1. Eerste Burap 2025

Budgetneutrale wijzigingen (> € 50.000 op lasten en baten) 10. Aanpassen tarieven OZB neutraal Door het verlagen van de tarieven OZB naar aanleiding van de motie op de legesverordening 2025 is de opbrengst OZB € 601.000 lager dan begroot. De inschatting is vooralsnog dat door volumegroei en hogere WOZ-waarden het effect van de lagere OZB-tarieven wordt gecompenseerd. 11. Hogere kosten ICT Gouwe-IJssel neutraal Om beter en veiliger samen te kunnen werken zijn er duurdere licenties nodig voor de kantoorautomatisering. Door de groei van Waddinxveen zijn er ook meer licenties nodig voor de medewerkers. De totale kosten van € 75.000 kunnen worden gedekt uit de stelpost kantoorkosten

Mutaties programma Programma 6 Lasten Baten Saldo voor bestemming Toevoeging aan reserve Onttrekking aan reserve Saldo na bestemming

2025 49 -202 -153 0 0 -153

2026 -55 -18 -73 0 0 -73

2027 -93 258 165 0 0 165

2028 -225 435 209 0 0 209

2029 -225 435 209 0 0 209

Bedragen x € 1.000

28 1e Burap 2025

Begroting programma na 1e Burap Programma 6 Lasten Baten Saldo voor bestemming Toevoeging aan reserve Onttrekking aan reserve Saldo na bestemming

Primaire Begroting begroting voor 1e Burap -17.025 79.629 62.604 0 0 62.604

-17.384 80.367 62.982 0 26 63.008

Mutaties 1e Burap

Begroting na 1e Burap

49 -202 -153 0 0 -153

-17.335 80.165 62.830 0 26 62.855

Bedragen x € 1.000

29 1e Burap 2025

Paragraaf 1 – Grote Projecten Afkorting GELD

Volledig Geld

ORG

Organisatie

TIJD

Tijd

KWAL

Kwaliteit

COM

Communicatie/Informatie

Toelichting Is het budget voldoende om het project en de nazorg te kunnen realiseren? Dit geldt voor alle facetten van het project – voor het initiatief, de voorbereiding, de begeleiding van de uitvoering en de nazorg, etc. Zijn de taken, bevoegdheden en verantwoordelijkheden duidelijk belegd en is er voldoende mankracht beschikbaar voor het project? Wordt de afgesproken planning behaald? Het tijdsaspect van het project op zich en alle aspecten van tijd rondom het project. Nader verklaring: tijd betekent hier de tijd die het project zelf kost en alle tijd die nodig is om het project te initiëren, voor te bereiden, uit te voeren en de tijd die noodzakelijk is voor de nazorg. Wordt het project opgeleverd waarbij wordt voldaan aan de vooraf gedefinieerde en vastgestelde kwaliteitseisen? Verloopt het project binnen de gestelde kaders voor participatie en communicatie?

Scores: 1. (GROEN) Prestatie is gehaald of loopt volgens planning 2. (GEEL) Aandacht is (op onderdelen) nodig (toelichting benodigd) 3. (ROOD) Prestatie wordt niet gehaald (toelichting benodigd) Risico (RISC) L Geen risico’s N Risico is normaal en blijft beperkt tot die welke bij elk project optreden (grondverkopen op tijd, uitgaven binnen de begrotingen, opbrengsten zoals geraamd etc.) H Risico is hoog

Volg nr.

