Bijlage I - Berap II 2021

Geen afwijkingen. 

Samen met provincie en gemeente Harlingen zetten we een Energiecoach in, met als doel energiebesparing, bewustwording en vroegsignalering bij minima.

Geen afwijkingen. 

We gaan naar een structurele vorm van informatievoorziening toe over het onderwerp duurzaamheid (inclusief biodiversiteit en afval) via onze eigen communicatiekanalen.

We onderzoeken op welke manier de informatievoorziening over het thema duurzaamheid het best kan worden georganiseerd (via eigen kanalen of op andere wijze).

33

Waadhoeke



Bestuursrapportage II 2021

We maken een Transitie Visie Warmte, waarin we samen met stakeholders zoals woningbouwcoöperaties en huurdersverenigingen, een doorkijk geven tot 2050 wanneer welke wijk of welk dorp een alternatieve, duurzame warmtebron krijgt.

Geen afwijkingen. 

We werken eraan het unieke donkere gebied zoveel mogelijk te behouden, door lichtuitstraling in met name het buitengebied kritisch te beoordelen. De verlichting die nodig is voor de veiligheid zal bestaan uit energiezuinige ledverlichting die geen lichthinder veroorzaakt.

Daarvoor stellen we lichthinderbeleid op dat in 2021 aan de raad zal worden aangeboden. 

We zorgen dat er mogelijkheden komen voor het plaatsen van laadpalen voor elektrisch rijden en andere voorzieningen die duurzaam rijden bevorderen.

Geen afwijkingen.  Binnen de eigen organisatie wil Waadhoeke het goede voorbeeld geven door structureel en doelgericht in te zetten op biodiversiteit. Zo wordt er zo veel mogelijk en steeds meer ecologisch groenbeheer toegepast. Er zal daarbij actief gecommuniceerd worden over het gemeentelijk beleid en handelen. Geen afwijkingen. 

Initiatieven vanuit de samenleving op het gebied van biodiversiteit worden gestimuleerd. Dit gebeurt onder meer in het beschikbaar stellen van budget uit het wijken en dorpenfonds.

Geen afwijkingen. 

We voeren de diverse acties van het Biodiversiteit Actieplan uit waaronder publieksacties, vergroening schoolpleinen, deelname aan de boomfeestdag en andere campagnes. Ook is daarbij aandacht voor samenwerking en monitoring.

Geen afwijkingen. 

We ontwikkelen samen met ketenpartners een integrale visie op bodembeheer dat gereed is voor besluitvorming in 2021, met daarin aandacht voor verzilting, bodemenergie, grondwater en het tegengaan van gas- en zoutwinning op land.

Geen afwijkingen. 

We voeren lopende en nieuwe activiteiten en projecten uit in 2021 die zijn opgenomen in de duurzaamheidsagenda voor het thema afval gericht op het bevorderen van afvalscheiding, het terugdringen van (zwerf)afval en het stimuleren van circulaire economie.

Geen afwijkingen. 

In 2021 worden alle afvalstromen binnen het gemeentekantoor en de werkplaats in beeld gebracht en vastgelegd. Aan de hand daarvan worden keuzes gemaakt over hoe de hoeveelheid kan worden teruggebracht en hoe het afval beter gescheiden kan worden.

Geen afwijkingen.

34

Waadhoeke



Bestuursrapportage II 2021

We laten de VTH-taken voor milieu uitvoeren door de Friese Uitvoeringsdienst Milieu en omgeving (FUMO).

Geen afwijkingen. 

Binnen de eigen organisatie gaan we een FairTrade-week organiseren om interne bewustwording te stimuleren. Daarnaast richten we ons op het onderwijzen op scholen en het Fairtrade maken van scholen. Bovendien reiken we Fairtrade en MVO certificaten aan bedrijven/organisaties uit die Fairtrade en of MVO zijn geworden.

Geen afwijkingen. 

We werken samen met partners het in 2018 vastgestelde gemeentelijk gezondheidsbeleid uit, in elk geval voor wat betreft: - activiteiten gericht op preventie (meer bewegen, vermindering van roken en alcoholgebruik) en bewustwording; - activiteiten gericht op veilig en gezond opgroeien; - het actieplan Gezond In De Stad (GIDS).

Geen afwijkingen. 

We gaan verder met de pilot Positieve gezondheid, die tot doel heeft inwoners zoveel mogelijk in staat te stellen tot eigen regie op bevordering van hun gezondheid.

