Document · PDF

2e Burap 2025

Besluitvormende raadsvergadering 12 november 2025, gemeente WaddinxveenBij agendapunt: 2e Bestuursrapportage 202510.989 woorden

Open het PDF bij iBabs ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 1 van 2

2e Bestuursrapportage 2025 vastgesteld

Inhoudsopgave Voorwoord .................................................................................................................................................. 3 Inleiding ...................................................................................................................................................... 4 Ontwikkeling financiële positie ................................................................................................................ 4 Leeswijzer ................................................................................................................................................... 6 1

Programma 1 - Juiste zorg voor iedereen ........................................................................................... 7 1.1

Beleidsmatige afwijkingen programma .......................................................................................... 7

1.2

Risico’s .......................................................................................................................................... 8

1.3

Financiële afwijkingen begroting 2025 .......................................................................................... 9

Programma 2 – Ruimte voor iedereen .............................................................................................. 12 2.1

Beleidsmatige afwijkingen programma ........................................................................................ 12

2.2

Risico’s ........................................................................................................................................ 14

2.3

Financiële afwijkingen begroting 2025 ........................................................................................ 15

Programma 3 – Groeiende gemeente............................................................................................... 17 3.1

Beleidsmatige afwijkingen programma ........................................................................................ 17

3.2

Risico’s ........................................................................................................................................ 19

3.3

Financiële afwijkingen begroting 2025 ........................................................................................ 19

Programma 4 – Aantrekkelijke gemeente ......................................................................................... 23 4.1

Beleidsmatige afwijkingen programma ........................................................................................ 23

4.2

Risico’s ........................................................................................................................................ 23

4.3

Financiële afwijkingen begroting 2025 ........................................................................................ 23

Programma 5 – Slagvaardige gemeente .......................................................................................... 25 5.1

Beleidsmatige afwijkingen programma ........................................................................................ 25

5.2

Risico’s ........................................................................................................................................ 25

5.3

Financiële afwijkingen begroting 2025 ........................................................................................ 25

Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien .................................................................................... 27 6.1

Beleidsmatige afwijkingen programma ........................................................................................ 27

6.2

Risico’s ........................................................................................................................................ 27

6.3

Financiële afwijkingen begroting 2025 ........................................................................................ 28

Paragraaf 1 – Grote Projecten ................................................................................................................. 31 Paragraaf 2 – Financiering ....................................................................................................................... 34 Paragraaf 3 – Kredieten ........................................................................................................................... 36 Paragraaf 4 - Weerstandsvermogen en risicobeheersing ........................................................................ 38 Totaaloverzicht financiële bijstellingen ..................................................................................................... 39

Voorwoord Geachte raad, Voor u ligt de 2e Bestuursrapportage (Burap) van 2025. In deze Burap geven wij de meest recente bijstelling van beleid en uitgaven van dit jaar. Deze Burap geeft de wijzigingen ten opzichte van de Programmabegroting 2025-2028 die u op 13 november 2024 vaststelde en de 1e Burap die u op 9 juli september 2025 vaststelde. We brengen in deze 2e Burap de wijzigingen in kaart De beleidsmatige samenvatting van de wijzigingen leest u in dit voorwoord. De samenvatting van de financiële consequenties die deze Burap heeft voor de Programmabegroting 2025-2028 leest u in de inleiding. In het vervolg van deze Burap vindt u inhoudelijke beleidswijzigingen, ingeschatte risico’s en budgettaire ontwikkelingen. Alle onderdelen hebben te maken met het realiseren van de ambities van de gemeente Waddinxveen. Wanneer er geen wijzigingen genoemd worden, lopen we beleidsmatig en financieel op koers met onze plannen voor 2025. Om prettig te wonen vragen de maatschappelijke voorzieningen veel aandacht Zo zijn de stijgende bouwkosten op diverse plekken te voelen. Voor de uitbreiding van de Theo Thijssen school is aanvullend budget nodig. Doordat de aanbesteding van de multifunctionele accommodatie in Triangel de beschikbare budgetten overschreed, is niet overgegaan tot gunning. Ook vragen diverse ontwikkelingen meer tijd.

De oplevering van de opvanglocatie voor vluchtelingen en flexwoningen verwachten we in de tweede helft van 2026. We leggen in 2025 bushaltes aan bij station Triangel. De aanpassing van bestaande bushaltes op bedrijventerrein Coenecoop volgt later. We werken aan de actualisatie van de Omgevingsvisie voor lokale bedrijventerreinen, kerken en gebedshuizen en het volkshuisvestelijk programma. Deze thema’s zijn nog niet meegenomen in de actualisatie van de Omgevingsvisie begin 2025. We blijven werken aan de juiste zorg in Waddinxveen Door betere communicatie stijgt het gebruik van minimaregelingen. Ook zijn de transformatieplannen in samenwerking met Gedeelde Zorg en de Gemeenschappelijke regeling Jeugd en Wmo goedgekeurd. De beleidsregels Leerlingenvervoer zijn vastgesteld. Hierdoor weten inwoners beter waar ze aan toe zijn en worden aanvragen op een gelijke manier behandeld. De uitstroom naar werk blijft achter, waardoor de bijstandsverlening toeneemt. Voor het haalbaar maken van duurzaamheid zijn we deels afhankelijk van de regio We zien de interesse van inwoners en lokale ondernemers toenemen op het thema circulaire economie. Het behalen van de lange termijndoelstelling is nog niet in beeld. Waddinxveen heeft het concept Soorten Management Plan aangeboden bij de Omgevingsdienst Haaglanden.

Doordat deze omgevingsdienst vanwege capaciteitsgebrek de vastgestelde tijdslijnen niet haalt, kunnen we nog niet alle isolatiemaatregelen aanbieden. De regionale opwek van schone energie blijft achter. Met deze Burap zetten we ons in voor een goed Thuis in Waddinxveen Deze Burap laat zien dat dit een uitdaging is door oplopende kosten en een toenemend capaciteitsgebrek in alle lagen van de samenleving. Juist dan is het belangrijk om te blijven werken aan een goed thuis voor alle inwoners van Waddinxveen. Het college van burgemeester en wethouders Waddinxveen, 7 oktober 2025

3 2e Burap 2025

Inleiding Wat zijn de financiële consequenties van deze 2e Burap over het jaar 2025? Hieronder lichten we er enkele opvallende punten uit. We staan er in 2025 financieel goed voor Deze 2e Burap laat voor het jaar 2025 een verbeterd begrotingssaldo 2025 zien ten opzichte van de begroting vóór de 2e Burap. Het saldo van de begroting jaar 2025 na de 2e Burap 2025 is € 4.073.000 positief. De mutaties van deze Burap bedragen € 2.412.00 positief. Dit wordt voornamelijk veroorzaakt door het financiële effect van de meicirculaire 2025 en de vrijval van de stelpost nieuwe financiering. Bij het opstellen van de begroting 2025 is rekening gehouden met een stelpost nieuwe financiering geldleningen. Er zal geen nieuwe financiering worden aangetrokken in 2025. Bij de begroting 2025 was ook een stelpost opgenomen voor loon- en prijsstijgingen. Deze zal niet tot besteding komen waardoor dit bedrag zal vrijvallen. Bij de bijzondere bijstand en minima wordt een tegenvaller verwacht. Door het langer openhouden van sportzalen ontstaan er extra lasten. De weerstandsratio van de gemeente blijft, met een ratio van 2,15, uitstekend.

Ontwikkeling financiële positie De op 13 november 2024 vastgestelde Programmabegroting 2025-2028 laat voor het jaar 2025 een begroot positief saldo zien van afgerond € 2.033.000. Na het vaststellen van de Programmabegroting 2025-2028 heeft uw raad de 2e Burap 2024 (€ 469.000 negatief) en transformatie Noordkade (€ 35.000 positief) vastgesteld, waardoor de begroting voor de 1 e Burap 2025 een saldo van afgerond € 1.599.000 positief kent. De bijstelling van de 1 e Burap was € 62.000 positief, waardoor de begroting voor 2 e Burap een saldo van afgerond € 1.660.000 positief kent. De wijzigingen in deze tweede Burap zijn voor het jaar 2025 in totaal € 2.412.000 positief. Het structurele deel hiervan bedraagt € 2.142.000 positief, het incidentele deel € 270.000 positief. Het saldo van de begroting jaar 2025 na 2e Burap 2025 wordt hiermee € 4.073.000 positief.

