Halfverharding en het herstellen van uit takkenbossen gemaakte oeverbeschoeiing. In totaal is € 308.000,- geïnvesteerd. Dat is minder dan geraamd omdat onder meer in werkblok Goudse Hout het GO is verschoven naar 2023 vanwege het niet tijdig afkomen van de benodigde vergunningen en de werkzaamheden aan de bruggen en steigers veel vertraging opliep door lange levertijden van hout.

Jaarstukken 2022 | Bestuurlijke samenvatting

Essentaksterfte De essentaksterfte vroeg ook in 2022 de nodige aandacht. De afgelopen jaren zijn reeds het merendeel van de aangetaste essen geveld en opgeruimd. De velling die voor 2022 gepland stond in het Goudse Hout moest worden uitgesteld tot 2023 vanwege het niet op tijd afkomen van de benodigde ontheffing. Tot die tijd wordt de opstond periodiek gemonitord op risico i.v.m. de veiligheid. Ontwikkeling Programma Kwaliteitsimpuls Recreatiegebieden De laatste uitvoeringsprojecten van het programma zijn in 2022 afgerond. In het laatste jaar van de Kwaliteitsimpuls zijn de freerunparken in de Reeuwijkse Hout en Goudse Hout gerealiseerd, is de uitkijktoren in de Reeuwijkse Hout opgeleverd en is de wandelverbinding bij ’t Weegje uitgevoerd. Alle projecten zijn daarmee conform de subsidievoorwaarden tijdig afgerond. Het eerste kwartaal van 2023 wordt nog benut om de eindverantwoording op te maken en aan te leveren aan het financieel loket, de gemeente Bodegraven-Reeuwijk. Ontwikkelagenda ‘Groen voor iedereen’. Het programmaplan ‘Groen voor Iedereen’ is begin 2022 in werking getreden met de projecten ‘versterken natuurwaarden biodiversiteit’, ‘toekomstperspectief Oostpolder’, ‘verkenning uitbreiden gebieden’, ‘handelingskader klimaatadaptatie’ en ‘ontwikkelen online platform’.

Na de zomer is de eerste ronde uitvoeringsmaatregelen voor het verbeteren van de biodiversiteit gerealiseerd. Eind 2022 is een subsidie toegekend voor het project ‘routes en voorzieningen voor mensen met een beperking’, welke in het derde kwartaal van 2023 wordt uitgevoerd. Hondenbeleid Per 1 januari 2022 moeten mensen die met meer dan drie honden lopen over een ontheffing beschikking en moeten Hondenuitlaatservices gecertificeerd zijn en beschikken over een vergunning. Beleid- en handelingskader duurzaamheid Met de vaststelling van het Ontwikkelplan 2030 is er overlap met het project handelingskader klimaatadaptatie ontstaan. Uitwerking en samenvoegen van deze projecten is in 2022 opgestart. Het handelingskader wordt in het derde kwartaal van 2023 voorgelegd aan het Dagelijks Bestuur.

Jaarstukken 2022 | Bestuurlijke samenvatting

Financiële samenvatting Lasten

Programma instandhouding gebieden

Baten

Begroting 2022 na 2e wijziging

Saldo

Rekening 2022

Begroting 2022 na 2e wijziging

Rekening 2022

Begroting 2022 na 2e wijziging

Rekening 2022

3.043.500

3.017.942

502.900

514.508

2.540.600

2.503.434

Totaal Maatschappelijke betrokkenheid

40.200

19.380

40.200

19.380

Totaal Plannen maken

199.100

87.586

199.100

87.586

Totaal Overhead

423.266

436.562

29.668

423.266

406.894

3.299.385

(3.299.385)

Totaal Gebiedsbeheer

Totaal Algemene middelen Onvoorzien Saldo Baten en lasten projectkredieten Saldo van baten en lasten Toevoegingen en onttrekkingen aan reserves Gerealiseerd resultaat

3.299.385

31.685

3.843.561

(64.534)

(282.092)

22.160

372.815

254.081

3.737.751

3.561.469

372.815

276.241

4.110.566

3.837.710

3.802.285

3.865.721

308.281

(28.011)

173.000

501.481

345.473

(328.481)

(172.473)

4.283.566

4.010.710

4.303.766

4.211.194

(20.200)

(200.484)

3.802.285 -

Het jaarresultaat bedraagt € 200.484 voordelig. Voorgesteld wordt het voordelige resultaat toe te voegen aan de Algemene reserve, mede als buffer voor de mogelijk verlaagde bijdrage van de Provincie vanaf 2026. Na vaststelling van de boekjaarsubsidie 2022 door de provincie Zuid-Holland kan nog een deel naar rato van de inbreng van de provincie worden overgeheveld naar de Provinciale reserve. Voor een specificatie en nadere analyse van de behaalde resultaten wordt verwezen naar de toelichtingen bij hoofdstuk 3 Programmaverantwoording. Vermogenspositie De Algemene reserve bedroeg bij aanvang van het jaar € 2.820.364 inclusief de resultaatbestemming van 2021 (€ 420.766). In 2022 is een bedrag van € 41.952 onttrokken zodat de stand per 31-12-2022 circa € 2.778.412 bedraagt voor resultaatbestemming 2022 (€ 200.484).

Jaarstukken 2021 | Leeswijzer

2. Leeswijzer In deze jaarstukken wordt inzicht gegeven in de voortgang van het realiseren van de doelen en prestaties uit de Programmabegroting 2022 en de Najaarsrapportage 2022. Daarnaast wordt inzicht geboden in de realisatie van additionele projecten (kredieten). In de tabellen zijn de realisatiecijfers over het jaar 2022 opgenomen. De lasten en de baten zijn gepresenteerd als positieve bedragen in hele euro’s. Zover niet anders vermeld zijn alle resultaten incidenteel. De jaarstukken zijn opgesteld naar de eisen die het Besluit Begroting en Verantwoording Provincies en Gemeenten (BBV) daaraan stelt. In de bestuurlijke samenvatting (hoofdstuk 1) is op hoofdlijnen ingegaan op de belangrijkste ontwikkelingen en resultaten in 2022. In hoofdstuk 3 is de programmaverantwoording opgenomen. Hierin worden de doelen en prestaties toegelicht door beantwoording van de drie W-vragen: 1. Wat hebben we bereikt? 2. Wat hebben we gedaan? 3. Wat heeft het gekost? Hoofdstuk 4 wordt daarna ingaan op de volgens het BBV verplichte en voor het schap relevante paragrafen, te weten: - Weerstandsvermogen en risicobeheersing - Onderhoud kapitaalgoederen - Financiering - Grondbeleid - Bedrijfsvoering Hoofdstuk 5 bevat de jaarrekening 2022 met daarin de waarderingsgrondslagen, de balans per 31 december 2022 met toelichting en het overzicht van baten en lasten met toelichting.

Tevens is in hoofdstuk 5 de aanvullende (o.a. wettelijke verplichte) informatie opgenomen.

Jaarstukken 2022 |Jaarrekening

3. Programmaverantwoording De programmaverantwoording is opgebouwd uit de volgende onderdelen: - Gebiedsbeheer - Maatschappelijke betrokkenheid - Plannen maken - Overhead - Algemene dekkingsmiddelen - Projecten (kredieten) - Mutaties reserves - Wat heeft het gekost In dit hoofdstuk wordt per onderdeel een toelichting gegeven op de gerealiseerde doelen, de gevolgde aanpak en de kosten hiervan.

3.1

Gebiedsbeheer

Wat hebben we bereikt? De natuur- en recreatiegebieden vallend binnen de gemeenschappelijke regeling zijn onderhouden conform het principe ‘schoon, heel en veilig’ voor een optimaal gebruik door de bezoekers. Onder het beheer van de gebieden vallen tevens diverse exploitaties, die bijdragen aan de recreatieve kwaliteit. De bereikte resultaten en uitgevoerde activiteiten zijn hierna volgend toegelicht. Wat hebben we daarvoor gedaan en wat heeft het gekost? Het beheer, onderhoud en de exploitatie van de gebieden is gerealiseerd door middel van de volgende producten: 1. Terreinbeheer 2. Economisch beheer 3. Regelgeving & handhaving 4. Communicatie Ad.1 Terreinbeheer Het product gebiedsbeheer betreft het doen onderhouden van de natuur- en recreatiegebieden en de daarbij behorende beheertaken. De basis voor de reguliere onderhoudswerkzaamheden is beschreven in het terreinbeheermodel (TBM). Dit model is opgebouwd uit doeltypen met specifieke recreatieve doelen en maatregelen gerelateerd aan marktconforme normprijzen per doeltype. Continue evaluatie van de onderhoudswerkzaamheden draagt bij aan het voortdurend actualiseren van het terreinbeheermodel en het beheersbaar houden van zowel de te treffen onderhoudsmaatregelen als de kosten. Bij grote afwijkingen kan deze evaluatie leiden tot een voorstel tot begrotingsaanpassing.

