Document · PDF

1. Eerste Burap 2025

Besluitvormende raadsvergadering 9 juli 2025, gemeente WaddinxveenBij agendapunt: 1e Burap 202512.412 woorden

Open het PDF bij iBabs ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 1 van 2

1e Bestuursrapportage 2025 vastgesteld

Inhoudsopgave Voorwoord .................................................................................................................................................. 3 Inleiding ...................................................................................................................................................... 4 Ontwikkeling financiële positie ................................................................................................................ 4 Leeswijzer ................................................................................................................................................... 6 1

Programma 1 - Juiste zorg voor iedereen ........................................................................................... 7 1.1

Beleidsmatige afwijkingen programma .......................................................................................... 7

1.2

Risico’s .......................................................................................................................................... 7

1.3

Financiële afwijkingen begroting 2025 .......................................................................................... 8

Programma 2 – Ruimte voor iedereen .............................................................................................. 10 2.1

Beleidsmatige afwijkingen programma ........................................................................................ 10

2.2

Risico’s ........................................................................................................................................ 11

2.3

Financiële afwijkingen begroting 2025 ........................................................................................ 13

Programma 3 – Groeiende gemeente............................................................................................... 17 3.1

Beleidsmatige afwijkingen programma ........................................................................................ 17

3.2

Risico’s ........................................................................................................................................ 19

3.3

Financiële afwijkingen begroting 2025 ........................................................................................ 20

Programma 4 – Aantrekkelijke gemeente ......................................................................................... 22 4.1

Beleidsmatige afwijkingen programma ........................................................................................ 22

4.2

Risico’s ........................................................................................................................................ 22

4.3

Financiële afwijkingen begroting 2025 ........................................................................................ 22

Programma 5 – Slagvaardige gemeente .......................................................................................... 24 5.1

Beleidsmatige afwijkingen programma ........................................................................................ 24

5.2

Risico’s ........................................................................................................................................ 24

5.3

Financiële afwijkingen begroting 2025 ........................................................................................ 24

Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien .................................................................................... 27 6.1

Beleidsmatige afwijkingen programma ........................................................................................ 27

6.2

Risico’s ........................................................................................................................................ 27

6.3

Financiële afwijkingen begroting 2025 ........................................................................................ 27

Paragraaf 1 – Grote Projecten ................................................................................................................. 30 Paragraaf 2 – Financiering ....................................................................................................................... 32 Paragraaf 3 – Kredieten ........................................................................................................................... 35 Paragraaf 4 - Weerstandsvermogen en risicobeheersing ........................................................................ 36 Totaaloverzicht financiële bijstellingen ..................................................................................................... 37 Bijlage 1 – Decembercirculaire 2024 Gemeentefonds ............................................................................. 39

Voorwoord Geachte raad, Voor u ligt de 1e Bestuursrapportage (Burap) van 2025. In deze Burap leggen wij verantwoording af over het gevoerde beleid en de uitgaven in de eerste maanden van 2025. De basis voor dit beleid ligt in het collegeprogramma en in de Programmabegroting 2025-2028 die u op 13 november 2024 heeft vastgesteld. Hoe we er beleidsmatig voorstaan, vindt u in dit voorwoord. Welke financiële consequenties deze Burap heeft voor de Programmabegroting 2025-2028 leest u in de inleiding. We maken prettig wonen mogelijk In de eerste maanden van 2025 werkten we aan het realiseren maatschappelijke voorzieningen in Park Triangel. De projecten Sleutelkwartier en Centrum draaiden volop. Het project Op Dreef is weer opgepakt. Het genomen raadsbesluit over Perspectief Waddinxveen 2050 maakt het mogelijk om de omgevingsvisie te actualiseren. Daarnaast werkten we aan de infrastructuur, waaronder het fietspad over het bedrijventerrein Coenecoop en fiets- en wandelverbindingen tussen de wijken Zuidplas en Park Triangel. We zetten ook in op veilige oversteekvoorzieningen, waarbij we zorgdragen voor een nieuwe inrichting van de rotonde Beijerinklaan-Zuidelijke Rondweg. Ook hebben we in Waddinxveen de eerste fase van de doorfietsroute Gouda-Alphen aan den Rijn gerealiseerd.

Tot slot zijn er in het gebied ten oosten van de Gouwe ontwikkelingen in de fysieke leefomgeving, ruimtelijke ontwikkelingen en veranderingen in de grondpositie van de gemeente. Het is belangrijk om vooruitlopend op een nadere uitwerking in de omgevingsvisie regie te voeren op deze ontwikkeling. We varen op koers voor de juiste zorg De ontwikkelingen in het Sociaal Domein vragen om kostenbeheersing. Ook zetten we in op het stimuleren en ondersteunen van hulp en zorg. Op dit moment lukt het om daarin de juiste stappen te zetten, zoals gepresenteerd in de Programmabegroting 2025-2028. Onderwijs blijkt daarbij de grootste uitdaging. We zetten extra in op de tijdelijke huisvesting van het Coenecoop College. Capaciteitstekort zorgt ervoor dat het realiseren van vier nieuwe lokalen voor kindcentrum De Kas en de verordening Voorzieningen huisvesting onderwijs vertraging oplopen. De duurzaamheidstransitie is in volle gang Om inwoners te helpen bij het besparen van energie voeren we nu het hele jaar campagne en hebben we de doelgroep verruimd. We hebben de verduurzamingsopgave voor 5 basisscholen onderzocht. Besluitvorming hierover vindt dit jaar plaats. Wel ontstaat er door de netcongestie vertraging in het gasloos maken van de laatste 20 procent van ons vastgoed.

We zijn tevreden over hoe de beleidsuitvoering van de Programmabegroting ervoor staat Met de beschikbare capaciteit weten we de ingezette realisering van onze plannen en ambities waar te maken. Deze Burap laat zien dat we op sommige punten onze koers iets moeten bijstellen. Maar dat doet niets af aan onze tevredenheid. Het college van burgemeester en wethouders Waddinxveen, 3 juni 2025

3 1e Burap 2025

Inleiding Wat zijn de financiële consequenties van deze 1e Burap over het jaar 2025? Hieronder lichten we er enkele opvallende punten uit. We staan er in 2025 financieel nog steeds goed voor… Deze 1e Burap laat voor het jaar 2025 een verbeterd begrotingssaldo zien ten opzichte van de begroting vóór 1e Burap. Zo zijn er meevallers door het ramen van de baten van de Specifieke uitkering Inburgering, mutaties in de budgetten met betrekking tot het Onderwijs Achterstanden Beleid en een lagere Wswbijdrage aan Promen. Ook de herberekening van de kapitaallasten als gevolg van het bij de Jaarrekening 2024 afsluiten en doorschuiven van kredieten levert een structureel voordeel op. Tot slot is er een eenmalig voordeel als gevolg van door de vrijval van voorzieningen als gevolg van de verlenging van het Integraal Beheerplan Openbare Ruimte 2025. De weerstandsratio van de gemeente blijft, met een ratio van 2,21, uitstekend. …ondanks financiële tegenvallers met een structureel karakter Er zijn ook tegenvallers, waarvan een groot aantal met een structureel karakter. Zo zijn de kosten van het leerlingenvervoer hoger dan tot nu toe door ons begroot, evenals de kosten van het jaarprogramma Milieu van het ODMH. Als gevolg van rentewijzigingen is de verwachting dat de jaarlijkse dotatie aan de voorziening wethouderpensioenen structureel moet worden verhoogd.

De exploitatielasten van het zwembad en de Oude Dreef 6, het oude Coenecoop College, zijn ook hoger dan begroot. Daarnaast komen vanaf het jaar 2026 de kapitaallasten van de tijdelijke huisvesting van het Coenecoop College ten laste van het begrotingssaldo.

Ontwikkeling financiële positie De op 13 november 2024 vastgestelde Programmabegroting 2025-2028 laat voor het jaar 2025 een begroot positief saldo zien van afgerond € 2.033.000. Na het vaststellen van de Programmabegroting 2025-2028 heeft uw raad de 2e Burap 2024 (€ 469.000 negatief) en transformatie Noordkade (€ 35.000 positief) vastgesteld, waardoor de begroting voor de 1 e Burap 2025 een saldo van afgerond € 1.599.000 positief kent. De wijzigingen in deze eerste Burap zijn voor het jaar 2025 in totaal € 62.000 positief. Het structurele deel hiervan bedraagt € 364.000 negatief, het incidentele deel € 426.000 positief. Het saldo van de begroting jaar 2025 na 1e Burap 2025 wordt hiermee € 1.660.000 positief. Samenvattend geeft de 1e Burap 2025 het volgende beeld voor de begroting van 2025 12: Primaire begroting Lasten Baten Saldo voor bestemming Toevoeging aan reserve Onttrekking aan reserve Saldo na bestemming

-127.946 129.180 1.234 -6.619 7.419 2.033

Begroting Mutaties 1e voor 1e Burap Burap -133.520 -5.174 133.232 4.507 -288 -667 -6.619 -1.418 8.506 2.147 1.599 62

Begroting na 1e Burap -138.694 137.739 -955 -8.037 10.652 1.660

Bedragen x € 1.000

1 In deze Burap is een min-bedrag of een N een nadeel voor de exploitatie. 2 In deze Burap worden de bedragen van de mutaties niet afgerond opgeteld en daarna afgerond op 1.000 euro.

