Document · PDF

Bijlage 1 Nota Grondexploitatie 2024

Raadsvergadering 27 juni 2024, gemeente WaalwijkBij agendapunt: Vaststellen Nota Grondexploitatie 202426.580 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 3 van 3

3.3.2.2. Distelplein/Larixplein Bloemenoord (172000/6849095)

Boekwaarde per Verwacht negatief resultaat in - Gedekt door Algemene reserve - Gedekt door reserve grondexploitatie

31-12-2023 2025

€ - 465.003 € 1.232.266 € 820.000 € 412.266

Toelichting In 2020 is met Stichting Casade een anterieure grondexploitatieovereenkomst gesloten met betrekking tot de herontwikkeling van de Bloemenoordflats gelegen aan het voormalige Distelplein en Larixplein. Hierbij zijn 240 woningen gesloopt en worden er 250 sociale huurappartementen terug gebouwd. De 118 flats aan het Salviapark (vm. Distelplein) zijn inmiddels gerealiseerd en in gebruik genomen. Ook de openbare ruimte is hier aangelegd en overgedragen aan de gemeente. De bouw van de 132 flats aan het Magnoliapark (vm. Larixplein) is in september 2023 gestart. Overeengekomen is dat zowel Casade als de gemeente een gedeelte van de herinrichting van het openbaar gebied voor haar rekening neemt. De raming voor de uitvoeringskosten van fase 2 is hoger dan vorig jaar. Het gemeentelijk aandeel in de kosten stijgt hierdoor ook. Dit komt door verschillen tussen aanbestedingen en ramingen. De plankosten zijn ook gestegen. Voor projectmanagement, voorbereiding en toezicht voor de komende jaren is nog een bedrag geraamd van € 65.000. Het project kan een jaar eerder worden afgesloten: per 31 december 2025. De boekwaarde van deze locatie bedraagt € - 465.003 per 31 december 2023. In 2023 zijn met name kosten gemaakt voor het voorbereiden en bouwrijp maken van de openbare ruimte in het Magnoliapark.

De kosten binnen dit project zijn fors hoger dan de opbrengsten, met name omdat er veel openbare ruimte door de gemeente wordt (her)aangelegd. Om de aanleg van de openbare ruimte mogelijk te maken heeft de raad in 2020 (2019-007985) besloten een voorziening te treffen ten laste van de Algemene Reserve en ten gunste van dit project van € 820.000. Het restant tekort op dit facilitaire project per einddatum in 2025 bedraagt dan nog € 412.266. Hiervoor is een verliesvoorziening getroffen ten laste van de reserve Grondexploitatie.

Foto

Fase 1 Salviapark

Fase 2 Magnoliapark

Cijfermatige uitwerking (P-staat) Netto Contante waarde 1.161.192 Eindsaldo 1.232.266 Omschrijving Kostensoort

Boekwaarde per

Geboekt in

1-1-2023

2023

Totaal geboekt

Totale Prospectie

t/m 2023

t/m 2025

Totaal Kostprijs berekening

BRM/WRM voor 2023

1.523.765

BRM/WRM voor 2023

1.523.765

Verwervingskosten

1.086.190

1.119.440

2.205.630

Verwervingskosten

1.086.190

1.119.440

2.205.630

Bouwrijp maken

Woonrijp maken

248.343

1.419.359

1.667.702

Woonrijp maken

248.343

1.419.359

1.667.702

Plankosten

115.721

58.417

174.138

65.000

239.138

Plankosten

115.721

58.417

174.138

65.000

239.138

Overige kosten

31.219

90.000

121.219

Overige kosten

31.219

90.000

121.219

Stortingen

820.000

Stortingen

820.000

2.725.676

1.157.979

3.883.655

2.693.799

6.577.454

Bijdragen

760.072

203.926

963.998

1.052.842

2.016.840

Exploitatiebijdrage

760.072

189.292

949.364

1.052.842

2.002.206

Totaal kosten

Overige bijdragen

14.634

Gronduitgifte

2.564.660

Overig

2.564.660

Totaal opbrengsten

3.324.732

203.926

3.528.658

1.052.842

4.581.500

Nominaal saldo (kosten opbrengsten) Kostenstijging

-599.056

954.053

354.997

1.640.957

1.995.954

56.311

Opbrengstenstijging

Rente

Saldo

-599.056

954.053

354.997

1.697.268

2.052.266

Saldo Cumulatief

Bijdrage reserve

-820.000

Bijdrage reserve grondexploitatie Totaal bijdragen

-820.000

Resultaat Projectsaldo

-599.056

134.053

-465.003

1.697.268

1.232.266

Resultaat Projectsaldo Cumulatief

3.3.2.3. Tilburgseweg (172100/6849100)

Boekwaarde per Verwacht negatief resultaat in

31-12-2023 2027

€ 61.805 € 2.766

Toelichting Er is met initiatiefnemer een anterieure overeenkomst gesloten om een hotel, kantoor en medische voorzieningen en een restaurant met bijbehorende parkeervoorzieningen te realiseren ter plaatse van Tilburgseweg 1 (vm. Groenrijk). Uitgangspunt is dat de initiatiefnemer een bijdrage betaalt waarbij de door de gemeente te maken kosten verhaald worden. Daarnaast is initiatiefnemer een bijdrage ruimtelijke kwaliteit verschuldigd van € 127.435 die ook ingezet kan worden voor voorzieningen op eigen terrein. Het bestemmingsplan is onherroepelijk, maar het plan ligt al jaren stil door een tegenvallende markt. Door de gemeente zijn in 2023 geen kosten gemaakt. De boekwaarde bedraagt, mede door het reeds ontvangen gedeelte van de exploitatiebijdrage, € - 61.805 per 31 december 2023. Door de vertraging in de uitvoering duurt het zeker nog enkele jaren voordat dit plan kan worden afgesloten: eind 2027. Bij ongewijzigde plannen kan het complex met een verlies van € 2.766 worden afgesloten. Hiervoor is een verliesvoorziening getroffen ten laste van de reserve Grondexploitatie.

Foto

Cijfermatige uitwerking (P-staat) Netto Contante waarde Eindsaldo

2.505 2.766

Omschrijving Kostensoort

Boekwaarde per

Geboekt in

Totaal geboekt

Totale Prospectie

1-1-2023

2023

t/m 2023

t/m 2027

Totaal Kostprijs berekening

Woonrijp maken Woonrijp maken Plankosten Plankosten Stortingen Overige bijdragen Totaal kosten Bijdragen Exploitatiebijdrage Bijdrage ruimtelijke kwaliteit Overige bijdragen Totaal opbrengsten Nominaal saldo (kosten opbrengsten) Kostenstijging Opbrengstenstijging Rente Saldo Saldo Cumulatief Totaal bijdragen

15.726 15.726 15.726 77.530 77.530 77.530 -61.804

111.087 111.087 59.938 59.938 127.435 127.435 298.460 238.522 127.435 111.087 238.522 59.938

111.087 111.087 75.664 75.664 127.435 127.435 314.186 316.052 77.530 127.435 111.087 316.052 -1.866

-61.804 -

16.754 12.122 64.570 -

16.754 12.122 2.766 -

Resultaat Projectsaldo Resultaat Projectsaldo Cumulatief

-61.804 -

64.570 -

2.766 -

3.3.2.4. Drogerij 55 Waalwijk (172400/6849115)

Boekwaarde per Negatief resultaat in In te zetten verliesvoorziening

31-12-2023 2023

€0 € 195.493 € 198.122

Toelichting In 2013 is met Casade een ruilovereenkomst gesloten, waarbij een perceel met opstal aan de Olympiaweg 12 te Waalwijk is geruild met een perceel met opstal aan de Drogerij 55 te Waalwijk (voormalig buurthuis de Amstel). De Olympiaweg 12 te Waalwijk is in 2013 door Casade in eigendom overgedragen aan de gemeente. Voor Drogerij 55 is het bestemmingsplan in 2021 onherroepelijk geworden en zijn er 14 wooneenheden voor jongeren met een verstandelijke beperking gerealiseerd. De overeenkomst uit 2020 is een combinatie van een anterieure overeenkomst en een koopovereenkomst en de eerder afgesloten ruilovereenkomst. De gemeente heeft het perceel met daarop het voormalige buurthuis conform de bestaande ruilovereenkomst ‘om niet’ overgedragen aan Casade. Daarnaast heeft Casade voor een stuk extra grond wat nodig is voor de ontwikkeling van het plan van Casade een koopprijs betaald van € 68.275. Conform de ruilovereenkomst uit 2013 draagt de gemeente zorg voor het opstellen van een bestemmingsplan en bijbehorende onderzoeken. Tevens heeft de gemeente onder andere de aanleg van het openbaar gebied bekostigd. Eventuele tegemoetkomingen in planschade zijn voor rekening van Casade. Met een boekwaarde van het complex van € 195.493 op 31-12-2023 wordt het complex afgesloten. De bestaande verliesvoorziening wordt hiervoor ingezet.