Door corona is dit tijdelijk op een laag pitje komen te staan. We gaan de pilot Positieve gezondheid weer opstarten, die tot doel heeft inwoners zoveel mogelijk in staat te stellen tot eigen regie op bevordering van hun gezondheid. 

We nemen als GIDS-gemeente deel aan het Actieprogramma Kansrijke Start van het Ministerie van VWS. Dit programma speelt een belangrijke rol om pasgeboren baby’s de 1e 1.000 dagen een kansrijke start te geven.

Geen afwijkingen. 

We zorgen voor kwalitatief goed beheer van onze begraafplaatsen, tegen acceptabele kosten.

Geen afwijkingen. 

We gaan de openbare ruimte in de omgeving van de nieuwbouwlocatie appartementen Linthorst Homanstraat te Franeker klimaatbestendig inrichten.

Geen afwijkingen. 

We baggeren en herinrichten de vijverpartij langs de Leeuwarderweg te Franeker.

Geen afwijkingen. 

We vervangen riolering en afkoppelen van het regenwater Noorderbleek te Franeker.

Geen afwijkingen.

35

Waadhoeke



Bestuursrapportage II 2021

We gaan de percelen aan de westkant van de Tzummarumerweg te Dongjum klimaatadaptief inrichten.

In de zomer van 2021 uitgevoerd en opgeleverd in september 2021. 

We ondersteunen het MKB bij hun initiatieven om te verduurzamen.

Geen afwijkingen. Corona risico's Gebeurtenis

Toelichting

Wat zijn de financiële afwijkingen? Voorstel begrotingswijziging Nr. 20

C Omschrijving Extra juridische kosten

I/S Lasten Baten I -30.000

21

C Huur vaccinatielocaties

I

-2.965

22

C Extra toezicht corona milieustraat Franeker

I

-3.454

I

-70.000

23

Extra kosten FUMO toezicht en handhaving Asbest en BBK

Extra Juridische kosten Complexiteit van casuïstiek maakt de inzet van juridische advisering noodzakelijk. Ook komt het voor dat eigen expertise ontbreekt. De kosten zijn in 2021 aanzienlijk toegenomen. De extra lasten bedragen naar verwachting € 30.000. Huur vaccinatielocaties De vaccinaties tegen Corona die door de huisarts zijn uitgevoerd moesten in sommige gevallen in externe locaties georganiseerd worden zodat de 1,5 meter goed gewaarborgd kon blijven. De extra kosten hiervoor zijn voor rekening van de gemeente Waadhoeke gekomen. Dit betekent een extra uitgave van € 2.965. Extra toezicht corona milieustraat Franeker Om ervoor te zorgen dat in de milieustraat in Franeker de geldende corona maatregelen te handhaven, zijn er extra kosten gemaakt voor toezicht hierop. De extra kosten bedragen € 3.454. Extra kosten FUMO toezicht en handhaving Asbest en BBK De gemeente Waadhoeke wordt geconfronteerd met extra lasten voor de FUMO. Dit uitte zich na de tussenrapportage van het tweede kwartaal van de FUMO. De reden voor de overschrijding is tweeledig. Allereerst zijn de begrote uren en het aantal controles voor toezicht en meldingen asbest in een grote mate overschreden. Dit wordt veroorzaakt doordat er in Waadhoeke meerdere bedrijven werkzaam en actief zijn die op basis van de risicomatrix erg hoog scoren, wat betekent dat deze bedrijven de zaken niet goed voor elkaar hebben.

Dit heeft tot effect dat er meer controles uitgevoerd moeten worden.

36

Waadhoeke

Bestuursrapportage II 2021

Daarnaast zijn er ook overschrijdingen te zien op het aantal meldingen en toezicht van BBK (Besluit bodemkwaliteit). Dit wordt veroorzaakt doordat meer aannemers op de hoogte zijn van de meldingsplicht voor grondverzet, waardoor zowel het aantal controles toeneemt als het aantal ingezette uren hiervoor. Ook hier geldt dat er wat betreft naleving van de regels nog plaats is voor verbetering. Om ervoor te zorgen dat er bij zowel de toezicht en meldingen asbest (BBK niet!) een verbetering komt wat betreft de naleving van de regels, zal er in samenwerking met de FUMO een informatieavond gepland worden waarbij de desbetreffende bedrijven uitgenodigd worden. Dit heeft als doel om de kennis te vergroten bij deze bedrijven over de geldende regels met als gevolg een betere naleving van de geldende wet- en regelgeving. Een direct gevolg daarvan is het afschalen van het toezicht door de FUMO en dus een besparing op de kosten. Op dit moment leiden de bovenstaande zaken tot een overschrijding van € 70.000. Voortgang incidentele budgetten Warmte- en energietransitie Voor projecten en processen op het gebied van de warmte- en energietransitie en algemene duurzaamheidsinitiatieven heeft het rijk een eenmalige uitkering van € 251.867 gedaan. De uitkering is en wordt vooral gebruikt voor het proces en de onderzoeksfase van de Transitie Visie Warmte en het Energielandschap.