Hierdoor kunnen er kleine afrondingsverschillen in de teksten en tabellen in de Burap zijn.

4 1e Burap 2025

Een totaaltabel van de wijzigingen is opgenomen in het Totaaloverzicht aan het einde van deze Burap. De wijzigingen van baten en lasten groter dan € 50.000 worden bij de programma’s toegelicht. De Burap is een prognose op basis van de stand van zaken op dit moment. Eventuele nog niet voorziene omstandigheden kunnen het resultaat over 2025 nog beïnvloeden. Om die reden kan aan deze 1e Burap nog geen definitief oordeel worden verbonden over het eindresultaat van het begrotingsjaar 2025. Overzicht structurele en incidentele mutaties De financiële wijzigingen in de 1e Burap 2025 hebben voor een deel een incidenteel en voor een deel een structureel karakter. Incidentele wijzigingen hebben slechts gevolgen voor het saldo van één of enkele jaren. Structurele lasten hebben meerjarig invloed en zijn daarom belangrijk voor de financiële situatie op langere termijn. Ook is het mogelijk dat er eenmalige afwijkingen zijn op structurele budgetten. In het overzicht hieronder staan de structurele en incidentele gevolgen van deze Burap. Mutaties Structurele lasten Structurele baten Structurele gevolgen

2025 -417 692 274

2026 -1.761 1.077 -684

2027 -1.811 1.433 -378

2028 -2.414 1.560 -853

2029 -2.414 1.560 -853

Eenmalige lasten op structurele budgetten Eenmalige baten op structurele budgetten Eenmalige gevolgen op structurele budgetten

-744 106 -638

-106 -44 -150

-61 -22 -83

-66 -22 -88

-5.430 5.856 426

-90 22 -68

-60 22 -38

-902

-500

-979

Incidentele lasten Incidentele baten Incidentele gevolgen Gevolgen 1e

Burap

Bedragen x € 1.000

Saldo Programmabegroting 2025-2028 na verwerking 1e Burap 2025 Onderstaande tabel geeft de saldi van de Programmabegroting 2025-2028 na verwerking van de 1e Burap 2025 weer. Saldi Programmabegroting 2025 - 2028 structureel incidenteel

2025 1.599 1.422 177

2026 -169 -204 35

2027 -134 -84 -51

2028 -215 -144 -71

-902

-500

-979

structureel incidenteel

-364 426

-833 -68

-462 -38

-941 -38

Totaal inclusief 1e Burap 2025

1.660

-1.071

-634

-1.195

structureel incidenteel

1.058 603

-1.037 -33

-545 -89

-1.086 -109

1e Burap 2025

Bedragen x € 1.000

5 1e Burap 2025

Leeswijzer De Burap bestaat uit de volgende onderdelen: 1. Afwijkingen van de realisatie van de Programmabegroting 2024. Per programma: a. Update over beleidsmatige afwijkingen (op doel en activiteit); b. Risico’s voor beleidsvoorbereiding of –uitvoering en risico’s voor partnerorganisaties; c. Budgettaire ontwikkelingen. 2. De paragrafen Grote projecten, Financiering, Kredieten en Weerstandsvermogen. Ten aanzien van de beleidsmatige afwijkingen wordt gebruik gemaakt van symbolen en kleuren om de leesbaarheid te vergroten. Algehele realisatie Met dit symbool wordt een algemeen beeld van de uitvoering van het beleidsonderwerp aangeduid. Daarbij gaat het om de doelstelling, de activiteiten en de planning. De reikwijdte hiervan is ruimer dan de hieronder aangegeven onderdelen. Daardoor kan het zijn dat er een afwijking is op een onderdeel, maar dat gelet op de omvang van het project de algemene voortgang alsnog groen is. Het kan zijn dat alleen het symbool voor algehele realisatie is opgenomen. In dat geval is deze groen en betekent dat het project voorloopt op de planning of dat er meer bereikt wordt. Als in de Burap een aanpassing staat van een onderwerp dat al eerder door u is besloten dan is de kleurkeuze ’Algehele realisatie’ groen. Het is immers dan geen afwijking die met deze Burap wordt besloten.

Niet alles is in regels te vatten: een ‘kleurkeuze’ blijft een gevoelsmatige aangelegenheid. Onderstaande toelichtingen geven een richting. Als er redenen zijn om hiervan af te wijken, wordt dit toegelicht.

☺  

Voortgang ligt vóór of op schema Voortgang is niet als verwacht Doel is niet gehaald

Doelen en activiteiten Een onderwerp wordt beschreven als er een afwijking is. Om aan te geven op welk onderdeel deze afwijking zich voordoet, worden onderstaande symbolen gebuikt.

Afwijking (beleids-)doel Afwijking activiteit

Wanneer welke kleur De afwijking wordt aangeduid door het symbool een oranje of rode kleur te geven.

Doel is voor een belangrijk deel gehaald (50 – 75% als schatting) Doel is voor minder dan 50% gehaald of de gewenste richting ontbreekt

Activiteit is maximaal 1 jaar vertraagd en is niet kritisch Activiteit is meer dan 1 jaar vertraagd of is kritisch

6 1e Burap 2025

Programma 1 - Juiste zorg voor iedereen

De vraag naar zorg en ondersteuning is in de afgelopen jaren toegenomen. De groei van onze gemeente leidt tot meer gebruik van noodzakelijke zorg en daarmee tot een stijging van de kosten. Daarnaast zien we dat de kosten stijgen door indexaties bij de uitvoering van de Wet maatschappelijke ondersteuning (Wmo) en de Jeugdwet. De voornaamste financiële wijzigingen worden daarnaast veroorzaakt door het opboeken van de baten van de Specifieke uitkering Inburgering (€ 472.000), de daling van de bijdrage aan Promen (€ 165.000 in het jaar 2025) en de stijging van de kosten van leerlingenvervoer (€ 140.000).

1.1

Beleidsmatige afwijkingen programma

Er zijn geen beleidsmatige afwijkingen in programma 1.

1.2

Risico’s Jeugdhulp

Risico’s m.b.t. beleid

1. Zorg in Onderwijstijd We gaan Zorg in Onderwijstijd toevoegen aan het regionaal zorgaanbod. Dat betekent een verschuiving van de lokale begroting naar de begroting van de Gemeenschappelijke Regeling Jeugd en Wmo. In Zorg in Onderwijstijd wordt het zorgaanbod van begeleiding en persoonlijke verzorging op scholen in het speciaal onderwijs en de praktijkscholen ondergebracht in een regionale voorziening. Het risico is dat deze verschuiving meer geld kost dan initieel begroot voor deze vergelijkbare zorg. Als hier meer leerlingen gebruik van gaan maken in onderwijstijd kunnen de kosten toenemen. 2. Bezetting de Break Voor de Break is een realistische inschatting van 90% bezetting opgenomen in de regionale begroting. Als het gebruik van de Break hoger wordt dan begroot, kunnen ook de kosten hoger worden dan begroot. Kans op dit risico wordt niet heel hoog ingeschat, omdat de Break vooralsnog geen 100% bezetting heeft gekend. 3. Crisisdienst Jeugd GGZ Analyse van de inkoop van de crisisdienst Jeugd GGZ laat zien dat de huidige kosten die de aanbieder maakt hoger liggen dan het bedrag dat is opgenomen in de regionale begroting. Hierdoor is een reëel risico dat in de nieuwe contractperiode bij gelijke inzet en drukte de werkelijke kosten stijgen.

Het risico bestaat hiermee dat we als gemeente bij moeten leggen (volgens de regionale verdeelsleutel) om de extra kosten voor crisisdienst Jeugd GGZ te compenseren.