Per eind 2023 resteerde er in de verliesvoorziening nog een bedrag van € 2.629. Dit bedrag is toegevoegd aan de reserve grondexploitatie.

Foto

Cijfermatige uitwerking (P-staat) Netto Contante waarde Eindsaldo

191.660 195.493

Omschrijving Kostensoort

Boekwaarde per

BRM/WRM voor 2023 BRM/WRM voor 2023 Bouwrijp maken Bouwrijp maken Woonrijp maken Woonrijp maken Plankosten Plankosten Totaal kosten Gronduitgifte Woonbestemming Totaal opbrengsten Nominaal saldo (kosten opbrengsten) Kostenstijging Opbrengstenstijging Rente Saldo Saldo Cumulatief Totaal bijdragen Resultaat Projectsaldo Resultaat Projectsaldo Cumulatief

Geboekt in

Totaal geboekt

Totale Prospectie

1-1-2023 2023 t/m 2023 t/m 2023 236.491 236.491 236.491 236.491 1.770 1.770 1.770 1.770 44.005 7.002 51.007 44.005 7.002 51.007 280.496 8.772 289.268 93.775 93.775 93.775 93.775 93.775 93.775 186.721 8.772 195.493 186.721 186.721 -

8.772 8.772 -

195.493 195.493 -

Totaal Kostprijs berekening -

236.491 236.491 1.770 1.770 51.007 51.007 289.268 93.775 93.775 93.775 195.493

195.493 195.493 -

3.3.2.5. Vm. Clemenskerk (172800/6849130)

Boekwaarde per Verwacht negatief resultaat in

31-12-2023 2025

€ 83.969 € 53.643

Toelichting In 2022 is de met initiatiefnemer een anterieure overeenkomst gesloten met het doel om de voormalige “Clemenskerk” (een rijksmonument) en de pastorie te transformeren naar 23 koopappartementen en nieuwbouw van 66 koop- c.q. zorgappartementen met bijhorende voorzieningen en parkeerplaatsen. Uitgangspunt is dat de initiatiefnemer een bijdrage betaalt waarbij de door de gemeente te maken kosten verhaald worden. Daarnaast is de initiatiefnemer een bijdrage ruimtelijke kwaliteit verschuldigd van € 54.150 die ook ingezet kan worden voor voorzieningen op eigen terrein. Er is een voorlopige voorziening getroffen, waardoor de waardoor de inwerkingtreding van het bestemmingsplan is geschorst. Het openbaar parkeren is inmiddels in de regels van het bestemmingsplan correct opgenomen. Het herstelbesluit hierbij, waarvoor de gemeente ambtelijke en juridische kosten heeft gemaakt, is eind 2023 door de gemeenteraad vastgesteld. In 2024 wordt de zitting van de beroepszaak verwacht. De boekwaarde loopt verder op door de reeds gemaakte en nog te maken ambtelijke uren en juridische ondersteuning en bedraagt € 83.969 per 31 december 2023. Deze kosten kunnen niet verhaald worden, waardoor het complex een negatieve eindwaarde heeft per 31-12-2025 van naar verwachting € 53.643. Hiervoor is een verliesvoorziening getroffen ten laste van de reserve Grondexploitatie.

Foto

Cijfermatige uitwerking (P-staat) Netto Contante waarde Eindsaldo

50.549 53.643

Omschrijving Kostensoort

Boekwaarde per

Geboekt in Totaal geboekt

Totale Prospectie

1-1-2023

2023

t/m 2025

t/m 2023

Totaal Kostprijs berekening

BRM/WRM voor 2023 BRM/WRM voor 2023 Woonrijp maken Woonrijp maken Plankosten Plankosten Stortingen Overige bijdragen Totaal kosten

428 428 72.369 72.369 72.797

10.582 10.582 47.893 47.893 58.475

428 428 10.582 10.582 120.262 120.262 131.272

220.988 220.988 18.648 18.648 54.150 54.150 293.786

428 428 231.570 231.570 138.910 138.910 54.150 54.150 425.058

Bijdragen Exploitatiebijdrage Bijdrage ruimtelijke kwaliteit Overige bijdragen Totaal opbrengsten

47.303 47.303 47.303

326.586 47.303 54.150 225.133 326.586

373.889 94.606 54.150 225.133 373.889

Nominaal saldo (kosten opbrengsten) Kostenstijging Opbrengstenstijging Rente Saldo Saldo Cumulatief Totaal bijdragen

25.494

58.475

83.969

-32.800

51.169

25.494 -

58.475 -

83.969 -

17.603 15.130 -30.326 -

17.603 15.130 53.643 -

Resultaat Projectsaldo Resultaat Projectsaldo Cumulatief

25.494 -

58.475 -

83.969

-30.326 -

53.643 -

3.3.2.6. Laageinde 103 (172800/6849135)

Boekwaarde per Negatief resultaat in In te zetten verliesvoorziening

31-12-2023 2023

€0 € 43.283 € 34.569

Toelichting Met een ontwikkelaar is medio 2020 een anterieure overeenkomst gesloten. Er zijn op deze locatie 11 grondgebonden woningen, 8 garageboxen en 17 openbare parkeerplaatsen gerealiseerd. Naast de exploitatiebijdrage voor ambtelijke uren is initiatiefnemer een bijdrage kwaliteitsverbetering van € 29.657 verschuldigd. Verzoeker heeft dit binnen het exploitatiegebied gerealiseerd. Door beleidswijzigingen en daaruit voortvloeiende zienswijzen op het gebied van groen en parkeren lopende de bestemmingsplanprocedure diende 1 parkeerplaats extra en meer groen aangelegd te worden. De gemeente heeft een gedeelte van deze extra kosten verrekend met de ontwikkelaar. Door deze aanleg- en toezichtskosten is het negatieve saldo iets toegenomen. Het openbaar gebied is overgedragen aan de gemeente. Daarmee is het complex afgesloten per 31-12-2023 met een verlies van € 43.283. Na inzet van de reeds getroffen verliesvoorziening is er aanvullend € 8.714 verliesvoorziening benodigd ten laste van de Reserve grondexploitatie.

Foto

Cijfermatige uitwerking (P-staat) Netto Contante waarde Eindsaldo

42.435 43.283

Omschrijving Kostensoort

Boekwaarde per

Geboekt in

Totaal geboekt

Totale Prospectie

1-1-2023

2023

t/m 2023

Totaal Kostprijs berekening

Woonrijp maken Woonrijp maken Plankosten Plankosten Stortingen Overige bijdragen Totaal kosten

42.518 42.518 42.518

10.190 10.190 10.108 10.108 20.298

10.190 10.190 52.626 52.626 62.816

Bijdragen Exploitatiebijdrage Totaal opbrengsten

10.373 10.373 10.373

9.160 9.160 9.160

19.533 19.533 19.533

Nominaal saldo (kosten opbrengsten) Kostenstijging Opbrengstenstijging Rente Saldo Saldo Cumulatief Totaal bijdragen

32.145

11.138

43.283

32.145 -

11.138 -

43.283 -

Resultaat Projectsaldo Resultaat Projectsaldo Cumulatief

32.145 -

11.138 -

43.283 -

3.3.2.7. Kasteellaan vm. basisschool (172900/6849140)

Boekwaarde per Verwacht positief resultaat in Genomen winst in Totaal genomen winst t/m

