1. 2e Burap 2022
Tekst van het document
Reserves Algehele realisatie
Onderwerp
J
Septembercirculaire 2022- Opheffing reserve onderuitputting algemene uitkering
Aandacht voor
Toelichting In de Meicirculaires 2020, 2021 en 2022 bij de algemene uitkering is de definitieve afrekening van het aandeel BTW-compensatiefonds steeds hoger dan de bevoorschotting in de daaraan voorafgaande Septembercirculaires 2019, 2020 en 2021. De reserve onderuitputting algemene uitkering is ingesteld voor het opvangen van tegenvallers in deze afrekeningen. Deze hebben zich de afgelopen 3 jaren niet voorgedaan. Daarom komt het saldo van de reserve van € 319.000 in deze 2e Burap in 2022 vrij te vallen. Daarna wordt deze reserve opgeheven.
38 2e Bestuursrapportage 2022
Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien Algehele realisatie
Onderwerp
Aandacht voor
J
Stelpost prijscompensatie
Toelichting Van de stelpost prijscompensatie 2022 is een bedrag van € 223.000 niet gebruikt. Dit bedrag is een eenmalig voordeel in 2022 op een structurele post.
Overhead Algehele realisatie
Onderwerp
Aandacht voor
J
Minder inhuurlasten
Toelichting Bij de 1ste Burap 2022 is een bedrag van € 200.000 toegekend voor de inhuur van externen. Ook externen zijn moeilijk te vinden met de huidige krapte op de arbeidsmarkt. Externen zijn niet gevonden of begonnen later dan gedacht. Hierdoor blijkt het aangevraagde bedrag uiteindelijk niet nodig voor 2022 en kan worden afgeraamd.
Overhead Algehele realisatie
Onderwerp
Aandacht voor
J
Personele lasten
Toelichting De personele kosten, niet zijnde salarislasten, zijn lager dan begroot. Dit levert in 2022 een eenmalige besparing op van € 75.000.
Overige baten en lasten Algehele realisatie
Onderwerp
Aandacht voor
J
Garantiebanen
Toelichting In 2022 is er een eenmalig voordeel van € 65.000 op het budget voor garantiebanen. Dit komt onder andere doordat een aantal medewerkers pas gedurende het jaar begonnen, terwijl er in onze begroting ervan uit gegaan is dat deze medewerkers het hele jaar zouden werken.
Overhead Algehele realisatie
Onderwerp
J
Stelpost kantoorkosten
Aandacht voor
Toelichting De kantoorkosten als gevolg van een groeiend aantal fte’s steeg minder hard dan verwacht. Hierdoor is de stelpost kantoorkosten niet volledig benut. Dit levert een eenmalig voordeel op in 2022 van € 56.000.
39 2e Bestuursrapportage 2022
Overhead Algehele realisatie
Onderwerp
Aandacht voor
J
Huisvesting en werkplek
Toelichting Vanwege de Coronamaatregelen die begin 2022 nog van kracht waren en door het invoeren van het hybride werken is er een afname in het gebruik van de facilitaire middelen geweest. Hierdoor kan het budget van 2022 hiervoor incidenteel met € 50.000 verlaagd worden.
Overhead Algehele realisatie
Onderwerp
Aandacht voor
J
Vervanging veegborstelmachine A19
Toelichting De diesel aangedreven veegborstelmachine is vervangen door een elektrisch aangedreven veegborstelmachine. Door de prijsontwikkeling in 2022 van voertuigen is de aanschaf ruim € 46.000 duurder geworden als begroot. Het investeringskrediet dient daarom te worden opgehoogd.
Overhead Algehele realisatie
Onderwerp
Aandacht voor
J
Investeringen tractie
Toelichting Er zijn diverse wijzigingen bij de investeringskredieten van Tractie. Per saldo zijn de investeringen € 23.000 lager dan begroot. Een drietal investeringen vinden niet in 2022 plaats, maar in 2023 of 2024. Een overzicht van deze wijzigingen is te vinden op pagina 43 en 44.
Overige baten en lasten Algehele realisatie
Onderwerp
J
Invoering software sociaal domein
Aandacht voor
Toelichting Het informatiseringskrediet voor 2022 wordt met € 23.000 verhoogd in verband met de hogere kosten voor het goed invoeren van de software voor het sociaal domein. De investering wordt lineair afgeschreven. De structurele hogere kapitaallasten bedragen vanaf 2023 € 5.000.
40 2e Bestuursrapportage 2022
Mutaties programma Programma 6
2022
2023
2024
2025
2026
Lasten
673
-463
-569
-575
-574
2.135 2.807
1.422 959
758 190
227 -348
1.379 805
Toevoeging aan reserve
0
0
0
0
0
Onttrekking aan reserve
319
0
0
0
0
Saldo na bestemming
3.126
959
190
-348
805
Baten Saldo voor bestemming
Bedragen x € 1.000
Toelichting mutaties 2022 Bedrag
V/N
Waarvan Structureel
1.933
V
*
MPG
279
N
3
OZB-opbrengsten
265
V
4
Stelpost prijsstijging
223
V
5
Minder inhuur
200
V
6
OZB-opbrengsten
190
V
7
Stelpost WOO/Avg
133
V
8
Lagere personele lasten
75
V
9
Garantiebanen
65
V
10
Stelpost kantoorkosten
56
V
11
Huisvesting en werkplek
50
V
12
Overig
104
TOTAAL
2.807
Nr.