Ten behoeve van de werkzaamheden voor het groot onderhoud wordt gebruik gemaakt van een jaarlijks geactualiseerde meerjarige onderhoudsprognose. Op basis hiervan wordt ter egalisatie van kosten een voorziening getroffen. Met behulp van het uitvoeren van diverse inspecties, wordt de staat van het beoogde groot onderhoud getoetst. De bevindingen uit deze voortdurende

Jaarstukken 2022 |Jaarrekening

evaluatie worden verwerkt alvorens de werkzaamheden worden uitgevoerd. Jaarlijks worden de geplande lasten, de dotatie aan de voorziening groot onderhoud en de werkelijke kosten gemonitord. Het product terreinbeheer bestaat verder uit: - Het inventariseren en selecteren van partijen die in staat zijn om (een deel van het) natuur-en recreatieschap te onderhouden (het samenstellen van de onderhoudsbestekken en het aanbestedingsproces). In het aanbestedingsproces is de mogelijkheid tot SROItrajecten (Social Return on Investment) gewaarborgd; - maken van afspraken met maatschappelijke partijen, vrijwilligers e.d. Regulier Onderhoud De geplande werkzaamheden Regulier Onderhoud 2022 zijn binnen het beschikbare budget uitgevoerd. Ingroeiregeling De beheerbegroting bevat reeds een aantal jaren een ingroeiregeling. Deze is bedoeld om nieuwe beheerlasten die het gevolg zijn van nieuwe investeringen, vanuit het programma Kwaliteitsimpuls Recreatiegebieden, op te vangen. In 2022 is deels gebruik gemaakt van de ingroeiregeling. Bosbeheer In 2022 zijn de voorgenomen werkzaamheden in het Goudse Hout vanwege de vergunningverlening doorgeschoven naar 2023. Herplanting Krimpenerhout en Gouwebos westzijde zijn uitgevoerd vanaf januari 2022. De nieuw aangeplante opstanden zijn gedurende 2022 verzorgd (uitgemaaid) om de jonge aanplant een goede start te geven.

Samenwerking Promen Met ingang van januari 2022 is de samenwerking met Promen gecontinueerd. Het doel is om jonge mensen met een arbeidsbeperking werkzaamheden te laten uitvoeren in de recreatiegebieden. In 2023 wordt het contract geëvalueerd. Enkele voorbeelden van de in 2022 uitgevoerde werkzaamheden regulier onderhoud: Gebiedsdeel Reeuwijkse Plassen • De reguliere onderhoudsbestekken van de Reeuwijkse Plassen, zoals het hygiëne bestek en het gras en water bestek zijn conform afspraken naar tevredenheid uitgevoerd. • De eikenprocessierups is ook in 2022 bestreden in de diverse deelgebieden, bestrijding via de zuigmethode op de intensieve recreatie locaties. • Voor de bestrijding van de invasieve exoot “Japanse duizend knoop “ is de behandeling met stroom toegepast. De haarden bevinden zich vooral in het Reeuwijkse Hout, deze methode moet de komende jaren herhaaldelijk worden herhaald om de bestrijding voldoende effectief te maken. Gebiedsdeel Krimpenerwaard • De reguliere onderhoudsbestekken van de Krimpenerwaard, zoals het hygiëne bestek en het gras en water bestek zijn volgens afspraak uitgevoerd. • Het kano en wandel routenetwerk is geïnspecteerd en zijn de vastgestelde gebreken hersteld.

Jaarstukken 2022 |Jaarrekening

•

Voor de bestrijding van de invasieve exoot “de springbalsemien” is de methode intensief maaibeheer en het volledig uit de grond trekken van de plant toegepast. Door Covid-19 in een veel lagere frequentie dan gepland was. Dit wordt de komende jaren herhaald en verder toegepast. De Japanse duizend knoop wordt in de Krimpenerwaard bestreden met de stroommethode.

In februari 2022 werden de gebieden geteisterd door een zware storm die zorgde voor veel schade in de bosopstanden. Talloze bomen waaiden om of knapten af. Vooral in het Gouwebos was sprake van veel schade. Zo waaiden veel bomen om in de karakteristieke lindelanen in dit gebied. Het opruimen van alle stormschade betekende een forse inspanning voor het beheer. Veel wegen en paden moesten tijdelijk worden afgesloten. Groot Onderhoud De dotatie bedraagt in 2022 € 946.000. De lasten 2022 van groot onderhoud hebben een omvang van € 400.471 en zijn verantwoord op de voorziening groot onderhoud. Zie hiervoor ook de paragraaf Onderhoud Kapitaalgoederen. Ad.2 Economisch beheer Beheer exploitaties Het beheer van exploitaties heeft betrekking op het aangaan van overeenkomsten met derden gericht op de exploitatie en/of het gebruik van schapsgronden en –opstallen (passend binnen de huidige ambities van het natuur- en recreatieschap), alsmede het actief administratief, financieel, juridisch en relationeel beheren van deze overeenkomsten. Van de bestaande contracten is voortdurend gemonitord of het gebruik nog in overeenstemming was met de vastgelegde afspraken. Eventuele wijzigingen daarin (al dan niet op verzoek) zijn actief verwerkt. De contractueel afgesproken financiële tegenprestatie is geactualiseerd en er is zorg gedragen voor de inning hiervan.

In 2022 zijn een aantal overeenkomsten gesloten, ten behoeve van de volgende zaken: Jachtwerf Aan een ondernemer is een klein perceeltje in huur uitgeven ten behoeve van het gebruik van een klein grondperceel t.b.v. de opslag en stalling van boten. Bekeken wordt of de grond in 2023 aan de ondernemer verkocht kan worden. Vestiging van erfdienstbaarheid t.n.v. Groenalliantie: het betreft een recht van weg om te voet en met een (vracht-) auto te komen en te gaan van de openbare weg naar een eilandje in het Reeuwijkse Hout, via een perceel van de ondernemer. Huurcontracten parkeerplaats Platteweg Enkele parkeervakken van de parkeerplaats Platteweg zijn verhuurd aan de directe omwonenden, daar zij op eigen erf geen gelegenheid daartoe hebben. Verhuur grond t.b.v. fietsenstalling In 2022 is een kortlopend huurcontract gesloten ten behoeve van een fietsenstalling in Krimpenerhout, die tijdelijk worden aangeboden in verband de reconstructie van de Grote Kruising in Krimpen ad IJssel.

Jaarstukken 2022 |Jaarrekening

Overdracht aandelen Reeuwijkse Hout Met ondernemer zijn gesprekken gevoerd over de overdracht van aandelen die toezien op het huurcontract dat de erfpachter met exploitant sloot ten behoeve van horeca Reeuwijkse Hout en Osteria. De huurcontracten blijven op hoofdlijnen onveranderd. Dit heeft geen gevolgen voor de erfpachtakte’s. Project zicht op initiatieven Reeuwijkse Hout Dit project is in de tweede helft van 2022 opgepakt. Met de ondernemers en verenigingen zijn gesprekken gevoerd, vervolgens zijn hun plannen bekeken en getoetst aan diverse beleidsplannen. In de eerste helft van 2023 zullen de resultaten aan het schapsbestuur worden voorgelegd. Overige zaken Met enkele ondernemers zijn gesprekken gevoerd over het functioneren van hun onderneming in relatie tot het grondgebruik. Dit heeft in de meeste gevallen niet geleid tot wijzigingen. Aan diverse projecten zoals elders in dit jaaroverzicht benoemd zijn hand en spandiensten verricht op het gebied van grondzaken. Beheer grondposities Het beheer van grondposities betrof het actief beheer van de grondpositie (gronden en opstallen binnen het werkingsgebied), zodanig dat dit bijdroeg aan de lange termijn strategie van Groenalliantie. Het resultaat hiervan is dat voldaan is aan de rechten en plichten die het bezit van grond met zich meebrengt.