7 1e Burap 2025

1.3

Financiële afwijkingen begroting 2025

Nr. Mutatie

2025

2026

2027

2028

2029

Meevaller Meevaller Meevaller

472 165 29

472 145 29

472 127 29

472 45 29

Tegenvaller Tegenvaller Tegenvaller Tegenvaller

-140 -153 -9 -20

-140 -153 -9

8 Subsidie Vluchtelingenwerk (zie ook Tegenvaller Programma 2)

-163

181

163

1 Opboeken baten SPUK Inburgering 2 Daling bijdrage Promen 3 Opboeken baten SPUK Onderwijsroute 4 Stijging kosten leerlingenvervoer 5 Indexatie tarieven jeugd 6 Indexatie tarieven Wmo 7 Bijramen overname dossier schuldhulpverlening

9 Wadwijzer TOTAAL

Type

Neutraal

0 181

Bedragen x € 1.000

Toelichting afwijkingen begroting 2025 > € 50.000 Mee- en tegenvallers 1. Opboeken baten SPUK Inburgering meevaller € 472.000 De gemeente ontvangt jaarlijks de specifieke uitkering Inburgeringsvoorzieningen. De baten ter hoogte van € 472.000 worden met deze begrotingswijziging structureel verwerkt in de begroting. 2. Daling bijdrage GR Promen meevaller € 165.000 De WSW bijdrage aan Promen voor 2025 is voor de gemeente Waddinxveen € 165.000 lager dan in de oorspronkelijke begroting opgenomen. Dit verschil wordt veroorzaakt doordat het verwachte aantal Wswmedewerkers van de gemeente is gedaald. Dit is in lijn met de daling die in 2024 heeft plaatsgevonden. 4. Stijging kosten leerlingenvervoer tegenvaller € 140.000 De kosten van het leerlingenvervoer zijn afgelopen jaren sterk gestegen. Een verklaring van deze ontwikkeling is de jaarlijkse tariefstijging van de vervoerder, waarvoor de gebruikelijke indexatie binnen de sector transport gehanteerd wordt: de National Energie Efficiency (NEA). De NEA-index heeft in 2023 een historische stijging gekend van 13,7%, waar normaliter tussen de 3% en 4% geïndexeerd wordt. Deze stijging is in eerdere jaren niet evenredig bijgeraamd, omdat de consumentenprijsindex (CPI) is aangehouden. In 2024 zijn structureel middelen aangevraagd en toegekend om de forse indexatie op het leerlingenvervoer te corrigeren.

Gebleken is dat deze correctie niet voldoende is, omdat ook het aantal voorzieningen aanzienlijk is toegenomen. Er is aanvullend een structureel bedrag van € 140.000 benodigd om de volumegroei bij te ramen. 5. Indexatie tarieven Jeugd tegenvaller € 153.000 Voor de indexatie van de tarieven van de regionale inkoop voor Wmo en Jeugd wordt de VNG-indexatie gevolgd. Een deel van de indexatie was al bekend bij het opstellen van de Programmabegroting 20252028 en is al in de budgetten verwerkt. Het tweede deel werd later bekend en wordt daarom via deze 1e Burap 2025 bijgeraamd. Het betreft structurele lasten van € 153.000.

8 1e Burap 2025

8. Subsidie Vluchtelingenwerk van Programma 2 naar Programma 1 tegenvaller € 163.000 De subsidietoekenning van Vluchtelingenwerk ter hoogte van € 113.000 is in de Programmabegroting 2025-2028 per abuis in het verkeerde programma opgenomen. Met deze Burap wordt de correctie naar het juiste programma (1) verwerkt. Dit geeft in dit programma een nadeel aan de lastenkant. Het voordeel zit in programma 2. Daarnaast heeft de stichting Vluchtelingenwerk een hogere subsidie gekregen (€ 51.000), deze hogere lasten kunnen worden gedekt uit de SPUK Inburgering (zie de meevaller bij punt 1 hierboven).

Mutaties programma Programma 1 Lasten Baten Saldo voor bestemming Toevoeging aan reserve Onttrekking aan reserve Saldo na bestemming

2025 -364 501 137 0 45 181

2026 -320 501 181 0 0 181

2027 -338 501 163 0 0 163

2028 -420 501 82 0 0 82

2029 -420 501 82 0 0 82

Bedragen x € 1.000

Begroting programma na 1e Burap Programma 1 Lasten Baten Saldo voor bestemming Toevoeging aan reserve Onttrekking aan reserve Saldo na bestemming

Mutaties 1e Burap

Begroting na 1e Burap

-364 501 137 0 45 181

-39.333 8.353 -30.979 0 204 -30.776

Reserve

Bedrag 2025

Maatschappelijke voorzieningen

Primaire Begroting begroting voor 1e Burap -37.721 7.285 -30.436 0 107 -30.329

-38.968 7.852 -31.116 0 159 -30.957

Bedragen x € 1.000

Mutaties reserves Onttrekkingen aan reserves Nr.

Mutatie

Wadwijzer TOTAAL

Bedragen x € 1.000

Dit betreft de voorbereidingskosten ten aanzien van het bepalen van een voorkeurslocatie voor Wadwijzer en het Centrum voor Jeugd en Gezin in combinatie met de huisvesting van de gemeentelijke organisatie op middellange termijn. In overeenstemming met het door het college goedgekeurde kader voorbereidingskosten maatschappelijke voorzieningen worden de voorbereidingskosten die niet mogen worden geactiveerd gedekt uit de bestemmingsreserve Maatschappelijke voorzieningen.

9 1e Burap 2025

Programma 2 – Ruimte voor iedereen

In dit programma hebben we aandacht voor voldoende maatschappelijke voorzieningen voor onze groeiende gemeente. Inhoudelijk vragen wij in deze 1e Burap aandacht voor onderwijshuisvesting, het centraal aanmeldsysteem voor basisscholen, de wettelijke zorgplicht van de gemeente voor de bibliotheek en het gasloos maken van ons vastgoed. De voornaamste financiële wijzigingen worden veroorzaakt door mutaties met betrekking tot het Onderwijs Achterstanden Beleid (per saldo € 121.000 meevaller in 2025), de herberekening van de kapitaallasten (€ 336.000 meevaller in 2025), het aframen van de baten Specifieke uitkering Sport (€ 139.000) en de hogere exploitatielasten van het zwembad en de Oude Dreef 6 (€ 280.000).

2.1

Beleidsmatige afwijkingen programma Onderwijshuisvesting

Algehele realisatie

Onderwerp



We realiseren vier nieuwe lokalen voor kindcentrum de Kas

Dit project heeft vertraging opgelopen als gevolg van capaciteitsgebrek. Momenteel brengen we samen met het Kindcentrum de Kas het vraagstuk verder in kaart en wordt er gewerkt aan een aangepaste planning. Concrete opleverdatum wordt daarna vastgesteld.



We stellen de verordening 'voorzieningen huisvesting onderwijs gemeente Waddinxveen 2017' bij We besteden aandacht aan de duurzaamheid en ventilatie van schoolgebouwen

De wet- en regelgeving voor onderwijshuisvesting is gewijzigd. Zo is bijvoorbeeld de huisvestingsvoorziening ‘renovatie’ toegevoegd. Door deze veranderingen is het nodig ook de verordening te wijzigen. De verordening moet ook in lijn worden gebracht met het nieuwe IHP. De aanpassing van de verordening zal worden gestart in het laatste kwartaal van 2025 en in 2026 worden afgerond.

☺

Aandacht voor:

Toelichting

In het Integraal Huisvestingplan (IHP) is de verduurzamingsopgave voor 5 basisscholen onderzocht. Besluitvorming hieromtrent vindt plaats in het proces rondom de Kaderbrief 2026-2029.

Onderwijsbeleid en leerlingzaken Algehele realisatie

Onderwerp



We zetten een Centraal Aanmeldsysteem op voor basisscholen in Waddinxveen

Aandacht voor:

Toelichting Wij zijn op dit moment nog in overleg met de scholen over het aanmeldsysteem. Over de bereidheid van alle schoolbesturen om deel te nemen aan het centraal aanmeldsysteem bestaat nog onzekerheid.

10 1e Burap 2025

Maatschappelijk vastgoed Algehele realisatie

Onderwerp



We gaan door met het gasloos maken van ons vastgoed

2.2

Aandacht voor:

Toelichting Door de netcongestie zijn we gedwongen om het gasloos maken van de laatste 20% ons vastgoed te vertragen. Wanneer de netcongestie is opgelost kunnen we het gasloos maken van ons vastgoed voltooien. De verwachting is dat de netcongestie in 2032 is opgelost.

