Bijlage 7 Jaarstukken 2023 RAV Brabant West-Midden-Noord

pagina 64

Responstijd urgentie A2: De prestaties bij urgentie A2 leverden geen problemen op, deze voldeden ruim aan de prestatieafspraak van 95%. MWB behaalde 97,1% en BN 97,5%. Aanrijtijden urgentie B: Er is op dit moment nog geen mogelijkheid om te meten in hoeverre het besteld vervoer op de afgesproken tijd aanwezig was. Er zijn geen afspraken met de ziekenhuizen over de toegestane marges, en de ritregistratie schiet hier nog tekort. Inmiddels is dit een landelijke prestatie-indicator, die in het jaarlijkse sectorrapport Ambulances in Zicht zal worden opgenomen. De RAV Brabant MWN zal actie ondernemen om monitoring op dit punt mogelijk te maken. Productie Regionale Ambulancevoorziening 2023

Productie

Aantal ritten MWB

Aantal ritten BN

46.602

22.501

3.039

1.501

24.562

14.502

A2-ritten met rapid responder (allen EHGV)

2.525

1.353

B-ritten met reguliere ambulance

2.619

2.930

B-ritten met laag/middencomplex vervoer

15.458

4.887

A1-ritten met reguliere ambulance (inclusief EHGV) A1-ritten met rapid responder (allen EHGV) A2-ritten met reguliere ambulance (inclusief EHGV)

B-ritten met rapid responder (allen EHGV)

405

196

TOTAAL RITTEN declarabel + EHGV

95.210

47.870

EHGV-ritten (alle urgenties, alle voertuigen)

27.107

14.776

Loze ritten

1.713

654

Aantal voorwaardescheppende ritten

29.564

9.670

A1-ritten ten behoeve van andere regio's

625

1.340

A2-ritten ten behoeve van andere regio's

320

789

B-ritten ten behoeve van andere regio's

315

851

82

10

0

0

Aantal voorwaardescheppende ritten ten behoeve van andere regio's

11

4

MICU-ritten

0

0

Ritten ten behoeve van een buitenlandse buurregio Inzetten van een buitenlandse buurregio binnen de RAV regio

gemiddeld RAV MWB

gemiddeld RAV BN

tijdsduur aanname en uitgifte A1 ritten:

00:01:55

00:01:39

uitruktijd A1 ritten

00:00:43

00:00:43

aanrijtijd A1 ritten

00:07:47

00:07:28

Prestatie

Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord Jaarstukken 2023

pagina 65

responstijd A1 ritten

00:10:25

00:09:50

A1 ritten binnen 14 minuten bij de patiënt

84.7

86.68

A1 ritten binnen 15 minuten bij de patiënt

89.46

91.66

A1 ritten binnen 16 minuten bij de patiënt

94.88

94.21

tijdsduur aanname en uitgifte A2 ritten:

00:02:47

00:02:17

uitruktijd A2 ritten

00:00:44

00:00:46

aanrijtijd A2 ritten

00:11:20

00:10:56

responstijd A2 ritten

00:14:51

00:14:00

97.1

97.5

A2 ritten binnen 30 minuten bij de patiënt

3. Is de klant correct behandeld? ➔ Klanttevredenheid Patiënten aan wie spoedeisende of planbare ambulancezorg is verleend, waarderen deze zorg gemiddeld met een 9,1. Dit blijkt uit het derde landelijke Nivel onderzoek naar de ervaringen van patiënten met ambulancezorg, dat in 2022 gehouden werd. Patiënten beoordeelden, net als in 2016 en 2019, de kwaliteit van ambulancezorg als zeer hoog. Alle regionale ambulancevoorzieningen hebben deelgenomen aan het onderzoek. De RAV Brabant Midden-West-Noord scoorde in dit onderzoek 8,9 en wijkt daarmee weinig af van het landelijk gemiddelde. Er is in dit onderzoek geen onderscheid gemaakt tussen de regio MWB en de regio BN.

Het aantal ontvangen klachten zegt ook iets over de klanttevredenheid. In 2023 werden 43 klachten ontvangen, dit betekent dat slechts 0,03% van alle hulpverleningen leidde tot een klacht. Er werden 70 schriftelijke complimenten ontvangen.

Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord Jaarstukken 2023

pagina 66

Bijlage 6 Specificatie van het financieringsverschil Specificatie van het financieringsverschil 2023

(in duizenden euro's) RAV/MKA BN 2023

RAV/MKA MWB 2023

€

€

Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten

27.285.157

49.006.507

Vergoeding ter dekking van het wettelijke budget: • Ontvangen ritvergoedingen ambulancehulpverlening

27.054.505

54.491.887

230.652

-5.485.380

Financieringsverschil (overschot/tekort)

Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord Jaarstukken 2023

pagina 67

Bijlage 7

Kostenverdeelstaat van Het Service Centrum Realisatie

Begroting

Realisatie

2023

2023

2022

4.984.258 31.396

5.289.484 32.576

4.192.224 214.227

Personeel derden

191.504

26.179

262.231

Overige personeelskosten

244.247

228.857

195.181

Bedrijfslasten Salarissen en Sociale Lasten Salariskosten overig

Kapitaallasten

4.450

Huisvestingskosten Bedrijfskosten

671 2.852.789

Toevoeging voorzieningen

44.381

Kosten verbonden partijen

526.634

Som der bedrijfslasten Vrijval voorzieningen

8.875.880 28.500

-

2.620.259

2.130 2.694.368

498.436

8.700.241 -

73.166 504.403

8.137.931 -

Te verdelen kosten

8.847.380

8.700.241

GGD Hart voor Brabant GGD West-Brabant

4.131.3372.273.206-

RAV Brabant Midden-West-Noord

1.695.059-

GGD Noord- en Oost-Gelderland

747.778-

4.062.820- 3.788.9952.239.3412.071.5021.659.9661.572.048738.113705.386-

Resultaat

Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord Jaarstukken 2023

0-

0

8.137.931

0

pagina 68

Bijlage 8

Overzicht van baten en lasten over 2023 per afdeling

MKA BN Realisatie 2023 €

MKA MWB Realisatie 2023 €

RAV BN Realisatie 2023 €

RAV MWB Realisatie 2023 €

Totaal Realisatie 2023 €

Totaal begroting 2023

Bedrijfsopbrengsten Opbrengsten uit tarieven Overige opbrengsten Vrijval voorzieningen

2.074.504 36.812 0

3.065.822 16.770 0

25.210.653 2.488.757 0

45.940.685 5.124.661 0

76.291.664 7.667.000 0

81.991.724 4.121.596

Som der bedrijfsopbrengsten

2.111.316

3.082.592

27.699.410

51.065.346

83.958.664

86.113.320

Bedrijfslasten Salarissen en sociale lasten FLO-kosten/regeling bezwarende beroepen

1.676.273

2.268.883

18.061.080 2.025.471

32.155.430 4.530.543

54.161.666 6.556.014

57.918.948 3.424.000

69.369 114.290 6.991 0 18.476 33.507 239.591

289.348 173.816 6.633 108 29.664 41.237 361.406

543.453 995.715 981.894 766.420 601.068 265.266 2.589.913

2.567.183 1.747.212 1.967.487 1.615.934 1.045.852 471.182 5.093.446

3.469.353 3.031.033 2.963.006 2.382.462 1.695.060 811.192 8.284.356

3.340.000 3.519.638 3.496.509 2.379.240 1.659.700 315.000 9.943.808

2.158.498

3.171.095

26.830.281

-47.182

-88.503

869.129

-128.923

604.522

0

0

36.570

184.598 51.194.269

221.168 83.354.141

-47.182

-88.503

905.699

55.675

825.689

0

0 0

0 0

0 0

0 -73.849

0 -73.849

0 0

905.699

129.524 0

899.539 0

Personeel derden Overige personeelskosten Kapitaallasten Huisvestingskosten Doorbelasting Het Service Centrum Toevoeging voorzieningen Overige bedrijfskosten Som der bedrijfslasten

Financiële baten en lasten Gerealiseerd totaal saldo van baten en lasten Mutatie algemene reserve Mutatie bestemmingsreserve Mutatie reserve aanvaardbare kosten GEREALISEERD RESULTAAT

-47.182 0

-88.503 0

Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord Jaarstukken 2023

0

pagina 69

116.477 -116.477 85.996.843

0 0

Bijlage 9

Overzicht van baten en lasten 2023 MKA Brabant-Noord Financiële baten en lasten Gerealiseerd totaal saldo van baten en lasten Mutatie algemene reserve Mutatie bestemmingsreserve Mutatie reserve aanvaardbare kosten

Bedrijfsopbrengsten Opbrengsten uit tarieven

GEREALISEERD RESULTAAT

Overige opbrengsten Aanwending voorzieningen Som der bedrijfsopbrengsten Bedrijfslasten Salarissen en sociale lasten FLO-kosten/regeling bezwarende beroepen Personeel derden Overige personeelskosten Kapitaallasten Huisvestingskosten Doorbelasting Het Service Centrum Toevoeging voorzieningen Overige bedrijfskosten Som der bedrijfslasten

Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord Jaarstukken 2023

pagina 70

Realisatie Begroting Realisatie 2023 2022

€

19.075

33.507

-

239.591

406.294

2.158.498

2.260.980

310.484 1.941.606

-47.182

-57.031

-5.450

17.135 19.344

€

2.074.504 36.812

18.476

2023

€

2.189.860 14.088

1.915.272

-

20.885 2.111.316

2.203.949

1.676.273 -

1.700.877 -

-47.182 1.936.157 -

-57.031

-5.450

-

1.505.765

-

-

69.369

-

114.290

128.634

6.991

6.100

-

-

-

85.278

-47.182

-57.031

-5.450

3.600 -

Financiële gang van zaken in 2023 Baten (in duizenden euro's) Specificatie baten MKA Brabant Noord

Realisatie Begroting Verschil 2023 2023

Opbrengsten uit tarieven Mutatie financieringsoverschot/-tekort

2.075

2.190

115

Opbrengsten uit tarieven

2.075

2.190

115

Correctie wettelijk budget voorgaande jaren

-

-

37

14

Overige opbrengsten

23 Som der bedrijfsopbrengsten

2.111

2.204

-93

Wettelijk aanvaardbaar budget 2023 Het budget aanvaardbare kosten is € 115.000 lager dan begroot. Dit wordt vooral veroorzaakt doordat de verrekening met RAV Zuid Oost Brabant anders uitvalt hierdoor +€ 51.000 hoger budget, minder vrije marge gelden -€150.000 en een lager budget -€ 10.000, omdat er minder bezetting is geweest op de meldkamer. De overige opbrengsten zijn +€ 23.000 hoger dan begroot, omdat de loonkosten vergoed zijn van uren die ingezet zijn voor de landelijke ProQa.

Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord Jaarstukken 2023

pagina 71

lasten (in duizenden euro's) Specificatie lasten MKA Brabant Noord Salarissen en sociale lasten

Realisatie Begroting Verschil 2023 2023 1.676 1.701 25

FLO-kosten/regeling bezwarende beroepen Personeel derden

69 69

Overige personeelskosten

114

129

14

Kapitaallasten

7

6 1

Huisvestingskosten Doorbelasting Het Service Centrum/GGD

18

19

1

Toevoeging voorzieningen

34 34

Overige bedrijfskosten

240

406

167

Som der bedrijfslasten

2.158

2.261

-102

Salariskosten Er is een onderschrijding van -€ 25.000 t.o.v. de begroting. Dit wordt grotendeels veroorzaakt doordat: • 2% lagere cao stijging dan waar in de begroting rekening mee gehouden is -€ 27.000; • Ondanks lagere bezetting van 0.23 fte zijn de salariskosten hoger doordat inschaling van nieuwe medewerkers hoger is +€ 12.000; Lagere structurele toelage -€ 10.000. Personeel derden. Dit betreft de niet-begrote inhuur van een planner/ondersteuner Toevoeging voorzieningen Doordat de voorziening tegen het huidige uurloon wordt opgenomen en er een forse loonstijging is en omdat er sinds dit jaar meer mensen deelnemen aan tijdsparen is de voorziening fors toegenomen. De niet begrote toevoeging bedraagt € 34.000. Dit bedrag is opgebouwd uit voorziening PLB-uren +€ 13.000 en voorziening tijdsparen +€ 21.000. Overige bedrijfskosten Deze kosten zijn -€ 167.000 lager dan begroot: • Project zorgcoördinatie, dit jaar nog geen kosten -€ 112.000; • AI-tool voor proactieve ondersteuning bij spreiding en beschikbaarheid is vertraagd t.o.v. begroting, hierdoor -€ 36.000 minder kosten; Minder kosten trainingstool uitgifte -€ 13.000.

Resultaat Het resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening is € 47.182 negatief ten opzichte van een begroot resultaat van -€ 57.032. In de volgende tabel is het verschil tussen realisatie en begroting weergegeven. Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord Jaarstukken 2023

pagina 72

Som der bedrijfsopbrengsten Kosten Salarissen en sociale lasten

93 25

FLO-kosten/regeling bezwarende beroepen Personeel derden 69 Overige personeelskosten

14

Kapitaallasten 1 Huisvestingskosten Doorbelasting Het Service Centrum/GGD

1

Toevoeging voorzieningen 34 Overige bedrijfskosten Financiële baten en lasten (in duizenden euro's) MKA Brabant Noord Opbrengsten Opbrengsten uit tarieven

167 Verschil realisatiebegroting 115

Correctie wettelijk budget voorgaande jaren Overige opbrengsten 23 Som der bedrijfslasten

102

Totaal saldo van baten en lasten uit gewone bedrijfsvoering

10

Ziekteverzuim Het ziekteverzuimpercentage over 2023 van de Meldkamer Brabant-Noord bedroeg exclusief zwangerschapsverlof 13,49%.

Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord Jaarstukken 2023

pagina 73

Bijlage 10 Overzicht van baten en lasten 2023 MKA Midden- en WestBrabant

Bedrijfsopbrengsten Opbrengsten uit tarieven Overige opbrengsten Aanwending voorzieningen Som der bedrijfsopbrengsten

Realisatie Begroting 2023 2023 2022

Realisatie

Bedrijfslasten

€

Salarissen en sociale lasten

€

€

FLO-kosten/regeling bezwarende beroepen Personeel derden Overige personeelskosten

3.065.822 16.770

Kapitaallasten

3.364.521 14.091

2.898.457 14.829

Huisvestingskosten Doorbelasting Het Service Centrum Toevoeging voorzieningen

3.082.592

3 .378.612

2.913.286

2.268.883 -

2.327.941 -

289.348

50.000

173.816

223.263

6.633

8.600

218.979 3.600 -

Overige bedrijfskosten Som der bedrijfslasten 2.132.144 160.147

Financiële baten en lasten Gerealiseerd totaal saldo van baten en lasten

108

-

29.664

30.625

41.237

-

361.406

610.134

3.171.095

3 .250.563

314.649 2.867.804

-88.503

128.048

45.482

Mutatie algemene reserve Mutatie bestemmingsreserve

27.511

Mutatie reserve aanvaardbare kosten

10.774 GEREALISEERD RESULTAAT

-

Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord Jaarstukken 2023

pagina 74

-88.503

128.048

45.482

-

-

-

-

-

-

-88.503

128.048

45.482

Financiële gang van zaken in 2023 Baten (in duizenden euro's) Specificatie baten MKA Midden/West Brabant

Realisatie 2023

Begroting 2023

3.066

3.365

Verschil

Opbrengsten uit tarieven Mutatie financieringsoverschot/-tekort

299

Opbrengsten uit tarieven

3.066

3.365

299

Correctie wettelijk budget voorgaande jaren Overige opbrengsten

17

14 3

Som der bedrijfsopbrengsten

3.083

3.379

-296

Wettelijk aanvaardbaar budget 2023 Het budget aanvaardbare kosten is € 299.000 lager dan begroot. Dit wordt vooral veroorzaakt doordat de verrekening met ’t Witte Kruis anders uitvalt hierdoor -€ 48.000 minder budget, minder vrije marge gelden -€246.000, minder loonbudget door lagere bezetting -€ 43.000 en hogere opbrengst initiële opleidingskosten vanuit de RAV +€ 38.000. lasten

(in duizenden euro's) Specificatie lasten MKA Midden/West Brabant

Salarissen en sociale lasten

Realisatie 2023

Begroting 2023

2.269

2.328

Verschil

59

FLO-kosten/regeling bezwarende beroepen Personeel derden

289

50

Overige personeelskosten

174

223

239 49 Kapitaallasten

7

9

2

Huisvestingskosten Doorbelasting Het Service Centrum/GGD

30

31

1

Toevoeging voorzieningen

41 41

Overige bedrijfskosten

362

610

248

Som der bedrijfslasten

Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord Jaarstukken 2023

3.171

3.250

-79

pagina 75

Salariskosten De onderschrijding van - €59.000 t.o.v. de begroting wordt grotendeels veroorzaakt door: • 1,2 fte onder de begrote formatie -€96.000; • 2% lagere cao stijging dan waar in de begroting rekening mee is gehouden -€ 38.000; • Kosten inzet flexpool medewerkers +€ 53.000; Meer ORT/overwerk +€ 22.000. Personeel derden De overschrijding van +€ 239.000 t.o.v. de begroting komt door extra vervanging i.v.m. ziekte en een lager dan begrote formatie. Overige personeelskosten De onderschrijding van -€ 49.000 t.o.v. de begroting wordt grotendeels veroorzaakt door: • Hogere kosten studiefaciliteiten en reis & verblijfkosten en studie +€ 21.000; • Hogere kosten dienstreizen +€ 18.000; • Minder kosten initiële opleidingen -€73.000; • Minder kosten woon-werk verkeer -€ 11.000; Minder kosten personeelsactiviteiten -€ 3.000. Toevoeging voorzieningen De niet begrote toevoeging bedraagt € 41.000. Doordat de voorziening tegen het huidige uurloon wordt opgenomen en er een forse loonstijging is en omdat er sinds dit jaar meer mensen deelnemen aan tijdsparen is de voorziening fors toegenomen: • PLB-uren +€ 31.000; Tijdsparen +€ 10.000.