Samenvattend geeft de 2e Burap 2025 het volgende beeld voor de begroting van 2025 1&2: Begroting Primaire Mutaties 2e voor 2e begroting Burap Burap3 Lasten -127.946 -138.600 5.357 Baten 129.180 137.739 -6.157 Saldo voor bestemming 1.234 -861 -800 Toevoeging aan reserve -6.619 -9.124 -5.776 Onttrekking aan reserve 7.419 11.646 8.989 Saldo na bestemming 2.033 1.660 2.412

Begroting na 2e Burap -133.243 131.582 -1.662 -14.900 20.634 4.073

Bedragen x € 1.000

1 In deze Burap is een min-bedrag of een N een nadeel voor de exploitatie. 2 In deze Burap worden de bedragen van de mutaties niet afgerond opgeteld en daarna afgerond op 1.000 euro. Hierdoor kunnen

er kleine afrondingsverschillen in de teksten en tabellen in de Burap zijn. 3 De beginstand Begroting voor 2e Burap sluit niet aan bij de eindstand van de Begroting na 1e Burap, dit is het gevolg van het verwerken van de resultaatbestemming 2024, en ook het besluit voorbereidingskrediet Theo Thijssenschool. Hierdoor komen de beginstanden bij de programma’s 2, 3 en 6 begroting voor 2e Burap niet overeen met de eindstanden van de 1e Burap.

4 2e Burap 2025

Een totaaltabel van de wijzigingen is opgenomen in het Totaaloverzicht aan het einde van deze Burap. De wijzigingen van baten en lasten groter dan € 50.000 worden bij de programma’s toegelicht. De Burap is een prognose op basis van de stand van zaken op dit moment. Eventuele nog niet voorziene omstandigheden kunnen het resultaat over 2025 nog beïnvloeden. Om die reden kan aan deze 2e Burap 2025 nog geen definitief oordeel worden verbonden over het eindresultaat van het begrotingsjaar 2025. Overzicht structurele en incidentele mutaties De financiële wijzigingen in de 2e Burap 2025 hebben voor een deel een incidenteel en voor een deel een structureel karakter. Incidentele wijzigingen hebben slechts gevolgen voor het saldo van één of enkele jaren. Structurele lasten hebben meerjarig invloed en zijn daarom belangrijk voor de financiële situatie op langere termijn. Ook is het mogelijk dat er eenmalige afwijkingen zijn op structurele budgetten. In het overzicht hieronder staan de structurele en incidentele gevolgen van deze Burap. Mutaties Structurele lasten Structurele baten Structurele gevolgen

2025 79 -50 30

2026 113 -50 63

2027 113 -50 63

2028 113 -50 63

2029 113 -50 63

Eenmalige lasten op structurele budgetten Eenmalige baten op structurele budgetten Eenmalige gevolgen op structurele budgetten

238 1.874 2.113

-605 23 -582

-20 -17 -37

-8 -17 -25

0 -17 -17

Incidentele lasten Incidentele baten Incidentele gevolgen

-737 1.007 270

-442 691 249

26 26

2.412

-269

Gevolgen 2e

Burap

Bedragen x € 1.000

Saldo Programmabegroting 2025-2028 na verwerking 2e Burap 2025 Onderstaande tabel geeft de saldi van de Programmabegroting 2025-2028 na verwerking van de 2e Burap 2025 weer. Saldi Programmabegroting 2025 - 2028 structureel incidenteel

2025 1.660 1.058 603

2026 -1.071 -1.105 35

2027 -634 -584 -51

2028 -1.195 -1.124 -71

2029 -1.195 -1.124 -71

2e Burap 2025

2.412

-269

structureel incidenteel

2.142 270

-519 249

26 26

38 -

46 -

Totaal inclusief 2e Burap 2025

4.073

-1.340

-582

-1.157

-1.149

structureel incidenteel

3.200 873

-1.624 284

-557 -24

-1.086 -71

-1.078 -71

Bedragen x € 1.000

5 2e Burap 2025

Leeswijzer De Burap bestaat uit de volgende onderdelen: 1. Afwijkingen van de realisatie van de Programmabegroting 2024. Per programma: a. Update over beleidsmatige afwijkingen (op doel en activiteit); b. Risico’s voor beleidsvoorbereiding of –uitvoering en risico’s voor partnerorganisaties; c. Budgettaire ontwikkelingen. 2. De paragrafen Grote projecten, Financiering, Kredieten en Weerstandsvermogen. Ten aanzien van de beleidsmatige afwijkingen wordt gebruik gemaakt van symbolen en kleuren om de leesbaarheid te vergroten. Algehele realisatie Met dit symbool wordt een algemeen beeld van de uitvoering van het beleidsonderwerp aangeduid. Daarbij gaat het om de doelstelling, de activiteiten en de planning. De reikwijdte hiervan is ruimer dan de hieronder aangegeven onderdelen. Daardoor kan het zijn dat er een afwijking is op een onderdeel, maar dat gelet op de omvang van het project de algemene voortgang alsnog groen is. Het kan zijn dat alleen het symbool voor algehele realisatie is opgenomen. In dat geval is deze groen en betekent dat het project voorloopt op de planning of dat er meer bereikt wordt. Als in de Burap een aanpassing staat van een onderwerp dat al eerder door u is besloten dan is de kleurkeuze ’Algehele realisatie’ groen. Het is immers dan geen afwijking die met deze Burap wordt besloten.

Niet alles is in regels te vatten: een ‘kleurkeuze’ blijft een gevoelsmatige aangelegenheid. Onderstaande toelichtingen geven een richting. Als er redenen zijn om hiervan af te wijken, wordt dit toegelicht.

☺  

Voortgang ligt vóór of op schema Voortgang is niet als verwacht Doel is niet gehaald

Doelen en activiteiten Een onderwerp wordt beschreven als er een afwijking is. Om aan te geven op welk onderdeel deze afwijking zich voordoet, worden onderstaande symbolen gebuikt.

Afwijking (beleids-)doel Afwijking activiteit

Wanneer welke kleur De afwijking wordt aangeduid door het symbool een oranje of rode kleur te geven.

Doel is voor een belangrijk deel gehaald (50 – 75% als schatting) Doel is voor minder dan 50% gehaald of de gewenste richting ontbreekt

Activiteit is maximaal 1 jaar vertraagd en is niet kritisch Activiteit is meer dan 1 jaar vertraagd of is kritisch

6 2e Burap 2025

Programma 1 - Juiste zorg voor iedereen

De groei van onze gemeente leidt tot meer gebruik van noodzakelijke zorg en daarmee tot een stijging van de kosten. Ook zien we dat meer inwoners gebruik weten te maken van minimaregelingen en schuldhulpverleningstrajecten, mede dankzij onze inzet op communicatie. Daarnaast kent de huisvesting van statushouders dit jaar een inhaalslag, waardoor kosten toenemen. Vanuit het Rijk ontvangen wij een hogere bijdrage voor het BUIG-budget, waarmee een deel van de stijgende lasten wordt opgevangen. Desondanks wordt wegens verhoogde instroom en verminderde uitstroom een tekort op het BUIG budget verwacht. De voornaamste financiële wijzigingen worden veroorzaakt door de bijstelling bijzondere bijstand en minima (tegenvaller € 188.000).

1.1

Beleidsmatige afwijkingen programma Iedereen telt mee en doet mee

Algehele realisatie

Onderwerp



We stellen een uitvoeringsplan op voor de Visie Jeugd We helpen bij het vinden van werk

Aandacht voor:

Toelichting In verband met beperkte capaciteit en uitval is het opstellen van dit plan vertraagd. Dit geeft ons nu ook een kans om het gelijk te laten lopen met de transformatie van het totale sociaal domein die we in 2026 in gang zetten. Dat betekent tevens dat we een betere aansluiting kunnen maken op de andere beleidsterreinen in het domein. Ten opzichte van voorgaande jaren blijft de uitstroom naar werk achter. Het is nodig om hier meer prioriteit aan te geven

Onderwijsbeleid en leeringenzaken - Leerlingenvervoer Algehele realisatie

Onderwerp Nieuwe ontwikkelingen; Beleidsregels Leerlingenvervoer

Aandacht voor:

Toelichting De beleidsregels Leerlingenvervoer zijn in mei 2025 vastgesteld. Hierdoor weten inwoners beter waar ze aan toe zijn en worden aanvragen op een gelijke manier behandeld. De afgelopen jaren is er een proef gedaan waarbij ouders die de kind(eren) zelf naar school brachten een hogere kilometervergoeding kregen dan de landelijke norm. We hoopten dat er daardoor meer leerlingen met de fiets zouden gaan. Maar dat gebeurde niet. B&W heeft besloten de kilometervergoeding terug te brengen naar de landelijke norm van € 0,11 voor vervoer per fiets en € 0,23 voor vervoer per auto. De vergoeding geldt voor de heenen terugreis.