Risico’s Onderwijshuisvesting

Risico m.b.t. beleid

1. We gaan verder met de voorbereiding van de bouw van een nieuw schoolgebouw, kinderopvang en gezondheidscentrum De overeenkomst met de aannemer, de koopovereenkomst met de kinderopvangorganisatie Smallsteps en de koopovereenkomst voor de grond zijn getekend en de grond is overgedragen. In verband met de netcongestie bestaat er een risico dat de nutsvoorzieningen niet tijdig in gebruik genomen kunnen worden. Tijdens de bouw wordt gebruik gemaakt van een aggregaat voor de stroomaansluiting. Voor de exploitatie is gekozen voor een koude-warmte opslag in plaats van een luchtwarmtepompen. Deze heeft minder vermogen nodig, waardoor de kans dat de aansluiting tijdig beschikbaar komt groter is. 2. We realiseren vier nieuwe lokalen voor kindcentrum de Kas Dit project zit in de definitiefase. In deze, en toekomstige, fases onderzoeken we de haalbaarheid en mogelijke inpassing van de lokalen. Omdat dit onderzoek nog niet is afgerond kunnen risico's in de voorbereiding en uitvoering aan het licht komen die nu nog niet in beeld zijn. 3. We maken de grond voor de uitbreiding van de Theo Thijssenschool bouwrijp en dragen deze over Om de uitbreiding van de Theo Thijssenschool mogelijk te maken is de gemeente een planologische procedure gestart. Nadat de raad het bestemmingsplan vaststelt staan de plannen open voor beroep.

Een beroepsprocedure kan ervoor zorgen dat de uitvoering van de plannen met enkele jaren vertraagt. In dat geval wordt de grond pas na afloop van de beroepsprocedure overgedragen aan het schoolbestuur en moet er gewacht worden met de bouw. Een beroepsprocedure duurt minimaal 2 jaar. Sinds de besluitvorming over de uitbreiding van de Theo Thijssenschool zijn de bouwkosten sterk gestegen en blijken de voorbereidingen duurder dan verwacht. Voor de uitbreiding van de school is daarom aanvullend budget nodig. Het voorbereidingsbudget wordt aangevraagd middels een apart raadsvoorstel en bijbehorende begrotingswijziging. Daarna worden ook de bouwkosten opnieuw in beeld gebracht. Ten tijde van het invullen van deze rapportage is de mate van bodemverontreiniging nog niet bekend en kan er dus nog geen uitsluitsel worden gegeven over de exacte saneringskosten. De rapportage over de bodemverontreiniging wordt uiterlijk in het derde kwartaal verwacht. Daarna kunnen de saneringskosten worden bepaald.

Risico m.b.t. partnerorganisatie

1. We gaan verder met de voorbereiding van de bouw van een nieuw schoolgebouw, kinderopvang en gezondheidscentrum Wanneer de start van de bouw met een bepaalde marge vertraagd vanwege de voorbelasting/ nutsvoorzieningen of/en als we geen gebruik 11

1e Burap 2025

kunnen maken van de nutsvoorzieningen na oplevering is het niet mogelijk om het gebouw in gebruik te nemen per start schooljaar 2026/2027. 2. We realiseren vier nieuwe lokalen voor kindcentrum de Kas Risico's die we gezamenlijk met kindcentrum de Kas tegenkomen kunnen ervoor zorgen dat er vertraging ontstaat voor de uiteindelijke oplevering. 3. We maken de grond voor de uitbreiding van de Theo Thijssenschool bouwrijp en dragen deze over In het geval er een beroepsprocedure wordt gestart tegen het bestemmingsplan dan is het voor de school niet mogelijk om voor het schooljaar 2026/2027 de uitbreiding te realiseren.

Onderwijsbeleid Risico m.b.t. partnerorganisatie

1. We zetten een Centraal Aanmeldsysteem op voor basisscholen in Waddinxveen Over de bereidheid van alle schoolbesturen om deel te nemen aan het centraal aanmeldsysteem bestaat nog onzekerheid. 2. We pakken samen met de scholen onderwijsachterstanden aan De Brede School Gouda heeft een subsidie voor een brede school pilot aangevraagd bij het Rijk. Indien deze niet wordt toegekend kan de pilot nog steeds worden uitgevoerd, alleen wordt de scope van de pilot dan beperkt en zal de startdatum verschuiven richting 1 januari 2026.

12 1e Burap 2025

2.3

Financiële afwijkingen begroting 2025

Nr. Mutatie 1 Opboeken baten SPUK Onderwijs Achterstanden Beleid

Type Meevaller

2025 232

Meevaller

139

3 Subsidie Vluchtelingenwerk (zie ook Meevaller Programma 1) 4 Extra inkomsten verhuur en toegang zwembad 5 Extra baten sportaccommodaties buitensport 6 Vergoeding steunouders IZA 7 Aanpassen Parklaan bij scholen 8 Grondaankoop Park Vredenburgh 9 Herberekening kapitaallasten 10 Herverdelen formatiebudget

Meevaller/ Tegenvaller

11 Tijdelijke huisvesting Coenecoop College 12 Uitvoering Lokale Educatieve Agenda 13 Kosten projectleider aanmeldsysteem 14 Aframen baten SPUK Sport 15 Elektriciteit en onderhoud zwembad 16 Exploitatie Oude Dreef 6 17 Teamontwikkeling (zie ook programma 5+6) 18 Pumptrack (zie Programma 4) 19 Werkbudget maatschappelijke voorzieningen 20 Overheveling budget Nationale feestdagen 21 Reserve Achterstallig onderhoud Coenecoop College naar Maatschappelijke voorzieningen 22 Voorbereidingskosten maatschappelijke voorzieningen

Tegenvaller

23 Uitvoeringsplan IHP 2025-2029

2 Correctie lasten Onderwijs Achterstanden Beleid

TOTAAL

2026 232

2027 232

2028 232

2029 232

113

Meevaller

Meevaller Meevaller Meevaller Meevaller/ Tegenvaller

336

9 15 80

9 15 26

9 15 -222

-7

-525

-518

-511

-139 -220 -60

-12 0

Tegenvaller

-250

Tegenvaller

-47

Tegenvaller Tegenvaller Tegenvaller Tegenvaller

-139 -220 -60 -5

Tegenvaller Neutraal

-12 0

Neutraal

0 -479

-527

-768

243

Bedragen x € 1.000

13 1e Burap 2025

Toelichting afwijkingen begroting 2025 > € 50.000 Mee- en tegenvallers 1. Opboeken baten SPUK Onderwijs Achterstanden Beleid meevaller € 232.000 De gemeente ontvangt jaarlijks de specifieke uitkering Onderwijs Achterstanden Beleid (OAB). De baten ter hoogte van € 232.000 worden met deze begrotingswijziging structureel verwerkt in de begroting. 2. Correctie lasten Onderwijs Achterstanden Beleid meevaller € 139.000 De OAB-middelen (Onderwijs Achterstanden Beleid) zijn per abuis in de 2e Burap 2024 aan de lastenkant niet afgeraamd. Het gaat hierbij om een bedrag van € 139.235 in het jaar 2025. Dit wordt met deze wijziging gecorrigeerd. 3. Subsidie Vluchtelingenwerk van Programma 2 naar Programma 1 meevaller € 113.000 De subsidietoekenning van Vluchtelingenwerk ter hoogte van € 113.000 is in de Programmabegroting 2025-2028 per abuis in het verkeerde programma opgenomen. Met deze Burap wordt de correctie naar het juiste programma (1) verwerkt. Dit geeft in dit programma een voordeel aan de lastenkant. Het nadeel zit in programma 1. 9. Herberekening kapitaallasten meevaller € 336.000 Bij de Jaarrekening 2024 is melding gemaakt van het doorschuiven van kredieten van 2024 naar 2025. Dit levert een structureel voordeel op, welk in het jaar 2025 in dit programma € 336.000 bedraagt. 10.

Herverdelen formatiebudget meevaller € 80.000 Als gevolg van de organisatiewijziging per 1 april 2025 heeft er een herverdeling van de formatiebudgetten naar de nieuwe afdelingen plaatsgevonden. Dit levert in 2025 een voordeel op van € 80.000 in programma 2. Het nadeel van € 80.000 zit in programma 6. 11. Tijdelijke huisvesting Coenecoop College tegenvaller € 525.000 Vanaf het jaar 2026 worden de kapitaallasten van de investering in de tijdelijke huisvesting van het Coenecoop College verwerkt in de begroting. Voor 2026 betreft dit een bedrag van € 525.000. 12. Uitvoering Lokale Educatieve Agenda (LEA) uit OAB-middelen tegenvaller € 250.000 Er wordt een subsidie ter hoogte van € 250.000 toegekend om een pilot Brede school en techniekwerkplaats uit te voeren. De subsidietoekenning kan gedekt worden met de specifieke uitkering Onderwijsachterstandenbeleid (OAB), zie ook bovengenoemde bij punt 1. 14. Aframen baten SPUK Sport tegenvaller € 139.000 Om de ontwikkeling en instandhouding van sportaccommodaties te stimuleren, kunnen gemeenten jaarlijks de specifieke uitkering stimulering Sport aanvragen. Het gaat hierbij om de compensatie van het btw-verlies op sportuitgaven. In de afgelopen jaren is de besteding lager geweest waardoor Waddinxveen een veel lagere SPUK (specifieke uitkering) krijgt.