Ook is er een bijdrage gedaan aan het onderzoek Dronryp Energieneutraal en uitgaven op het gebied van lichthinder/donkertebeleid. De projecten lopen door naar 2022. Bedragen x € 1

Begroting

Warmte en Energietransitie

272.527

37

Besteding 96.746

Restant 175.781

Waadhoeke

Bestuursrapportage II 2021

Programma 9 Volkshuisvesting, Ruimtelijke Ordening en Stedelijke Vernieuwing

Wat wilden we bereiken? De gemeentelijke inzet met betrekking tot volkshuisvesting, ruimtelijke ordening en stedelijke vernieuwing moet eraan bijdragen dat:  Er een goed woon- werk- en leefklimaat is en een vitale en duurzame woningvoorraad die aansluit bij de veranderende vraag en woningbehoefte;  Er herstructurering en kwaliteitsverbetering van de bestaande voorraad woningen plaatsvindt;  Dorpen en wijken actief betrokken zijn bij verbetering van hun woon- en leefomgeving;  Versterking van het unieke karakter van Waadhoeke gewaarborgd is;  Inwoners Waadhoeke een hoge waardering voor leefbaarheid geven;  De Omgevingswet wordt ingevoerd conform het in 2019 opgestelde implementatieplan;  Vergunningverlening, toezicht en handhaving recht doet aan zowel wettelijke kaders als aan maatwerk, voor zowel omgevingsvergunningen als vergunningverlening bijzondere wetten (APV Drank en Horeca). Wat hebben we daarvoor gedaan?  We geven uitvoering aan de vastgestelde Woonvisie 'Samen sterk'. Deze geeft een doorkijk naar de gewenste woningvoorraad op de lange termijn, zowel kwalitatief als kwantitatief, en heeft tegelijkertijd aandacht voor actuele vraagstukken. Dit doen we aan de hand van 5 doelen: o De kwaliteit van het bestaande; o Ruimte voor nieuwbouw; o Voor iedereen betaalbaar; o Samen wonen in wijken en dorpen; o Samen sta je sterker. Geen afwijkingen. 

We zorgen voor adequate huisvesting van specifieke doelgroepen (o.a. mensen die voor sociale huisvesting in aanmerking komen, ouderen, arbeidsmigranten, statushouders, zorgbehoevenden).

Geen afwijkingen. 

We voeren maatwerkgesprekken met dorpen en wijken om beelden over trends en ontwikkelingen te delen en het over wonen/leefbaarheid te hebben.

Geen afwijkingen. 

We (blijven) investeren in ruimtelijke kwaliteit van dorpen en stad via herstructurering, en inbreiding en in een beperkt aantal gevallen uitbreiding van de huidige woningvoorraad. De gemeente investeert (via het S&D fonds) mee in het “groen” (de openbare ruimte), het “grijs” (de infrastructuur) en in bepaalde gevallen het aanpassen van de huidige particuliere woningvoorraad naar de toekomstige woningbehoefte.

Er worden diverse voorbereidingen getroffen voor projecten waarvoor gelden uit de reserve S&D beschikbaar zijn gesteld. Op dit moment is de reserve S&D nagenoeg volledig belegd. Dit betekent

38

Waadhoeke

Bestuursrapportage II 2021

dat er beperkt nieuwe investeringen mogelijk zijn vanuit de reserve S&D. De voeding maakt onderdeel uit van de begrotingsbehandeling 2022. 

In 2021 wordt een inventarisatie gemaakt van de behoudenswaardige panden met het oog op eventueel monumentenbeleid.

De werkzaamheden zullen doorlopen tot in 2022. 

We werken proactief aan beoogde invoering van de Omgevingswet. Dit doen we door: - ervaring op te doen door te oefenen met een werkwijze waarbij plannen bekeken worden in de geest van deze Wet; - aan de hand van het implementatieplan de gevolgen te duiden en tijdig te vertalen in concrete acties en maatregelen; - het opstellen van een Omgevingsvisie.