Complex

Portefeuille houder

GELD

ORG

TIJD

KWAL

COM

RISC

1

Sleutelkwartier

Vleij

1

2

1

1

1

N

2

Centrum

Kerssies

1

1

2

1

1

N

3

’t Suyt fase 2

Kerssies

1

1

1

1

1

L

4

Op Dreef

Vleij

1

2

1

1

1

N

5

Peter Zuidlaan

Kerssies

1

1

1

1

1

L

6

Coenecoop III

1

1

1

1

1

L

7

Triangel

Kerssies

1

1

1

1

1

L

8

Noordkadeactief

Kerssies

1

1

1

1

1

H

Toelichting Gele & Rode Scores 1. Sleutelkwartier Er zijn in 2024 meer plankosten gemaakt dan vooraf begroot. Het proces om De Passage tot ontwikkeling te brengen blijkt complexer te zijn dan gedacht. Er zijn dus enerzijds meer gemaakt in het jaar 2024 en daarnaast is besloten om de kosten voor de komende jaren dus ook voor het jaar 2025 te verhogen. Deze verhoging van de plankosten is meegenomen in de actualisatie van de GREX bij de jaarrekening. En dit is dus afwijkend van de grondexploitatie zoals opgenomen in de begroting voor 2025 ev. Er zijn echter 30 1e Burap 2025

ook financiële meevallers in de vorm van een bijdrage vanuit beheer voor de diverse werkzaamheden. Ook deze meevallers zijn meegenomen bij de actualisatie. Daarom is er geen verslechtering van het financiële resultaat te melden, maar een verbetering van ca. € 0,48 mln. 2. Centrum Belangrijkste wijziging is de actualisatie van de plankostenraming. De grondexploitatie is bij de actualisatie van de jaarrekening met één jaar verlengd. Er is in de plankostenraming aanvullend budget opgenomen. Er zijn echter ook positieve effecten verwerkt m.b.t. de grondopbrengsten van de laatste ontwikkelingen. Er is daarom geen verslechtering van het financiële resultaat maar juist een verbetering. 4. Op Dreef Het project zal in 2025, na een “on hold” situatie weer worden opgepakt. Hierbij wordt gekeken naar nieuwe mogelijkheden voor de invulling van het programma. De plankostenraming is geactualiseerd. Hierin is aanvullend budget opgenomen voor deze acties. Er zijn echter ook financiële meevallers in de vorm van een hogere opbrengstenstijging t.o.v. de kostenstijging. Daarom is er geen verslechtering van het financiële resultaat te melden maar een verbetering. 8. Noordkade Het project is opgestart en is een gebiedsexploitatie opgesteld. De onderliggende uitgangspunten kennen nog een hoog abstractieniveau. Dit past bij de fase waarin het project Noordkade zich in bevindt.

Echter moeten er nog diverse onderdelen verder worden uitgewerkt en kan het zijn dat dit zal lijden tot hogere kosten op diverse onderdelen. Daarom is vooralsnog het risicoprofiel als ‘hoog’ aangeduid.

31 1e Burap 2025

Paragraaf 2 – Financiering 2.1 Inleiding De treasury-functie omvat de financiering van beleid en het uitzetten van geldmiddelen die niet direct nodig zijn. De uitvoering ervan vereist snelle beslissingen in een meer en meer complexe geld- en kapitaalmarkt. De uitvoering van de treasury-functie voor decentrale overheden is gericht op het beheersbaar houden van de financiële risico’s, zoals renterisico’s, kredietrisico’s en liquiditeitsrisico’s en het optimaliseren van het renteresultaat binnen de gestelde wettelijke kaders en randvoorwaarden van het gemeentelijk treasury-beleid. In Waddinxveen zijn de regels en de uitvoering van het treasury-beleid vastgelegd in de nota Treasury.

2.2 Update renteontwikkeling In april 2025 heeft de ECB besloten de rente te verlagen naar 2,25%. Dit is de zevende renteverlaging sinds juni vorig jaar. De stap komt op een moment van economische onzekerheid, onder meer door de aanhoudende handelsoorlog met de Verenigde Staten.