7 2e Burap 2025

Inkomensregelingen Algehele realisatie

Onderwerp

Aandacht voor:

Toelichting



Bijstandsverlening en inkomensvoorzieningen

Door verhoogde instroom en verminderede uitstroom is de prognose een tekort op het BUIG budget. Wel is in de 2e helft van 2025 een daling van het uitkeringsbestand te zien. In het maatregelenpakket ten behoeve van de taakstelling sociaal domein is opgenomen meer in te zetten op uitstroom naar werk, in het bijzonder op de doelgroep statushouders. Het verwachte tekort op het BUIG budget wordt gedekt uit de egalisatiereserve sociaal domein.

☺

Minima

“Door bevolkingsgroei en inzet op communicatie over de minimaregelingen stijgt het gebruik. Daarnaast heeft een inhaalslag plaatsgevonden op de toewijzing van woningen aan statushouders, waardoor de uitgaven op inrichtingskosten zijn opgelopen. De inrichtingskosten worden verstrekt als lening onder bijzondere bijstand. Een gedeelte hiervan wordt weer afgelost waardoor een meevaller ontstaat.”.

Transformatieplannen Algehele realisatie

Onderwerp

Aandacht voor:

Nieuwe ontwikkelingen Transformatie -plannen

1.2

Toelichting Transformatieplannen in samenwerking met Gedeelde Zorg en GR JW zijn goed gekeurd, dit zal gevolgen hebben voor werkzaamheden en beleidsdoelen, maar de precieze uitvoering hiervan is nog nader te bepalen. Voor beleidscapaciteit die nodig is voor het uitvoeren van deze plannen komt budget beschikbaar via de GR JW.

Risico’s Jeugdhulp

Risico’s m.b.t. beleid

1. Bezetting de Break Voor de Break is een realistische inschatting van 90% bezetting opgenomen in de regionale begroting. Als het gebruik van de Break hoger wordt dan begroot, kunnen ook de kosten hoger worden dan begroot. Kans op dit risico wordt niet heel hoog ingeschat, omdat de Break vooralsnog geen 100% bezetting heeft gekend. 2. Crisisdienst Jeugd GGZ Analyse van de inkoop van de crisisdienst Jeugd GGZ laat zien dat de huidige kosten die de aanbieder maakt hoger liggen dan het bedrag dat is opgenomen in de regionale begroting. Hierdoor is een reëel risico dat in de nieuwe contractperiode bij gelijke inzet en drukte de werkelijke kosten stijgen. Het risico bestaat hiermee dat we als gemeente bij moeten leggen (volgens de regionale verdeelsleutel) om de extra kosten voor crisisdienst Jeugd GGZ te compenseren.

8 2e Burap 2025

1.3

Financiële afwijkingen begroting 2025

Nr. Mutatie 1 Bijzondere bijstand en minima 2 BUIG 2 Projectleider Hervormingsagenda Jeugd (budgetoverheveling) 3 Ontvangen inrichtingskosten Minima 4 Bijstelling lasten Mantelzorg en Dementie 5 Ontvangen SPUK kwijtschelding gemeente belastingen 6 Bijramen inhuur derden 7 Meicirculaire TOTAAL

Type

2025

2026

2027

2028

2029

Tegenvaller Neutraal Neutraal

-188 -

Meevaller

-16

Meevaller

-6

Tegenvaller Tegenvaller

-35 -15

-171

Bedragen x € 1.000

Toelichting afwijkingen begroting 2025 > € 50.000 Mee- en tegenvallers Bijzonder bijstand en minima tegenvaller € 188.000 De verwachte overschrijding op dit budget is op verschillende manieren te verklaren. De bevolkingsgroei en inzet op communicatie over de minimaregelingen spelen hierin een belangrijke rol. Meer inwoners maken daardoor aanspraak op de verschillende minimaregelingen, bijzondere bijstand of zitten in een schuldhulpverleningstraject. Daarnaast vallen de inrichtingskosten voor statushouders die een woning toegewezen hebben gekregen in 2025 hoger uit dan in voorgaande jaren. In voorgaande jaren liepen we sterk achter op de door het rijk opgelegde taakstelling om statushouders te huisvesten. Omdat een enorme inhaalslag heeft plaatsgevonden op de toewijzing van woningen aan statushouders, lopen vanzelfsprekend de kosten op. De inrichtingskosten worden verstrekt als lening onder bijzondere bijstand.

9 2e Burap 2025

Mutaties programma Programma 1 Lasten Baten Saldo voor bestemming Toevoeging aan reserve Onttrekking aan reserve Saldo na bestemming

2025 -1.023 567 -456 -100 385 -171

2026 -140 40 -100 100 -

2027 -

2028 -

2029 -

Bedragen x € 1.000

Begroting programma na 2e Burap Programma 1 Lasten Baten Saldo voor bestemming Toevoeging aan reserve Onttrekking aan reserve Saldo na bestemming

Primaire Begroting begroting voor 2e Burap -37.721 7.285 -30.436 107 -30.329

-39.333 8.353 -30.979 204 -30.776

Mutaties 2e Burap

Begroting na 2e Burap

-1.023 567 -456 -100 385 -171

-40.356 8.920 -31.436 -100 589 -30.947

Bedragen x € 1.000

Mutaties reserves

Onttrekking aan reserves Bedrag 2025

Nr.

Mutatie

Reserve

BUIG

Egalisatiereserve Sociaal domein

385

TOTAAL

385

Bedragen x € 1.000

De groei van het uitkeringsbestand is ook in de eerste helft van 2025 doorgezet. In de 2 e helft van 2025 is een daling van het uitkeringsbestand te zien. Voor de prognose betekent dit een bijstelling van de begrote lasten met € 904.000 naar € 8.121.000. Gelijktijdig zijn eind april door het Rijk de nadere voorlopige budgetten 2025 gepubliceerd. Waddinxveen ontvangt € 7.723.000 voor de BUIG, dat is € 519.000 meer dan het voorlopig budget (saldo € 385.000), dekking Egalisatiereserve Sociaal Domein. Dit betekent dat een deel van de stijging van de kosten wordt gecompenseerd door het Rijk. Naar verwachting zullen de definitieve budgetten die in oktober gepubliceerd worden hoger uitvallen. Het budget zal worden bijgesteld bij de slotwijziging. Toevoeging aan reserves Nr.

Mutatie

Budgetoverhevelingen TOTAAL

Reserve

Bedrag 2025

Reserve Budgetoverhevelingen

-100 -100

Bedragen x € 1.000

10 2e Burap 2025

Projectleider Hervormingsagenda Jeugd (budgetoverheveling) neutraal Er is in 2025 geen projectleider Hervormingsagenda aangetrokken. De plannen voor de daadwerkelijke toekomstige besparingen binnen het sociaal domein zijn binnen de bestaande formatie opgepakt. We stellen voor de middelen door te schuiven naar 2026 zodat deze kunnen worden ingezet voor projectleiderscapaciteit om de transformatie te realiseren, zie toevoeging reserve Budgetoverhevelingen (€ 100.000).

11 2e Burap 2025

Programma 2 – Ruimte voor iedereen

In dit programma hebben we aandacht voor voldoende maatschappelijke voorzieningen voor onze groeiende gemeente. Inhoudelijk vragen wij in deze 2e Burap aandacht voor onderwijshuisvesting, het centraal aanmeldsysteem voor basisscholen, maatschappelijke voorzieningen in Park Triangel, het lokaal gezondheidsbeleid en het gasloos maken van ons vastgoed. De voornaamste financiële wijzigingen worden veroorzaakt door mutaties met betrekking tot extra onderhoudslasten voor sportzalen die langer worden opengehouden (€145.000 tegenvaller). Lagere lasten doordat de kosten voor de buurtsportcoaches zoveel mogelijk ten laste van de SPUK voor het Gezond en Actief Leven Akkoord zijn gebracht (€164.321 meevaller). Herberekening rente (€ 531.000 meevaller) in de Programmabegroting 2025-2028 is gerekend met een renteomslag van 1,5%. Nu blijkt dat de renteomslag voor 2025 uitkomt op 0,73%.