Mutatie
1
Septembercirculaire – algemene uitkering
2
V/N
265
V
190
V
N
35
N
V
420
V
Bedragen x € 1.000
*De financiële gevolgen van de Septembercirculaire veranderen sterk door de jaren heen. Er is voor gekozen om in de kolom ‘waarvan structureel’ geen bedrag op te nemen, omdat dit een vertekend beeld zou geven. De financiële gevolgen zijn wel meegenomen in deze Burap. U bent in een aparte memo geïnformeerd over de financiële gevolgen van de Septembercirculaire. Mutaties reserves Onttrekking aan de reserves Nr. 1
Mutatie
Reserve
Corona
Bestemmingsreserve Onderuitputting Algemene Uitkering
TOTAAL
Bedrag 2022
Bedrag 2023
319
0
319
0
41 2e Bestuursrapportage 2022
Financiering Renteomslag Samenvatting actualisatie renteomslag 2022 De gevolgen van de actualisatie van de renteomslag 2022 kunnen als volgt worden gespecificeerd: B2022 incl. wijz.
2e Burap
Verschil
1.830
1.652
178 V
127
117
10 V
-1.646
-1.676
30 V
Toegerekende rente voorraden grondexploitaties
-457
-178
279 N
Rente eigen vermogen
111
74
37 V
Saldo renteomslag
-35
-11
24 N
Rentelasten langlopende geldleningen regulier Rentelasten langlopende geldlening GREX Triangel Toegerekende rente vaste activa
Bedragen x 1.000
Toelichting actualisatie renteomslag 2022 De renteomslag blijft 1,5%.
42 2e Bestuursrapportage 2022
Totaaloverzicht, balansmutaties en overhevelingen Totaaloverzicht In de tabel hieronder ziet u de bijstelling van de begrotingscijfers 2022 – 2026 per programma.
Participatie in samenhang Mens in ontwikkeling Dorp in ontwikkeling Leefbaar dorp Bestuur in samenhang Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien Totaal
Lasten en toev res
2022 Baten en onttr res
2023
2024
2025
2026
-886
-49
-935
-716
-622
-561
-561
0 1.168 43 -1.985
153 -41 120 3.365
153 1.127 163 1.380
-105 -1.146 -103 80
119 -85 -41 96
119 -84 -41 96
119 -29 -41 -8
673
2.453
3.126
959
190
-348
805
-987
6.001
5.014
-1.032
-344
-819
286
Saldo
Bedragen x € 1.000
43 2e Bestuursrapportage 2022
Balansmutaties Overzicht mutaties in reserves De volgende tabellen tonen de mutaties in reserves die met deze Burap worden voorgesteld. Het totaal van de (wijzigingen aan de) onttrekkingen aan de reserves bedraagt in deze Burap voor 2022 € 415.000, € 358.000 voor 2023 en € 82.000 voor 2024. Het totaal van toevoegingen aan de reserves bedraagt in 2022 € 1.600.000 en € 762.000 in 2023. Toevoegingen aan de reserves zijn een nadeel voor de exploitatie. Onttrekkingen aan reserves Naam wijziging Opheffing reserve onderuitputting algemene uitkering MPG
Sloop Peter Zuidlaan 2, 3 en 5 Caseloadverlaging GI Uitvoeringslasten Tozo Overhevelen gelden Scouting Klimop Corona Totaal
Reserve Bestemmingsreserve onderuitputting algemene uitkering Algemene Bedrijfsreserve Grondbedrijfsfunctie Reserve Bovenwijkse voorzieningen Algemene Bedrijfsreserve Algemene Dienst Egalisatiereserve Sociaal Domein Reserve Uitvoeringslasten Tozo
2022
2023
2024
319
0
0
232
0
0
0
0
0
-226
226
0
0
82
82
60
0
0
Reserve accommodatiebeleid
0
50
0
Reserve Corona
31
0
0
415
358
82
2022
2023
2024
-450
0
0
-466
-254
0
42
-508
0
-412
0
0
-207 -107
0 0
0 0
-1.600
-762
0
Bedragen x € 1.000
Toevoegingen aan reserves Naam wijziging Eenmalige energietoeslag MPG
Hogere winstuitkering Gouwepark Inburgering POK-gelden Totaal
Reserve Bestemmingsreserve energietoeslag Reserve Bovenwijkse voorzieningen Algemene Bedrijfsreserve Grondbedrijfsfunctie Algemene Bedrijfsreserve Grondbedrijfsfunctie Reserve wet inburgering Reserve POK-gelden
Bedragen x € 1.000
U wordt voorgesteld bovenstaande reservemutaties vast te stellen.