Hieronder valt ook het afstoten van posities die geen recreatief belang dienen, alsmede het verwerven van gronden die van belang kunnen zijn voor toekomstige ontwikkelingen van Groenalliantie. Oppervlakte Totaal

01-01-2022 775,72

31-12-2022

Toelichting mutatie:

775,72 -

* Voor deze opgave wordt gebruik gemaakt van de kadastrale registratie. Deze tabel betreft de grondpositie. Hierin zijn niet meegenomen de gronden die het schap op basis van persoonlijke overeenkomsten (o.a. huur) in gebruik en onderhoud heeft. Ad.3 Regelgeving & handhaving Regelgeving & handhaving bestaat uit de volgende onderdelen: Vergunningen, ontheffingen en toestemmingen; Toezicht en handhaving. Vergunningen, ontheffingen en toestemmingen De gebieden van Groenalliantie kunnen gebruikt worden voor recreatie door individuen en door groepen. Voor beide vormen van gebruik gelden spelregels. Wanneer een gebruiker of organisatie een bepaalde activiteit wil uitvoeren binnen het beheergebied van Groenalliantie, vraagt hij hiervoor toestemming aan Staatsbosbeheer. Hierbij vindt toetsing plaats aan de doelstellingen in de gemeenschappelijke regeling en aan de belangen van de openbare orde en veiligheid (in samenwerking met de betreffende gemeente). Toestemmingen worden vanuit de eigenstandige privaatrechtelijke bevoegdheid van Groenalliantie verstrekt. 9

Jaarstukken 2022 |Jaarrekening

Knelpunt blijft dat het vereiste van een toestemming niet vastgelegd is in een verordening (met uitzondering van honden) waardoor de BOA steeds terugvalt op het gestelde in de APV van de betreffende gemeente. Regelgeving in de toestemmingen en in de APV blijken in de praktijk regelmatig niet overeen te stemmen, waardoor handhavend optreden niet altijd mogelijk is. In de praktijk heeft dat niet tot grote problemen geleid. Toezicht en Handhaving Toezicht en Handhaving (T&H) bestaat uit de onderdelen gastheerschap, handhaving en de regierol bij samenwerking. De invulling van de drie onderdelen leidt tot een compleet palet van activiteiten op de doelstelling schoon, heel en veilig in een gebied. Dit palet wordt ingevuld op basis van de aard en het gebruik van het gebied. Basisuitgangspunten voor de inzet van T&H zijn: De veiligheid van de gebruikers van de gebieden zo goed mogelijk waarborgen; De eigendommen van het schap schoon, heel en veilig te houden. Indien de keuze wordt gemaakt om geen financiering beschikbaar te stellen voor het gehele palet vindt primair inzet op daadwerkelijke handhaving plaats. Hiermee wordt prioriteit gegeven aan de veiligheid van de recreant en worden andere zaken alleen aangepakt als de beschikbare middelen niet volledig aan handhaving besteed moeten worden. In 2022 werd invulling gegeven aan het volledige palet.

Vanwege Corona was het de eerste maanden van 2022 drukker in de gebieden. De pandemie is in 2022 verder uitgedoofd. De warme zomer heeft grote aantallen bezoekers naar de gebieden gelokt waarmee opnieuw duidelijk werd dat de gebieden in een grote behoefte voorzien. Door de BOA is in samenwerking met het Beheerteam voortdurend getracht om de aanwezigheid van de grote bezoekersaantallen van de gebieden in goede banen te leiden. Hierbij zijn steeds de regelgeving en adviezen van o.a. de Veiligheidsregio Hollands Midden als leidraad gebruikt. Ook is door de BOA nadrukkelijk de samenwerking gezocht met de plaatselijke politie en BOA’s van de deelnemende gemeenten, hetgeen er mede voor gezorgd heeft dat er ondanks de tot op heden voortdurende drukte, zich geen grote problemen hebben voorgedaan. Hondenbeleid en hondenuitlaatservices Per 1 januari 2022 moeten mensen die met meer dan drie honden per begeleider lopen over een ontheffing beschikken en moeten Hondenuitlaatservices (HUS) gecertificeerd zijn en beschikken over een vergunning. Er heeft vooralsnog geen evaluatie plaatsgevonden om eventuele klachten over honden in de gebieden zichtbaar te maken. Soms komen er via e-mail klachten binnen over een HUS in een niet aangewezen gebied of een HUS die mogelijk zonder vergunning in een van onze gebieden actief is.

Deze meldingen worden door de BOA opgepakt en bij voldoende informatie volgt er altijd een controle in het gebied. Bij aantreffen zal door de BOA de HUS verwezen worden naar een ander gebied of naar de afdeling VOT indien er nog ruimte in het gewenste gebied is voor een extra HUS. De gebieden waar overlast wordt verwacht, bijvoorbeeld het strand van de surfplas in de Reeuwijkse Hout, worden vaker door de BOA bezocht. In verband met de BOA-capaciteit geeft de BOA prioriteit aan die gebieden waar het geheel verboden is om met een hond te komen, zoals de stranden en speeltuinen. Bij eventuele grote drukte op die plaatsen beperkt de BOA zich om

Jaarstukken 2022 |Jaarrekening

praktische redenen tot het aanspreken van de eventueel aanwezige hondeneigenaren en hen te verwijzen naar het aangrenzende losloopgebied, in plaats van te bekeuren. Indien de mogelijkheid zich voordoet dat er meerdere Boa’s aanwezig zijn, bijvoorbeeld in het kader van een geplande handhavingsactie, zal er naast genoemde verwijzing uiteraard wel bekeurd worden. Overlast van honden is vaak subjectief, maar blijft een punt van aandacht. Blauwalg Door de warmte stak ook in 2022 blauwalg weer de kop op. Al vrij vroeg in het seizoen leidde dat tot ontrading om de zwemplas in het Krimpenerhout te gebruiken. De surfplas in het Reeuwijkse Hout had minder last van blauwalg Afval Voor alle gebieden binnen de Groenalliantie geldt dat door de BOA regelmatig afvaldumpingen worden geconstateerd. Dit betreft dan met name zakken met huisvuil, tuinafval maar ook bouwafval en witgoed. Indien mogelijk wordt door de boa een onderzoek ingesteld naar de herkomst van het afval en zal er bij voldoende bewijs proces-verbaal worden opgemaakt. Jaarwisseling Ondanks het feit dat er in 2022 geen consumentenvuurwerk verkocht en afgestoken mocht worden, is er met name in de periode voorafgaand aan de jaarwisseling in de gebieden van de Groenalliantie behoorlijke schade aangericht aan onder andere bebording en afvalbakken.

De schade in de gebieden van de Groenalliantie betreft voor deze jaarwisseling ruim 17.000 euro. Extra BOA Ook in 2022 is extra Boacapaciteit ingezet in het hoogseizoen. Vanuit team Rottemeren zijn ca. 400 uren toezicht en handhaving besteed in de terreinen van de Groenalliantie. In 2023 zal deze inzet worden gecontinueerd. Ad.4 Communicatie Voor de positionering van de beheergebieden van de Groenalliantie is een veelheid aan communicatie-instrumenten ingezet. Voorbeelden hiervan zijn persberichten, digitale media en foldermateriaal. Ontwikkelingen voortkomend uit de kwaliteitsimpuls en de afronding daarvan, maar ook werkzaamheden door (groot) onderhoud zijn in de regio onder de aandacht gebracht. Denk hierbij aan de aanleg en realisatie van twee freerunparken in de Goudse Hout en het Reeuwijkse Hout en de maatregelen voor het vergroten van de biodiversiteit in onze natuur- en recreatiegebieden. Voorts is er in het najaar van 2023 een werkbezoek voor nieuwe raadsleden georganiseerd om kennis te maken met Groenalliantie en haar beheerteam.

Jaarstukken 2022 |Jaarrekening

Wat heeft het gekost?

De personeelslasten (Dienstverlening SBB) zijn € 81k hoger uitgevallen. Voor Terreininspecties- en terreinbeheer was circa € 53k meer nodig aan uren i.v.m. onvoorziene werkzaamheden door onder meer de voorjaarsstormen. Voor de inzet omgevingscommunicatie was circa € 18k extra nodig i.v.m. de drukte vanwege het mooie en warme jaar 2022 en de invoering van het nieuwe hondenbeleid. De materiele lasten zijn daarentegen € 107K lager uitgevallen. Voor het regulier onderhoud was € 50k minder nodig en ook de algemene kosten zijn zo’n € 50k lager uitgevallen, waarvan € 36k een structureel karakter lijkt te hebben. Dit is meegenomen in de begroting 2024.