Aangezien deze middelen structureel te hoog begroot zijn, terwijl de daadwerkelijke inkomsten die hiertegenover staan lager zijn, worden deze begrote baten deels afgeraamd met een bedrag ter hoogte van € 139.000. 15. Kosten regulier onderhoud en elektriciteit zwembad tegenvaller € 220.000 Zolang het nieuwe zwembad niet gereed is, blijft het onderhoud van het oude zwembad een forse kostenpost. Voor het oude zwembad is er geen planmatig onderhoud meer gezien de korte nog te verwachten gebruiksduur. Er wordt alleen nog regulier onderhoud gepleegd. Als er vitale onderdelen stuk gaan worden deze direct vervangen. Zo kan het zwembad blijven geëxploiteerd tot het nieuwe bad er is. Daarnaast vergt het opwarmen van het zwembad veel elektriciteit. Tezamen is dit een tegenvaller van

14 1e Burap 2025

€ 220.000 per jaar. Voorgesteld wordt de begroting structureel aan te passen, waardoor de verwachte exploitatielast van het nieuwe zwembad (via herschikking van budgetten) past binnen het beschikbare budget na voorgestelde wijziging. 16. Exploitatielast Oude Dreef 6 tegenvaller € 60.000 Vorig jaar is door de raad besloten het gebouw van het oude Coenecoop College langer in stand te houden. De exploitatielasten zijn hoger dan eerder ingeschat. Er is een aanvullend exploitatiebudget nodig van € 60.000 per jaar.

Budgetneutrale wijzigingen (> € 50.000 op lasten en baten) 19. Werkbudget maatschappelijke voorzieningen neutraal Bij de vaststelling van het uitvoeringsprogramma maatschappelijke voorzieningen is door het college besloten van het jaar 2025 tot en met het jaar 2032 jaarlijks een werkbudget van €150.000 beschikbaar te stellen voor nader onderzoek behorend bij dit uitvoeringsprogramma en het opstarten van bijbehorende projecten. En deze lasten te dekken uit de reserve Maatschappelijke Voorzieningen. 21. Middelen reserve Achterstallig onderhoud Coenecoop College naar reserve Maatschappelijke voorzieningen neutraal Bij de besluitvorming in de raad over de tijdelijke huisvesting Coenecoop College is besloten de bestemmingsreserve achterstallig onderhoud Coenecoop College op te heffen en het saldo ter hoogte van € 435.000 toe te voegen aan de bestemmingsreserve maatschappelijke voorzieningen ter dekking van de voorbereidingskosten die samenhangen met het realiseren van de tijdelijke huisvesting Coenecoop College. Verwerking hiervan vindt plaats bij deze Burap. 22. Voorbereidingskosten maatschappelijke voorzieningen neutraal Voor een aantal projecten binnen het uitvoeringsprogramma maatschappelijke voorzieningen worden in het jaar 2025 voorbereidingskosten gemaakt, waaronder de inzet van ambtelijke capaciteit.

In overeenstemming met het door het college goedgekeurde kader voorbereidingskosten maatschappelijke voorzieningen worden de voorbereidingskosten die niet mogen worden geactiveerd gedekt uit de bestemmingsreserve Maatschappelijke voorzieningen. Voor het jaar 2025 gaat het binnen programma 2 om een bedrag van € 322.076. 23. Kosten uitvoeringsplan en drie haalbaarheidsonderzoeken IHP neutraal Na het IHP is een vervolgstap het concretiseren van de projecten. Hiervoor zijn een uitvoeringsplan en haalbaarheidsonderzoeken nodig. Hiervoor is door de raad voor het jaar 2025 € 87.500 beschikbaar gesteld. Gezamenlijk met de schoolbesturen wordt hiervoor een bureau ingehuurd dat over de juiste expertise beschikt. Dekking vindt plaats vanuit de bestemmingsreserve Maatschappelijke Voorzieningen.

Mutaties programma Programma 2 Lasten Baten Saldo voor bestemming Toevoeging aan reserve Onttrekking aan reserve Saldo na bestemming

2025 -597 157 -441 -435 1.119 243

2026 -928 127 -801 0 148 -653

2027 -974 127 -846 0 148 -698

2028 -1.212 127 -1.085 0 148 -937

2029 -1.212 127 -1.085 0 148 -937

Bedragen x € 1.000

15 1e Burap 2025

Begroting programma na 1e Burap Programma 2 Lasten Baten Saldo voor bestemming Toevoeging aan reserve Onttrekking aan reserve Saldo na bestemming

Primaire Begroting begroting voor 1e Burap -15.575 3.308 -12.267 -498 2.276 -10.489

-16.110 3.462 -12.648 -498 2.432 -10.714

Mutaties 1e Burap

Begroting na 1e Burap

-597 157 -441 -435 1.119 243

-16.707 3.619 -13.088 -933 3.551 -10.471

Bedragen x € 1.000

Mutaties reserves Toevoegingen aan reserves Reserve

Bedrag 2025

Achterstallig onderhoud Coenecoop College

-435

Nr. Mutatie 1

Overheveling Maatschappelijke VZ TOTAAL

-435

Bedragen x € 1.000

Voor een toelichting hierop zie de toelichting bij punt 21 in paragraaf 2.3. Onttrekkingen aan reserves Nr. Mutatie

Reserve

Bedrag 2025

1 2 3

Herberekening kapitaallasten Herberekening kapitaallasten Uitvoeringsplan IHP 2025-2029

Afschrijvingsreserve Maatschappelijke Voorzieningen Afschrijvingsreserve Onderwijsvoorzieningen Maatschappelijke voorzieningen

-172 -106 88

Werkbudget maatschappelijke voorzieningen

Maatschappelijke voorzieningen

150

Voorbereidingskosten maatschappelijke voorzieningen

Maatschappelijke voorzieningen

322

Overheveling Achterstallig onderhoud Coenecoop College

Maatschappelijke voorzieningen

435

Tijdelijke huisvesting Coenecoop College

Maatschappelijke voorzieningen

402

TOTAAL

1.119

Bedragen x € 1.000

Ad 1 en 2) De herberekening van de kapitaallasten als gevolg van het doorschuiven van kredieten bij de Jaarrekening 2024 leidt in het jaar 2025 tot een voordeel van € 278.000 op de begrote onttrekking uit de hieraan gerelateerde afschrijvingsreserves. Ad 3. Zie de toelichting bij punt 23 in paragraaf 2.3. Ad 4. Zie de toelichting bij punt 19 in paragraaf 2.3. Ad 5. Zie de toelichting bij punt 22 in paragraaf 2.3. Ad 6. Zie de toelichting bij punt 21 in paragraaf 2.3. Ad 7. De voorbereidingskosten voor de tijdelijke huisvesting van het Coenecoop College bedragen € 402.000 in het jaar 2025 en worden conform raadsbesluit dd 21 mei 2025 gedekt uit de bestemmingsreserve maatschappelijke voorzieningen. 16 1e Burap 2025

Programma 3 – Groeiende gemeente

In dit programma hebben we aandacht voor passende duurzame woonruimte voor iedere Waddinxvener met ruimte voor schone energie en ruimte voor (duurzaam) ondernemerschap in een goed en veilig bereikbaar Waddinxveen. Inhoudelijk vragen wij in deze 1e Burap aandacht voor beleidsmatige afwijkingen op de onderwerpen wonen en bouwen, verkeer en vervoer, economische ontwikkeling, ruimtelijke ordening en duurzaamheid. Daarnaast zijn er een aantal nieuwe ontwikkelingen ten opzichte van de in de Programmabegroting 20252028 beschreven activiteiten. In de eerste plaats zijn er in het gebied ten oosten van de Gouwe ontwikkelingen in de fysieke leefomgeving, ruimtelijke ontwikkelingen en veranderingen in de grondpositie van de gemeente. Het is belangrijk om vooruitlopend op een nadere uitwerking in de omgevingsvisie regie te voeren op deze ontwikkeling. Daarnaast zal het fietspad over het bedrijventerrein Coenecoop worden doorgetrokken. Om de fietser te stimuleren en faciliteren willen we in Waddinxveen een volwaardig fietsnetwerk hebben. Dit zorgt ervoor dat het voor de fietser veilig en comfortabel is om door Waddinxveen te fietsen. Met het doortrekken van het fietspad op bedrijventerrein Coenecoop sluit deze route beter aan op het fietsnetwerk.