De invoering van de wet is verplaatst naar 1 juli 2022. Als gemeente blijven we op de ingeslagen weg werken aan de invoering van de wet en wordt de raad via nieuwsbrieven en de werkgroep van actuele informatie voorzien. 

We actualiseren structuurvisies en bestemmingsplannen alleen daar waar nodig. Hierbij houden we rekening met het proces rond implementatie Omgevingswet.

Geen afwijkingen. 

Voor initiatieven die passen binnen vastgesteld beleid / onze ambities stellen we bestemmingsplannen op om deze ontwikkeling op die manier planologisch mogelijk te maken.

Geen afwijkingen. 

Aan de hand van een in 2020 vast te stellen projectplan geven we in 2021 een vervolg aan het project 'Herstel dorpen en Bildtdijken'.

Geen afwijkingen. 

We monitoren het gebruik van de subsidieregeling dorpen- en wijken en evalueren de resultaten.

Geen afwijkingen. 

We stimuleren dat dorpen en wijken hun eigen toekomstvisie maken.

Geen afwijkingen. 

We stimuleren totstandkoming van zogenaamde Dorps Ontwikkel Maatschappijen (DOM's).

Geen afwijkingen. 

We bieden een platform aan Dorps- en wijkbesturen voor kennisuitwisseling onderling en tussen dorpen en wijken en de gemeente (dorpen- en wijkenconferenties).

Geen afwijkingen.

39

Waadhoeke

Bestuursrapportage II 2021

Corona risico's Gebeurtenis

Toelichting

Wat zijn de financiële afwijkingen? Nr. 24

C Omschrijving Leges omgevingsvergunningen

I/S Lasten I

Baten 350.000

25

Uitvoering S&D-projecten en project Bildtdijken

I

-735.000

-760.000

26

Verrekening met reserves S&D en Bildtdijken

I

735.000

760.000

27

Afboeking investeringskredieten

I

28

Verrekening met nieuwe bestemmingsreserves

I

1.846.850 -1.846.850

Leges omgevingsvergunningen De inkomsten leges omgevingsvergunningen zijn hoger dan begroot. Het aantal aanvragen omgevingsvergunning is in 2021 toegenomen. Dat liet zich in de eerste vier maanden al aanzien, heeft zich daarna doorgezet en zal voor de resterende maanden aanhouden. Dit zal naar verwachting ook doorgezet worden in het eerste half jaar van 2022 voordat de Omgevingswet wordt ingevoerd. Hierdoor wordt er voorgesteld om de opbrengsten van de omgevingsvergunningen met € 350.000 eenmalig omhoog bij te stellen. Uitvoering S&D-projecten en project Bildtdijken De uitgaven en inkomsten voor de S&D-projecten lopen niet altijd in het tempo waarin ze bij de kredietverlening in de begroting worden opgenomen. Nu blijkt dat de afwijking in 2021 zodanig is dat de begroting hierop aangepast moet worden.  Herstructureringslocatie Linthorst Homanstraat 50 Franeker: de uitgaven hebben deels in 2020 plaatsgevonden en lopen door in 2021 (€ 195.000). Er zijn eveneens opbrengsten geweest in 2021(€ 25.000);  Invullingslocaties Noorderbleek Oostwoudstraat: de uitgaven (€ 490.000) starten in 2021 (en zullen doorlopen in 2022);  Herontwikkeling St.-Jacobiparochie en ontwikkeling locatie Puoldyk Dronryp: met de 1e begrotingswijziging is uitgegaan van € 785.000 aan inkomsten voor Herontwikkeling St.-Jacobiparochie en ontwikkeling locatie Puoldyk Dronryp in 2021.

Deze zullen naar verwachting niet eerder dan in 2022 komen;  Linthorst Homanstraat 50 Franeker geweest: er zijn in 2021 € 29.000 aan inkomsten geweest. De uitgaven en inkomsten blijven uiteindelijk binnen de uit de reserve S&D beschikbaar gestelde kredieten. Voor het project woningherstel Bildtdijken was in de primitieve begroting rekening gehouden met een uitgaven van € 250.000. Zoals in de 1e berap staat is in 2021 aanvullend € 50.000 beschikbaar gesteld ten laste van de reserve voor dit project. Afboeking investeringskredieten Zie toelichting bij Investeringen. Dit heeft per saldo geen effect op het begrotingssaldo.