2.1

Beleidsmatige afwijkingen programma Onderwijshuisvesting

Algehele realisatie

Onderwerp

Aandacht voor:

Toelichting



We maken de grond voor de uitbreiding van de Theo Thijssen school bouwrijp en dragen deze over

Om de uitbreiding van de Theo Thijssenschool mogelijk te maken heeft de gemeente een gewijzigd bestemmingsplan vastgesteld. Op het moment van schrijven staat dit plan open voor beroep. Een beroepsprocedure kan ervoor zorgen dat de uitvoering van de plannen met enkele jaren vertraagt. In dat geval wordt de grond pas na afloop van de beroepsprocedure overgedragen aan het schoolbestuur en moet er gewacht worden met de bouw. Een beroepsprocedure duurt minimaal 2 jaar. Sinds de besluitvorming over de uitbreiding van de Theo Thijssenschool d.d. 23 februari 2022 zijn de bouwkosten sterk gestegen en blijken de voorbereidingen duurder dan verwacht. Voor de uitbreiding van de school is daarom aanvullend budget nodig. Bij de vaststelling van het bestemmingsplan in de raad van 9 juli 2025 is budget vanuit de reserve maatschappelijke voorzieningen beschikbaar gesteld voor de afsluitende voorbereidingen. In het vervolg worden ook de bouwkosten opnieuw in beeld gebracht, evenals de saneringskosten van de grond, welke verontreinigd is.

We stellen de verordening 'voorzieningen huisvesting onderwijs gemeente Waddinxveen 2017' bij

De wet- en regelgeving voor onderwijshuisvesting is gewijzigd. Zo is bijvoorbeeld de huisvestingsvoorziening ‘renovatie’ toegevoegd. Door deze veranderingen is het nodig ook de verordening te wijzigen. De verordening moet ook in lijn worden gebracht met het nieuwe IHP. De aanpassing van de verordening zal worden gestart in het laatste kwartaal van 2025 en in 2026 worden afgerond.

12 2e Burap 2025

Volksgezondheid Algehele realisatie

Onderwerp



Nieuwe ontwikkelingen Lokaal gezondheidsbeleid

Aandacht voor:

Toelichting De huidige nota lokaal gezondheidsbeleid (het leefstijlplan) loopt in 2026 af. We kiezen ervoor om het lokale gezondheidsbeleid nog niet te vernieuwen, voordat de Landelijke Nota Gezondheid gepubliceerd is. Dit omdat de landelijke nota duidelijke prioriteiten stelt en richting geeft aan het lokale gezondheidsbeleid van gemeenten. Zodra de Landelijke Nota Gezondheid is uitgegeven, wordt gestart met het opstellen van lokaal gezondheidsbeleid waarbij ontwikkelingen zoals de transformatieplannen, de doorontwikkeling van Wadwijzer en de Hervormingsagenda Jeugd worden meegenomen.

Maatschappelijk vastgoed Algehele realisatie

Onderwerp

Aandacht voor:

Toelichting



We stellen een nota maatschappelijk vastgoed op

Door capaciteitsgebrek is deze nota nog niet opgesteld. We verwachten deze in 2026 op te stellen.

We gaan door met het gasloos maken van ons vastgoed

Door de netcongestie zijn we gedwongen om het gasloos maken van de laatste 20% ons vastgoed te vertragen. Wanneer de netcongestie is opgelost kunnen we het gasloos maken van ons vastgoed voltooien. De verwachting is dat de netcongestie in 2032 is opgelost. Maatschappelijke voorzieningen

Algehele realisatie

Onderwerp



We realiseren maatschappelijke voorzieningen in Park Triangel

Aandacht voor:

Toelichting Het resultaat van aanbesteding voor de realisatie van deze MFA leidde tot budgetoverschrijding. Er is niet overgegaan tot gunning. Het ontwerp wordt her beoordeeld en er wordt gezocht naar mogelijkheden tot versobering. Hierover volgt een voorstel voor de raad. Conform de Tweede Kaderbrief 2026-2029 is het beoogde jaar van oplevering verschoven naar 2028.

13 2e Burap 2025

2.2

Risico’s Onderwijshuisvesting

Risico m.b.t. partnerorganisatie

1. We maken de grond voor de uitbreiding van de Theo Thijssenschool bouwrijp en dragen deze over Als er een beroepsprocedure wordt gestart tegen het bestemmingsplan dan is het voor de school niet mogelijk om voor het schooljaar 2026/2027 de benodigde uitbreiding te realiseren. Onderwijsbeleid en leerlingzaken

Risico m.b.t. partnerorganisatie

1. We werken in de regio samen om voldoende onderwijs voor nieuwkomers mogelijk te blijven maken De nieuwkomersschool heeft in anticipatie op de komst van het AZC meer leerkrachten aangenomen, zonder dit met de gemeenten te overleggen. Indien de gemeenten deze kosten niet op zich nemen zal de school, totdat het AZC gerealiseerd is en het leerlingenaantal stijgt, per schooljaar c.a. €200.000 aan ongedekte kosten hebben. Verbonden partijen

Risico m.b.t. beleidsvoorbereiding of uitvoering

1. Hecht werkt aan gezondheid, veiligheid en kansen voor iedereen in Hollands Midden Hecht geeft aan dat de solvabiliteitsratio verslechterd is, door een afname van het eigen vermogen. Hiervoor is een herstelplan eigen vermogen opgesteld.

14 2e Burap 2025

2.3

Financiële afwijkingen begroting 2025

Nr. Mutatie

Type

1 Extra inkomsten zwembad 2 Hogere inkomsten Binnensport 3 Overhevelen budget van woningen en panden t.b.v. Buitensport accommodatie Zie programma 3 mutatie 1 4 Extra lasten langer openhouden sportzalen 5 Lagere lasten buurtsportcoaches 6 Extra baten buurtsportcoach plus 7 Correctie bijdrage aan Culturele educatie met Kwaliteit 8 Decentrale uitkering voorbereiding zorgplicht bibliotheekvoorziening (budgetoverheveling) 9 Hogere lasten vuurwerkshow 10 Herberekening rente

Meevaller Meevaller Tegenvaller

TOTAAL

2025

2026

2027

2028

2029

54 22 -12

-12

Tegenvaller

-145

Meevaller Meevaller Tegenvaller

164 15 -23

-45 531

561

-12

Neutraal

Tegenvaller Meevaller

Bedragen x € 1.000

Toelichting afwijkingen begroting 2025 > € 50.000 Mee- en tegenvallers Extra inkomsten zwembad meevaller € 54.000 Voor het zwembad worden hogere inkomsten verwacht met betrekking tot huren en recreatief gebruik van het zwembad. Extra lasten langer openhouden sport- en gymzalen tegenvaller € 145.000 Doordat alle sport- en gymzalen langer openblijven of niet gesloopt worden moet er vaker een probleem worden opgelost. Dit zorgt voor hogere kosten. In 2025 stellen we het nieuwe meerjaren onderhoud programma (MJOP) vast. Het is niet zeker dat er 145.000 nodig is, dit is een prognose en er zijn nog veel onzekerheden. Daarom hebben we dit als risico meegegeven. Lagere lasten buurtsportcoaches meevaller € 164.000 De inzet van buurtsportcoaches worden zoveel mogelijk ten laste van de SPUK GALA gebracht. Dit resulteert in een incidenteel voordeel van € 164.000. Herberekening rente meevaller € 531.000 In de Programmabegroting 2025-2028 is gerekend met een renteomslag van 1,5%. Nu blijkt dat de renteomslag uitkomt op 0,73%.

Budgetneutrale wijzigingen (> € 50.000 op lasten en baten) Budgetoverheveling decentrale uitkering voorbereiding zorgplicht bibliotheekvz neutraal De middelen (€ 100.000) die ter voorbereiding op de wettelijke zorgplicht bibliotheekvoorziening zijn ontvangen als decentrale uitkering worden overgeheveld naar 2026. Vanaf dat jaar geldt de nieuwe wettelijke zorgplicht voor gemeenten om te zorgen voor voldoende en volwaardige bibliotheken en dan zullen deze middelen ook gebruikt worden.