Tenslotte willen we veilige fiets- en wandelverbindingen realiseren tussen de wijken Zuidplas en Park Triangel, waarbij zo min mogelijk conflict bestaat met gemotoriseerd verkeer. Samen met GEM Park Triangel zetten we daarom in op veilige oversteekvoorzieningen, waarbij de gemeente in elk geval zorgdraagt voor een nieuwe inrichting van de rotonde Beijerinklaan-Zuidelijke Rondweg. De voornaamste financiële wijziging wordt veroorzaakt door de hogere kosten voor het jaarprogramma Milieu van het ODMH (structureel € 134.000).

3.1

Beleidsmatige afwijkingen programma Wonen en bouwen

Algehele realisatie

Onderwerp

☺

We stellen beleid op voor huisvesting van arbeidsmigranten

We actualiseren de woonzorgvisie voor het thema woonwagens

Aandacht voor:

Toelichting Het opstellen van een woonzorgvisie was een verplichting voor gemeenten op grond van de Woningwet. Deze is vervangen door de plicht om op grond van de Omgevingswet een omgevingsvisie en omgevingsprogramma's vast te stellen. Daarnaast is op 13 februari 2025 het (aangepaste) wetsvoorstel Versterking regie op volkshuisvesting aangeboden aan de Tweede Kamer. Hierin is opgenomen dat het beleid rondom Wonen verder uitgewerkt dient te worden in een volkshuisvestelijk programma. In 2025 wordt gestart met het opstellen van een VHP, waar huisvesting van arbeidsmigranten onderdeel van is. Het opstellen van een woonzorgvisie was een verplichting voor gemeenten op grond van de Woningwet. Deze is vervangen door de plicht om op grond van de Omgevingswet een omgevingsvisie en omgevingsprogramma's vast te stellen. Daarnaast is op 13 februari 2025 het (aangepaste) wetsvoorstel Versterking regie op volkshuisvesting aangeboden aan de Tweede Kamer. Hierin is opgenomen dat het beleid rondom Wonen verder uitgewerkt dient te worden in een volkshuisvestelijk programma. In 2025 wordt gestart met het opstellen van

17 1e Burap 2025

een VHP, waar beleid met betrekking tot woonwagens onderdeel van is. We vertalen de regionale woonzorgvisie naar lokaal beleid

In maart 2025 is de regionale woonzorgvisie door het Bestuurlijk Overleg Ruimte Wonen en het Bestuurlijk Overleg Sociaal Domein aanvaard. De volgende stap is om de uitwerking op te nemen in het VHP.

We geven uitvoering aan nieuwe landelijke wetgeving op gebied van wonen

Het opstellen van een woonzorgvisie was een verplichting voor gemeenten op grond van de Woningwet. Deze is vervangen door de plicht om op grond van de Omgevingswet een omgevingsvisie en omgevingsprogramma's vast te stellen. Daarnaast is op 13 februari 2025 het (aangepaste) wetsvoorstel Versterking regie op volkshuisvesting aangeboden aan de Tweede Kamer. Hierin is opgenomen dat het beleid rondom Wonen verder uitgewerkt dient te werken in een volkshuisvestelijk programma. In 2025 wordt gestart met de opstelling van een VHP.

Verkeer en vervoer Algehele realisatie

☺

Onderwerp

Aandacht voor:

We werken samen met provincie en gemeenten aan de doorfietsroute Gouda-Alphen aan den Rijn

Toelichting In mei 2025 is de eerste fase van de doorfietsroute gerealiseerd. Dit betreft het tracé Bosboom Toussaintsingel en Alberdingk Thijmlaan. Van de 2e fase, Doorfietsroute over Coenecoop wordt de voorbereiding verder opgepakt. In samenwerking met de provincie wordt naar alternatieve tracés gekeken, welke beter aansluiten op de behoefte en andere ontbrekende schakels. Verder is in samenwerking met de fietsersbond tijd gestoken in het realiseren van standaard ontwerpen ten behoeve van oplossingen van kruispunten. Hiermee wordt een meer gestandaardiseerde en herkenbare aanpak van kruispuntoplossingen over de doorfietsroute beter geborgd voor het gehele intergemeentelijke traject. In 2025 wordt het provinciaal inpassingsplan ter vaststelling aangeboden. Ondertussen krijgt de verwerving van de diverse percelen, waarin we samen met de provincie optrekken, verder gestalte. Tevens werken we samen met de Provincie en Alphen aan den Rijn de komende periode aan een uitvoeringsovereenkomst.

We ondersteunen de provincie bij de vaststelling van het inpassingsplan N207-Zuid

Economische ontwikkeling Algehele realisatie

☺

Onderwerp We actualiseren de omgevingsvisie voor thema bedrijventerrein en

Aandacht voor:

Toelichting In 2025 wordt een omgevingsprogramma op het thema bedrijventerreinen opgesteld. Het voornemen is om de Omgevingsvisie in 2026 te actualiseren. Het omgevingsprogramma op het thema bedrijventerreinen wordt op dat moment waar nodig in de Omgevingsvisie geïntegreerd.

18 1e Burap 2025

Ruimtelijke ordening Algehele realisatie

Onderwerp

Aandacht voor:

Toelichting

☺

We stellen het Perspectief Waddinxveen 2050: visie op groei op

Met het vaststellen van het Perspectief Waddinxveen 2050 is een richtinggevende keuze voor de ruimtelijke toekomst van Waddinxveen gemaakt als aanvulling op de Omgevingsvisie. Op deze manier heeft de raad een kader gegeven voor nog op te stellen gebiedsvisies.

We actualiseren de omgevingsvisie voor een aantal gebieden

Nu de raad een besluit heeft genomen op het Perspectief Waddinxveen 2050 kan er aangevangen worden met het opstellen van gebiedsuitwerkingen. De voorbereiding voor de eerste gebiedsuitwerking wordt in 2025 opgestart.

We actualiseren de omgevingsvisie voor thema kerken en gebedshuizen

In 2025 wordt een visie op de gebedshuizen (de voormalige kerkenvisie) afgerond. Het voornemen is om de Omgevingsvisie in 2026 te actualiseren. De visie op de gebedshuizen wordt op dat moment in de Omgevingsvisie geïntegreerd.

Duurzaamheid Algehele realisatie

Onderwerp

☺

We blijven inwoners helpen bij energie besparen

Het aantal mensen dat subsidie aanvraagt, blijft achter bij verwachtingen door autonome groei, minder urgentiegevoel, wet natuurbescherming. We hebben de aanpak gewijzigd naar jaarrond campagnevoeren en verruiming van de doelgroep.

We blijven werken aan regionale schone energieopwekking

Regionaal loopt Midden-Holland achter bij de doelstellingen voor het opwekken van energie ten opzichte van het regionale bod zoals vastgelegd in de Regionale Energiestrategie 1.0 Midden-Holland.

3.2

Aandacht voor:

Toelichting

Risico’s

Voor programma 3 zijn ten opzichte van de Programmabegroting geen risico’s te melden.

19 1e Burap 2025

3.3

Financiële afwijkingen begroting 2025

Nr. Mutatie 1 Herberekening kapitaallasten 2 Vastgoed bijstelling budgetten 3 Behoud identiteit Plasweg 4 Hogere kosten jaarprogramma Milieu ODMH 5 Aanvullend onderzoek Mercuriusweg 6 Rotonde Sleutelkwartier 7 Aanpassen Parklaan bij scholen (zie ook Programma 2)

Type Meevaller Meevaller Meevaller/ Tegenvaller

2025 3 1

2026 61 1 2

2027 80 1 7

2028 49 1 0

2029 49 1 0

Tegenvaller

-134

Tegenvaller

-24 -15 -1

-15 -9

-14 -9

0 0 0

0 0

-154

-86

-71

-108

Tegenvaller Tegenvaller

8 CDOKE-middelen correctie Neutraal 9 Kosten jaarprogramma BWT ODMH Neutraal 10 Bijdrage onontplofbare Neutraal oorlogsresten TOTAAL Bedragen x € 1.000

Toelichting afwijkingen begroting 2025 > € 50.000 Mee- en tegenvallers 4. Hogere kosten jaarprogramma Milieu ODMH tegenvaller € 134.000 De uren in het jaarprogramma Milieu 2025 zijn gebaseerd op de urenbesteding in voorgaande jaren en op landelijke ontwikkelingen. Ten opzichte van 2024 is een structureel bedrag van €70.000 per jaar meer nodig om alle taken uit te kunnen voeren in 2025. Dit komt vooral door de uren die nodig zijn voor toezicht en handhaving en bodem en archeologie. Daarnaast is de inflatiecorrectie voor het jaarprogramma milieu 2025 niet eerder meegenomen in de Waddinxveense begroting. Die komt neer op een structureel bedrag van € 64.000 per jaar. De toegepaste inflatie door de ODMH valt binnen het financieel kader gemeenschappelijke regeling (FKGR).