2.3 Renterisico vlottende schuld Kasgeldlimiet Voor het bepalen van de liquiditeitspositie – dit is de mate waarin op korte termijn (ten hoogste 12 maanden) aan de opeisbare verplichtingen kan worden voldaan – is de kasgeldlimiet van belang. Dit is het bedrag dat maximaal als kasgeld mag worden opgenomen. Een belangrijk uitgangspunt van de Wet financiering decentrale overheden (Wet Fido) is het vermijden van grote fluctuaties in de rentelasten. Vooral bij kortlopende financiering geldt dat het renterisico aanzienlijk kan zijn, aangezien fluctuaties in de korte rente direct een relatief grote invloed op de rentelasten hebben. De Wet Fido stelt daarom grenzen aan de omvang van korte financieringen. Voor de jaren 2025 -2028 ziet de verwachting voor de kasgeldlimiet er als volgt uit:

32 1e Burap 2025

Kasgeldlimiet

Bedragen per jaar (x € 1.000 euro)

Omvang begroting per 1 januari (=grondslag)

31-3-2025 136.598

2026 119.451

2027 133.303

2028 114.535

(1) Toegestane kasgeldlimiet - in procenten van de grondslag - in bedrag

8,5% 11.611

8,5% 10.153

8,5% 11.331

8,5% 9.735

(2) Omvang vlottende schuld Opgenomen gelden < 1 jaar Schuld in rekening-courant Gestorte gelden door derden < 1 jaar Overige geldleningen niet zijnde vaste schuld

7.679 0 0 0

11.154 0 0 0

11.154 0 0 0

11.154 0 0 0

(3) Vlottende middelen Contante gelden in kas Tegoeden in rekening-courant Overige uitstaande gelden < 1 jaar

699 0 9.207

242 0 14.115

242 0 14.115

242 0 14.115

Toets kasgeldlimiet (4) Totaal netto vlottende schuld (2) - (3) Toegestane kasgeldlimiet (1) Ruimte (+) / Overschrijding (-): (1) - (4)

-2.227 11.611 13.838

-3.203 10.153 13.356

-3.203 11.331 14.534

-3.203 9.735 12.938

De begrotingsjaren 2026-2028 zijn overgenomen uit de programmabegroting 2025-2028 en geven aan dat er ruimte is ten opzichte van de toegestane kasgeldlimiet.

2.4 Renterisico vaste schuld Renterisiconorm De rentegevoeligheid – het renterisico – kan worden gedefinieerd als de mate waarin het saldo van de rentelasten en rentebaten verandert door wijzigingen in het rentepercentage op leningen en uitzettingen met een rente typische looptijd van een jaar of langer. Om de gevolgen van een stijgende kapitaalmarktrente op de rentelasten van de gemeente te beperken stelt de Wet Fido een limiet aan dat deel van de vaste schuld waarover het rentepercentage in een zeker jaar moet worden aangepast aan de dan geldende markttarieven. Dergelijke aanpassingen doen zich voor bij herfinanciering en renteherziening. De renterisiconorm volgens de Wet Fido heeft als uitgangspunt om voldoende spreiding in de (rente-)looptijden van lange leningen aan te brengen. Zoals eerder beschreven is de huidige leningenportefeuille een zogenaamde ‘dakpanconstructie’ waardoor het renterisico ‘gespreid’ is in de tijd. De begrotingsjaren 2026-2028 zijn overgenomen uit de programmabegroting 2025-2028.

33 1e Burap 2025

Renterisiconorm 1. Renteherziening op vaste schuld o/g 2. Te betalen aflossingen

2025

2026

2027

2028

0 7.375

0 375

0 375

0 5.375

3. Renterisico op vaste schuld (1 + 2)

7.375

375

375

5.375

4. Renterisiconorm (zie onderstaande berekening)

27.320

27.320

27.320

27.320

5a. Ruimte onder renterisiconorm (4>3)

19.945

26.945

26.945

21.945

5b. Overschrijding renterisiconorm (3>4) Berekening renterisiconorm 2025 (bedragen x € 1.000):

• • •

Primaire begrotingstotaal (lasten) jaar 2025 à € 136.598 (x € 1.000) Percentage regeling à 20% Renterisiconorm op basis van 136.598 x 20% = 27.320 (x € 1.000)

De renterisiconorm kan worden gezien als een nuttig instrument bij het beheersen van lange termijn renterisico’s. Dit betekent niet dat deze norm alle renterisico’s van de organisatie bestrijkt. Bijvoorbeeld de risico’s op nieuw af te sluiten leningen voor zover deze niet worden aangegaan om andere leningen af te lossen, maken geen deel uit van de berekening van de renterisiconorm. De renterisiconorm wordt in de begrotingsperiode 2025-2028 niet overschreden.