Overige bedrijfskosten De onderschrijding van -€ 248.000 t.o.v. de begroting wordt grotendeels veroorzaakt door: • Project zorgcoördinatie, dit jaar nog geen kosten -€ 195.000; • AI-tool voor proactieve ondersteuning bij spreiding en beschikbaarheid is vertraagd t.o.v. begroting hierdoor -€ 57.000 minder kosten; • Kosten voor een niet begrote projectleider MAZ op de meldkamer +€ 12.000. Resultaat Het resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening is € 88.503 negatief ten opzichte van een begroot resultaat van +€ 128.048. In de volgende tabel is het verschil tussen realisatie en begroting weergegeven.

Som der bedrijfsopbrengsten

296

Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord Jaarstukken 2023

pagina 76

Kosten Salarissen en sociale lasten

59

FLO-kosten/regeling bezwarende beroepen Personeel derden 239 Overige personeelskosten

49

Kapitaallasten

2

Huisvestingskosten Doorbelasting Het Service Centrum/GGD

1

Toevoeging voorzieningen 41 Overige bedrijfskosten Financiële baten en lasten

248

(in duizenden euro's) MKA Midden/West Brabant

Verschil realisatiebegroting

Opbrengsten Opbrengsten uit tarieven

299

Correctie wettelijk budget voorgaande jaren Overige opbrengsten 3 Som der bedrijfslasten

79

Totaal saldo van baten en lasten uit gewone bedrijfsvoering

-217

Ziekteverzuim Het ziekteverzuimpercentage over 2023 van de Meldkamer Midden- en West-Brabant bedroeg exclusief zwangerschapsverlof 4,06%.

Bijlage 11

Overzicht van baten en lasten 2023 RAV Brabant-Noord Opbrengsten uit tarieven Overige opbrengsten Vrijval voorzieningen Som der bedrijfsopbrengsten Bedrijfslasten

Bedrijfsopbrengsten

Salarissen en sociale lasten

Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord Jaarstukken 2023

pagina 77

FLO-kosten/regeling bezwarende beroepen Personeel derden Overige personeelskosten Kapitaallasten Huisvestingskosten

Realisatie

Begroting

Realisatie

2023

2023

2022

€

€

€

Doorbelasting Het Service Centrum Toevoeging voorzieningen Overige bedrijfskosten Som der bedrijfslasten

Financiële baten en lasten

25.210.653 2.488.757

27.095.753 1.213.257

27.699.410

28.309.010

18.061.080 2.025.471

19.471.788 927.000

23.974.240 2.227.742

Gerealiseerd totaal saldo van baten en lasten

-

26.201.982

Mutatie algemene reserve Mutatie bestemmingsreserve Mutatie reserve aanvaardbare kosten GEREALISEERD RESULTAAT

17.237.912 1.791.786

543.453

820.000

906.504

995.715

1.170.860

1.005.055

981.894

1.205.268

907.705

766.420

723.290

676.943

601.068

595.000

557.448

265.266

130.000

222.860

2.589.913 26.830.281

3.225.679 28.268.884

-

2.708.962 26.015.175

869.129

40.126

-

186.807

36.570

-88.882

905.699

-48.753

-

-58.948

-

127.859

-

-

-

-51.270 -

905.699

-48.753

179.129

Financiële gang van zaken in 2023

(in duizenden euro's) Specificatie baten RAV Brabant Noord

Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord Jaarstukken 2023

Realisatie 2023

Begroting 2023

Verschil

pagina 78

Baten Som der bedrijfsopbrengsten

27.700

28.309

Opbrengsten uit tarieven

27.054

27.096

-609 42

Mutatie financieringsoverschot/-tekort

-1.843

Opbrengsten uit tarieven

25.211

Correctie wettelijk budget voorgaande jaren Overige opbrengsten

2.489

1.843 27.096 1.885 - 1.213 1.276

Vrijval voorzieningen -

Wettelijk aanvaardbaar budget 2023 De lagere NzA baten ad - € 1.885.000 worden voornamelijk veroorzaakt door minder paraatheidsuitbreiding ad -€ 1.406.000, minder budget vrije marge ad -€ 363.000, lager budget overige loonkosten ad -€ 550.000. Daarnaast een hoger budget Spreiding en Beschikbaarheid, omdat er een hogere loonindex is dan begroot ad +€ 266.000 en minder budget vrije marge naar de meldkamer ad +€ 150.000. Overige opbrengsten De overschrijding van +€ 1.276.000 ten opzichte van de begroting wordt voornamelijk veroorzaakt door meer budget vanuit het ministerie van VWS is voor de FLO kosten (Functioneel Leeftijds Ontslag). In de laatste maanden van 2023 heeft er een aanzienlijke aanpassing op voorgaande jaren plaatsgevonden waardoor er extra kosten zijn gemaakt. Deze kosten worden voor 95% vergoed door het ministerie van VWS.

lasten (in duizenden euro's) Specificatie lasten RAV Brabant Noord Salarissen en sociale lasten FLO-kosten/regeling bezwarende beroepen