40

Waadhoeke

Bestuursrapportage II 2021

Voortgang incidentele budgetten Woningherstel Bildtdijken Zoals hiervoor aangegeven wordt het budget van € 250.000 nog gewijzigd naar € 300.000. De raad wordt in het najaar 2021 via memo over de voortgang van het project geïnformeerd. Bedragen x € 1

Begroting

Woningherstel Bildtdijken

250.000

Besteding 300.000

Restant -50.000

Invoering Omgevingswet De raad heeft in 2019 op basis van het Plan van Aanpak voor de implementatie van de Omgevingswet in 2019 een bedrag van 1,15 miljoen beschikbaar gesteld. Hiervan is in 2019 € 150.000 als budget opgenomen en in de jaren 2020, 2021, 2022 en 2023 steeds € 250. 000. In de praktijk zijn de uitgaven niet zo gelijkmatig. Bovendien loopt het implementatietraject niet tot 2023 maar tot juli 2030. De uitgaven zullen dan ook tot na 2023 uitgesmeerd moeten worden. Bedragen x € 1

Begroting

Omgevingswet

595.400

41

Besteding 87.395

Restant 508.005

Waadhoeke

Bestuursrapportage II 2021

Algemene Dekkingsmiddelen

Uitkering gemeentefonds De septembercirculaire 2021 is op Prinsjesdag op 21 september 2021 gepubliceerd. Onderstaand volgt een samenvatting. Uitkering Gemeentefonds 2019 De definitieve vaststelling van de belastingcapaciteit 2019 zorgt voor een verlaging van de uitkering met € 17.297. Dit is een incidenteel nadeel, dat in 2021 wordt verwerkt. Uitkering Gemeentefonds 2020 De septembercirculaire 2021 werkt ook door in de hoogte van de uitkering over 2020. De actualisatie van de maatstaven en de verlaging van de uitkeringsfactor met 1 punt resulteert in een nabetaling van € 16.015. Dit is een incidenteel voordeel, dat in 2021 wordt verwerkt. Daarnaast heeft de gemeente de beschikking ontvangen van de inkomstenderving in het kader van corona over 2020 (€ 256.000). Dit bedrag wordt toegevoegd aan de bestemmingsreserve corona. Uitkering Gemeentefonds 2021 De huidige raming van het Gemeentefonds is aangepast naar aanleiding van de septembercirculaire 2021. De raming wordt met € 1.218.176 naar boven bijgesteld (hiervan is € 541.412 ontvangen in het kader van corona). Het effect op de algemene exploitatieruimte voor 2021 is € 482.802 positief. Hieronder wordt de aanpassing toegelicht. Samenvatting 1. Algemene ruimte exploitatie 2021 2. Onvoorzien met bestemming 3. Bestemmingsreserve corona Totaal mutaties Gemeentefonds 2021

1482.802 218.963 541.412.0 1.243.177

Een deel van bovenstaande posten heeft een structureel karakter maar wordt door het ondertussen opmaken van de programmabegroting 2022 incidenteel verwerkt. Het effect voor 2022 wordt in januari 2022 via een begrotingswijziging aan de raad voorgelegd. Ad 1. Algemene ruimte exploitatie 2021 De mutatie in de algemene ruimte van de exploitatie bestaat onder andere uit de volgende posten: BTW-compensatiefonds 2021 72.307 Ontwikkeling uitkeringsbasis 144.9070 Diverse overige ontwikkelingen 265.588 Totaal mutaties algemene ruimte exploitatie 482.802 BTW-compensatiefonds 2021 (BCF) Gemeenten mogen in Programmabegroting 2022-2025 voor de ruimte onder het plafond maximaal rekening houden met de laatst gerealiseerde ruimte. De laatst gerealiseerde ruimte is 2020 (€ 192,6 miljoen). Omgerekend naar punten is dit 10,6 punten keer € 46.000 = circa € 488.000. Voor de raming in 2021 heeft de gemeente hetzelfde principe gehanteerd. Met de septembercirculaire 2021 is het voorschot voor 2021 bekend gemaakt. Dit is € 560.307, een voordeel van € 72.307. De definitieve afrekening volgt in de meicirculaire 2022.