31-12-2023 2025 2023 2023

€ - 73.220 € 56.372 € 120.953 € 120.953

Toelichting De voormalige basisschool Besoijen was vervat in een anterieure overeenkomst met enkele andere locaties van Besoijen. Casade en gemeente hebben er voor gekozen om voor de herontwikkeling van de voormalige basisschool Besoijen een nieuwe anterieure overeenkomst te sluiten. Ter plekke van de voormalige basisschool wordt een tweetal appartementencomplexen gerealiseerd. Het ene gebouw heeft 47 sociale huurappartementen verdeeld over tien verdiepingen en staat op de hoek. Het andere gebouw heeft 28 appartementen (waarvan 18 appartementen worden gebruikt door Stichting Chapeau) verdeeld over vier verdiepingen en ligt aan de Kasteellaan. In oktober 2023 is gestart met de bouw. Als na een jaar na ingebruikname blijkt dat de hoeveelheid openbare parkeerplaatsen niet voldoet bij deze bestemming en dit gebruik, legt de gemeente op kosten van de verhuurder alsnog een aantal parkeerplaatsen aan. De ruimte hiervoor is gereserveerd. In 2023 zijn enkele plankosten gemaakt, die binnen de raming vallen. Het complex kan naar verwachting eind 2025 worden afgesloten, wanneer de bebouwing is gerealiseerd, openbaar gebied is overgedragen en de evaluatie van de parkeerplaatsen heeft geleid tot al dan niet aanleg hiervan. Op basis van de POC methode kan hier in 2023 een winst worden genomen van € 120.953. De boekwaarde per 31-12-2023 bedraagt € - 73.220.

Het resultaat bedraagt na winstneming per 31-12-2025 € 56.372 positief.

Foto

Cijfermatige uitwerking (P-staat) Netto Contante waarde Eindsaldo

-53.120 -56.372

Omschrijving Kostensoort

Boekwaarde Geboekt per in

Totaal geboekt

Totale Prospectie

1-1-2023 34.376 34.376 34.376 230.322 230.322 230.322 -195.946

2023 1.773 1.773 1.773 1.773

t/m 2023 36.149 36.149 36.149 230.322 230.322 230.322 -194.173

t/m 2025 16.115 16.115 16.115 16.115

-195.946 -195.946 -

1.773 120.953 120.953 120.953 122.726 -

-194.173 120.953 120.953 120.953 -73.220 -

732 16.848 16.848 -

Plankosten Plankosten Totaal kosten Bijdragen Exploitatiebijdrage Totaal opbrengsten Nominaal saldo (kosten opbrengsten) Kostenstijging Opbrengstenstijging Rente Saldo Saldo Cumulatief Bijdrage reserve Bijdrage reserve grondexploitatie Totaal bijdragen Resultaat Projectsaldo Resultaat Projectsaldo Cumulatief

Totaal Kostprijs berekening 52.265 52.265 52.265 230.322 230.322 230.322 -178.057 732 -177.325 120.953 120.953 120.953 -56.372 -

3.3.2.8. Kasteellaan GGZ-gebouw (173000/6849145)

Boekwaarde per Negatief resultaat in In te zetten verliesvoorziening

31-12-2023 2023

€0 € 4.639 € 3.728

Toelichting Met de eigenaar van het voormalige GGZ-gebouw aan de Kasteellaan is in 2020 een anterieure overeenkomst gesloten. De ontwikkelaar heeft de voormalige “verpleegstersflat” getransformeerd naar 24 huurappartementen met bijbehorende voorzieningen. De bijdragen (voor de gemeentelijke kosten, in de Reserve Kunst en cultuur en aan kwaliteitsverbetering) zijn betaald. Inmiddels zijn alle werkzaamheden gereed en is het openbaar gebied overgedragen. Er zijn in 2023 enkele plankosten gemaakt. Het complex kan per 2023 worden afgesloten met een negatief resultaat van € 4.639. Na inzet van de reeds getroffen verliesvoorziening is er aanvullend € 911 verliesvoorziening benodigd ten laste van de Reserve grondexploitatie.

Foto

Cijfermatige uitwerking (P-staat) Netto Contante waarde Eindsaldo

4.548 4.639

Omschrijving Kostensoort

Boekwaard e per 1-1-2023 16.549 16.549 4.599 4.599 14.104 4.144 9.960 35.252 31.525 31.525 31.525 3.727

Geboekt in 2023 912 912 912 912

Totaal geboekt t/m 2023 17.461 17.461 4.599 4.599 14.104 4.144 9.960 36.164 31.525 31.525 31.525 4.639

Totale Prospectie t/m 2023 -

Totaal Kostprijs berekening

3.727 3.727 -

912 912 -

4.639 4.639 -

Verwervingskosten Verwervingskosten Plankosten Plankosten Overige kosten Overige kosten Stortingen Bijdrage cultuurfonds Bijdrage ruimtelijke kwaliteit Totaal kosten Bijdragen Exploitatiebijdrage Totaal opbrengsten Nominaal saldo (kosten opbrengsten) Kostenstijging Opbrengstenstijging Rente Saldo Saldo Cumulatief Totaal bijdragen Resultaat Projectsaldo Resultaat Projectsaldo Cumulatief

17.461 17.461 4.599 4.599 14.104 4.144 9.960 36.164 31.525 31.525 31.525 4.639

3.3.2.9. Akkerlanen (173100/6849150)

Boekwaarde per Verwacht positief resultaat in Genomen winst in Totaal genomen winst t/m

31-12-2023 2027 2023 2023

€ - 785.003 € 5.639.423 € 1.221.483 € 1.221.483

Toelichting Met een ontwikkelaar is medio 2020 een koop- en anterieure exploitatieovereenkomst gesloten. Binnen het plan worden 155 projectmatig gebouwde woningen gerealiseerd, zijn 39 bouwkavels uitgegeven ten behoeve van particuliere woningbouw en zal een CPO-project gerealiseerd worden ten behoeve van de realisatie van 10 tot 16 levensloopbestendige woningen voor senioren. Overeengekomen is dat de gemeente haar grondbezit (ca. 65% van het totaal) binnen het plan gefaseerd verkoopt aan de ontwikkelende partij. Tevens ontvangt de gemeente een bijdrage voor de centrale aansluiting van het plangebied op de Akkerlaan en aanpassing van de kruising Akkerlaan-Vijverlaan-Groenewoudlaan. De ontwikkelaar draagt zorg voor het bouw- en woonrijp maken waarna de gemeente het uiteindelijk openbare gebied overneemt. In het kader van regelgeving omtrent aanbesteding, is het bouw- en woonrijp maken door de gemeente aanbesteed en waarna de ontwikkelaar de opdracht heeft verstrekt. De ontwikkelaar heeft op verzoek van de gemeente een warmtenet aan laten leggen op basis van aquathermie als bron. Na een lange beroepsprocedure bij de Raad van State is het bestemmingsplan op 6 april 2023 onherroepelijk in werking getreden. Het gehele plangebied is inmiddels bouwrijp gemaakt. Daarbij is ook het warmtenet aangelegd. De eerste 21 woningen (fase 1) zijn in 2023 opgeleverd.

Dat najaar is tevens gestart met de bouw van de volgende 48 woningen (fase 2) en vergunning verleend voor het appartementengebouw op de hoek Vijverlaan-Akkerlaan (fase 3). De voor deze woningen benodigde gemeentelijke gronden zijn per deelgebied overgedragen voordat gestart werd met de bouw. Ook de grond ten behoeve van de volgende 54 woningen (fase 4) is eind 2023 notarieel getransporteerd. De grond voor de restende woningen wordt naar verwachting in 2024 verkocht. Nadat de woningen zijn gerealiseerd, verkrijgt de ontwikkelaar ook het eigendom van het in te richten openbaar gebied. Mogelijk verloopt ook dit gefaseerd. Na inrichting door de ontwikkelaar wordt dit terug geleverd aan de gemeente. In 2023 zijn kosten gemaakt aan bodemsanering en plankosten. Verder zijn conform de overeenkomst gronden overgedragen en is de bijdrage in de bovenwijkse infrastructuur ontvangen. In 2023 kon daardoor een winst worden genomen van € 1.221.483, rekening houdend met risico’s. Deze winstneming komt ten gunste van de reserve Grondexploitatie. De boekwaarde per 31-12-2023 bedraagt hiermee € - 785.003. Het positieve resultaat van deze ontwikkeling voor de gemeente bedraagt naar verwachting € 5.639.423 positief eind 2027.