De baten zien iets hoger uitgekomen door extra opbrengsten uit precariorechten (ontheffingen kabels en leidingen).

3.2

Maatschappelijke betrokkenheid

Wat hebben we bereikt? Bij het aanbesteden en laten uitvoeren van de onderhoudswerkzaamheden proberen we zo goed als mogelijk onze maatschappelijke verantwoordelijkheid te nemen door: • Het inventariseren en selecteren van partijen die in staat zijn om (een deel van het) natuuren recreatieschap te onderhouden (het samenstellen van de onderhoudsbestekken en het aanbestedingsproces). In het aanbestedingsproces wordt aandacht besteed aan mogelijke SROI-trajecten (social return on investment); • Maken van afspraken met maatschappelijke partijen, vrijwilligers e.d. Wat hebben we daarvoor gedaan en wat heeft het gekost? Samenwerking Promen: Met ingang van januari 2022 is de samenwerking met Promen gecontinueerd. Het doel is om jonge mensen met een arbeidsbeperking werkzaamheden te laten uitvoeren in de recreatiegebieden. In 2023 wordt het contract geëvalueerd.

Jaarstukken 2022 |Jaarrekening

Lasten

Programma instandhouding gebieden

Rekening 2021

Begroting 2022

Totaal personeel Totaal materieel Totaal Maatschappelijke betrokkenheid

Begroting 2022 na 2e wijziging

Rekening 2022

40.200

19.380

40.200

19.380

Door capaciteitsgebrek zijn niet alle uren benut voor deze activiteit.

3.3 Plannen maken Wat hebben we bereikt? Het bestuur is geadviseerd over de implementatie van mogelijke nieuwe ontwikkelingen die passen binnen de doelstelling van de gemeenschappelijke regeling en die een recreatieve meerwaarde opleveren en/of de natuurwaarde versterken. De belangrijkste ontwikkelingen worden hierna toegelicht. Wat hebben we daarvoor gedaan en wat heeft het gekost? Planvorming & gebiedsontwikkeling In overleg met alle betrokkenen wordt een gemeenschappelijk kader geboden op de gewenste ontwikkeling in het werkingsgebied van het schap, aansluitend op de ambitie van het bestuur, de vraag van de recreant (leefstijlen) en het aanbod (positionering van het specifieke gebied). Tevens worden alle voorbereidende en uitvoerende werkzaamheden gedaan die noodzakelijk zijn om (een deel) van het gebied te (her)ontwikkelen conform de ambitie van het bestuur. Hiermee wordt samen met de omgeving van het schap ingespeeld op actuele trends en ontwikkelingen. Programma Kwaliteitsimpuls Recreatiegebieden In 2022 is het Ontwikkelplan 2030 en de Investeringsagenda 2021-2025 als uitgangspunt gebruikt om een programmaplan op te stellen waarin voor het programma de componenten financiën, organisatie, planning, communicatie, kwaliteit en risico’s zijn beschreven.

Voor de planvorming en gebiedsontwikkeling zijn de programmadoelen bewaakt en binnengekomen initiatieven van derden gewogen. Op hoger schaalniveau wordt samen met de ambtelijke vertegenwoordiging van de gemeenten de langetermijnvisie van Groenalliantie meegenomen in dagelijkse gang van zaken. Overige ontwikkelingen Voor de meerdere initiatieven die binnen zijn gekomen voor de Reeuwijkse Hout is in 2022 een krediet toegezegd. Deze zijn onderling en in gezamenlijk beoordeeld en worden verwerkt in een rapportage welke in maart 2023 aan het Dagelijks Bestuur wordt voorgelegd. In 2022 zijn de voorbereidingen voor de aanbesteding van de Solar Carports bij de Reeuwijkse Hout gestart. Op 13 december 2022 is door het Algemeen Bestuur ingestemd met de publicatie van de tenderdocumenten.

Jaarstukken 2022 |Jaarrekening

In 2022 is samen met de gemeente Krimpenerwaard onderzocht waar de compensatie voor het Ecolodgepark in de Krimpenerhout kan worden gerealiseerd. De verkenning voor verblijfsrecreatie is bijna afgerond en in maart 2023 wordt een besluit gevraagd over het vervolg. Wat heeft het gekost? Lasten

Programma instandhouding gebieden

Begroting 2022 na 2e wijziging

Rekening 2021

Begroting 2022

Rekening 2022

Totaal personeel Totaal materieel

212.800 65.543

215.800 -

199.100

87.586 -

Totaal Plannen maken

278.343

215.800

199.100

87.586

De focus voor 2022 heeft gelegen op het Ontwikkelplan en het project ‘Groen voor iedereen’. Van het algemene budget voor ontwikkelingen is daarom minder gebruik gemaakt.

3.4

Overhead

Wat hebben we bereikt? Kwalitatief hoogwaardige bestuurlijke en juridische advisering aan het Dagelijks Bestuur en het Algemeen Bestuur, over ten minste de volgende aandachtsgebieden: - lopende zaken, beleid, ontwikkelingen en toekomst van het schap; - nieuwe of gewijzigde wet- en regelgeving die van invloed zijn op het schap; - financieel beleid, begroting en verantwoording. Daarbij is rekening gehouden met wat er speelt op de betreffende beleidsvelden en met het netwerk binnen en buiten het schap. Dit netwerk bestaat uit schapsdeelnemers, ambtelijk apparaat, natuur- en milieuorganisaties en stakeholders in het schapsgebied. Tevens het voorbereiden van bestuursvergaderingen inclusief een verslaglegging van bestuursvergaderingen en het zorgdragen voor het uitvoeren van de actiepunten. Wat hebben we daarvoor gedaan en wat heeft het gekost? De ondersteuning van het Dagelijks en het Algemeen Bestuur vond plaats door het leveren van de volgende producten: 1. Bestuursproducten 2. Juridische ondersteuning en advisering 3.

Financiën Ad.1 Bestuursproducten De Bestuursproducten omvatten: - Het voorbereiden en plannen van bestuursvergaderingen; - Het verslagleggen van bestuursvergaderingen en het (laten) uitvoeren wat afgesproken is; - Het signaleren van knelpunten in de uitvoering en het aandragen van oplossingen; - Eerste aanspreekpunt zijn voor schapsdeelnemers, ambtelijk apparaat en stakeholders voor alle zaken/ projecten die in schapsverband spelen; - Het vertegenwoordigen van de schapsbesturen in ambtelijke en bestuurlijke netwerken en gremia van de deelnemers; - De eindtoets op bestuursvoorstellen;

Jaarstukken 2022 |Jaarrekening

Het opstellen en uitvoeren van additionele opdrachten en beleidsadviezen waarmee het bestuur in staat wordt gesteld om richting en middelen vast te stellen. Het Dagelijks Bestuur heeft in 2022 zes keer vergaderd, waarvan één schriftelijke ronde en het Algemeen Bestuur vier keer. -

De gebiedsadviescommissies hebben in 2022 twee keer vergaderd. De inbreng van de gebiedsadviescommissies is gevraagd voor advisering van een aantal voorstellen. Ad.2 Juridische ondersteuning en advisering Dit product heeft betrekking op de (algemene) juridische advisering op het gebied van publiek- en privaatrecht en het implementeren, toepassen en evalueren van wet- en regelgeving relevant voor de gemeenschappelijke regeling (Wet gemeenschappelijke regelingen en Algemene wet bestuursrecht). Ook het behandelen van bezwaar- en beroepzaken en zaken op grond van de WOO (Wet open overheid) en Wet Bibob (Wet Bevordering integriteitsbeoordelingen door het openbaar bestuur), behoren tot de juridische ondersteuning en advisering.