42

Waadhoeke

Bestuursrapportage II 2021

Ontwikkeling uitkeringsbasis Op verschillende momenten in het jaar worden de maatstaven, die de hoogte van het aandeel in de Algemene uitkering bepalen, geactualiseerd. Zodra de aantallen landelijk stijgen wordt er meer verdeeld uit de Algemene uitkering dan er beschikbaar is. Om dit op te lossen wordt de uitkeringsfactor verlaagd. Als de aantallen landelijk dalen, stijgt de uitkeringsfactor. Dit wordt verwerkt onder de naam ‘ontwikkeling uitkeringsbasis’. De meest voorkomende hiervan zijn ontwikkeling van de OZB (belastingcapaciteit) en de ontwikkeling van de bijstand- en uitkeringsontvangers. Met de septembercirculaire 2021 is de ontwikkeling uitkeringsbasis met 3 punten positief bijgesteld (€ 144.907). Deze stijging wordt vooral veroorzaakt door de stijging van de OZB-maatstaven, bij neerwaartse bijstelling van het verwachte aantal bijstandsontvangers en de veranderde leeftijdsopbouw van de inwoners in Nederland. Diverse overige ontwikkelingen De diverse overige ontwikkelingen bestaan vooral uit hoeveelheidsverschillen door actuelere cijfers van de maatstaven (€ 380.844).

Daarnaast bestaat deze regel 'diverse overige ontwikkelingen' uit verschillende kleinere actualisaties, zoals de nacalculatie van de mobiliteitshulpmiddelen Wlz (€ 47.699 -/-), actualisatie van de suppletie uitkering integratie sociaal domein (€ 12.026), afname Integratie-uitkering Participatie (€ 13.767 -/- niet WSW) en diverse overige mutaties (€ 65.816-/-). Totaal € 265.588 aan overige ontwikkelingen. Ad 2. Onvoorzien met bestemming Onvoorzien met bestemming Restant extra middelen Jeugdzorg € 613 miljoen: Jeugdzorg: wachttijden specialistische jeugdzorg Uitvoering en implementatie Breed offensief Europese richtlijn energieprestatie gebouwen Pilot verbeteren mantelzorgregelingen (DU) Totaal onvoorzien met bestemming

150.76310 039.000 4.200 25.000 218.963

Restant extra middelen Jeugdzorg € 613 miljoen: In de meicirculaire 2021is € 613 miljoen extra beschikbaar gesteld voor de Jeugdzorg. Hiervan is € 55 miljoen gereserveerd voor de regionale coördinatie en landelijke informatievoorziening door de VNG ten aanzien van de wachtlijsten specialistische Jeugdzorg. De financiering hiervan loopt via de gemeenten en wordt daarom volledig doorbetaald aan de VNG. De VNG blijkt maar € 3,175 miljoen nodig te hebben. Het resterende bedrag wordt toegevoegd voor het terugbrengen van de wachttijden in de specialistische jeugdzorg. De gemeente Waadhoeke ontvangt hiervoor € 150.763 extra. Uitvoering en implementatie Breed offensief Het wetsontwerp Breed offensief is opgesteld om processen te stroomlijnen en te harmoniseren om op die manier meer mensen met een arbeidsbeperking aan het werk te krijgen. Dit wetsontwerp is vanwege de demissionaire status van het kabinet controversieel verklaard. Een deel van de activiteiten is niet afhankelijk van een wetswijziging en kan toch worden uitgevoerd. Van het gereserveerde geld wordt in 2021 € 15,5 miljoen beschikbaar gesteld. De maatregelen richten zich veelal op het gemakkelijker maken voor werkgevers om mensen met een beperking in dienst te nemen.

Het gaat onder andere om het stroomlijnen van de administratieve werkprocessen rondom loonkostensubsidie, het uniformeren van de loonwaardebepaling en de werkgeversdienstverlening.

43

Waadhoeke

Bestuursrapportage II 2021

Europese richtlijn energieprestatie gebouwen De algemene uitkering wordt in 2021 met € 1,797 miljoen verhoogd in verband met de tweede herziening van de Europese richtlijn energieprestatie gebouwen (EPBD III). Deze regelring heeft als doel om de energie-efficiëntie van gebouwen te verbeteren. Naar aanleiding van EPDBIII is er een verplichting geïntroduceerd voor het documenteren van de energieprestatie van een installatie, voor het installeren van zelfregulerende apparatuur per verblijfsruimte en voor laadinfrastructuur voor elektrische auto’s. Ook zijn de eisen voor de energieprestatie van technische bouwsystemen en de keuring van verwarmingsinstallaties en airconditioningssystemen aangepast. Gemeenten zijn verantwoordelijk voor het toezicht en de handhaving. Informatie over de jaren 2022 en verder volgt in een volgende circulaire. Voor Waadhoeke gaat het om afgerond € 4.200. Pilot verbeteren mantelzorgregelingen (DU) De gemeente Waadhoeke doet samen met de gemeenten Harlingen, Terschelling en Vlieland mee aan de Pilot verbeteren mantelzorgregelingen. Hiervoor krijgt elke gemeente € 25.000. Het gaat om een totaalbudget van € 100.000 voor de periode november 2021 tot november 2022. De middelen worden via de decembercirculaire 2021 beschikbaar gesteld.