Budgetneutrale wijzigingen (> € 50.000 op lasten en baten) 8. CDOKE-middelen Bij de 2e Burap van 2024 zijn zowel de baten als lasten in 2025 en 2026 van de CDOKE-middelen te laag begroot voor een bedrag van € 60.641. Met deze technische en budgetneutrale wijziging wordt dit gecorrigeerd. 9. Kosten jaarprogramma BWT ODMH neutraal In het jaarprogramma Bouw- en Woningtoezicht ODMH zijn afspraken gemaakt over de afname van uren voor vergunningverlening, toezicht en handhaving. De ODMH voert deze taken uit namens de gemeente. De uren die opgenomen zijn in het jaarprogramma zijn een inschatting op basis van ervaringscijfers, informatie over de voortgang van projecten en landelijke ontwikkelingen. In de begroting is hiervoor een bedrag van €1.445.000 opgenomen. Hierdoor is een verschil van € 70.000 ontstaan. Dat komt door de inflatiecorrectie voor 2025 die niet eerder meegenomen is in de Waddinxveense begroting. De toegepaste inflatie door de ODMH valt binnen het financieel kader gemeenschappelijke regeling (FKGR). De begrote baten op de bouwleges worden met € 70.000 verhoogd.

20 1e Burap 2025

Mutaties programma Programma 3 Lasten Baten Saldo voor bestemming Toevoeging aan reserve Onttrekking aan reserve Saldo na bestemming

2025 -727 573 -154 -983 983 -154

2026 -156 131 -26 0 -60 -86

2027 -163 70 -93 0 22 -71

2028 -200 70 -130 0 22 -108

2029 -200 70 -130 0 22 -108

Bedragen x € 1.000

Begroting programma na 1e Burap Programma 3 Lasten Baten Saldo voor bestemming Toevoeging aan reserve Onttrekking aan reserve Saldo na bestemming

Primaire Begroting begroting voor 1e Burap -30.719 27.307 -3.412 -6.121 4.212 -5.321

-33.916 29.848 -4.068 -6.121 4.836 -5.352

Mutaties 1e Burap

Begroting na 1e Burap

-727 573 -154 -983 983 -154

-34.643 30.421 -4.221 -7.104 5.819 -5.506

Bedragen x € 1.000

Mutaties reserves Toevoegingen aan reserves Nr.

Mutatie

Rotonde Sleutelkwartier

Reserve

Bedrag 2025

Afschrijvingsreserve Bovenwijkse Voorzieningen

-983

TOTAAL

-983

Bedragen x € 1.000

Onttrekkingen aan reserves Nr.

Mutatie

Rotonde Sleutelkwartier TOTAAL

Reserve Bovenwijkse voorzieningen

Bedrag 2025 983 983

Bedragen x € 1.000

Conform raadsbesluit dd 12 februari 2025 wordt er in het jaar 2025 een bedrag van € 983.000 onttrokken aan de reserve Bovenwijkse voorzieningen en wordt dit bedrag gedoteerd aan de nieuw gevormde afschrijvingsreserve Bovenwijkse voorzieningen.

21 1e Burap 2025

Programma 4 – Aantrekkelijke gemeente

In dit programma hebben wij aandacht voor een schone en veilige openbare ruimte die voor iedereen toegankelijk is. De voornaamste financiële wijzigingen worden veroorzaakt door de vrijval van voorzieningen als gevolg van de verlenging van het Integraal Beheerplan Openbare Ruimte 2025 (€ 394.000 in het jaar 2025), de onregelmatigheidstoeslag voor de medewerkers van de buitendienst (€ 230.000) en een voordeel als gevolg van de herberekening van de kapitaallasten (€ 129.000).

4.1

Beleidsmatige afwijkingen programma

Er zijn geen beleidsmatige afwijkingen in programma 4.

4.2

Risico’s Openbaar groen (en openlucht), recreatie

Risico m.b.t. beleid

1. We ontwikkelen natuur- en recreatiegebied Vredenburghzone De ontwikkeling van natuur- en recreatiegebied kent (financiële) risico's. Met de ingang van de Omgevingswet is wet- en regelgeving gewijzigd. De komende periode heroverwegen we daarom onze aanpak om het gebied te ontwikkelen. Onderdeel hiervan is een herziening van de verwervingsstrategie.

Groenalliantie Risico m.b.t. partnerorganisatie

4.3

1. Financiële positie Groenalliantie vanaf 2028 Vanaf 2026 krijgt de Groenalliantie een lagere uitkering van de Provincie Zuid-Holland. Voor de jaren 2026 en 2027 kan het tekort gedekt worden uit de reserves. Dit jaar wordt een bezuinigingsvoorstel uitgewerkt.

Financiële afwijkingen begroting 2025

Nr. Mutatie 1 Herberekening kapitaallasten 2 Vrijval voorzieningen IBOR 3 Pumptrack 4 Behoud identiteit Plasweg

Type Meevaller Meevaller Meevaller Meevaller/ Tegenvaller

2025 129 394

5 Onregelmatigheidstoeslag buitendienst 6 Toegangsweg AZC-locatie

Tegenvaller

-230

TOTAAL

2026 68

2027 183

2028 161

2029 161

12 23

12 85

12 -38

-230

-5

-99

Tegenvaller 293

-126

Bedragen x € 1.000

22 1e Burap 2025

Toelichting afwijkingen begroting 2025 > € 50.000 Mee- en tegenvallers 1. Herberekening kapitaallasten meevaller € 129.000 Bij de Jaarrekening 2024 is melding gemaakt van het doorschuiven van kredieten van 2024 naar 2025. Dit levert een structureel voordeel op, welk in 2025 in dit programma € 129.000 bedraagt. 2. Vrijval voorzieningen IBOR meevaller € 394.000 De gemeenteraad heeft op 22 januari 2025 ingestemd met de verlenging van het Integraal Beheerplan Openbare Ruimte 2025. Met deze wijziging worden de bijbehorende structurele financiële consequenties van € 394.000 in het jaar 2025 in de begroting verwerkt. 3. Onregelmatigheidstoeslag medewerkers buitendienst tegenvaller € 230.000 Aan de medewerkers binnen de afdeling Onderhoud verstrekken we onregelmatigheidstoeslagen voor werkzaamheden buiten reguliere werkroosters. Deze zijn niet standaard in de begroting opgenomen. Het gaat hierbij om € 230.000 per jaar.

Mutaties programma Programma 4 Lasten Baten Saldo voor bestemming Toevoeging aan reserve Onttrekking aan reserve Saldo na bestemming

2025 -1 294 293 0 0 293

2026 -59 -68 -126 0 0 -126

2027 113 -68 45 0 0 45

2028 -31 -68 -99 0 0 -99

2029 -31 -68 -99 0 0 -99

Bedragen x € 1.000

Begroting programma na 1e Burap Programma 4 Lasten Baten Saldo voor bestemming Toevoeging aan reserve Onttrekking aan reserve Saldo na bestemming

Primaire Begroting begroting voor 1e Burap -18.181 10.725 -7.456 0 116 -7.340

-18.417 10.777 -7.640 0 346 -7.294

Mutaties 1e Burap

Begroting na 1e Burap

-1 294 293 0 0 293

-18.418 11.071 -7.348 0 346 -7.002

Bedragen x € 1.000

23 1e Burap 2025

Programma 5 – Slagvaardige gemeente

In dit programma hebben we aandacht voor een toename van het aantal aanvragen om afgifte van reisdocumenten, rijbewijzen en uittreksels burgerlijke stand. Door de zogenoemde paspoortpiek en door de groei van het aantal inwoners worden er meer reisdocumenten aangevraagd dan verwacht. Ook worden er als gevolg van de groei van het aantal inwoners meer rijbewijzen verlengd en aangevraagd en meer uittreksels uit de burgerlijke stand aangevraagd. Op basis van actuariële berekeningen van de pensioenverplichtingen van wethouders en oud-wethouders wordt ieder jaar de benodigde hoogte van de betreffende voorziening bepaald. Als gevolg van rentewijzigingen is de verwachting dat de jaarlijkse dotatie aan de voorziening structureel moet worden verhoogd worden met € 250.000.

5.1

Beleidsmatige afwijkingen programma

Er zijn in programma 5 geen beleidsmatige afwijkingen.

5.2

Risico’s

Voor programma 5 zijn ten opzichte van de Programmabegroting geen risico's te melden.