Ad.3 Financiën In het kader van de financiële ondersteuning zijn de volgende activiteiten uitgevoerd: - Verzorgen van de financiële administratie van de gemeenschappelijke regeling: tijdige en systematische vastlegging van baten, lasten en in- en uitgaande geldstromen; - Incasseren van gelden als gevolg van verkoop, heffing en/of in privaatrechtelijke overeenkomsten overeengekomen vergoedingen; - Uitvoeren van de interne controle gericht op getrouwheid en rechtmatigheid op financieel gebied, waarbij de nadruk ligt op ‘inkoop en aanbestedingen’, het betalingsverkeer en de volledigheid van huur- en erfpachtopbrengsten; - Toetsen van bestuursvoorstellen op incidentele en/of structurele financiële consequenties; - Het voeren van periodieke budgetgesprekken met budgethouders en projectleiders; - opstellen van de planning & control producten, zoals begroting, najaarsrapportage en jaarstukken; - Begeleiden van de werkzaamheden van de accountant (interim controle, subsidiecontroles, jaarrekeningcontrole); - Werkzaamheden in het kader van de vennootschapsbelastingplicht.

Jaarstukken 2022 |Jaarrekening

Wat heeft het gekost? Lasten

Programma instandhouding gebieden

Rekening 2021

Begroting 2022

Begroting 2022 na 2e wijziging

Rekening 2022

Totaal personeel Totaal materieel Overhead Bestuurlijke diensten

258.400 638 259.038

262.000 29.800 291.800

199.600 10.000 209.600

208.752 1.862 210.614

Totaal personeel Totaal materieel Overhead Financiële diensten

101.800 15.471 117.271

103.200 22.500 125.700

170.266 21.600 191.866

211.320 7.767 219.087

Totaal personeel Totaal materieel

9.400 -

9.600 900

20.900 900

6.861 -

Overhead Juridische diensten

9.400

10.500

21.800

6.861

385.709

428.000

423.266

436.562

Totaal Overhead

De totale overheadlasten zijn zo’n € 13k hoger uitgevallen dan begroot. De overschrijding bij Financiële diensten heeft te maken met de inzet voor project control; deze worden niet meer verantwoord ten laste van de individuele projecten maar onder de reguliere dienstverlening. Daar staat een lagere onttrekking uit de investeringsreserves tegenover van de projectkredieten. De lagere lasten voor Juridische diensten hebben enerzijds te maken met een gebrek aan capaciteit, anderzijds is deze dienst voor een deel vraag gestuurd waardoor de inzet per jaar kan fluctueren.

3.5

Algemene dekkingsmiddelen

Algemene dekkingsmiddelen De algemene dekkingsmiddelen bestaan uit de bijdragen van de deelnemende gemeenten in het schap en de boekjaarsubsidie van de Provincie Zuid-Holland. Deelnemersbijdragen Met ingang van het begrotingsjaar 2022 - bij gelijkblijvende omstandigheden en ongewijzigd beleid – is besloten over te gaan tot een uniformering van de berekening van de deelnemersbijdragen per werkgebied, waarbij het bepaalde in artikel 33, lid 2 ad a van de gemeenschappelijke regeling voor het werkgebied Reeuwijkse Plassen e.o. ook gaat gelden voor het werkgebied Krimpenerwaard. Dit betekent een verdeling van het negatief exploitatiesaldo op basis van het inwoneraantal per gemeente. Dit heeft geleid tot de volgende verdeling van de deelnemersbijdragen 2022:

Jaarstukken 2022 |Jaarrekening

Recreatieschap Groenalliantie Deelnemersbijdragen

Realisatie

Begroting

Realisatie

2022

2021

Gemeente Krimpen a/d IJssel Gemeente Krimpenerwaard Gemeente Gouda Gemeente Bodegraven-Reeuwijk Gemeente Waddinxveen

216.200 415.300 541.500 259.100 222.600 1.654.700

Totaal deelnemersbijdragen

13% 25% 33% 16% 13%

216.200 415.300 541.500 259.100 222.600 1.654.700

13% 25% 33% 16% 13%

212.200 214.900 533.800 253.400 212.900 1.427.200

15% 15% 37% 18% 15%

3.6 Projecten De projecten (meestal investeringen met maatschappelijk nut) worden gefinancierd uit de reserves van Groenalliantie. Hiertoe wordt een zogenaamd krediet verstrekt. Eventueel ontvangen subsidies vanuit cofinanciering worden hierop in mindering gebracht. De controle op de voortgang van de projecten en de uitputting van de kredieten worden bewaakt in een projectadministratie. In onderstaande tabel zijn de lopende projecten opgenomen. Alleen de projecten die daartoe aanleiding geven worden nader toegelicht.

Jaarstukken 2022 |Jaarrekening

Tabel overzicht lopende projecten 2022

Omschrijving Totaal Bootcamp Krimpenerhout Totaal Ecolodgepark Krimpenerhout Totaal Freerunpark G. Hout Totaal Grondinitiatieven Reeuwijkse Hout Totaal Grondverbetering RH corona subs Totaal Herinrichting Elfhoevenstrook Totaal Hindernisbaan Gouwebos Totaal Implementatie prio verbindingen GA Totaal Kanonetwerkroute subs waterrecreatie Totaal Kwal.impuls Reeuwijkse Hout fase 2 Totaal Kwaliteitsimpuls Goudse Hout fase 2 Totaal Ontwikkelen.online-platform GA Totaal Quickscan betaald parkeren RH Totaal San. voorz. GA planuitwerking Totaal Sanitaire voorz. GA Realisatie Totaal Toekomst perspectief Oostpolder Totaal Uitbreiden nat- en recreatiegebied Totaal Uitkijktoren Loetbos Totaal Verkenning horeca Loetbos Totaal Versterken nat- en biodiversiteit Totaal Voetpad Lansingh Zuid Totaal Wandelverbinding ‘t Weegje Totaal Zonnepanelen pp GA Eindtotaal

Budget 130.172 59.000 112.000 35.000 44.362 68.000 127.968 40.000 40.874 443.000 421.000 50.000 18.000 10.000 263.000 30.000 30.000 126.360 40.000 360.000 45.495 65.000 60.186 2.619.417

Realisatie t/m Realisatie Realisatie t/m % of 2021 2022 31-12-2022 completion 546 16.971 17.517 13% 25.207 18.437 43.644 74% 1.991 74.397 76.387 68% 0 8.008 8.008 23% 0 36.948 36.948 83% 37.487 10.899 48.386 71% 637 21.236 21.873 17% 3.355 5.039 8.394 21% 0 5.895 5.895 14% 143.964 240.796 384.760 87% 171.563 92.296 263.859 63% 0 6.973 6.973 14% 0 8.839 8.839 49% 10.507 0 10.507 105% 13.315 202.252 215.567 82% 0 13.042 13.042 43% 0 8.291 8.291 28% 546 11.109 11.655 9% 6.407 9.564 15.971 40% 0 112.123 112.123 31% 28.038 3.094 31.132 68% 0 49.654 49.654 76% 0 7.801 7.801 13% 443.563 963.662 1.407.225

Van het totaalvolume van de actieve projecten van ruim € 2,6 mln. wordt € 2,1 mln. gedekt uit de reserves en € 0,5 mln. door bijdragen derden (cofinanciering). Hiervan is per 31 december 2022 € 0,3 mln. gerealiseerd zodat er nog een claim ligt op de reserves van circa € 1,8 mln. Toelichting per project voor zover relevant: Projecten Kwaliteitsimpuls met SGG subsidie De volgende projecten zijn opgevoerd voor de SGG-subsidie die is aangevraagd via de gemeente Bodegraven-Reeuwijk. De gemeente fungeert tevens als penvoerder richting SGG. Deze projecten zijn grotendeels afgerond. De subsidieafrekening is in het eerste kwartaal van 2023 ingediend. • Uitvoering Kwaliteitsimpuls Goudse Hout fase 2 • Herinrichting Elfhoevenstrook • Uitvoering Kwaliteitsimpuls Reeuwijkse Hout fase 2 • Freerunpark Goudse Hout • Wandelverbinding ‘t Weegje Door aanbestedingsvoordelen verwachten we niet het volledige budget uit te nutten. Niet bestede budgetten vloeien terug in de reserves.