Cijfermatige uitwerking (P-staat) Netto Contante waarde Eindsaldo

-5.107.799 -5.639.423

Omschrijving Kostensoort

Boekwaarde per 1-1-2023

BRM/WRM voor 2023 BRM/WRM voor 2023 Verwervingskosten Verwervingskosten Milieumaatregelen Milieukundige onderzoeken Bodemsanering Woonrijp maken Woonrijp maken Plankosten Plankosten Totaal kosten Bijdragen Exploitatiebijdrage Overige bijdragen Gronduitgifte Woonbestemming Totaal opbrengsten Nominaal saldo (kosten opbrengsten) Kostenstijging Opbrengstenstijging Rente Saldo Saldo Cumulatief Bijdrage reserve Bijdrage reserve grondexploitatie Totaal bijdragen Resultaat Projectsaldo Resultaat Projectsaldo Cumulatief

Geboekt in

Totaal geboekt

Totale Prospectie

2023 t/m 2023 t/m 2027 443 443 443 443 814.247 814.247 1 814.247 814.247 1 119.970 119.970 16.211 16.211 103.759 103.759 4.038 4.038 1.041.000 4.038 4.038 1.041.000 340.906 103.605 444.511 231.955 340.906 103.605 444.511 231.955 1.155.596 227.613 1.383.209 1.272.956 17.973 500.000 517.973 41.000 17.973 17.973 500.000 500.000 41.000 135.991 2.735.731 2.871.722 5.921.845 135.991 2.735.731 2.871.722 5.921.845 153.964 3.235.731 3.389.695 5.962.845 1.001.632 -2.006.486 -4.689.889 3.008.118 16.522 181.052 1.001.632 -2.006.486 -4.854.420 3.008.118 - 1.221.483 1.221.483 - 1.221.483 1.221.483 - 1.221.483 1.221.483 1.001.632 -785.003 -4.854.420 1.786.635 -

Totaal Kostprijs berekening 443 443 814.248 814.248 119.970 16.211 103.759 1.045.038 1.045.038 676.466 676.466 2.656.165 558.973 17.973 541.000 8.793.567 8.793.567 9.352.540 -6.696.375 16.522 181.052 -6.860.906 1.221.483 1.221.483 1.221.483 -5.639.423 -

3.3.2.10. Wijnruitstraat 196 (173200/6849155)

Boekwaarde per Negatief resultaat in In te zetten verliesvoorziening

31-12-2023 2023

€0 € 13.395 € 4.168

Toelichting Met een ontwikkelaar is medio 2020 een anterieure grondexploitatieovereenkomst gesloten. Op de voormalige “Prisma”-locatie zijn 18 appartementen met bergingen, parkeerplaatsen en bijbehorende voorzieningen gerealiseerd. De ontwikkelaar is naast een bijdrage voor de ambtelijke inzet een bijdrage kwaliteitsverbetering verschuldigd. Deze laatste bijdrage wordt binnen het exploitatiegebied gerealiseerd. Hiermee kan het project worden afgesloten per 31 december 2023. Gebleken is dat de overeengekomen exploitatiebijdrage niet geheel dekkend is voor de gemaakte kosten. Reden hiervan zijn extra gemaakte uren voor het toezicht en het feit dat er overleg heeft moeten plaatsvinden met het Waterschap. Ook in 2023 heeft dit geleid tot hogere kosten dan geraamd. Dit leidt tot een oplopend tekort van € 9.227 naar € 13.395. Na inzet van de reeds getroffen verliesvoorziening is er aanvullend € 9.227 verliesvoorziening benodigd ten laste van de Reserve grondexploitatie.

Foto

Cijfermatige uitwerking (P-staat) Netto Contante waarde Eindsaldo

13.133 13.395

Omschrijving Kostensoort

Boekwaarde per

Geboekt in

Totaal geboekt

Totale Prospectie

1-1-2023

2023

t/m 2023

Totaal Kostprijs berekening

Plankosten Plankosten Stortingen Bijdrage ruimtelijke kwaliteit Totaal kosten Bijdragen Exploitatiebijdrage Overige bijdragen Totaal opbrengsten Nominaal saldo (kosten opbrengsten) Kostenstijging Opbrengstenstijging Rente Saldo Saldo Cumulatief Totaal bijdragen

30.910 30.910 30.910 28.242 28.242 28.242 2.668

10.727 10.727 10.727 10.727

41.637 41.637 41.637 28.242 28.242 28.242 13.395

2.668 -

10.727 -

13.395 -

Resultaat Projectsaldo Resultaat Projectsaldo Cumulatief

2.668 -

10.727 -

13.395 -

3.3.2.11. Akkerlaan 20 (173300/6849160)

Boekwaarde per Verwacht positief resultaat in

31-12-2023 2025

- € 3.203 € 263

Toelichting Met een eigenaar is medio 2020 een anterieure grondexploitatieovereenkomst gesloten. De eigenaar heeft een plan ingediend voor de ontwikkeling van twee grondgebonden woningen aan de westkant van het bij hem in eigendom zijnde perceel Akkerlaan 20. Naast de exploitatiebijdrage voor de ambtelijke inzet is initiatiefnemer een bijdrage kwaliteitsverbetering verschuldigd. Verzoeker is van plan de kwaliteitsverbetering op eigen grond binnen het exploitatiegebied te realiseren. De gemeente is in 2023 in het gelijk gesteld in een beroepszaak die aanhangig was gemaakt bij de Raad van State. Hiervoor zijn in 2023 kosten gemaakt. Voor de aanleg van een brug is een omgevingsvergunning aangevraagd. De aanleg, die naar verwachting in 2025 zal plaatsvinden, is voor rekening van de eigenaar, maar de gemeente heeft kosten aan toezicht op de uitvoering. De initiatiefnemer heeft een strook gemeentegrond gekocht om zijn plan ten uitvoer te brengen. Door de hogere gemaakte kosten en naar verwachting nog te maken kosten verslechtert het resultaat naar een winst op eindwaarde van € 263. De verwachting is dat het plan eind 2025 afgesloten kan worden.

Foto

Cijfermatige uitwerking (P-staat) Netto Contante waarde Eindsaldo

-248 -263

Omschrijving Kostensoort

Boekwaarde Geboekt per in

Plankosten Plankosten Stortingen Bijdrage ruimtelijke kwaliteit Totaal kosten Bijdragen Exploitatiebijdrage Bijdrage ruimtelijke kwaliteit Gronduitgifte Woonbestemming Totaal opbrengsten Nominaal saldo (kosten opbrengsten) Kostenstijging Opbrengstenstijging Rente Saldo Saldo Cumulatief Totaal bijdragen Resultaat Projectsaldo Resultaat Projectsaldo Cumulatief

Totaal geboekt

Totale Prospectie

1-1-2023 2023 t/m 2023 t/m 2025 29.465 12.640 42.105 2.812 29.465 12.640 42.105 2.812 102.322 102.322 29.465 12.640 42.105 105.134 11.708 11.708 102.322 11.708 11.708 102.322 33.600 33.600 33.600 33.600 11.708 33.600 45.308 102.322 17.757 -20.960 -3.203 2.812 17.757 17.757 -

-20.960 -20.960 -

-3.203 -3.203 -

128 2.940 2.940 -

Totaal Kostprijs berekening 44.917 44.917 102.322 102.322 147.239 114.030 11.708 102.322 33.600 33.600 147.630 -391 128 -263 -263 -

3.3.2.12. Jacob Marisstraat (173400/6849165)

Boekwaarde per Verwacht positief resultaat in

31-12-2023 2024

€ - 28.145 € 28.145

Toelichting Met een initiatiefnemer is in 2019 een anterieure overeenkomst gesloten waarbij op zijn perceel twee grondgebonden woningen kunnen worden gerealiseerd. De initiatiefnemer is een bijdrage ruimtelijke kwaliteit verschuldigd van € 89.417. Overeengekomen is dat deze verschuldigde bijdrage op eigen terrein wordt ingezet. Aan de initiatiefnemer is een strook grond verkocht. Met de opbrengst hiervan kunnen de gemeentelijke kosten worden afgedekt. In 2023 zijn enkele plankosten gemaakt. De boekwaarde van het complex bedraagt € -28.145 per 31 december 2023 mede vanwege de opbrengsten uit de verkoop van het openbaar gebied. Er worden nog enkele kosten verwacht in 2024 die door de initiatiefnemer worden vergoed. Het plan wordt eind 2024 afgesloten met een verwacht positief resultaat van € 28.145.