2.5 Schatkistbankieren Per 31 maart 2025 staat er een bedrag van € 9,3 miljoen bij het Ministerie van Financiën (schatkistbankieren). Over deze vordering wordt een daggeldrente vergoed.

34 1e Burap 2025

Paragraaf 3 – Kredieten Er zijn in deze Burap een aantal voorgestelde wijzigingen ten aanzien van de investeringskredieten. De mutaties worden onder de tabel toegelicht. Investeringen (- = nadeel) Krediet Aanpassen Parklaan bij scholen Behoud identiteit Plasweg Rotonde Sleutelkwartier Grondaankoop Park Vredenburgh Aankoop grond AZC-locatie Toegangsweg AZC-locatie Tijdelijke huisvesting Coenecoop College Totaal

2025 167 362 -983 * *

2026 -167 -1.703

2027

2028

2029

0

0

641

* * -453

-1.870

641

Bedragen x € 1.000

Toelichting op wijziging kredieten -

-

Aanpassen Parklaan bij scholen: voor het aanpassen van de Parklaan in de omgeving van de scholen en sportzaal worden de kredieten ‘oplossen verkeersknelpunten’ en ‘infrastructuur openbaar gebied scholenbouw Parklaan’ samengevoegd. Daarnaast wordt het jaar van oplevering verschoven van het jaar 2025 naar het jaar 2026. Behoud identiteit Plasweg: de raad is op 26 maart 2025 akkoord gegaan met de kredietstelling voor dit project. Rotonde Sleutelkwartier: de raad is op 12 februari 2025 akkoord gegaan met de kredietstelling voor dit project. Grondaankoop Park Vredenburgh

(*) Op de hoogte van de aanpassing van de kredietstelling van aankoop grond Park Vredenburgh, de kredietstelling van de aankoop grond AZC, de kredietstelling van de toegangsweg AZC en de kredietstelling van de tijdelijke huisvesting Coenecoop College is geheimhouding opgelegd. De bedragen worden daarom niet expliciet opgenomen in de tekst van deze Bestuursrapportage.

35 1e Burap 2025

Paragraaf 4 - Weerstandsvermogen en risicobeheersing In deze 1e Burap 2025 worden geen mutaties ten laste van de Algemene Bedrijfsreserve Algemene Dienst (ABAD) en de Algemene Bedrijfsreserve Grondbedrijfsfunctie gelegd. In deze paragraaf geven wij een overzicht van de actuele stand van de ABAD en de ABG en de benodigde weerstandscapaciteit. De benodigde weerstandscapaciteit wordt alleen aangepast bij begroting en jaarstukken. Benodigde versus beschikbare weerstandscapaciteit Elementen incidentele weerstandscapaciteit

Jaarrekening Na de 1e Burap 2024 2025

Algemene Bedrijfsreserve Algemene Dienst (Vrij besteedbaar)

21.091

21.091

Algemene Bedrijfsreserve Grondbedrijfsfunctie

4.741

4.741

Beschikbare weerstandscapaciteit Benodigde weerstandscapaciteit algemeen

25.832 8.691

25.832 8.691

Benodigde weerstandscapaciteit grondbedrijfsfunctie

2.998

2.998

Benodigde weerstandscapaciteit

11.689

11.689

2,21

2,21

Bedragen x € 1.000

Ratio weerstandsvermogen De weerstandsratio is uitstekend (>2,0).