Jaarstukken 2022 |Jaarrekening

Implementatie prioritaire verbindingen Eerste verkenning van het bureauonderzoek is opgestart. Eind 2022 is er een bijeenkomst geweest met de gebiedspartners. Kanonetwerkroute Dit project is stopgezet. Het ontvangen subsidievoorschot wordt teruggestort. Verkenning Opwaardering Vastgoed/Horeca Loetbos Eind 2021 is een start gemaakt met de verkenning ‘Opwaardering Vastgoed/Horeca Loetbos’. In het tweede kwartaal van 2022 zijn interviews bij diverse gebiedspartijen afgenomen en heeft een technisch/bouwkundig onderzoek van de Hendrikshoeve plaatsgevonden. De verkenning is verder uitgewerkt en wordt in het voorjaar 2023 met aanbevelingen aan het bestuur voorgelegd. Sanitaire voorzieningen De tijdelijke voorzieningen zijn gerealiseerd. Het project wordt afgesloten. De kosten zijn een fractie hoger uitgekomen dan het budget. Ecolodgepark Krimpenerhout Het bestuur heeft nog niet besloten om door te gaan naar de volgende fase als gevolg van het voorlopig nog niet kunnen aanwijzen van de compensatielocatie. Bootcamp Krimpenerwaard (Beweegvriendelijke leefomgeving) Door onder meer ziekte van de ontwerper bij de start (waardoor nieuwe externe ontwerper geworven moest worden) loopt de planning met 2 á 3 maanden uit. Grondinitiatieven Reeuwijksehout Het project heeft vanwege capaciteitsgebrek vertraging opgelopen en is daardoor later opgestart.

In het voorjaar 2023 wordt een ruimtelijke analyse en voorstel voor het verdere procesverloop aan het bestuur ter instemming voorgelegd. QuickScan betaald parkeren Naar aanleiding van de rapportage is besloten om vrij parkeren te behouden. Het project is afgerond en wordt afgesloten. Het niet benutte deel van het krediet valt vrij t.g.v. de investeringsreserve. Verplaatsen kunstwerk Goudse Hout De voorbereidingen om het kunstwerk op zelfde plek terug te plaatsen zijn inmiddels opgestart. Het risico op hernieuwd vandalisme wordt erkend. Voetpad Lansingh Zuid Het project is gereed en wordt afgesloten. Het niet-bestede budget vloeit terug in de reserves.

Jaarstukken 2022 |Jaarrekening

Projecten gedekt uit de reserve ‘Groen voor iedereen’ : Bij de resultaatbestemming van het exploitatie overschot van 2021 is € 1.237.500 toegevoegd aan de reserve ‘Groen voor iedereen’. Inmiddels zijn vanuit de uitvoeringsagenda de volgende projecten opgestart: • Verkennen uitbreiden natuur- en recreatiegebied (€ 30.000) • Versterken nat- en biodiversiteit (€ 360.000) • Ontwikkelen online-platform (€ 50.000) • Toekomst perspectief Oostpolder (€ 30.000) • Handelingskader klimaat (€ 34.496) • Route en voorzieningen mensen met beperking (€ 84.000) Afgesloten en geactiveerde projecten: Aanleg MTB Route Krimpenerwaard. De MTB route is opgeleverd en de investering is geactiveerd. De totale investering is € 227.376, vrijwel conform het kredietbudget (€ 227.700). Bebording Hondenbeleid Ook de bebording is opgeleverd. De investering is uitgekomen op € 67.210. Het budget was € 76.000.

3.7

Mutaties in reserves

Algemene reserve Investeringsreserve GA Investeringsreserve Groen voor iedereen Investeringsreserve compartiment RP Investeringsreserve compartiment KW

Stand per Bestemming Toevoegingen Onttrekkingen 31-12-2021 Resultaat 2021 2022 2022 2.399.598 420.766 41.952 899.079

2.415.085 1.237.500

578.547 1.804.906

Reserve kwaliteitsimpuls recreatiegebieden KW

260.335

Reserve vervangingsinvesteringen GA Reserve vervangingsinvesteringen RP Reserve vervangingsinvesteringen KW

524.600 22.000 85.400

Provinciale reserve

336.767

402.911 135.435 578.547 1.804.906

Stand per 31-12-2022 2.778.412 2.911.253 1.102.065 0 0 260.335

280.400 22.000 85.400

805.000 0 0 336.767

Afschrijvingsreserve Bestemmingsreserves

2.124.621 6.636.255

1.237.500

294.586 2.990.071

91.392 3.120.591

2.327.815 7.743.235

TOTAAL RESERVES

9.035.853

1.658.266

2.990.071

3.162.543

10.521.647

In hoofdstuk 5 onder toelichting op de balans worden de toevoegingen en onttrekkingen nader toegelicht.

Jaarstukken 2022 |Jaarrekening

3.8

Wat heeft het gekost Lasten

Programma instandhouding gebieden Totaal personeel Totaal materieel Totaal Gebiedsbeheer Totaal personeel Totaal materieel Totaal Maatschappelijke betrokkenheid

Baten

Rekening 2021

Begroting 2022

Begroting 2022 na 2e wijziging

921.000 317.095 1.238.095

933.900 2.063.800 2.997.700

864.200 2.179.300 3.043.500

945.440 2.072.502 3.017.942

40.200

19.380

Saldo

Rekening 2022

Rekening 2021

512.297 512.297

Begroting 2022

Begroting 2022 na 2e wijziging

Rekening 2022

Rekening 2021

Begroting 2022

Begroting 2022 na 2e wijziging

Rekening 2022

482.700 482.700

502.900 502.900

514.508 514.508

921.000 (195.201) 725.799

933.900 1.581.100 2.515.000

864.200 1.676.400 2.540.600

945.440 1.557.994 2.503.434

40.200 40.200

19.380 19.380

212.800 65.543 278.343

215.800 215.800

199.100 199.100

87.586 87.586

258.400 638 259.038

262.000 29.800 291.800

199.600 10.000 209.600

208.752 1.862 210.614

101.800 15.471 117.271

103.200 22.500 125.700

170.266 21.600 191.866

211.320 (21.901) 189.419

9.400 9.400

9.600 900 10.500

20.900 900 21.800

6.861 6.861

29.668

385.709

428.000

423.266

406.894

1.644.685 1.654.700 3.299.385

(1.869.274) (1.427.200) (3.296.474)

(1.644.685) (1.654.700) (3.299.385)

33.085

31.685

40.200

19.380

Totaal personeel Totaal materieel Totaal Plannen maken

212.800 65.543 278.343

215.800 215.800

199.100 199.100

87.586 87.586

Totaal personeel Totaal materieel Overhead Bestuurlijke diensten

258.400 638 259.038

262.000 29.800 291.800

199.600 10.000 209.600

208.752 1.862 210.614

Totaal personeel Totaal materieel Overhead Financiële diensten

101.800 15.471 117.271

103.200 22.500 125.700

170.266 21.600 191.866

211.320 7.767 219.087

Totaal personeel Totaal materieel Overhead Juridische diensten

9.400 9.400

9.600 900 10.500

20.900 900 21.800

6.861 6.861

385.709

428.000

423.266

436.562

Totaal Overhead Bijdrage provincie Zuid-Holland Deelnemersbijdragen Totaal Algemene middelen

Baten en lasten projectkredieten Saldo van baten en lasten Toevoegingen en onttrekkingen aan reserves Gerealiseerd resultaat

1.869.274 1.427.200 3.296.474

Onvoorzien Saldo

1.902.147

33.085

31.685

3.674.585

3.737.751

3.561.469

3.808.771

372.815

276.241

54.153

303.548

29.668 29.668

1.644.685 1.654.700 3.299.385

3.782.085

3.802.285 -

3.843.561

(1.906.623)

(107.500)

(64.534)

(282.092)

22.160

249.395

372.815

254.081

2.205.695

3.674.585

4.110.566

3.837.710

3.862.924

3.782.085

3.802.285

3.865.721

(1.657.229)

(107.500)

308.281

(28.011)

734.059

173.000

735.096

65.500

501.481

345.473

(1.037)

107.500

(328.481)

(172.473)

2.939.754

3.847.585

4.283.566

4.010.710

4.598.020

3.847.585

4.303.766

4.211.194

(1.658.266)

(20.200)

(200.484)

Jaarstukken 2022 |Jaarrekening

4. Paragrafen 4.1

Weerstandsvermogen en risicobeheersing

Het weerstandsvermogen weerspiegelt de mate waarin het schap in staat is middelen vrij te maken om de risico's die zich in de praktijk voordoen op te vangen zonder dat dit betekent dat het beleid veranderd/ingekrompen moet worden. Conform de nota weerstandsvermogen wordt de ratio weerstandsvermogen berekend om te bepalen of het schap in staat is voldoende financiële middelen vrij te maken voor het dekken van de risico’s op het moment dat de risico’s zich voordoen. Voor de waardering van de toereikendheid van het weerstandsvermogen wordt de volgende tabel gehanteerd. Ratio weerstandsvermogen Waarderingscijfer Ratio weerstandsvermogen A > 2,0 B 1,4 < x < 2,0 C 1,0 < x < 1,4 D 0,8 < x < 1,0 E 0,6 < x < 0,8 F < 0,6

Risico’s

1. 2.