Foto

Cijfermatige uitwerking (P-staat) Netto Contante waarde Eindsaldo

-27.052 -28.145

Omschrijving Kostensoort

Boekwaarde per

Geboekt in

Totaal geboekt

Totale Prospectie

1-1-2023

2023

t/m 2023

t/m 2025

Totaal Kostprijs berekening

Woonrijp maken Woonrijp maken Plankosten Plankosten Stortingen Bijdrage ruimtelijke kwaliteit Totaal kosten Bijdragen Exploitatiebijdrage Bijdrage ruimtelijke kwaliteit Overige bijdragen Gronduitgifte Woonbestemming Totaal opbrengsten Nominaal saldo (kosten opbrengsten) Kostenstijging Opbrengstenstijging Rente Saldo Saldo Cumulatief Bijdrage reserve Totaal bijdragen

8.977 8.977 8.977 37.800 37.800 37.800 -28.823

678 678 678 678

9.655 9.655 9.655 37.800 37.800 37.800 -28.145

5.000 5.000 -0 -0 89.417 89.417 94.417 94.417 5.000 89.417 94.417 -0

5.000 5.000 9.655 9.655 89.417 89.417 104.072 94.417 5.000 89.417 37.800 37.800 132.217 -28.145

-28.823 -

678 -

-28.145 -

150 150 -0 -

150 150 -28.145 -

Resultaat Projectsaldo Resultaat Projectsaldo Cumulatief

-28.823 -

678 -

-28.145 -

-0 -

-28.145 -

3.3.2.13. Poolsestraat Sprang-Capelle Tiny-houses (173500/6849170)

Boekwaarde per Negatief resultaat in In te zetten verliesvoorziening

31-12-2023 2023

€0 € 5.199 € 5.199

Toelichting Met een initiatiefnemer is in 2021 een anterieure overeenkomst gesloten voor het realiseren van 16 tiny houses met onder meer benodigde parkeerplaatsen op de bij hem in eigendom zijnde percelen. De laatste woning wordt in 2024 gerealiseerd. Het complex is voor wat betreft de gemeente in 2023 afgerond en wordt afgesloten. Als bijdrage aan de gemeentelijke kosten heeft verzoeker een bedrag betaald van € 19.366. De boekwaarde van het complex bedraagt € 5.199 per 31 december 2023. Voor dit verlies is in 2023 een voorziening getroffen ten laste van de Reserve grondexploitatie. Dit is onveranderd ten opzichte van vorig jaar.

Foto

Cijfermatige uitwerking (P-staat) Netto Contante waarde Eindsaldo

5.097 5.199

Omschrijving Kostensoort

Boekwaarde Geboekt per in

Plankosten Plankosten Totaal kosten Bijdragen Exploitatiebijdrage Totaal opbrengsten Nominaal saldo (kosten opbrengsten) Kostenstijging Opbrengstenstijging Rente Saldo Saldo Cumulatief Totaal bijdragen Resultaat Projectsaldo Resultaat Projectsaldo Cumulatief

Totaal geboekt

Totale Prospectie

1-1-2023 2023 t/m 2023 t/m 2023 22.398 2.167 24.565 22.398 2.167 24.565 22.398 2.167 24.565 19.366 19.366 19.366 19.366 19.366 19.366 3.032 2.167 5.199 3.032 3.032 -

2.167 2.167 -

5.199 5.199 -

Totaal Kostprijs berekening -

24.565 24.565 24.565 19.366 19.366 19.366 5.199

5.199 5.199 -

3.3.2.14. Schotse Hooglandersstraat 14-24 (173700/6849180)

Boekwaarde per Verwacht negatief resultaat in

31-12-2023 2024

€ 2.230 € 2.230

Toelichting Met de initiatiefnemer is in 2022 een anterieure overeenkomst tot stand gekomen voor de ontwikkeling van een vrijstaande woning op de bij hem in eigendom zijnde en komende percelen. Eveneens is grondruil overeengekomen waarbij de gemeente grond heeft verworven voor de realisatie van een ecologische verbindingszone. Het bestemmingsplan is onherroepelijk en met de bouw is begonnen. De boekwaarde bedraagt, mede door de grondruil en bijkomende kosten, € 2.230 per 31 december 2023. In 2023 zijn geen kosten gemaakt. De initiatiefnemer is een bijdrage kwaliteitsverbetering ter hoogte van € 34.630 verschuldigd welke ook, onder voorwaarden, op eigen grond binnen het exploitatiegebied kan worden gerealiseerd. Naar verwachting kan het complex eind 2024 worden afgesloten met een verlies van € 2.230. Na inzet van de reeds getroffen verliesvoorziening is er aanvullend € 1.327 verliesvoorziening benodigd ten laste van de Reserve grondexploitatie.

Foto

Cijfermatige uitwerking (P-staat) Netto Contante waarde Eindsaldo

2.143 2.230

Omschrijving Kostensoort

Boekwaarde Geboekt per in

Verwervingskosten Verwervingskosten Plankosten Plankosten Stortingen Bijdrage ruimtelijke kwaliteit Totaal kosten Bijdragen Overige bijdragen Gronduitgifte Woonbestemming Totaal opbrengsten Nominaal saldo (kosten opbrengsten) Kostenstijging Opbrengstenstijging Rente Saldo Saldo Cumulatief Totaal bijdragen Resultaat Projectsaldo Resultaat Projectsaldo Cumulatief

Totaal geboekt

1-1-2023 2023 2.310 2.310 1.327 1.327 3.637 1.407 1.407 1.407 2.230

2.230 2.230 -

Totale Prospectie

t/m 2023 t/m 2024 2.310 2.310 1.327 1.327 34.630 34.630 3.637 34.630 34.630 34.630 1.407 1.407 1.407 34.630 2.230 2.230 2.230 -

Totaal Kostprijs berekening 2.310 2.310 1.327 1.327 34.630 34.630 38.267 34.630 34.630 1.407 1.407 36.037 2.230 2.230 2.230 -

3.3.2.15. Voormalig school De Brug, ’t Vaartje 8, Waspik (173800/6849185)

Boekwaarde per Verwacht negatief resultaat in Genomen winst in Totaal genomen winst t/m

31-12-2023 2024 2023 2023

€ - 50.837 € 2.263 € 78.794 € 78.294

Toelichting In 2021 heeft de gemeente partijen gevraagd een bod uit te brengen op de locatie van de voormalige school De Brug in Waspik. De herontwikkeling is gegund aan een ontwikkelaar die er in totaal acht woningen realiseert (waarvan twee seniorenwoningen en zes starterswoningen). De grond is in 2023 verkocht, en de woningen worden naar verwachting medio 2024 opgeleverd. De boekwaarde die nog op de school zat is ineens ten laste van het resultaat op deze ontwikkeling gebracht. Er heeft hiervoor een overheveling van de materiele vaste activa naar het facilitaire project plaatsgevonden. Gelijktijdig met en ten laste van het project wordt het riool aangepakt. De kosten hiervan bedragen ca. € 217.000. Na realisatie wordt 770 m2 openbaar gebied ingericht terug geleverd aan de gemeente. Verder is in 2023 voor € 18.000 aan plankosten gemaakt (projectmanagement en ruimtelijke procedure). Op basis van de POC methode kan in 2023 € 78.794 winst worden genomen, welke ten gunste komt van de reserve Grondexploitatie. De boekwaarde bedraagt door de ontvangen koopsom en de winstneming € - 50.837. Het project sluit waarschijnlijk in 2024 met een negatief resultaat van € 2.263.