Om deze begrotingstechnisch eenvoudig te kunnen reserveren voegen wij dit bedrag met de septembercirculaire 2021 al toe aan onvoorzien met bestemming. Ad 3. Bestemmingsreserve corona We krijgen compensatie voor corona-kosten. Deze middelen worden toegevoegd aan de bestemmingsreserve corona. Het betreft in totaal een bedrag van € 541.412. De circulaire geeft een aantal onderwerpen, gekoppeld aan maatstaven en bedragen, waarvoor compensatie mogelijk is. De ontvangsten hebben een algemeen karakter, het is niet geoormerkt geld. De hieronder genoemde bedragen per onderwerp zijn daarom indicatief. corona-compensatie: Tijdelijke Ondersteuning Noodzakelijke kst. TONK (Taak) Lokale cultuur en buurt- en dorpshuizen (Taak) Totaal

407.643 133.769 541.412

Tijdelijke Ondersteuning Noodzakelijke kosten TONK (taak) In totaal is € 260 miljoen beschikbaar gesteld voor TONK. Eerder dit jaar is al € 65 miljoen beschikbaar gesteld en nu wordt de resterende € 195 miljoen verdeeld. Voor Waadhoeke gaat het om € 407.643. Lokale cultuur en buurt- en dorpshuizen (Taak) Er is € 60 miljoen beschikbaar gesteld ter compensatie van de extra uitgaven voor de lokale cultuur en buurt- en dorpshuizen als gevolg van de corona crisis. Voor Waadhoeke een extra bedrag van € 133.769. Corona middelen onderweg De volgende middelen zijn onderweg:  Toezicht en Handhaving: de kosten die voortkomen uit de Tijdelijk Wet COVID-19, worden vergoed.  Meerkosten Jeugd en Wmo: Er is € 141 miljoen gereserveerd op basis van de compensatie die in 2020 is uitgekeerd. Deze raming wordt in de najaarsnota van het Rijk geactualiseerd en zal vervolgend in de decembercirculaire 2021 worden verwerkt.  Inkomstenderving 2021 wordt over het gehele kalenderjaar 2021 gecompenseerd.

44

Waadhoeke



Bestuursrapportage II 2021

Regionale en lokale cultuur: Er is € 51,5 miljoen gereserveerd. Hiervan is € 36,5 miljoen voor de instandhouding van de regionale en lokale infrastructuur en € 15 miljoen ter compensatie voor de inkomstenderving van mede overheden door onder andere het kwijtschelden van huren.

Ook voor 2022 zijn er al middelen beschikbaar gesteld  Aanvullend pakket re-integratie bijstandsgerechtigden;  Impuls re-integratie bijstandsgerechtigden;  Gemeentelijke schuldenbeleid;  Bijzondere bijstand. Lokale heffingen In verband met de corona crisis kunnen ondernemers gebruik maken van een betalingsregeling van de jaarlijkse aanslag (OZB, rioolheffing en afvalstoffenheffing). De verleende uitstel van betaling in 2020 aan ondernemers is in 2021 bijna volledig ingelopen. De invordering voor het bedrag (€ 29.000) wat hier nog van open staat is in 2021 opgestart. Aan 5 ondernemers is uitstel verleend, 4 ondernemers hebben een herinnering ontvangen en 24 ondernemers hebben een herinnering / aanmaning ontvangen. Naar aanleiding van deze actie hebben een aantal ondernemers alsnog een betalingsregeling met de gemeente afgesproken. Een aantal ondernemers heeft niets van zich laten horen. Deze groep heeft daarom dan ook een dwangbevel ontvangen. Er staat nu nog een bedrag open van € 20.270.