3. 4.

Eindafrekening verstrekte subsidies Meerjarige dekking begroting na uittreding provincie Zuid-Holland Economische grondzaken Prijsstijgingen hoger dan indexen

Betekenis Uitstekend Ruim voldoende Voldoende Matig Onvoldoende Ruim onvoldoende

Aard van het risico

Financiële omvang risico

Niet langer opgenomen. Financiering exploitatie tekort door uittreding provincie Zuid-Holland vanaf 2026. Niet langer opgenomen Vervallen

Impact (meerjarig)

Kans van optreden* H/M/L -

€ 600k

€ 1.200k

De financiële impact wordt berekend door bij een hoog risico 80%, bij een gemiddeld risico 50% en bij een laag risico 20% van het bedrag van de financiële omvang te nemen. Risico1: Subsidietoekenningen en –afrekeningen De Groenalliantie heeft enkele projecten lopen die deels gefinancierd worden door subsidiebijdragen. Subsidieverstrekkers letten bij de aanvraag, voortgangsrapportages en bij de definitieve afwikkeling scherp op de motivatie en inhoudelijke toelichtingen en onderbouwingen. Door onvoorziene omstandigheden kan het voorkomen dat het niet mogelijk is om binnen het

Jaarstukken 2022 |Jaarrekening

gestelde budget te blijven of dat er niet subsidiabele kosten gemaakt moeten worden om het project toch uit te kunnen voeren. Wij beschouwen dit als een gangbaar risico dat bovendien moeilijk te bepalen is. Daarnaast gaan wij bij projectvoorstellen uit van bruto bedragen exclusief eventuele subsidies. Een toegekende subsidie leidt dan tot een verlaging van de eigen bijdrage. Risico 2: Meerjarige financiering na uittreding provincie Zuid-Holland De jaren tot 2025 zijn er voor de dekking van de exploitatie van Groenalliantie geen financiële zorgen te verwachten. De financiële continuïteit voor de exploitatie is t/m 2021 voor 100% en daarna t/m 2025 voor 90% geborgd. Van de 10% is echter de helft retour aan de schappen gekomen, onder voorwaarden dit bedrag te gebruiken voor maatregelen doeltype wijziging en het onderzoeken/inzetten van mensen met afstand tot de arbeidsmarkt en meer vrijwilligers. Door de verhoging van de deelnemersbijdrage in 2022 wordt het begrotingstekort opgevangen dat met ingang van 2022 ontstaat. Aan de hand van een monitoring en evaluatie van de beschikbare middelen wordt door de provincie in 2023 bepaald waarvoor en onder welke voorwaarden het flexibele deel van het budget per 2022 beschikbaar wordt gesteld. De eerste ambtelijke contacten zijn inmiddels gelegd. Dit wordt schapsbreed opgepakt.

De periode na 2025 vraagt naar verwachting om meer keuzes en maatregelen en wordt in 2023 meer duidelijk hoe de situatie gaat worden. Vooralsnog gaan wij uit van een lagere bijdrage op jaarbasis van circa € 600k. Omdat dit een concreet bedrag is wordt dit risico op 100% gewaardeerd. Wij verwachten binnen 2 jaar vanaf 2026 de begroting weer op orde te hebben, zodat het totale risico voor nu wordt ingeschat op € 1.200.000. Risico 3: Economische grondzaken Wij beschouwen dit als een gangbaar risico dat bovendien moeilijk te bepalen is. Risico 4: Prijsstijgingen hoger dan de indexen De begrotingen 2023 en 2024 zijn naar boven aangepast op basis van de laatste indexen. De geprognotiseerde onttrekkingen aan de voorziening groot onderhoud zijn geïndexeerd met de laatste CPI van 11,8%. Met het aanpassen van de deelnemersbijdragen op basis van de index FKGR Hollands-Midden zijn de begrotingen 2023 en 2024 vooralsnog sluitend gekregen. Daarnaast biedt de Provincie Zuid-Holland inmiddels de mogelijkheid om op basis van ontstane tekorten door de prijsstijgingen alsnog aanspraak te maken op een geïndexeerde boekjaarsubsidie. Ratio Weerstandsvermogen De ratio weerstandsvermogen wordt berekend om te bepalen of het schap in staat is voldoende financiële middelen vrij te maken voor het dekken van de risico’s op het moment dat de risico’s zich voordoen.

Rekening houdend met de resterende claims en het voordelig resultaat bedraagt de Algemene Reserve € 2,5 mln. De gekwantificeerde risico’s bedragen € 1,2 mln. Daarmee is de ratio van het Weerstandsvermogen ruim 2. Dit komt overeen met waarderingscijfer A, uitstekend. Kengetallen BBV In het BBV (=financiële regelgeving voor gemeenten, provincies, gemeenschappelijke regelingen) staat dat er in de jaarstukken enkele kengetallen moeten worden opgenomen. Normen: Netto schuldquote: < 90% is minst risicovol, 90-130% is neutraal, > 130% is meest risicovol. Solvabiliteitsratio: > 50% is minst risicovol, 20 - 50% is neutraal, < 20% is meest risicovol. Structurele exploitatieruimte: evenwicht ( 0 of positief). 23

Jaarstukken 2022 |Jaarrekening

De kengetallen staan in onderstaande tabel. Kengetallen netto schuldquote solvabiliteitsrisico structurele exploitatieruimte

Rekening 2022 -168,0 0 82% 5%

Begroting 2022 -93,0 0 71% 0%

Rekening 2021 -178,0 0 85% 7%

Deze kengetallen geven enig inzicht in de financiële positie en de financiële weerbaar- en wendbaarheid van de organisatie. De netto schuldquote geeft een beeld van het niveau van de schuldenlast ten opzichte van de eigen middelen. Een negatieve schuldquote geeft in feite aan dat er per saldo geen sprake is van een schuld. De solvabiliteitsratio wordt berekend als het percentage van het totale eigen vermogen ten opzichte van het totale vermogen van het schap. Dit geeft inzicht in de mate waarin het schap in staat is om aan haar financiële verplichtingen te voldoen. De percentages liggen boven de 50%; minst risicovol. Het kengetal “structurele exploitatieruimte” geeft aan of de structurele baten groter zijn dan de structurele lasten. Dit wordt in het kengetal als percentage van de totale baten uitgedrukt. Dit kengetal zegt in feite iets over het structurele jaarrekeningsaldo, d.w.z. zonder alle incidentele baten en lasten. Het percentage is positief, wat betekent dat de structurele baten toereikend zijn om de structurele lasten te dekken.

4.2

Onderhoud kapitaalgoederen

Het goed onderhouden van de gebieden is een belangrijke taak voor het schap om duurzaam gebruik mogelijk te maken. Als basis voor het plannen van regulier- en groot onderhoud en vervangingsinvesteringen wordt het Terrein Beheer Model (TBM) gehanteerd. Dit model is gebaseerd op zogenaamde doeltypen (bijvoorbeeld speel- en ligweide, strand, bos of grasland) waarvoor een gestandaardiseerde inrichting met daarbij behorende onderhoudscycli en normkosten zijn bepaald. Het totaal aan oppervlaktes, stuks en lengte van de aanwezige doeltypes bepaalt met de cycli en de normkosten de geplande lasten voor meerjarig duurzaam onderhoud. De geplande lasten van groot onderhoud fluctueren van jaar tot jaar. Dit kan een direct en groot effect hebben op het jaarresultaat en daarmee op de jaarlijkse deelnemersbijdrage. Om dit ongewenste effect zoveel mogelijk te voorkomen heeft het schap ervoor gekozen om een egalisatievoorziening groot onderhoud in te stellen. Jaarlijks wordt een vastgestelde dotatie ten laste van de exploitatie gebracht en de werkelijke onderhoudslasten worden ten laste van de voorziening verantwoord. Elk jaar worden de geplande lasten, de dotatie en de werkelijke kosten gemonitord. Ieder jaar wordt de dotatie opnieuw berekend en vastgesteld tenzij uit de monitoring volgt dat eerder een bijstelling nodig is.