Foto

Cijfermatige uitwerking (P-staat) Netto Contante waarde Eindsaldo

2.175 2.263

Omschrijving Kostensoort

Boekwaarde per

Geboekt in

Totaal geboekt

Totale Prospectie

1-1-2023 13.657 13.657 13.657 13.657

2023 183.303 183.303 166.052 166.052 17.857 17.857 367.213 510.500 510.500 510.500 -143.287

t/m 2023 183.303 183.303 166.052 166.052 31.514 13.657 17.857 380.869 510.500 510.500 510.500 -129.631

t/m 2025 50.388 50.388 1.166 1.166 51.554 51.554

13.657 -

-143.287 78.794 78.794

-129.631 78.794 78.794

1.547 53.100 -

1.547 -76.531 78.794 78.794

13.657 -

78.794 -64.493 -

78.794 -50.837 -

53.100 -

78.794 2.263 -

Verwervingskosten Verwervingskosten Bouwrijp maken Bouwrijp maken Plankosten Plankosten voor 2023 Plankosten Totaal kosten Gronduitgifte Woonbestemming Totaal opbrengsten Nominaal saldo (kosten opbrengsten) Kostenstijging Opbrengstenstijging Rente Saldo Saldo Cumulatief Bijdrage reserve Bijdrage reserve grondexploitatie Totaal bijdragen Resultaat Projectsaldo Resultaat Projectsaldo Cumulatief

Totaal Kostprijs berekening 183.303 183.303 216.440 216.440 32.679 13.657 19.023 432.423 510.500 510.500 510.500 -78.077

3.3.2.16. Grotestraat 163 (173900/6849190)

Boekwaarde per Verwacht resultaat in

31-12-2023 2024

€ - 556 €0

Toelichting Met een ontwikkelaar is in mei 2022 een anterieure overeenkomst tot stand gekomen met het doel het realiseren van 4 twee-onder-een-kapwoningen, 4 rijwoningen en 1 patiowoning op de bij hem en bij derden in eigendom zijnde percelen. Met een projectafwijkingsbesluit is medewerking verleend aan het plan. Het monumentale pand is gesloopt en er is begonnen met de bouw. Naast de exploitatiebijdrage voor ambtelijke uren en een bijdrage aan het cultuurfonds heeft de initiatiefnemer een bijdrage kwaliteitsverbetering van € 14.496 betaald ten gunste van de Reserve bijdrage ruimtelijke kwaliteit. Naar verwachting kan het complex eind 2024 budgettair neutraal worden afgesloten. De boekwaarde bedraagt, mede door het reeds ontvangen gedeelten van de bijdragen, € -556 per 31 december 2023. In 2023 zijn geen kosten gemaakt.

Foto

Cijfermatige uitwerking (P-staat) Netto Contante waarde Eindsaldo

Omschrijving Kostensoort

Boekwaarde per

Geboekt in

1-1-2023

2023

Plankosten Plankosten Stortingen Bijdrage cultuurfonds Bijdrage ruimtelijke kwaliteit Totaal kosten Bijdragen Exploitatiebijdrage Bijdrage cultuurfonds Overige bijdragen Totaal opbrengsten Nominaal saldo (kosten opbrengsten) Rente Saldo Saldo Cumulatief Totaal bijdragen Resultaat Projectsaldo Resultaat Projectsaldo Cumulatief

Totaal geboekt

Totale Prospectie

t/m 2023

Totaal Kostprijs berekening

14.496 14.496 14.496 15.052 556 14.496 15.052

t/m 2024 1.111 1.111 764 764 1.875 1.320 556 764 1.320

-556

556

-556 -556 -

556 556 -

1.111 1.111 15.260 764 14.496 16.371 16.371 1.111 764 14.496 16.371

3.3.2.17. Carmelietenhof 3 (174000/6849195)

Boekwaarde per Verwacht negatief resultaat in

31-12-2023 2025

€ -18.020 € 8.053

Toelichting In 2022 is met een ontwikkelaar een anterieure overeenkomst gesloten met het doel om de voormalige “Theresiakerk” te transformeren naar zorgappartementen. Daarnaast worden 21 grondgebonden woningen met bijhorende voorzieningen en parkeerplaatsen in de kloostertuin gerealiseerd. Uitgangspunt is dat de initiatiefnemer een bijdrage betaalt waarbij de door de gemeente te maken kosten verhaald worden. Daarnaast is initiatiefnemer een bijdrage ruimtelijke kwaliteit verschuldigd van € 182.044. Hiervoor dient nog een restauratieplan ter instemming aan de gemeente voorgelegd te worden. De 21 woningen in de voormalige kloostertuin zijn in aanbouw. Voor het verbouwen van de kerk/klooster (rijksmonument) is een aanvraag omgevingsvergunning ingediend. De boekwaarde bedraagt, mede door de reeds ontvangen exploitatiebijdrage, € -18.020 per 31 december 2023. In 2023 zijn met name projectmanagementkosten gemaakt en is het restant aan exploitatiebijdrage ontvangen. Naar verwachting kan het complex eind 2025 met een verlies van € 8.053 worden afgesloten. Dit verlies is het gevolg van de hogere plankosten (projectmanagement) en toezichtskosten voor het bouwrijp maken in 2023. Hiervoor wordt een verliesvoorziening getroffen ten laste van de reserve Grondexploitatie.

Foto

Cijfermatige uitwerking (P-staat) Netto Contante waarde Eindsaldo

7.588 8.053

Omschrijving Kostensoort

Boekwaarde Geboekt per in 1-1-2023

Bouwrijp maken Bouwrijp maken Plankosten Plankosten Stortingen Bijdrage ruimtelijke kwaliteit Totaal kosten Bijdragen Exploitatiebijdrage Bijdrage ruimtelijke kwaliteit Overige bijdragen Totaal opbrengsten Nominaal saldo (kosten opbrengsten) Kostenstijging Opbrengstenstijging Rente Saldo Saldo Cumulatief Totaal bijdragen Resultaat Projectsaldo Resultaat Projectsaldo Cumulatief

13.994 13.994 13.994 29.792 29.792 29.792 -15.798 -15.798 -15.798 -

Totaal geboekt

Totale Prospectie

2023 t/m 2023 t/m 2025 7.920 7.920 7.920 7.920 21.377 35.371 24.939 21.377 35.371 24.939 182.044 182.044 29.297 43.291 206.983 31.519 61.311 182.044 31.519 61.311 0 182.044 31.519 61.311 182.044 -2.222 -18.020 24.939 -2.222 -2.222 -

-18.020 -18.020 -

1.133 26.072 26.072 -

Totaal Kostprijs berekening 7.920 7.920 60.310 60.310 182.044 182.044 250.274 243.355 61.311 182.044 243.355 6.919 1.133 8.053 8.053 -

3.3.2.18. Grotestraat 239 en 241 (174100/6849200)

Boekwaarde per Verwacht positief resultaat in

31-12-2023 2024

€ 10.332 € 237.736

Toelichting Eind 2019 heeft de raad ingestemd met de aankoop van Grotestraat 239 voor een bedrag van € 545.000. Medio 2022 is met de eigenaar van het voormalige Intersport-pand gelegen aan de Grotestraat 241 een anterieure overeenkomst gesloten voor de realisatie van 19 nieuwbouwwoningen en 1 commerciële ruimte aan de Grotestraat 239. Voor de realisatie van dit project is een grondruil overeengekomen tussen ontwikkelaar en gemeente. De levering van Grotestraat 239 aan de ontwikkelaar kan naar verwachting in 2024 plaatsvinden, maar is afhankelijk van de woningverkoop. Wanneer het project is afgerond ontvangt de gemeente een gedeelte van de ondergrond van Grotestraat 243. Grotestraat 243 wordt door de ontwikkelaar gesloopt en een gedeelte van de ondergrond komt bij de gemeente in eigendom, zodat een doorsteek naar de Winterdijk gerealiseerd kan worden. De nieuwe doorsteek en de hiermee gemoeide kosten voor bijvoorbeeld de aanleg van het openbaar gebied maken dus geen onderdeel uit van deze anterieure overeenkomst, maar is benodigd voor het investeringsproject stadsentree. Voor de grondruil betaalt de initiatiefnemer de gemeente € 250.000. Hiermee wordt een deel van de boekwaarde op het pand (€ 546.632) afgedekt. In 2023 zijn alleen plankosten gemaakt. De boekwaarde per 31-12-2023 bedraagt dan ook € 10.332. In 2024 worden nog enkele plankosten verwacht.