15 2e Burap 2025

Mutaties programma Programma 2 Lasten Baten Saldo voor bestemming Toevoeging aan reserve Onttrekking aan reserve Saldo na bestemming

2025 570 91 .661 -10.432 10.332 561

2026 -112 -112 100 -12

2027 -12 -12 -12

2028 -12 -12 -12

2029 -12 -12 -12

Bedragen x € 1.000

Begroting programma na 2e Burap Programma 2 Lasten Baten Saldo voor bestemming Toevoeging aan reserve Onttrekking aan reserve Saldo na bestemming

Primaire Begroting begroting voor 2e Burap -15.575 3.308 -12.267 -498 2.276 -10.489

-16.847 3.619 -13.228 -933 3.691 -10.471

Mutaties 2e Burap

Begroting na 2e Burap

570 91 661 -10.432 10.332 561

-16.277 3.710 -12.567 -11.365 14.023 -9.910

Bedragen x € 1.000

Mutaties reserves Toevoegingen aan reserves Bedrag 2025

Nr. Mutatie

Reserve

Samenvoegen reserves

Afschrijvingsreserve Maatschappelijke voorzieningen -10.332

Budgetoverhevelingen

Reserve Budgetoverhevelingen

TOTAAL

-100 -10.432

Bedragen x € 1.000

De afschrijvingsreserves nieuwbouw zwembad, maatschappelijke voorzieningen en nieuw zwembad worden overgeheveld naar de reserve Afschrijvingsreserve Maatschappelijke voorzieningen voor een totaalbedrag van € 10.332.000. Voor een toelichting budgetoverhevelingen zie de toelichting bij budgetneutrale wijzigingen (> € 50.000 op lasten en baten) budgetoverheveling: decentrale uitkering voorbereiding zorgplicht bibliotheekvoorziening. Onttrekkingen aan reserves Nr.

Mutatie

Reserve

Samenvoegen reserves

Afschrijvingsreserve nieuwbouw zwembad Afschrijvingsreserve Maatschappelijke voorzieningen Nieuw zwembad

TOTAAL

Bedrag 2025 1.532 1.500 7.300 10.332

Bedragen x € 1.000

De afschrijvingsreserves zijn overgeheveld naar de afschrijvingsreserve Maatschappelijke voorzieningen.

16 2e Burap 2025

Programma 3 – Groeiende gemeente

In dit programma hebben we aandacht voor passende duurzame woonruimte voor iedere Waddinxvener met ruimte voor schone energie en ruimte voor (duurzaam) ondernemerschap in een goed en veilig bereikbaar Waddinxveen. Inhoudelijk vragen wij in deze 2de Burap aandacht voor beleidsmatige afwijkingen op de onderwerpen wonen en bouwen, verkeer en vervoer, economische ontwikkeling, ruimtelijke ordening en duurzaamheid. Daarnaast zijn er een aantal nieuwe ontwikkelingen ten opzichte van de in de Programmabegroting 2025-2028 beschreven activiteiten. De voornaamste financiële wijziging binnen programma 3 wordt veroorzaakt door de uitwerking van de scenariostudie naar een ontwikkelvisie per deellocatie Sleutelkwartier (tegenvaller € 217.000), herberekening rente (meevaller € 116.000), Meicirculaire (tegenvaller € 144.000).

3.1

Beleidsmatige afwijkingen programma Wonen en bouwen

Algehele realisatie

Onderwerp

☺

We realiseren een azc en flexwoningen

Aandacht voor:

Toelichting De oplevering van de opvanglocatie en flexwoningen heeft vertraging opgelopen door een aantal oorzaken. Zo moest er een nader ecologisch onderzoek worden uitgevoerd. Dit onderzoek liep tot september 2025. Daarnaast is het perceel aangekocht door de gemeente (in plaats van gehuurd door het COA) en heeft onderzoek plaatsgevonden naar het ophogen van het aantal flexwoningen. Na afronding van de aankoop en dit onderzoek kon pas een gebiedsexploitatie worden opgesteld voor het hele perceel. Deze gebiedsexploitatie is 24 september 2025 door de gemeenteraad vastgesteld.

Verkeer en vervoer Algehele realisatie

☺

Onderwerp

Aandacht voor:

Toelichting

We realiseren bushaltes bij Station Triangel en geven bushaltes Coenecoop een upgrade

Er is onvoldoende budget beschikbaar om alle bushaltes tijdig te realiseren of aan te passen. We leggen daarom in 2025 de bushaltes bij station Triangel aan en verwijderen bushaltes die niet meer nodig zijn. De aanpassing van de bestaande bushaltes op bedrijventerrein Coenecoop volgen later, als daar budget voor is vrijgemaakt.

We stellen een Regionaal Uitvoeringsprogramma Deelmobiliteit op

Regio Midden-Holland stelt dit uitvoeringsprogramma op. Volgens de huidige planning wordt het in 2026 opgeleverd door de regio.

17 2e Burap 2025

Economische ontwikkeling Algehele realisatie

☺

Onderwerp

Aandacht voor:

We actualiseren de omgevingsvisie voor thema bedrijventerreinen

Toelichting De actualisatie van de Omgevingsvisie op het thema Lokale Bedrijventerreinen loopt waardoor dit niet meegenomen is in de actualisatie van de Omgevingsvisie in 2025.

Ruimtelijke ordening Algehele realisatie

Onderwerp

☺

We actualiseren de omgevingsvisie voor het thema kerken en gebedshuizen

Aandacht voor:

Toelichting De visie voor het thema kerken en gebedshuizen wordt eind 2025 afgerond. Hierdoor is dit thema niet meegenomen in de actualisatie van de Omgevingsvisie begin 2025.

Duurzaamheid Algehele realisatie

Onderwerp

Aandacht voor:

Toelichting

☺

We blijven werken aan regionale schone energieopwekking

Regionale opwek blijft achter. We hebben aanvullende opwek scenario's gemaakt om de doelstellingen van 2030 realiseerbaar te maken.

We gaan verder om de circulaire economie in beweging te krijgen bij ondernemers en inwoners Nieuwe ontwikkelingen Soorten management plan

Door onze inspanningen met onder andere het kennisplatform Circulair ondernemen, bijdrage aan MKB Deal met de Metaal Unie en de inzet in het groene Hart werkt Circulair zien we meer interesse bij lokale ondernemers en regionale activiteiten. Gelijktijdig is het behalen van de lange termijn doelen nog niet in beeld. Waddinxveen heeft het concept Soorten Management Plan in januari 2025 aangeboden bij de ODH. Het SMP wordt vanwege capaciteitsgebrek bij de Omgevingsdienst Haaglanden(ODH) niet conform de vastgestelde tijdslijnen afgehandeld waardoor we nog geen Omgevingsvergunning hebben. Daardoor kunnen we in 2025 niet alle isolatiemaatregelen aanbieden.

18 2e Burap 2025

3.2

Risico’s

Risico m.b.t. beleidsvoorbereiding of uitvoering

Duurzaamheid 1. Nieuwe ontwikkeling: Soorten Management Plan De mogelijkheden van woningisolatie zijn beperkt. 2. Nieuwe ontwikkeling: Netcongestie “In basis blijft netcongestie een risico voor alle projecten van de gemeente. Het risico is dat project overstijgende mitigerende maatregelen, zoals een energyhub of lokaal warmtenet niet tijdig beschikbaar of haalbaar zijn. Dat verhoogt het (financiële) risico van de individuele projecten omdat individuele oplossingen moeten worden gerealiseerd. Daarnaast is nog onduidelijkheid over de uiteindelijke omvang van netcongestie in de toekomst omdat TenneT haar congestieonderzoek pas in december 2025 afrond. “ 3. Achterofse polder De provincie Zuid-Holland heeft recent in het routekaartproces de Achterofse polder als nieuwe windzoeklocatie aangedragen waarbij de provincie doorzettingsmacht heeft. Dit wijkt af van de gemaakte RESafspraken waardoor (regionale) regie op opwek minder wordt. Als tegenmaatregel stuurt de gemeenteraad een bezwaarbrief naar de provincie.

3.3

Financiële afwijkingen begroting 2025

Nr. Mutatie 1 Overhevelen budget van woningen en panden t.b.v. Buitensport accommodatie. Zie programma2 mutatie 3 2 Claim onterecht vrijgevallen budget Project Bentwoud 3 Vrijval budget verkeer 4 Marktgelden (extra baten) 5 Vrijval budget Cultureel Erfgoed 6 Vrijval budget Volkshuisvesting 7 Aanvullende subsidie Scouting 7 Ophogen budget Duurzaamheid 8 Uitwerking scenariostudie Sleutelkwartier 9 Kapitaallasten Stationsstraat 10 Herberekening rente 11 Meicirculaire 12 Bijramen budget Duurzaamheid TOTAAL

Type

2025

2026

2027

2028

2029

Meevaller

Tegenvaller

-5

-9

-8

Tegenvaller (2025) Meevaller 2026 e.v. Meevaller Meevaller Meevaller Tegenvaller Neutraal Tegenvaller