5.3

Financiële afwijkingen begroting 2025

Nr. Mutatie 1 Hogere inkomsten reisdocumenten 2 Hogere legesinkomsten rijbewijzen 3 Hogere legesinkomsten burgerlijke stand 4 Teamontwikkeling (zie ook Programma 6) 5 Hogere dotatie voorziening wethouderpensioenen

Type Meevaller Meevaller Meevaller

2025

Meevaller

Tegenvaller

6 Overhevelen budget accountantscontrole (zie ook Programma 6) 7 Aankoop grond AZC-locatie 8 Noodopvang Oekraïne 9 Herverdelen formatiebudget 10 Communicatieadviseur tbv M50 TOTAAL

2026 56 66 14

2027 90 76 14

2028 67 78 14

2029 67 78 14

-250

Tegenvaller

-183

Tegenvaller Neutraal Neutraal Neutraal

-23

0 0 0

0 0

-349

-319

-276

-296

9 14

Bedragen x € 1.000

24 1e Burap 2025

Toelichting afwijkingen begroting 2025 > € 50.000 Mee- en tegenvallers 1. Hogere inkomsten reisdocumenten meevaller € 56.000 Door de zogenoemde paspoortpiek en door de groei van het aantal inwoners worden er meer reisdocumenten aangevraagd dan verwacht. De verwachting is dat vanaf 2026 hogere legesinkomsten worden ontvangen (in 2026: € 133.000). Zowel het bedrag aan te ontvangen leges als de afdrachten aan het Rijk nemen toe. De afwijking (het nadeel) aan de lastenkant is € 77.000 in 2026, omdat er meer leges verplicht moeten worden afgedragen aan het Rijk. Dit levert per saldo een meevaller van € 56.000 op in het jaar 2026. 2. Hogere inkomsten rijbewijzen meevaller € 9.000 Door de groei van het aantal inwoners worden er meer rijbewijzen verlengd en aangevraagd. Zowel het bedrag aan te ontvangen leges als de afdrachten aan het Rijk nemen toe. Per saldo levert dit in het jaar 2025 een voordeel van € 9.000 op. 4. Teamontwikkeling meevaller € 60.000 In het kader van de organisatie-ontwikkeling maken we vanuit de beschikbare middelen voor organisatieontwikkeling budget vrij voor versterking van het ambtelijk vakmanschap in het kader van de start van de nieuwe afdelingen. Hierdoor vindt een verschuiving van de begrote lasten tussen de programma’s plaats. Dit levert in het jaar 2025 een voordeel op van € 60.000 in programma 5 (lagere lasten).

Het nadeel zit in programma 2 (hogere lasten afdeling zwembad € 5.000) en programma 6 (hogere lasten afdelingen vallend onder overhead € 55.000). 5. Hogere dotatie voorziening pensioenen wethouders tegenvaller € 250.000 Op basis van actuariële berekeningen van de pensioenverplichtingen van wethouders en oud-wethouders wordt ieder jaar de benodigde hoogte van de voorziening bepaald. Als gevolg van rentewijzigingen is de verwachting dat de jaarlijkse dotatie aan de voorziening structureel moet worden verhoogd worden met € 250.000. 6. Overhevelen budget accountantscontrole tegenvaller € 183.000 Het opdrachtgeverschap ten aanzien van de accountant ligt bij de griffie. Met deze wijziging wordt het bijbehorende budget ter hoogte van € 183.000 verplaatst van programma 6 (overhead) naar programma 5 (budget griffie en raad).

Budgetneutrale wijzigingen (> € 50.000 op lasten en baten) 10. Communicatieadviseur ten behoeve van M50 neutraal Waddinxveen is lid van de M50, het netwerk van middelgrote gemeenten (30.000 - 80.000 inwoners) met een centrumfunctie in hun regio en gedeelde stedelijke uitdagingen. Deelname aan dit platform helpt Waddinxveen met kennisdeling, inspiratie, gezamenlijke experimenten en positionering op de landelijke agenda. Vanaf oktober 2024 heeft Waddinxveen het vicevoorzitterschap van deze netwerkorganisatie op zich genomen. Waddinxveen levert communicatieve ondersteuning aan de M50. Deze inzet wordt gecompenseerd vanuit de M50 (voor het jaar 2025 € 26.000 en € 66.000 per jaar voor de komende jaren).

25 1e Burap 2025

Mutaties programma Programma 5 Lasten Baten Saldo voor bestemming Toevoeging aan reserve Onttrekking aan reserve Saldo na bestemming

2025 -3.533 3.184 -349 0 0 -349

2026 -612 293 -319 0 0 -319

2027 -964 373 -591 0 0 -591

2028 -620 324 -296 0 0 -296

2029 -620 324 -296 0 0 -296

Bedragen x € 1.000

Begroting programma na 1e Burap Programma 5 Lasten Baten Saldo voor bestemming Toevoeging aan reserve Onttrekking aan reserve Saldo na bestemming

Primaire Begroting begroting voor 1e Burap -8.724 926 -7.799 0 707 -7.092

-8.724 926 -7.799 0 707 -7.092

Mutaties 1e Burap

Begroting na 1e Burap

-3.533 3.184 -349 0 0 -349

-12.257 4.110 -8.148 0 707 -7.441

Bedragen x € 1.000

26 1e Burap 2025

Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien

Dit onderdeel geeft een toelichting van de baten en lasten die niet direct aan de voorgaande programma’s zijn toe te rekenen. Het voorzieningenniveau in de gemeente wordt onder meer bekostigd uit de algemene dekkingsmiddelen. In dit programma zijn onder andere de gevolgen van de Decembercirculaire 2024 verwerkt.

6.1

Beleidsmatige afwijkingen programma

Er zijn in programma 6 geen beleidsmatige afwijkingen.

6.2

Risico’s

Voor programma 6 zijn ten opzichte van de programmabegroting geen risico's te melden.

6.3

Financiële afwijkingen begroting 2025

Nr. Mutatie 1 Overhevelen budget accountantscontrole (zie Programma 5) 2 Decembercirculaire 2024

Type Meevaller

2025 183

2026 183

2027 183

2028 183

2029 183

Meevaller/ Tegenvaller

-133

-77

Meevaller/ Tegenvaller

-80

4 Medewerkerstevredenheidsonderzoek Meevaller/ Tegenvaller

-30

5 Herberekening kapitaallasten 6 Start nieuwe arbodienstverlener 7 Stijging personeelsbestand 8 Teamontwikkeling (zie ook Programma 2 en 5) 9 Indoor dekking mobiel netwerk 10 Aanpassen tarieven OZB 11 Hogere kosten ICT Gouwe-IJssel

Tegenvaller Tegenvaller Tegenvaller Tegenvaller

-66 -12 -5 -55

-151

-101

-47

-5

Tegenvaller Neutraal Neutraal

-14 0 0

0 0

-153

-73

165

209

3 Herverdelen formatiebudget

TOTAAL Bedragen x € 1.000

Toelichting afwijkingen begroting 2025 > € 50.000 Mee- en tegenvallers 1. Overhevelen budget accountantscontrole meevaller € 183.000 Het opdrachtgeverschap ten aanzien van de accountant ligt bij de griffie. Met deze wijziging wordt het bijbehorende budget ter hoogte van € 183.000 verplaatst van programma 6 (overhead) naar programma 5 (budget griffie en raad). 27 1e Burap 2025

2. Decembercirculaire 2024 tegenvaller € 133.000 Voor de gevolgen van de Decembercirculaire 2024 wordt verwezen naar bijlage 1. 3. Herverdelen formatiebudget tegenvaller € 80.000 Als gevolg van de organisatiewijziging per 1 april 2025 heeft er een herverdeling van de formatiebudgetten plaatsgevonden. Dit levert in 2025 een nadeel op van € 80.000 in programma 6. Het voordeel zit in programma 2. 4. Herberekening kapitaallasten tegenvaller € 66.000 Bij de Jaarrekening 2024 is melding gemaakt van het doorschuiven van kredieten van 2024 naar 2025. Dit levert een structureel voordeel op, welk in 2025 in dit programma € 66.000 bedraagt. 8. Teamontwikkeling tegenvaller € 55.000 In het kader van de organisatie-ontwikkeling maken we vanuit de beschikbare middelen voor organisatieontwikkeling budget vrij voor versterking van het ambtelijk vakmanschap in het kader van de start van de nieuwe afdelingen. Hierdoor vindt een verschuiving van de begrote lasten tussen de programma’s plaats. Dit levert in het jaar 2025 een nadeel op van € 55.000 in programma 6, dit betreft de hogere lasten voor de afdelingen vallend onder overhead. Het voordeel zit in programma 5.

Volgend deel →

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij iBabs is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/15637998/3