Bij einde planperiode (als de verkoop voorspoedig verloopt kan dit in 2024 zijn) wordt dit project afgesloten met een positief resultaat van € 237.736, welk bedrag zal worden ingezet voor de afdekking van de boekwaarde van Grotestraat 239. Het resterende tekort van € 308.896 wordt ten laste van het gemeentelijk resultaat gebracht.

Foto

Cijfermatige uitwerking (P-staat) Netto Contante waarde Eindsaldo

-228.505 -237.736

Omschrijving Kostensoort

Boekwaarde Geboekt per in

Totaal geboekt

Totale Prospectie

1-1-2023

t/m 2023

t/m 2024

2023

Totaal Kostprijs berekening

Verwervingskosten Verwervingskosten Plankosten Plankosten Totaal kosten Gronduitgifte Woonbestemming Totaal opbrengsten

10.332 10.332 10.332 -

1 1 1.875 1.875 1.876 250.000 250.000 250.000

1 1 12.206 12.206 12.207 250.000 250.000 250.000

Nominaal saldo (kosten opbrengsten) Kostenstijging Opbrengstenstijging Rente Saldo Saldo Cumulatief Totaal bijdragen Resultaat Projectsaldo Resultaat Projectsaldo Cumulatief

10.332

-248.124

-237.793

10.332 10.332 -

56 -248.068 -248.068 -

56 -237.736 -237.736 -

3.3.2.19. Valkenvoortweg (174200/6849205)

Boekwaarde per Verwacht negatief resultaat in

31-12-2023 2024

€ 38 € 3.416

Toelichting Met een ontwikkelaar is medio 2022 een anterieure overeenkomst gesloten voor de realisatie van een tijdelijke grootschalige campus met bijhorende voorzieningen en parkeerplaatsen voor het huisvestingen van 270 arbeidsmigranten. Vanuit het Rijk is subsidie op basis van de “Regeling specifieke uitkering huisvesting kwetsbare doelgroepen” ter beschikking gesteld die de gemeentelijke kosten dekken. In 2023 zijn door de vertraging rondom het drukriool nauwelijks kosten gemaakt. In 2024 worden naar verwachting de gemeentelijke kosten verrekend met de subsidie, wordt de bebouwing opgeleverd en vindt de grondruil plaats. Daarna kan het complex eind 2024 met een verlies van € 3.416 worden afgesloten. Het verlies wordt veroorzaakt door de extra plankosten die nog nodig zijn om het project af te ronden. Hiervoor wordt een verliesvoorziening getroffen ten laste van de reserve Grondexploitatie.

Foto

Cijfermatige uitwerking (P-staat) Netto Contante waarde Eindsaldo

3.284 3.416

Omschrijving Kostensoort

Boekwaarde Geboekt per in

Totaal geboekt

Totale Prospectie

1-1-2023

t/m 2023

Bouwrijp maken Bouwrijp maken Plankosten Plankosten Totaal kosten Bijdragen Overige bijdragen Totaal opbrengsten Nominaal saldo (kosten opbrengsten) Kostenstijging Opbrengstenstijging Rente Saldo Saldo Cumulatief Totaal bijdragen Resultaat Projectsaldo Resultaat Projectsaldo Cumulatief

2023 -

38 38 38 38

t/m 2024 182.000 182.000 3.280 3.280 185.280 182.000 182.000 182.000 3.280

38 38 -

98 3.379 3.379 -

Totaal Kostprijs berekening 182.000 182.000 3.318 3.318 185.318 182.000 182.000 182.000 3.318 98 3.416 3.416 -

3.3.2.20. Slachthuisterrein (174300/6849210)

Boekwaarde per Verwacht negatief resultaat in

31-12-2023 2028

€ - 1.056.075 € 47.313

Toelichting Eind 2023 is er met de ontwikkelaar een anterieure overeenkomst gesloten met betrekking tot de herontwikkeling van het voormalig slachthuisterrein in Waalwijk. Op dit terrein zullen 123 woningen en een maatschappelijke ruimte (biljartvereniging) worden gerealiseerd. Het openbaar gebied zal na aanleg (naar verwachting in 2026) worden overgedragen aan de gemeente voor een bedrag van € 1. De verschuldigde exploitatiebijdrage bedraagt € 130.290. Daarnaast wordt door de gemeente een bijdrage kwaliteitsverbetering gevraagd ter waarde van € 91.459. Deze wordt door de ontwikkelaar in eigen gebied gerealiseerd. Voor deze ontwikkeling heeft de gemeente een subsidie (start bouwimpuls) ontvangen van € 1.016.528 excl. btw. Dit is bedoeld om de openbare ruimte aan te leggen. Op deze manier is de ontwikkeling voor de ontwikkelaar financieel haalbaar. De gemeente heeft contractueel niet meer kosten aan de openbare ruimte dan de ontvangen subsidie en loopt daardoor hierin geen risico. In 2023 zijn voor een bedrag van € 41.000 plankosten gemaakt. Dit betrof met name de planvorming, aanvragen subsidie en projectbegeleiding. Van de exploitatiebijdrage is in 2023 € 97.718 ontvangen. De boekwaarde per 31-12-2023 bedraagt € - 1.056.075. De verwachte eindwaarde voor dit project per 31-12-2028 is € 47.313 negatief.

Hiervoor wordt een verliesvoorziening getroffen ten laste van de reserve Grondexploitatie.

Foto

Cijfermatige uitwerking (P-staat) Netto Contante waarde Eindsaldo Omschrijving Kostensoort

Bouwrijp maken Kabels en leidingen Woonrijp maken Woonrijp maken Plankosten Plankosten voor 2023 Plankosten Overige kosten Stortingen Bijdrage ruimtelijke kwaliteit Totaal kosten Bijdragen Exploitatiebijdrage Bijdrage ruimtelijke kwaliteit Subsidie Gronduitgifte Woonbestemming Totaal opbrengsten Nominaal saldo (kosten opbrengsten) Kostenstijging Opbrengstenstijging Rente Saldo Saldo Cumulatief Bijdrage reserve Totaal bijdragen Resultaat Projectsaldo Resultaat Projectsaldo Cumulatief

42.012 47.313 Boekwaarde Geboekt in per

Totaal geboekt

Totale Prospectie

1-1-2023 1.256 1.256 1.256 1.256

2023 16.147 16.147 40.768 40.768 56.915 1.114.246 97.718 1.016.528 1.114.246 -1.057.331

t/m 2023 16.147 16.147 42.024 1.256 40.768 58.171 1.114.246 97.718 1.016.528 1.114.246 -1.056.075

t/m 2025 6.000 6.000 1.000.381 1.000.381 92.208 92.208 91.459 91.459 1.190.048 124.031 32.572 91.459 17.100 17.100 141.131 1.048.917

1.256 1.256 -

-1.057.331 -1.057.331 -

-1.056.075 -1.056.075

54.471 1.103.388 1.103.388 -

Totaal Kostprijs berekening 6.000 6.000 1.016.528 1.016.528 134.232 1.256 132.976 91.459 91.459 1.248.219 1.238.277 130.290 91.459 1.016.528 17.100 17.100 1.255.377 -7.158 54.471 47.313 47.313 -

3.3.2.21. Mr. Van Coothstraat 6-8 (174500/6849220)

Boekwaarde per Verwacht negatief resultaat in

31-12-2023 2026

€ -5.789 € 13.275

Toelichting Aan de Mr. van Coothstraat 6 wordt de realisatie mogelijk gemaakt van 3 appartementsgebouwen (totaal maximaal 28 appartementen). Hiertoe is in september 2023 het bestemmingsplan door de raad vastgesteld. Door bezwaren van omwonenden is dit nog niet onherroepelijk. Met de ontwikkelaar is een anterieure overeenkomst afgesloten. Eind 2022 heeft de ontwikkelaar de verschuldigde exploitatiebijdrage voldaan. De ontwikkelaar is een bijdrage voor ruimtelijke kwaliteitsverbetering verschuldigd van € 78.266, die ook binnen het projectgebied gerealiseerd mag worden. Na realisatie van de openbare ruimte door de ontwikkelaar, neemt de gemeente deze geheel of gedeeltelijk in beheer. Door vertraging in verband met bezwaar en beroepsschriften zijn in 2023 plankosten gemaakt ter waarde van € 21.711. Dit is tevens de reden van de verslechtering van het resultaat. Naar verwachting kan het project eind 2026 met een negatief resultaat van € 13.275 worden afgesloten. Hiervoor wordt een verliesvoorziening getroffen ten laste van de reserve Grondexploitatie.