44 2e Bestuursrapportage 2022
Investeringskredieten De volgende wijzigingen zijn er ten aanzien van de investeringskredieten. (Een MIN-bedrag geeft aan dat het krediet verminderd wordt.) Krediet 2022
2023
2024
161
0
0
-1.317
0
0
Mauritslaan 55 - Vervangen dakbedekking
66
0
0
Mauritslaan 55 – Bouwkosten
768
0
0
Mauritslaan 55 – Installaties
484
0
0
Noordkade 48
-300
0
0
Investering Tennishal
-77
77
0
Staringlaan 14
84
0
0
Realisatie grondstoffenplein
150
0
0
Voorzieningen Triangel - Onverdeeld krediet maatschappelijk vastgoed
-2.000
0
0
Voorzieningen Triangel – Grond permanente school Triangel
-301
0
0
-1.682
0
0
-490
0
0
-84
0
0
-351
0
0
-131
0
0
-22
0
0
-18
0
0
-78
0
0
0
0
0
Voorzieningen Triangel – Kinderdagverblijf Triangel bouwkosten
-41
0
0
Voorzieningen Triangel - Kinderdagverblijf Triangel plein
-3
0
0
Voorzieningen Triangel – Gymzaal Triangel gebouw
-1.190
0
0
Voorzieningen Triangel – Gymzaal Triangel installaties
-247
0
0
Voorzieningen Triangel – Gymzaal Triangel inrichting
-114
0
0
Voorzieningen Triangel – Gymzaal Triangel grond
-219
0
0
46
0
0
Hotel de Unie Mauritslaan 55 - Onverdeeld krediet maatschappelijk vastgoed
Voorzieningen Triangel – Gebouw permanente school Triangel Voorzieningen Triangel – Installaties permanente school Triangel Voorzieningen Triangel – Inrichting permanente school Triangel Voorzieningen Triangel – Plein permanente school Triangel Voorzieningen Triangel – Aanpassing gebouw huidige permanente school Triangel Voorzieningen Triangel - Aanpassing installaties huidige permanente school Triangel Voorzieningen Triangel - Aanpassing inrichting huidige permanente school Triangel Voorzieningen Triangel - Kinderdagverblijf Triangel correctie grond Voorzieningen Triangel – Kinderdagverblijf Triangel grond
Emissieloze vervanging veegborstelmachine
45 2e Bestuursrapportage 2022
Tractie - T5 Vervanging 2020 opvangwagen houtversnipperaar
-1
0
0
Tractie - A3 Piaggio Porter pick-up
-2
0
0
Tractie - Roberline gazon klepelmaaimachine
-20
0
0
9
0
0
Tractie - T8 Actiewagen verkeersafzettingen
-17
0
17
Tractie - T16 Smalspoortractor
-11
0
0
Tractie - A11 Mitsubishi FUSO Canter Kipper
-38
0
38
Tractie – laadpalen
-22
22
0
Grond tijdelijke school Triangel
23
0
0
Informatiseringskrediet - Invoering sociaal domein
23
0
0
Zuidplashof renovatie Kardinaal Alfrink 2e fase
0
0
0
-6.962
100
54
Tractie - T1 Mini Shovel
Totaal Bedragen x € 1.000
De wijzigingen worden toegelicht in de betreffende programma’s. U wordt voorgesteld bovenstaande kredieten af te ramen (bedragen met een negatief getal) dan wel beschikbaar te stellen.
46 2e Bestuursrapportage 2022
Overhevelingen Bij de 2e Burap 2022 wordt de overheveling van incidentele budgetten van 2022 naar 2023 voorgesteld. Alle overhevelingen worden gemeld in de onderstaande tabel. Het saldo van de overhevelingen is in totaal € 1.550.000. Overhevelingen van € 50.000 of meer worden toegelicht bij de betreffende programma’s. Budgettair neutrale overhevelingen zijn overhevelingen waar een reservemutatie tegenover staat. Bij de overhevelingen wordt het bedrag dat aangevraagd wordt om over te hevelen zo exact mogelijk bepaald naar de verwachte stand van zaken bij deze 2e Burap. Echter: de werkelijkheid zal daar meestal van afwijken. Eventuele bijstellingen op de overhevelingen worden verwerkt in de 1 ste Burap 2023. Budget Gelden Scouting Klimop MPG Incidenteel budget uitbreiding Theo Thijssenschool Incidentele budgetten duurzaamheid Behoud identiteit Plasweg Ontwikkeling economische agenda Schuifplaat maatschappelijk vastgoed Woonzorgvisie Voorbereiding Hotel de Unie Aanwijzen ondergrondse afvalcontainers Werkzaamheden ODMH Griffiemedewerker 2e fase zonnepanelen Parklaan Duurzame vervoerswijze Kerkenvisie Voorbereiding Noordkade Corona stelpost Decentrale gelden Onderzoekskosten verkeersknelpunten Knelpunten parkeerbeleid Toekomst lokale winkelstrips TOTAAL
Overheveling 343 247 140 134 120 90 75 55 50 50 42 31 26 25 25 22 21 16 15 13 10 1.550
Bedragen x € 1.000
Budgettair neutrale overhevelingen MPG Sloop Peter Zuidlaan 2, 3 en 5
Overheveling 761 226
Bedragen x € 1.000
47 2e Bestuursrapportage 2022