36 1e Burap 2025

Totaaloverzicht financiële bijstellingen In de tabel hieronder ziet u een totaaloverzicht van de wijzigingen in de 1e Burap 2025. (- = nadeel) Wijzigingen SPUK Inburgering Daling bijdrage Promen Herberekening kapitaallasten Vrijval voorzieningen IBOR Onderwijs Achterstanden Beleid

2025 472 165 402 394 121

2026 472 145 59 232

2027 472 127 187 232

2028 472 45 -59 232

2029 472 45 -59 232

23

137

179

159

159

Stijging kosten leerlingenvervoer Indexeringen Subsidie Vluchtelingenwerk Herverdelen formatiebudget Kapitaallasten nieuwe kredieten Aframen baten SPUK Sport Elektriciteit en onderhoud zwembad Exploitatie Oude Dreef 6 Hogere kosten jaarprogramma Milieu ODMH Onregelmatigheidstoeslag buitendienst

-140 -162 -51 -139 -220 -60 -134 -230

-140 -162 -51 -525 -139 -220 -60 -134 -230

-140 -162 -51 -465 -139 -220 -60 -134 -230

-140 -162 -51 -587 -139 -220 -60 -134 -230

-140 -162 -51 -587 -139 -220 -60 -134 -230

Hogere dotatie voorziening wethouderspensioenen

-250

-250

-250

-250

-250

Decembercirculaire Overig < 50k TOTAAL

-133 3 62

-77 42 -902

81 72 -500

72 72 -979

72 72 -979

Hogere inkomsten reisdocumenten, rijbewijzen en burgerlijke stand

Bedragen x € 1.000

In de tabel hieronder ziet u de bijstelling van de begrotingscijfers 2025-2029 per programma. 2025 Lasten en Baten en toevoeging onttrekking reserves reserves

2026

2027

2028

2029

Saldo

Juiste zorg voor iedereen

-364

546

181

182

164

Ruimte voor iedereen Groeiende gemeente Aantrekkelijke gemeente Slagvaardige gemeente Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien Totaal

-1.032 -1.710 -1 -3.533

1.276 1.556 294 3.184

243 -154 293 -349

-479 -86 -126 -319

-527 -71 45 -276

82 -768 -108 -99 -296

82 -768 -108 -99 -296

49

-202

-153

-73

165

209

209

-6.592

6.654

62

-902

-500

-979

-979

Bedragen x € 1.000

37 1e Burap 2025

Overzicht mutaties in reserves De volgende tabellen tonen de mutaties in reserves die met deze Burap worden voorgesteld. Het totaal van de (wijzigingen aan de) onttrekkingen aan de reserves bedraagt in deze Burap € 2.146.000 positief voor 2025, € 88.000 positief voor 2026 en € 170.000 positief voor de jaren 2027 tot en met 2029. Het totaal van wijziging in toevoegingen aan de reserves bedraagt in 2025 € 1.418.000 negatief. Er wordt extra toegevoegd aan de reserve, dit is een nadeel voor de exploitatie. De wijzigingen worden toegelicht in de programma’s. Onttrekkingen aan reserves (+ = voordeel) Naam wijziging Reserve Maatschappelijke Wadwijzer voorzieningen Afschrijvingsreserve Herberekening kapitaallasten Maatschappelijke Voorzieningen Afschrijvingsreserve Herberekening kapitaallasten Onderwijsvoorzieningen Afschrijvingsreserve Herberekening kapitaallasten Bovenwijkse voorzieningen Maatschappelijke Uitvoeringsplan IHP 2025-2029 voorzieningen Werkbudget maatschappelijke Maatschappelijke voorzieningen voorzieningen Voorbereidingskosten maatschappelijke voorzieningen Overheveling Achterstallig onderhoud Coenecoop College Tijdelijke huisvesting Coenecoop College Rotonde Sleutelkwartier

Maatschappelijke voorzieningen Maatschappelijke voorzieningen Maatschappelijke voorzieningen Bovenwijkse voorzieningen