-7

1 6 20 -53 -217

1 8 -326

1 8 -

Tegenvaller Meevaller Tegenvaller Tegenvaller

116 -144 -52

-14 -

-323

-303

19 2e Burap 2025

Toelichting afwijkingen begroting 2025 > € 50.000 Mee- en tegenvallers Aanvullende subsidie scouting Klimopgroep voor afbouw nieuwe huisvesting tegenvaller € 53.000 Door gestegen bouwkosten is de investeringssubsidie die scoutingvereniging De Klimopgroep in 2024 en 2025 heeft ontvangen van de gemeente Waddinxveen voor de realisatie van een nieuw onderkomen niet langer toereikend. Om de nieuwbouw af te kunnen ronden is een laatste aanvullende investeringssubsidie van €53.000 noodzakelijk. Hier tegenover staat dat met de scouting is afgesproken dat geen extra middelen meer worden aangevraagd, de gemeente in de toekomst gebruik kan maken van de nieuwbouw van de scouting voor bijeenkomsten en dat de activiteitensubsidie die de scouting van de gemeente ontving stopt. Uitwerking scenariostudie Sleutelkwartier tegenvaller € 217.000 In het kader van Sleutelkwartier Noord heeft de raad op 24 september 2025 een eenmalig budget van € 543.717 beschikbaar gesteld (een bedrag van € 217.339 (2025) en een bedrag van € 326.378 (2026)) voor de uitwerking van de scenariostudie naar een ontwikkelvisie per deellocatie. Herberekening rente meevaller € 166.000 In de Programmabegroting 2025-2028 is gerekend met een renteomslag van 1,5%. Nu blijkt dat de renteomslag uitkomt op 0,73%.

Meicirculaire tegenvaller € 144.000 Het financiële effect van de meicirculaire, zoals beschreven in bijlage 4 ‘Bijlage Financiële effecten van meicirculaire 2025’ bij de 2e Kaderbrief 2026-2029 is in deze 2e Burap 2025 verwerkt.

Budgetneutrale wijzigingen (> € 50.000 op lasten en baten) Budget Duurzaamheid neutraal Zie programma 6, neutrale wijziging, tussen programma 3 en programma 6, het budget stond bij juridisch in plaats van bij duurzaamheid dit is in deze Burap gecorrigeerd (€ 52.000). Budgetoverhevelingen neutraal Budget kerkenvisie (€ 25.000) lokale visie bedrijventerreinen (€ 45.000) en het budget regionale visie vertalen naar lokaal beleid (€ 25.000) overhevelen naar 2026. Er is in 2024 besloten Duurzaamheid wordt beschouwd als een gesloten systeem, in dat kader wordt budget (€ 300.904) overgeheveld naar 2026. De totale budgetneutrale budgetoverheveling € 396.000.

Mutaties programma Programma 3 Lasten Baten Saldo voor bestemming Toevoeging aan reserve Onttrekking aan reserve Saldo na bestemming

2025 4.958 -7.215 -2.257 4.851 -2.917 -323

2026 -700 1 -699 396 -303

2027 23 1 24 24

2028 23 1 24 24

2029 31 1 32 32

Bedragen x € 1.000

20 2e Burap 2025

Begroting programma na 2e Burap Programma 3 Lasten Baten Saldo voor bestemming Toevoeging aan reserve Onttrekking aan reserve Saldo na bestemming

Primaire Begroting begroting voor 2e Burap -30.719 27.307 -3.412 -6.121 4.212 -5.321

-34.363 30.421 -3.942 -8.191 6.627 -5.506

Mutaties 2e Burap

Begroting na 2e Burap

4.958 -7.215 -2.257 4.851 -2.917 -323

-29.405 23.206 -6.199 -3.340 3.710 -5.829

Bedragen x € 1.000

Mutaties reserves Toevoegingen aan reserves Nr. Mutatie

Reserve

Fietspad Coenecoop

Rotonde Zuidelijke Rondweg

3 4 5 6

Bijstelling MPG Bijstelling MPG Bijstelling MPG Budgetoverhevelingen

Afschrijvingsreserve Coenecoop langs spoor Afschrijvingsreserve Rotonde Zuidelijke Rondweg Algemene bedrijfsreserve algemene dienst Algemene bedrijfsreserve algemene dienst Bovenwijkse voorzieningen Reserve Budgetoverhevelingen

TOTAAL

Bedrag 2025 700 3.000 1.087 -24 484 -396 4.851

21 2e Burap 2025

Onttrekkingen aan reserves Nr. Mutatie

Reserve

1 2 3 4 5 6

Bovenwijkse voorzieningen Bovenwijkse voorzieningen Algemene bedrijfsreserve grondbedrijfsfunctie Algemene bedrijfsreserve grondbedrijfsfunctie Reserve Omgevingswet Reserve Betaalbare woningen

Fietspad Coenecoop Rotonde Zuidelijke Rondweg Stationsstraat 38 Dorpstraat 12 Implementatie omgevingswet Bijdrage woonpartners TOTAAL

Bedrag 2025 -700 -3.000 320 2 77 384 -2.917

In de raadsvergadering van 10 september 2025 in als onderdeel van de 2 e Kaderbrief 2026-2029 besloten om twee investeringskredieten af te stellen. De afschrijvingen worden verrekend met de bijbehorende afschrijvingsreserves. De actualisatie van de grondexploitaties is verwerkt (bijstelling MPG). Dit leidt tot een aantal mutaties in de algemene bedrijfsreserve algemene dienst en het Fonds Bovenwijkse Voorzieningen. Op 25 september 2025 heeft de raad ingestemd met de aankoop van de Stationsstraat 38 en de aankoop af te waarderen met een bedrag van € 320.000 ten laste van de Algemene bedrijfsreserve grondbedrijfsfunctie. Voor de uitvoering van het plan van aanpak transitie Omgevingsplan gemeente Waddinxveen (fase 1) wordt een onttrekking aan de reserve omgevingswet gedaan. De gemeenteraad heeft op 21 mei 2025 ingestemd met een onttrekking aan de reserve betaalbare woningen ten behoeve van een eenmalige bijdrage aan woningcorporatie Woonpartners als tegemoetkoming op het tekort op de exploitatie van de door Woonpartners te realiseren en te verhuren 48 sociale huurwoningen in ’t Suyt2. De actualisatie van de grondexploitaties is verwerkt (bijstelling MPG). Dit leidt tot een aantal mutaties in de algemene bedrijfsreserve algemene dienst en het Fonds Bovenwijkse Voorzieningen.

22 2e Burap 2025

Programma 4 – Aantrekkelijke gemeente

In dit programma hebben wij aandacht voor een schone en veilige openbare ruimte die voor iedereen toegankelijk is. De voornaamste financiële wijzigingen worden veroorzaakt door het vergunningenstelsel parkeerzone Centrum (€ 127.000 meevaller) en het bomenbestek, het budget van 2024 was niet overgeheveld, dit wordt in deze 2e Burap gecorrigeerd (tegenvaller € 213.000). Herberekening rente en afschrijvingen (€ 215.000 meevaller).

4.1

Beleidsmatige afwijkingen programma

Er zijn geen beleidsmatige afwijkingen in programma 4.

4.2

Risico’s

Voor programma 4 zijn ten opzichte van de Programmabegroting geen risico's te melden.

4.3

Financiële afwijkingen begroting 2025

Nr. Mutatie 1 Parkeren (vrijval budget) 2 Ophogen uitgave belastingen openbaar groen 3 Extra baten huren grond snippergroen 4 Vergunningenstelstel parkeerzone Centrum (vrijval budget) 5 Inkomsten Precario (aframen) 6 Groen kosten 7 Bomenbestek 8 Herberekening rente en afschrijvingen TOTAAL

Type Meevaller Tegenvaller Meevaller Meevaller Tegenvaller Tegenvaller Tegenvaller Meevaller

2025 38 -17

2026 38 -17

2027 38 -17

2028 38 -17

2029 38 -17

127

-17 -6 -213 215

-17 -

138

100

Bedragen x € 1.000

Toelichting afwijkingen begroting 2025 > € 50.000 Mee- en tegenvallers Vergunningenstelstel parkeerzone centrum meevaller € 127.000 Het omgevingsprogramma duurzame leefomgeving is vastgesteld. Daar is parkeren in opgenomen. Er komt geen vergunningstelsel in het Centrum. Hierdoor kan dit budget vrijvallen.

23 2e Burap 2025

Bomenbestek tegenvaller € 213.000 Het budget voor het bomenbestek van 2024 is niet overgeheveld naar 2025, door middel van deze mutatie wordt dit gecorrigeerd. Herberekening rente meevaller € 215.000 In de Programmabegroting 2025-2028 is gerekend met een renteomslag van 1,5%. Nu blijkt dat de renteomslag uitkomt op 0,73%.