Realisatie 2023

Begroting 2023

18.061

19.471

2.026

927

Personeel derden

543

Overige personeelskosten

996

Kapitaallasten

982

Huisvestingskosten

766

Doorbelasting Het Service Centrum/GGD

601

Toevoeging voorzieningen

265

Overige bedrijfskosten

2.590

Som der bedrijfslasten

26.830

Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord Jaarstukken 2023

Verschil 1.410

1.099 277 1.171 175 1.205 223 723 43 595 6 130 135 3.226 636 820

28.268

-1.438 pagina 79

Salariskosten De onderschrijding -€1.410.000 ten opzichte van de begroting wordt met name veroorzaakt door: • 8,86 fte lagere inzet dan begroot - €568.000; • Lagere cao stijging van 2% dan in begroting opgenomen -€ 292.000; • Lagere kosten doorberekening ondersteunende diensten -€ 134.000; • Minder kosten ORT en overwerk - € 248.000; Lagere kosten ouderschapsverlof - € 92.000; Hogere uitkering ziektegelden - € 123.000.

FLO-kosten Deze kosten zijn aanzienlijk hoger dan begroot, er heeft in de laatste maanden van 2023 een aanzienlijke aanpassing op voorgaande jaren plaatsgevonden waardoor er extra kosten zijn gemaakt. Deze kosten worden voor 95% vergoed door het ministerie van VWS. Personeel derden De onderschrijding ad - € 277.000 wordt veroorzaakt doordat de formatie binnen RAV Brabant Noord steeds beter op orde is door instroom van leerlingen. Overige personeelskosten De onderschrijding van -€ 175.000 wordt met name veroorzaakt door: • Minder opleidingskosten dan verwacht - € 180.000, de uren van trainers worden sinds dit boekjaar verwerkt in de salariskosten; • Lagere kosten werving en selectie - € 19.000; • Lagere verzekeringskosten - € 17.000; • Hogere kosten personeelsactiviteiten + € 20.000; Hogere kledingkosten + € 25.000; Meer arbo-kosten + € 7.000. Kapitaallasten De onderschrijding van de kapitaallasten ad -€ 223.000 wordt voornamelijk veroorzaakt doordat de aanschaf van de kleding later in het jaar heeft plaatsgevonden. Daarnaast is ook de levering binnen het wagenpark verschoven naar eind 2023 en begin 2024. Huisvestingskosten De overschrijding ad +€ 43.000 wordt met name veroorzaakt door hogere energiekosten ad + € 61.000 en hogere schoonmaakkosten + € 27.000. Er zijn daarnaast lagere kosten voor onderhoud - € 23.000 en inventaris - € 17.000.

Toevoeging voorzieningen In 2023 heeft er een dotatie plaatsgevonden aan de voorziening PLB-uren (persoonlijk levensfase budget) voor alle niet opgenomen uren. Ook voor de tijdsspaarregeling is vanaf 2022 een voorziening opgenomen. Aangezien de voorzieningen tegen het huidige uurloon wordt opgenomen en er een forse loonstijging was in 2023 en er met name meer gebruik van de tijdspaarregeling wordt gemaakt zijn deze dotaties toegenomen. Overige bedrijfskosten De overige bedrijfskosten komen ten opzichte van de begroting 2023 - €636.000 lager uit, dit is grotendeels te verklaren door: • Lagere medische bedrijfskosten - € 198.000; Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord Jaarstukken 2023

pagina 80

•

• •

•

lagere kosten wagenpark - € 96.000, met name lagere brandstofkosten in verband met prijsaanpassingen - € 101.000, lagere verzekeringskosten - € 16.000, echter hogere kosten onderhoud + € 21.000; Minder kosten diensten derden, zoals advies en dienstverlening - € 62.000, Lagere bedrijfskosten - € 79.000 , vanwege minder uitgaven voor contributies en lidmaatschappen - € 11.000 en een lagere afboeking voor dubieuze debiteuren - € 70.000; Lagere projectkosten vanuit de vrije margeregeling - € 197.000.

Resultaat Het resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening is € 905.699 positief ten opzichte van een begroot resultaat van € 48.753 negatief. In de volgende tabel is het verschil tussen realisatie en begroting weergegeven.