Foto

Cijfermatige uitwerking (P-staat) Netto Contante waarde Eindsaldo

12.264 13.275

Omschrijving Kostensoort

Boekwaarde Geboekt per in

Totaal geboekt

Totale Prospectie

1-1-2023

2023

t/m 2023

t/m 2026

Totaal Kostprijs berekening

27.500 27.500 27.500 -27.500

21.711 21.711 21.711 21.711

21.711 21.711 21.711 27.500 27.500 27.500 -5.789

1 1 17.963 17.963 78.266 78.266 96.230 78.266 78.266 78.266 17.964

1 1 39.674 39.674 78.266 78.266 117.941 105.766 27.500 78.266 105.766 12.175

-27.500 -

21.711 -

-5.789 -

1.101 19.064 -

1.101 13.275 -

Resultaat Projectsaldo -27.500 Resultaat Projectsaldo Cumulatief -

21.711 -

-5.789 -

19.064 -

13.275 -

Verwervingskosten Verwervingskosten Plankosten Plankosten Stortingen Bijdrage ruimtelijke kwaliteit Totaal kosten Bijdragen Exploitatiebijdrage Overige bijdragen Totaal opbrengsten Nominaal saldo (kosten opbrengsten) Kostenstijging Opbrengstenstijging Rente Saldo Saldo Cumulatief Totaal bijdragen

3.3.2.22. Grotestraat 143-145 (174600/6849225)

Boekwaarde per Verwacht negatief resultaat in

31-12-2023 2025

€ 8.654 € 13.005

Toelichting In december 2022 heeft de gemeenteraad ingestemd met de bouw van maximaal 10 woningen (waarvan 4 dijkwoningen aan de Winterdijk, 3 damwoningen en 3 appartementen ter plaatse van Grotestraat 143), steeg (Grotestraat – Winterdijk) en voorzieningen. In het kader hiervan is in december 2022 een anterieure overeenkomst met de ontwikkelaar afgesloten. De ontwikkelaar betaalt naast de exploitatiebijdrage ter dekking van de plankosten, een bijdrage kwaliteitsverbetering van € 11.436. Deze kan ook op eigen terrein worden ingezet. De zienswijzen die zijn ingediend op de uitgebreide Wabo-procedure dienen te worden beantwoord voordat de omgevingsvergunning kan worden verleend. De boekwaarde per 31-12-2023 bedraagt € 8.654. Er zijn in 2023 voornamelijk plankosten gemaakt ter waarde van € 9.228. Verwacht wordt dat het project in 2025 kan worden afgesloten met een verlies van € 13.005. Dit wordt met name veroorzaakt door de hogere gemaakte en nog te maken plankosten dan geraamd. Hiervoor wordt een verliesvoorziening getroffen ten laste van de reserve Grondexploitatie.

Foto

Cijfermatige uitwerking (P-staat) Netto Contante waarde Eindsaldo

12.255 13.005

Omschrijving Kostensoort

Boekwaarde per

Geboekt in

Totaal geboekt

Totale Prospectie

1-1-2023

2023

t/m 2023

t/m 2025

Totaal Kostprijs berekening

Plankosten Plankosten Stortingen Bijdrage cultuurfonds Bijdrage ruimtelijke kwaliteit Totaal kosten Bijdragen Exploitatiebijdrage Bijdrage cultuurfonds Overige bijdragen Totaal opbrengsten Nominaal saldo (kosten opbrengsten) Kostenstijging Opbrengstenstijging Rente Saldo Saldo Cumulatief Totaal bijdragen

574 574 574 -574

9.228 9.228 9.228 9.228

9.228 9.228 9.228 574 574 574 8.655

4.686 4.686 11.840 404 11.436 16.526 12.414 574 404 11.436 12.414 4.113

13.914 13.914 11.840 404 11.436 25.754 12.987 1.147 404 11.436 12.987 12.767

-574 -

9.228 -

8.655 -

238 4.351 -

238 13.005 -

Resultaat Projectsaldo Resultaat Projectsaldo Cumulatief

-574 -

9.228 -

8.655 -

4.351 -

13.005 -

3.3.2.23. Tom Mandersstraat 1-3 (174700/6849230)

Boekwaarde per Verwacht negatief resultaat in

31-12-2023 2024

€ 1.093 € 3.024

Toelichting Eind 2022 is met initiatiefnemer een anterieure overeenkomst gesloten voor de ontwikkeling van een vrijstaande woning en herbestemming van een bestaande bedrijfswoning tot reguliere woning. De boekwaarde bedraagt, mede door de reeds gemaakte ambtelijke uren, € 1.093 per 31 december 2023. Naast de exploitatiebijdrage voor ambtelijke uren van € 555 is initiatiefnemer tevens een inspanning verschuldigd in het kader van de verbetering ruimtelijke kwaliteit. Initiatiefnemer heeft er voor gekozen om hier vorm aan te geven door maatregelen op eigen grond binnen het exploitatiegebied. Het bestemmingsplan is onherroepelijk. Naar verwachting kan het complex eind 2024 met een verlies van € 3.024 worden afgesloten. Hiervoor wordt een verliesvoorziening getroffen ten laste van de reserve Grondexploitatie.

Foto

Cijfermatige uitwerking (P-staat) Netto Contante waarde Eindsaldo

2.906 3.024

Omschrijving Kostensoort

Boekwaarde Geboekt per in

Totaal geboekt

Totale Prospectie

1-1-2023 2.346 2.346 2.346 555 555 555 1.791

2023 -698 -698 -698 -698

t/m 2023 1.648 1.648 1.648 555 555 555 1.093

t/m 2024 1.875 1.875 39.994 39.994 41.868 39.994 39.994 39.994 1.875

1.791 1.791 -

-698 -698 -

1.093 1.093 -

56 1.931 1.931 -

Totaal Kostprijs berekening 3.523 3.523 39.994 39.994 43.516 40.549 555 39.994 40.549 2.968 56 3.024 3.024 -

3.3.2.24. Julianalaan 4-6, Sprang Capelle (174800/6849235)

Boekwaarde per Verwacht negatief resultaat in

31-12-2023 2024

€ 1.812 € 1.812

Toelichting Begin 2023 is met initiatiefnemer een anterieure overeenkomst gesloten voor de ontwikkeling van een vrijstaande woning. Het bestemmingsplan is in maart 2023 onherroepelijk geworden, maar er is nog geen aanvraag omgevingsvergunning ingediend. Er is geen exploitatiebijdrage afgesproken; de gemeentelijke kosten worden in principe gedekt door leges. Door toch gemaakte plankosten bedraagt de boekwaarde per 31-12-2023 € 1.812. De initiatiefnemer is een bijdrage kwaliteitsverbetering van € 30.690 verschuldigd. De bijdrage kan mogelijk ook, onder voorwaarden, op eigen grond binnen het exploitatiegebied worden gerealiseerd. Naar verwachting kan het complex eind 2024 met een verlies van € 1.812 worden afgesloten. Hiervoor wordt een verliesvoorziening getroffen ten laste van de reserve Grondexploitatie.

Foto

Cijfermatige uitwerking (P-staat) Netto Contante waarde Eindsaldo

1.674 1.812

Omschrijving Kostensoort

Boekwaarde Geboekt per in 1-1-2023

Plankosten Plankosten Stortingen Bijdrage ruimtelijke kwaliteit Totaal kosten Bijdragen Bijdrage ruimtelijke kwaliteit Totaal opbrengsten Nominaal saldo (kosten opbrengsten) Kostenstijging Opbrengstenstijging Rente Saldo Saldo Cumulatief Totaal bijdragen Resultaat Projectsaldo Resultaat Projectsaldo Cumulatief

Totaal geboekt

Totale Prospectie

2023 t/m 2023 t/m 2024 1.812 1.812 1.812 1.812 30.690 30.690 1.812 1.812 30.690 30.690 30.690 30.690 1.812 1.812 1.812 1.812 -

1.812 1.812 -

Totaal Kostprijs berekening 1.812 1.812 30.690 30.690 32.502 30.690 30.690 30.690 1.812 1.812 1.812 -

← Vorig deel

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/14180018/1