Mutaties programma Programma 4 Lasten Baten Saldo voor bestemming Toevoeging aan reserve Onttrekking aan reserve Saldo na bestemming

2025 375 -237 139 139

2026 186 -86 100 100

2027 128 -86 42 42

2028 101 -86 15 15

2029 101 -86 15 15

Bedragen x € 1.000

Begroting programma na 2e Burap Programma 4 Lasten Baten Saldo voor bestemming Toevoeging aan reserve Onttrekking aan reserve Saldo na bestemming

Primaire Begroting begroting voor 2e Burap -18.181 10.725 -7.456 116 -7.340

-18.418 11.071 -7.348 346 -7.002

Mutaties 2e Burap

Begroting na 2e Burap

375 -237 139 139

-18.043 10.834 -7.209 346 -6.863

Bedragen x € 1.000

24 2e Burap 2025

Programma 5 – Slagvaardige gemeente

In dit programma hebben we aandacht voor een toename van het aantal aanvragen om afgifte van reisdocumenten, rijbewijzen en uittreksels burgerlijke stand. Door de zogenoemde paspoortpiek en door de groei van het aantal inwoners worden er meer reisdocumenten aangevraagd dan verwacht. Ook worden er als gevolg van de groei van het aantal inwoners meer rijbewijzen verlengd en aangevraagd en meer uittreksels uit de burgerlijke stand aangevraagd.

5.1

Beleidsmatige afwijkingen programma

Er zijn in programma 5 geen beleidsmatige afwijkingen.

5.2

Risico’s

Voor programma 5 zijn ten opzichte van de Programmabegroting geen risico's te melden.

5.3

Financiële afwijkingen begroting 2025

Nr. Mutatie 1 Extra uitgaven onderhoud locaties opvang vluchtelingen

Type Neutraal

2025 -

TOTAAL

2026

2027

2028

2029

Bedragen x € 1.000

Toelichting afwijkingen begroting 2025 > € 50.000 Mee- en tegenvallers Niet van toepassing.

Budgetneutrale wijzigingen (> € 50.000 op lasten en baten) Extra uitgaven onderhoud locaties opvang vluchtelingen neutraal In verband met onder andere lekkage is het dak van de locatie De Unie gerepareerd. Daarnaast is op beide locaties (onvoorzien) de brandmeldinstallatie vervangen of gerenoveerd (beschikking reserve Oekraïne).

25 2e Burap 2025

Mutaties programma Programma 5 Lasten Baten Saldo voor bestemming Toevoeging aan reserve Onttrekking aan reserve Saldo na bestemming

2025 -809 -809 809 -

2026 -

2027 -

2028 -

2029 -

Bedragen x € 1.000

Begroting programma na 2e Burap Programma 5

Primaire Begroting begroting voor 2e Burap

Lasten Baten Saldo voor bestemming Toevoeging aan reserve Onttrekking aan reserve Saldo na bestemming

-8.724 926 -7.799 707 -7.092

Mutaties 2e Burap

Begroting na 2e Burap

-809 0 -809 809 -

-13.066 4.110 -8.956 1.516 -7.441

-12.257 4.110 -8.148 707 -7.441

Bedragen x € 1.000

Mutaties reserves Onttrekkingen aan reserves Nr. Mutatie 1

Voorbereidingskrediet AZC

Extra middelen TOTAAL

Reserve Reserve Opvang vluchtelingen en andere doelgroepen Reserve Opvang vluchtelingen en andere doelgroepen

Bedrag 2025 709 100 809

Bedragen x € 1.000

De gemeenteraad heeft op 11 juni 2025 ingestemd met de aanvraag project opvang vluchtelingen en flexwoningen. Dit voorbereidingskrediet wordt ten laste gebracht van de Reserve Opvang vluchtelingen en andere doelgroepen. Voor een toelichting extra middelen (€ 100.000) zie de toelichting bij budgetneutrale wijzigingen (> € 50.000 op lasten en baten) budgetoverheveling: Extra uitgaven onderhoud locaties opvang vluchtelingen.

26 2e Burap 2025

Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien

Dit onderdeel geeft een toelichting van de baten en lasten die niet direct aan de voorgaande programma’s zijn toe te rekenen. Het voorzieningenniveau in de gemeente wordt onder meer bekostigd uit de algemene dekkingsmiddelen. De voornaamste financiële wijzigingen worden veroorzaakt door, vrijvallen stelpost nieuwe financiering (meevaller € 1.152.000), vrijval van de stelpost loon- en prijsstijgingen (meevaller € 361.000), effecten meicirculaire (meevaller € 1.764.000) en herberekening rente (tegenvaller (€ 1.091.000).

6.1

Beleidsmatige afwijkingen programma

Er zijn in programma 6 geen beleidsmatige afwijkingen.

6.2

Risico’s

Voor programma 6 zijn ten opzichte van de Programmabegroting geen risico's te melden.

27 2e Burap 2025

6.3

Financiële afwijkingen begroting 2025

Nr. Mutatie 1 Aanbesteding Manged Service Provider 2 Implementatie AFAS 3 Lagere lasten drukwerk 4 Aanvraag ophogen exploitatiebudget informatisering 5 Vrijval stelpost nieuwe financiering 6 Hogere lasten Vennootschapsbelasting (VpB) 7 Hogere lasten documentaire info 8 Lagere baten toeristenbelasting 9 Incidenteel aframen budget Huisvesting en werkplekken 10 Lagere baten OZB-woningen 11 Bijramen rente BSGR 12 Hogere baten OZB niet-woningen 13 Hogere lasten betreffende naheffing BCF, bankkosten e.d. 14 Vrijvalstelpost loon- en prijsstijgingen 15 Hogere rente overige baten en lasten 16 Ophogen budget Duurzaamheid 17 Rente Stationsstraat 18 Meicirculaire 19 Herberekening kapitaallasten 20 Rente GREX 21 Afwikkeling kosten organisatie 1e kwartaal

Type

2025

2026

2027

2028

2029

Tegenvaller

-30

-12

Tegenvaller Meevaller

-35 12

-35 -

Tegenvaller

-45

Meevaller

1.152

Tegenvaller

-10

Tegenvaller Tegenvaller

-4 -4

-4

Meevaller

Tegenvaller Meevaller Meevaller

-25 14 20

Tegenvaller

-9

Meevaller

361

Meevaller

Meevaller Meevaller Meevaller Tegenvaller Meevaller

52 1.764 -1.091 39

15 -

Tegenvaller

-35

2.206

-54

-1

TOTAAL Bedragen x € 1.000

Toelichting afwijkingen begroting 2025 > € 50.000 Mee- en tegenvallers

Vrijval stelpost nieuwe financiering meevaller € 1.152.000 Bij het opstellen van de begroting is rekening gehouden met een stelpost voor het aantrekken van nieuwe geldleningen. De stelpost nieuwe financiering kan vrijvallen, er zal geen nieuwe financiering aangetrokken worden in 2025. Overige baten en lasten Vrijval stelpost loon-prijsstijgingen, geen besteding.

meevaller € 361.000

Meicirculaire meevaller € 1.764.000 Het financiële effect van de meicirculaire, zoals beschreven in bijlage 4 ‘Bijlage Financiële effecten van meicirculaire 2025’ bij de 2e Kaderbrief 2026-2029 is in deze 2e Burap 2025 verwerkt.

28 2e Burap 2025

Herberekening rente tegenvaller € 1.091.000 Bij de berekening van de renteomslag 2025, is het rentepercentage aangepast van 1,5% naar 0,73%. Dat betekent een incidenteel nadeel op de bespaarde rente binnen het taakveld treasury. Het voordeel komt terug op de overige taakvelden in de Programmabegroting.

Budgetneutrale wijzigingen (> € 50.000 op lasten en baten) Budget Duurzaamheid neutraal Zie programma 3, neutrale wijziging, tussen programma 6 en programma 3, het budget stond bij juridisch in plaats van bij duurzaamheid (€ 52.000). Budgetoverhevelingen werving en selectie en stelpost kantoorkosten neutraal Doorschuiven incidenteel budget voor werving en selectie i.v.m. kosten arbeidsmarktcampagne voor de aankomende jaar (€ 50.000). Overheveling stelpost kantoorkosten t.b.v. vervanging mini PC's voor de gemeentewerf, vervanging narrowcasting schermen en de uitbreiding van laptops en smartphones (€ 45.000). Onttrekking reserve Organisatieontwikkeling i.v.m. Kwaliteitsimpuls Sociaal Domein neutraal Het ontwikkelbudget is deels bedoeld om extra capaciteit in te huren met als doel de achterstanden in te lopen én tegelijkertijd enige ruimte te creëren voor de transformatie die nodig is. Daarnaast is het ontwikkelbudget bedoeld om expertise in te huren op terreinen waarop dat er nu niet is. Dit is aan de orde bij kwaliteitsborging en bij team coaching ter bevordering van de werkcultuur (€ 380.000).