Ziekteverzuim Het ziekteverzuimpercentage over 2023 van de RAV Brabant-Noord bedroeg exclusief zwangerschapsverlof 6,22%. (in duizenden euro's) RAV Brabant Noord

Verschil realisatiebegroting

Opbrengsten Opbrengsten uit tarieven Correctie wettelijk budget voorgaande jaren

-1.885 -

Overige opbrengsten 1.276 Aanwendingvoorzieningen Som der bedrijfsopbrengsten

-609

Kosten Salarissen en sociale lasten FLO-kosten/regeling bezwarende beroepen Personeel derden Overige personeelskosten Kapitaallasten Huisvestingskosten

-1.410 1.099 -277 -175 -223 43

Doorbelasting Het Service Centrum/GGD 6 Toevoeging voorzieningen 135 Overige bedrijfskosten Financiële baten en lasten Som der bedrijfslasten Totaal saldo van baten en lasten uit gewone bedrijfsvoering

Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord Jaarstukken 2023

-636 -126 -1.564 955

pagina 81

Bijlage 12

Overzicht van baten en lasten 2023 RAV Midden- en WestBrabant

Bedrijfsopbrengsten Opbrengsten uit tarieven

Realisatie

Begroting

Realisatie

2023

2023

2022

€

€

€

45.940.685

49.341.590

43.621.083

5.124.661

2.880.160

4.419.373

51.065.346

52.221.750

Overige opbrengsten Vrijval voorzieningen

Som der bedrijfsopbrengsten

48.040.456 Bedrijfslasten Salarissen en sociale lasten

32.155.430

34.418.340

29.836.918

FLO-kosten/regeling bezwarende beroepen

4.530.543

2.497.000

3.935.293

Personeel derden

2.567.183

2.470.000

2.671.858

Overige personeelskosten

1.747.212

1.996.882

1.794.497

Kapitaallasten

1.967.487

2.276.540

1.819.973

Huisvestingskosten

1.615.934

1.655.950

1.467.272

Doorbelasting Het Service Centrum

969.954

1.045.852

1.015.000

Toevoeging voorzieningen

471.182

185.000

373.915

Overige bedrijfskosten Som der bedrijfslasten

5.093.446 51.194.269

5.701.701 52.216.413

5.240.690 48.110.370

-128.923

5.334

69.914

184.598

-27.595

15.332

Financiële baten en lasten Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord Jaarstukken 2023

pagina 82

Gerealiseerd totaal saldo van baten en lasten

55.675

Mutatie algemene reserve Mutatie bestemmingsreserve

-73.849

-

-56.218

-

-

-

Mutatie reserve aanvaardbare kosten

GEREALISEERD RESULTAAT

129.524

-22.261

-22.261

54.582

1.636

Financiële gang van zaken in 2023 Baten (in duizenden euro's) Specificatie baten RAV Midden/West Brabant

Realisatie 2023

Begroting 2023

Opbrengsten uit tarieven

54.492

49.342

Mutatie financieringsoverschot/-tekort

-8.551

Opbrengsten uit tarieven

45.941

Correctie wettelijk budget voorgaande jaren Overige opbrengsten

5.124

49.342

Verschil

5.150 8.551 3.401

- 2.880 2.244

Vrijval voorzieningen Som der bedrijfsopbrengsten 51.065

52.222

-1.157

Wettelijk aanvaardbaar budget 2023 De lagere NzA baten ad - € 3.401.000 worden veroorzaakt door minder paraatheidsuitbreiding ad -€ 1.019.000, minder budget vrije marge ad -€ 588.000, lager budget initiële opleidingskosten ad -€ 1.427.000 en minder overige loonkosten ad -€ 1.111.000. Daarnaast een hoger budget Spreiding en Beschikbaarheid, omdat er een Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord Jaarstukken 2023

pagina 83

hogere loonindex is dan begroot ad +€ 523.000 en minder budget vrije marge naar de meldkamer ad +€ 247.000. Overige opbrengsten De overschrijding van +€ 2.244.000 ten opzichte van de begroting wordt voornamelijk veroorzaakt door meer budget vanuit het ministerie van VWS is voor de FLO kosten (Functioneel Leeftijds Ontslag). In de laatste maanden van 2023 heeft er een aanzienlijke aanpassing op voorgaande jaren plaatsgevonden waardoor er extra kosten zijn gemaakt. Deze kosten worden voor 95% vergoed door het ministerie van VWS.

lasten

32.155

34.418

-2.263

4.531 2.567 1.747 1.967 1.616 1.046 471 5.094

2.497 2.470 1.997 2.277 1.656 1.015 185 5.702

2.034 97 -250 -310 -40 31 286 -608

51.194

52.217

-1.023

Realisatie 2023

Begroting 2023

Verschil

-129

5 -27 -22

-134 285 151

(in duizenden euro's) Specificatie lasten RAV Midden/West Brabant Salarissen en sociale lasten FLO-kosten/regeling bezwarende beroepen Personeel derden Overige personeelskosten Kapitaallasten Huisvestingskosten Doorbelasting Het Service Centrum/GGD Toevoeging voorzieningen Overige bedrijfskosten Som der bedrijfslasten Financiële baten en lasten