Jaarstukken 2022 |Jaarrekening

De materiele onttrekkingen aan de voorziening Groot Onderhoud in 2022 bedragen € 308.055. Dit is inclusief de doorgeschoven werkzaamheden uit voorgaande jaren. De begrote materiele onttrekking voor 2022 was € 473.805. Het verschil tussen de begroting en de werkelijke lasten op basis van de materiele onttrekkingen bedraagt € 165k. In onderstaande tabel staat de analyse. 1.

De beschikbare capaciteit is in 2022 ook ingezet is voor de afronding van een aantal projecten Groot Onderhoud dat doorgeschoven was uit 2020 en 2021 voor € 88.013. Voornamelijk Bos en Beplanting (€ 61k) dat zeer afhankelijk is van de seizoenen en weersomstandigheden.

+ € 88.000

Doorgeschoven werkzaamheden naar 2023: • Bruggen € 132.000 • Bos en beplanting Goudse Hout € 60.000 • Steigers € 32.000 • Solitairen € 10.000 • Baggeren € 7.000 • Overige werkzaamheden € 19.000

-/- € 260.000

Overige verschuivingen en aanpassingen MJP-cyclus (per saldo).

€ 7.000

Onderstaande tabel laat het verwachte verloop van de voorziening Groot Onderhoud zien (inclusief indexering en de personele component) voor de komende jaren. STAND VOORZIENING

2022

2023

2024

2025

2026

2027

2028

2029

2030

2031

2032

Stand voorziening 1 januari

1.201.774

1.747.303

1.639.965

1.752.193

1.355.940

383.821

460.939

695.816

792.692

766.444

594.905

Dotatie

946.000

969.650

1.051.101

Onttrekking (incl P en Index)

400.471

1.076.988

938.873

1.447.353

2.023.220

973.982

816.224

954.224

1.077.349

1.222.639

1.036.593

Stand voorziening 31 december

1.747.303

1.639.965

1.752.193

1.355.940

383.821

460.939

695.816

792.692

766.444

594.905

609.413

Nb: De onttrekking vanaf 2023 inclusief de vanuit 2022 doorgeschoven GO werken. De meerjarenplanning Groot Onderhoud biedt voor de komende jaren (2023-2032) ook inzicht in de fluctuaties van de geplande lasten. Dit inzicht in de werkvoorraad stelt de organisatie in staat ruim op tijd op de benodigde capaciteit te sturen. Daarnaast zijn grote delen van dit werk uitbesteed aan derden en wordt goed gekeken of werkzaamheden kunnen worden gebundeld. Deze maatregelen minimaliseren de kans op capaciteitsproblemen.

4.3 Financiering Kasgeldlimiet Tot het kasgeld behoren alle vlottende schulden < 1 jaar, de contante gelden in kas, de uitgaande gelden < 1 jaar en de tegoeden/schulden rekening-courant. Doel van de kasgeldlimiet is het beperken van de renterisico’s op de korte schuld. De korte schuld is bedoeld voor de lopende uitgaven en zodoende is de limiet gekoppeld aan het begrotingstotaal. De kasgeldlimiet is bij

Jaarstukken 2022 |Jaarrekening

ministeriele regeling vastgesteld op 8,5% van het totaal van de jaarbegroting bij aanvang van het jaar. Er is voldaan aan de kasgeldlimiet, aangezien er per saldo geen sprake is van een kortlopende schuld. Renterisiconorm De renterisiconorm stelt een limiet aan het renterisico over de lange termijn financiering. Het renterisico is het geldbedrag aan leningen dat in een bepaald jaar aan renteherziening en herfinanciering onderhevig is. Het renterisico mag maximaal 20% van het begrotingstotaal per 1 januari van het betreffende kalenderjaar bedragen. De renterisiconorm benadrukt het belang van een goede spreiding van de leningenportefeuille en de renterisico’s. De renterisiconorm is voor de Groenalliantie niet van toepassing, aangezien er geen sprake is van opgenomen geldleningen, ook voor de komende 4 jaren zijn geen geldleningen verwacht. Schatkistbankieren Bij het schatkistbankieren wordt dagelijks het saldo bij een vastgesteld drempelbedrag overgeboekt op een bankrekening ten gunste van de rekening-courant die een decentrale overheid heeft bij de schatkist. Omgekeerd kan het saldo ook worden aangevuld ten laste van de rekening-courant die een decentrale overheid heeft bij de schatkist. Voor het schap zijn de benodigde overeenkomsten met het Rijk afgesloten. Zie verder het overzicht in de toelichting op de balans, onderdeel Schatkistbankieren.

4.4

Grondbeleid

Binnen het bestaande grondbeleid staan de volgende uitgangspunten centraal: - Grond is een middel en geen doel; - Bij en met de inzet van grond wordt financiële optimalisatie nagestreefd; - Bij en met de inzet van grond wordt samenwerking met gebiedspartijen gezocht; - Hoewel de Groenalliantie zelf geen grond- of opstalexploitaties voert, heeft zij in haar aanpak een actieve houding. Hierbij stuurt zij – in samenwerking met de andere gebiedspartijen – actief op programmering, kostenbeheersing en opbrengstoptimalisatie; - De Groenalliantie werkt innovatief en extern gericht, zoekt naar nieuwe verbanden en geeft waar mogelijk ruimte aan nieuwe technologieën en duurzame toepassingen; - De Groenalliantie zet in op risicomanagement dat past bij het specifieke risicoprofiel. Daarbij geldt dat de Groenalliantie in beginsel niet risicodragend deelneemt in gebieds- en vastgoed)ontwikkelingen en niet zelf grond- of opstalexploitaties voert, en - Bij de inzet van grond en vastgoed werkt het schap transparant en marktconform. Financieel Naast het algemene uitgangspunt van financiële optimalisatie is de inzet vooral gericht geweest op het behoud van het huidige niveau van inkomsten in de schapsbegroting. Oppervlakte Totaal

01-01-2022 775,72

31-12-2022

Toelichting mutatie:

775,72 -

Jaarstukken 2022 |Jaarrekening

4.5

Bedrijfsvoering

Groenalliantie is een bestuurlijke organisatie en heeft geen eigen personeel in dienst. Uitvoering van de eigen kerntaken vereist derhalve een derde uitvoerende partij. Dit is Staatsbosbeheer. De samenwerking is eind 2018 verlengd tot en met 2025. Bij de samenwerkingsovereenkomst hoort een volmacht- en mandaatlijst. Tot en met 2021 is afgerekend op basis van ‘fixed price’, uitgesplitst naar onderdeel van de bedrijfsvoering. Voor 2022 rekenen wij af , conform de nieuw vastgestelde PDC, op basis van de werkelijk gemaakt uren maal het voor 2022 afgesproken tarief. Hierdoor ontstaat inzicht in de inspanning op de verschillende begrotingsposten. Voor begeleiding regulier en groot onderhoud geldt de norm van 30% van de werkelijk bestede materiele uitgaven. De personele component van de dienstverlening door Staatsbosbeheer in 2022 blijkt uit de volgende tabel. Dienstverlening Staatsbosbeheer

Deelproducten Beheerinformatie Uitvoeren Terreininspecties Uitvoeren en begeleiding Terreinbeheer Omgevingscommunicatie Beheer vastgoed en gronden (rentmeesterschap) Toezicht en Handhaving Vergunningen, ontheffingen en toestemmingen Gebiedsbeheer

Begroting na wijziging 2022 67.300 72.200 288.000 151.100 91.000 174.700 19.900 864.200

Rekening 2022 75.609 131.671 273.177 168.642 102.838 175.104 18.401 945.440

Vrijwilligers en actief burgerschap Maatschappelijke betrokkenheid

40.200 40.200

19.380 19.380

Ondersteuning recreatie-, landschaps- en natuurbeheer Voorbereiden programma's en projectmanagement Plannen maken

23.100 176.000 199.100

8.121 79.465 87.586

Bestuurlijke diensten Financiële diensten Juridische diensten Overhead

199.600 170.266 20.900 390.766

208.752 211.320 6.861 426.932

1.494.266

1.479.338

Totaal personele lasten

In hoofdstuk 3 zijn bij de diverse deelproducten de afwijkingen nader toegelicht.

Volgend deel →

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij iBabs is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/12651237/1