Mutaties programma Programma 6 Lasten Baten Saldo voor bestemming Toevoeging aan reserve Onttrekking aan reserve Saldo na bestemming

2025 1.285 636 1.921 -95 380 2.207

2026 -167 18 -149 95 -54

2027 -19 18 -1 -1

2028 -7 18 11 11

2029 -7 18 11 11

Bedragen x € 1.000

29 2e Burap 2025

Begroting programma na 2e Burap Primaire Begroting begroting voor 2e Burap

Programma 6 Lasten Baten Saldo voor bestemming Toevoeging aan reserve Onttrekking aan reserve Saldo na bestemming

-17.025 79.629 62.604 62.604

-17.335 80.165 62.830 26 62.855

Mutaties 2e Burap

Begroting na 2e Burap

1.285 636 1.922 -95 380 2.207

-16.095 80.801 64.706 -95 451 65.062

Bedragen x € 1.000

Mutaties reserves Toevoegingen aan reserves Nr. Mutatie

Reserve

Reserve budgetoverhevelingen

Budgetoverhevelingen TOTAAL

Bedrag 2025 95 95

Bedragen x € 1.000

Voor een toelichting budgetoverhevelingen (€ 95.000) zie de toelichting bij budgetneutrale wijzigingen (> € 50.000 op lasten en baten): Incidenteel budget werving en selectie (€ 50.000) en overheveling stelpost kantoorkosten (€ 45.000).

Onttrekkingen aan reserves Nr. Mutatie

Reserve

Reserve Organisatieontwikkeling

Kwaliteitsimpuls Sociaal Domein TOTAAL

Bedrag 2025 380 380

Bedragen x € 1.000

Voor een toelichting kwaliteitsimpuls Sociaal Domein (€ 380.000) zie de toelichting bij budgetneutrale wijzigingen (> € 50.000 op lasten en baten): Onttrekking reserve Organisatieontwikkeling i.v.m. Kwaliteitsimpuls Sociaal Domein.

30 2e Burap 2025

Paragraaf 1 – Grote Projecten Afkorting GELD

Volledig Geld

ORG

Organisatie

TIJD

Tijd

KWAL

Kwaliteit

COM

Communicatie/Informatie

Toelichting Is het budget voldoende om het project en de nazorg te kunnen realiseren? Dit geldt voor alle facetten van het project – voor het initiatief, de voorbereiding, de begeleiding van de uitvoering en de nazorg, etc. Zijn de taken, bevoegdheden en verantwoordelijkheden duidelijk belegd en is er voldoende mankracht beschikbaar voor het project? Wordt de afgesproken planning behaald? Het tijdsaspect van het project op zich en alle aspecten van tijd rondom het project. Nader verklaring: tijd betekent hier de tijd die het project zelf kost en alle tijd die nodig is om het project te initiëren, voor te bereiden, uit te voeren en de tijd die noodzakelijk is voor de nazorg. Wordt het project opgeleverd waarbij wordt voldaan aan de vooraf gedefinieerde en vastgestelde kwaliteitseisen? Verloopt het project binnen de gestelde kaders voor participatie en communicatie?

Scores: 1. (GROEN) Prestatie is gehaald of loopt volgens planning 2. (GEEL) Aandacht is (op onderdelen) nodig (toelichting benodigd) 3. (ROOD) Prestatie wordt niet gehaald (toelichting benodigd) Risico (RISC) L Geen risico’s N Risico is normaal en blijft beperkt tot die welke bij elk project optreden (grondverkopen op tijd, uitgaven binnen de begrotingen, opbrengsten zoals geraamd etc.) H Risico is hoog

Volg nr.

Complex

Portefeuille houder

GELD

ORG

TIJD

KWAL

COM

RISC

Sleutelkwartier

Vleij

Centrum

Kerssies

’t Suyt fase 2

Kerssies

Op Dreef

Vleij

Peter Zuidlaan

Kerssies

Coenecoop III

Triangel

Kerssies

Noordkadeactief

Kerssies

Toelichting Gele & Rode Scores 1. Sleutelkwartier In 2025 worden meer plankosten verwacht dan vooraf begroot. Het proces om De Passage tot ontwikkeling te brengen blijkt complexer te zijn dan gedacht. De plankostenkosten voor het jaar 2025 zijn met ca. € 190.000 verhoogt. Deze verhoging van de plankosten is meegenomen in de actualisatie van de GREX bij de begroting 2026-2029. En dit is dus afwijkend van de grondexploitatie zoals opgenomen bij de jaarrekening 2024. 31 2e Burap 2025

Het financieel resultaat van de grondexploitatie van project Sleutelkwartier bedraagt circa € 7.390.000 negatief (op eindwaarde per 31 december 2028). Bij administratieve afsluiting (2028) van de grondexploitatie dient de bijdrage aan de Reserve Bovenwijkse voorzieningen, groot circa € 107.000, alsnog via een resultaatbestemming plaats te vinden. Gezien het feit dat er sprake is van een negatief resultaat, komt deze bijdrage aan de Reserve Bovenwijkse voorzieningen ten laste van de ABG. 2. Centrum Voor het centrum zijn er geen wijzigingen te melden t.o.v. de versie zoals gepresenteerd bij de jaarrekening 2024. Het totaal financieel resultaat van de grondexploitatiebegroting Centrum betreft circa € 5.182.000 (eindwaarde per 31-12-2027) negatief/ nadelig. Bij de administratieve afsluiting (2027) van de grondexploitatie dient de bijdrage aan de Reserve Bovenwijkse voorzieningen, groot circa € 742.000, alsnog via een resultaatbestemming plaats te vinden. Gezien het feit dat er sprake is van een negatief resultaat, komt deze bijdrage aan de Reserve Bovenwijkse voorzieningen ten laste van de ABG. 3. ’t Suyt fase 2 Voor het ’t Suyt fase 2 zijn er geen wijzigingen te melden t.o.v. de versie zoals gepresenteerd bij de jaarrekening 2024. Het financieel resultaat van de grondexploitatie van project ’t Suyt fase 2 bedraagt circa € 5.381.000 positief (eindwaarde per 31 december 2028).

Bij beëindiging en financieel administratief afsluiten van de grondexploitatie vindt de bijdrage aan de Reserve Bovenwijkse voorzieningen, groot circa € 896.000 ten laste van dit financieel resultaat, alsnog via een resultaatbestemming plaats. 4. Op Dreef Het project zal in 2025, na een “on hold” situatie weer worden opgepakt. Er wordt echter onderzocht of de maatschappelijke functies in het gebeid langer gehandhaafd kunnen worden. Dit kan eventueel leiden tot vertraging van de uitvoering van de grondexploitatie. Hierbij wordt gekeken naar nieuwe mogelijkheden voor de invulling van het programma. Voor het Op Dreef zijn er geen wijzigingen te melden t.o.v. de versie zoals gepresenteerd bij de jaarrekening 2024. Het financieel resultaat van de grondexploitatie van project De Dreef bedraagt circa € 1.137.000 positief (eindwaarde per 31 december 2030). Bij beëindiging en financieel administratief afsluiten van de grondexploitatie vindt de bijdrage aan de Reserve Bovenwijkse voorzieningen, groot circa € 452.000 ten laste van dit financieel resultaat, alsnog via een resultaatbestemming plaats 5. Peter Zuidlaan Voor Peter Zuidlaan zijn er geen wijzigingen te melden t.o.v. de versie zoals gepresenteerd bij de jaarrekening 2024. Het financieel resultaat van de grondexploitatie van project Peter Zuidlaan bedraagt circa € 229.000 positief (eindwaarde per 31 december 2026).

Bij beëindiging en financieel administratief afsluiten van de grondexploitatie vindt de bijdrage aan de Reserve Bovenwijkse voorzieningen, groot circa € 29.000 ten laste van dit financieel resultaat, alsnog via een resultaatbestemming plaats. 6. Coenecoop III Voor Coenecoop III zijn er geen wijzigingen te melden t.o.v. de versie zoals gepresenteerd bij de jaarrekening 2024. Het totaal financiële resultaat van de grondexploitatie Coenecoop III bedraagt € 513.000 (eindwaarde per 31-12-2025) positief. Bij beëindiging en financieel administratief afsluiten van de grondexploitatie

Volgend deel →

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij iBabs is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/16068068/3