Totaal

2025

2026

2027

2028

2029

-2

-2

-2

-2

-60

22

22

22

150

150

150

150

88

170

170

170

2026

2027

2028

2029

0

0

0

0

45 -172 -106

88 150 322 435 402 983 2.146

Bedragen x € 1.000

Toevoegingen aan reserves (+ = voordeel) Naam wijziging Reserve Achterstallig onderhoud Overheveling Maatschappelijke VZ Coenecoop College Afschrijvingsreserve Rotonde Sleutelkwartier Bovenwijkse Voorzieningen Totaal

2025 -435 -983 -1.418

Bedragen x € 1.000

38 1e Burap 2025

Bijlage 1 – Decembercirculaire 2024 Gemeentefonds 1. Inleiding In deze bijlage worden de gevolgen van de decembercirculaire 2024 van het Gemeentefonds voor de gemeente Waddinxveen op een rij gezet. De gevolgen voor het begrotingsjaar 2024 komen tot uitdrukking in de Jaarstukken 2024. De gevolgen voor de begrotingsjaren 2025-2028 worden verwerkt in de (meerjaren) begroting bij deze 1e Burap 2025.

Financieel effect decembercirculaire 2024: Tabel 1 Bedragen x € 1.000 Beginstand decembercirculaire 2024 Mutaties decembercirculaire 2024 Eindstand decembercirculaire 2024

2024

2025

2026

2027

2028

64.862

66.568

63.667

63.602

63.658

274

-36

66

319

404

65.136

66.532

63.733

63.921

64.062

Het nettoverschil tussen deze decembercirculaire en de voorgaande circulaire (septembercirculaire 2024) is als volgt: (ten opzichte van basisjaar 2024; - = budgettair nadeel) Tabel 2 Bedragen x € 1.000

2024

2025

2026

2027

2028

Bruto verschil decembercirculaire 2024

274

-36

66

319

404

Reservering accres (volume en LPO)

0

-97

-143

-238

-332

Mutatie lastenkant begroting

0

0

0

0

0

274

-133

-77

81

72

Netto verschil decembercirculaire 2024

2. Mutaties begroting op basis van decembercirculaire 2024 Overzicht van cijfers Tabel 3 Mutaties decembercirculaire Bedragen x € 1.000 Uitkeringsfactor, algemeen Uitkeringsfactor, ontwikkeling uitkeringsbasis Taakmutaties Integratie-uitkeringen/Decentralisatie-uitkeringen WOZ-waarden mutaties Mutatie opbrengsten Algemene Uitkering Reservering accres (volume en LPO) Totaal effect op algemene middelen begrotingssaldo

2024 90 57 140 -13 274

2025 146 -182 -36

2026 138 -72 66

2027 228 91 319

2028 313 91 404

-

-97

-143

-238

-332

274

-133

-77

81

72

en

39 1e Burap 2025

De items uit dit cijfermatige overzicht worden hieronder gespecificeerd en mutaties > € 25.000 worden toegelicht:

1.5 Uitkeringsfactor, algemeen Tabel 4 Bedragen x € 1.000

2024

Correctie volume accres i.v.m. revisie CBS Uitkeringsfactor 2025, uitkeren verdeelreserve Nominale ontwikkeling in de decembercirculaire Totaal mutaties Uitkeringsfactor, algemeen

2025

2026

2027

2028

97 49

143

238

332

-5 138

-10 228

-19 313

-

146

Toelichting mutaties > € 25.000: Correctie volume accres: Uitgangspunt is dat het gemeentefonds meerjarig de ontwikkeling van het nominaal bruto binnenlands product (bbp) volgt. In het volumedeel van het bbp zit o.a. de stijging van de lonen door volumegroei van de economie. In de decembercirculaire is voor het volume accres de gecorrigeerde raming op basis van revisie van het Centraal Bureau Statistiek (CBS) opgenomen. Uitkeringsfactor 2025, uitkeren verdeelreserve: De verdeelreserve bestaat uit middelen die worden gereserveerd om fluctuaties, onder andere als gevolg van volumemutaties, op te vangen totdat de definitieve uitkering van enig uitkeringsjaar is vastgesteld. In de decembercirculaire heeft het Rijk een gedeelte van deze reserve voor 2025 vrij laten vallen.