258 129

Salariskosten De onderschrijding -€2.263.000 ten opzichte van de begroting wordt met name veroorzaakt door: • 17,49 fte lagere inzet dan begroot - € 1.182.000; Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord Jaarstukken 2023

pagina 84

• • •

•

Lagere cao stijging van 2% dan in begroting opgenomen -€ 522.000; Lagere kosten doorberekening ondersteunende diensten -€ 232.000; Minder kosten ORT en overwerk - € 194.000; Lagere kosten ouderschapsverlof - € 77.000; Hogere uitkering ziektegelden - € 177.000. Incidentele uitkering / ontslagvergoeding +€ 84.000

FLO-kosten Deze kosten zijn aanzienlijk hoger dan begroot, er heeft in de laatste maanden van 2023 een aanzienlijke aanpassing op voorgaande jaren plaatsgevonden waardoor er extra kosten zijn gemaakt. Deze kosten worden voor 95% vergoed door het ministerie van VWS. Personeel derden Een kleine overschrijding ad +€ 97.000 wordt veroorzaakt door meer inhuur i.v.m. het op orde houden van de paraatheid. Daarnaast mag een groot aantal leerlingen nog niet zelfstandig op de auto. Overige personeelskosten De onderschrijding ad -€250.000 wordt grotendeels veroorzaakt door: • Lagere opleidingskosten dan verwacht - € 280.000, de uren van trainers worden verwerkt in de salariskosten; • Lagere kosten werving & selectie - € 32.000; • Lagere verzekeringskosten - € 11.000; • Hogere kosten personeelsactiviteiten + € 23.000; Hogere kledingkosten + € 42.000; Meer arbo-kosten + € 19.000. Kapitaallasten De onderschrijding van de kapitaallasten ad -€ 310.000 wordt voornamelijk veroorzaakt doordat de aanschaf van de kleding later in het jaar heeft plaatsgevonden. Daarnaast is ook de levering binnen het wagenpark verschoven naar eind 2023 en begin 2024. Huisvestingskosten De onderschrijding ad -€ 40.000 wordt met name veroorzaakt door lagere kosten voor onderhoud - € 44.000, inrichting - € 47.000 en inventaris - € 20.000. Echter er zijn hogere energiekosten ad + € 70.000.

Toevoeging voorzieningen In 2023 heeft er een dotatie plaatsgevonden aan de voorziening PLB-uren (persoonlijk levensfase budget) voor alle niet opgenomen uren. Ook voor de tijdsspaarregeling is vanaf 2022 een voorziening opgenomen. Aangezien de voorzieningen tegen het huidige uurloon wordt opgenomen en er een forse loonstijging was in 2032 en er met name meer gebruik van de tijdspaarregeling wordt gemaakt zijn deze dotaties toegenomen. Overige bedrijfskosten De overige bedrijfskosten komen ten opzichte van de begroting 2023 - €608.000 lager uit, dit is grotendeels te verklaren door: • Lagere medische bedrijfskosten - € 40.000; • lagere kosten wagenpark - € 194.000, met name lagere brandstofkosten in verband met prijsaanpassingen - € 210.000, lagere verzekeringskosten - € 41.000, echter hogere kosten onderhoud + € 57.000; • Minder bedrijfskosten, zoals vakliteratuur, contributies en lidmaatschappen - € 27.000; • Lagere projectkosten vanuit de vrije margeregeling - € 343.000.

Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord Jaarstukken 2023

pagina 85

Resultaat Het resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening is € 129.524 positief ten opzichte van een begroot resultaat van € 22.261 negatief. In de volgende tabel is het verschil tussen realisatie en begroting weergegeven. (in duizenden euro's) RAV Midden/West Brabant Opbrengsten Opbrengsten uit tarieven

Verschil realisatiebegroting 3.401

Correctie wettelijk budget voorgaande jaren Overige opbrengsten Aanwending voorzieningen

2.244 -

Som der bedrijfsopbrengsten Kosten Salarissen en sociale lasten FLO-kosten/regeling bezwarende beroepen Personeel derden

1.157 2.263 2.034 97

Overige personeelskosten

250

Kapitaallasten

310

Huisvestingskosten

40

Doorbelasting Het Service Centrum/GGD 31 Toevoeging voorzieningen Overige bedrijfskosten

286 608

Financiële baten en lasten

Som der bedrijfslasten Totaal saldo van baten en lasten uit gewone bedrijfsvoering

285 1.308 151

Ziekteverzuim Het ziekteverzuimpercentage over 2023 van de RAV Midden- en West-Brabant bedroeg exclusief zwangerschapsverlof 5,70%.

Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord Jaarstukken 2023

pagina 86

Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord Jaarstukken 2023

pagina 87