2.5 Uitkeringsfactor, ontwikkeling uitkeringsbasis Bij de berekening van de effecten van de decembercirculaire zijn de meest actuele maatstaven (aantallen van gemeente Waddinxveen) en bedragen per eenheid (mutatiegewicht) uit de uitkeringsspecificatie van december verwerkt. De aanpassing van de maatstaven m.b.t. oppervlaktes en oeverlengtes leiden tot ca. € 90.000 extra uitkering per jaar. De aanpassing van het aantal huishoudens met laag inkomen in 2022 leidt, doordat hij berekend wordt in een meer-jaarsgemiddelde, in 2025 tot een nadeel van € 274.000 en in 2026 van € 161.000. Daarna telt 2022 niet meer mee in het gemiddelde.

3.5 Taakmutaties Tabel 5

Bedragen x € 1.000 Bijdrage gebruik BRP 2024 Compensatieregeling niet jeugdzorg

2024 -

2025

2026

2027

2028

1 beoogde

kosten 44

Subsidieregeling continuïteit cruciale jeugdzorg

7

Uitvoering Hervormingsagenda Jeugd

8

Totaal Taakmutaties

58

-

-

-

-

Toelichting mutaties > € 25.000: 40 1e Burap 2025

Compensatieregeling niet beoogde kosten jeugdzorg: Het resterende budget voor de specifieke uitkering ‘Niet beoogde jeugdzorgkosten vanwege verblijf’ is, na beoordeling van de aanvragen over de jaren 2022 en 2023, teruggeboekt naar het gemeentefonds omdat de integratie-uitkering Voogdij 18+ is opgeheven. Voor gemeente Waddinxveen leidt dit tot een extra opbrengst in 2024 van € 44.000.

4.5 Integratie-uitkeringen (IU)/Decentralisatie-uitkeringen (DU)/Specifieke-uitkeringen (SU) Tabel 6

Bedragen x € 1.000 Register Externe veiligheidsrisico's Spreidingswet Meerkosten Oekraïne sociaal domein Vangnetconstructie energietoelage Wet betaalbare huur (DU) Totaal mutaties IU/DU/SU

2024 10 37 59 31 2 139

2025

2026

2027

2028

-

-

-

-

Toelichting mutaties > € 25.000: Spreidingswet: Vanuit de Spreidingswet hebben gemeenten een nieuwe taak gekregen in het zoeken naar opvangplekken voor asielzoekers om zo tot een evenwichtigere spreiding van asielzoekers te komen over gemeenten en provincie. De vergoeding is voor Waddinxveen vastgesteld op € 37.000. Meerkosten Oekraïne sociaal domein: De compensatie voor de meerkosten in het sociaal domein voor Oekraïense ontheemden is vastgesteld op basis van onderzoek van het CBS naar daadwerkelijke opgevangen Oekraïense ontheemden per gemeente in 2024 en op basis van extern onderzoek naar de gemiddelde gemeentelijke zorgkosten per ontheemde. Deze verdeelsleutel leidt voor Waddinxveen tot een extra opbrengst van € 59.000. Vangnetconstructie energietoelage: Na compensatie van de gemeenten voor wie de verdeelmaatstaf ‘aantal huishoudens met een inkomen tot 120% sociaal minimum’ onvoldoende aansloot bij de werkelijke situatie, wordt het resterende bedrag over alle gemeenten verdeeld op basis van de verdeelsystematiek van de decentralisatie-uitkering Energietoelage 2023. Voor Waddinxveen leidt dit tot een opbrengst van € 31.000.

5.5 WOZ-waarden mutaties De uitkering uit het Gemeentefonds wordt gekort voor de veronderstelde inkomsten van de gemeente op basis van heffingen over de WOZ-waarden voor woningen en niet-woningen. De maatstaven voor de WOZ-waarden niet-woningen en woningen zijn geactualiseerd. Per saldo leidt dit voor Waddinxveen tot een lagere opbrengst (€ 13.000).

41 1e Burap 2025