45

Waadhoeke

Bestuursrapportage II 2021

Corona risico's Gebeurtenis

Toelichting

Dividend BNG 2021

Het boekjaar 2021 lijkt voor de BNG financieel gunstig te verlopen. De nettowinst over het eerste halfjaar van 2021 bedraagt € 187 miljoen. Dit is een stijging ten opzichte van het eerste halfjaar in 2020 en is het gevolg van afnemende effecten van de corona op de economie van de westerse landen. Er blijven nog wel veel onzekerheden, zoals over de economische ontwikkeling. Daarom acht de BNG het op dit moment niet verantwoord om een uitspraak te doen over de verwachte nettowinst over 2021. Wat de dividenduitkering over 2021 wordt, zullen we dus nog moeten afwachten.

Wat zijn de financiële afwijkingen? Nr. 29

C Omschrijving Gemeentefonds 2019

30

Gemeentefonds 2020

I

16.015

31

C Gemeentefonds 2020

I

256.000

32

Gemeentefonds 2021

I

701.765

33

C Gemeentefonds 2021

I

541.412

34

I/S Lasten I

Gemeentefonds 2021 onvoorzien met bestemming

I

-218.963

35

C Gemeentefonds 2021 toevoeging Coronareserve

I

-541.412

36

C Gemeentefonds 2020 toevoeging Coronareserve

I

-256.000 134.300

Baten -17.297

37

Overige gronden en landerijen

I

38

Rente kort geld

I

40.000

39

Dividenduitkering Afvalsturing

I

24.000

40

Ontvangen leges / heffingen voorgaande jaren

I

15.000

41 42 43 44 45 46 47

C Automatisering C Extra inhuur Publiekscentrum door Corona

I

-14.796

I

-598

C Extra inhuur toezicht en handhaving Corona C Extra inhuur communicatie door Corona

I

-17.889

I

-4.096

C Extra kosten in het gemeentehuis door Corona Terugdraaien abusievelijke onttrekking Reserve Herindelingsbijdrage BERAP I

I

-63.998

Terugdraaien abusievelijke onttrekking Reserve Herindelingsbijdrage BERAP I

I

Gemeentefonds (29 t/m 36) Zie Uitkering Gemeentefonds. 46

I

249.300

-136.000 136.000

Waadhoeke

Bestuursrapportage II 2021

Overige gronden en landerijen In de begroting is een klein structureel budget opgenomen voor het beheer van overige gronden en landerijen. De verkoop van losse kavels, groenstroken en dergelijke leiden tot incidentele baten. Overigens gaat de verkoop soms ook gepaard met incidentele lasten zoals kosten voor taxaties en overdracht maar ook woonrijp maken. De baten en lasten worden voor 2021 geraamd op respectievelijk € 249.300 en € 134.300 dus een positief resultaat van € 115.000. Rente kort geld In de begroting 2021 is rekening gehouden met een rentelast van 1% van het financieringstekort. Met het aangaan van kasgeldleningen (kortlopende geldleningen) in het huidige kalenderjaar worden we geconfronteerd met rentebaten. In Berap I is deze post reeds naar beneden bijgesteld. Een extra neerwaartse bijstelling van € 40.000 is realistisch. Dividenduitkering Afvalsturing Door de goedkeuring van de aanpassing van de statuten voor winstverdeling (op 24 april 2020 voorgelegd aan de aandeelhoudende gemeenten) is de ‘automatische’ dividenduitkering zoals die in de statuten was vastgelegd (als het desbetreffende solvabiliteitspercentage is gerealiseerd), vervangen door een te geven voorstel voor dividenduitkering van de bestuurder aan de Algemene Vergadering. Voor het jaar 2020 is de uit te keren dividend berekend op € 73.914 (7% primair € 6.869 en overige € 67.045).

De raming was € 49.907. Dit levert een voordeel op van € 24.000. Ontvangen leges / heffingen voorgaande jaren In deze Berap II worden de ontvangen leges en heffingen voorgaande jaren bij geraamd, een bijraming van € 15.000 is in deze fase realistisch. Extra inhuur Publiekscentrum, toezicht en handhaving en Communicatie (44 t/m 46) Op diverse afdelingen is het door corona noodzakelijk geweest om (tijdelijk) extra personeel in te zetten. De extra lasten bedragen hiervoor € 22.583. Extra kosten in het gemeentehuis door Corona In 2021 zijn er extra kosten gemaakt voor de inzet voor een corona beveiliger. De extra lasten bedragen € 63.998. Abusievelijk onttrekking Reserve Herindelingsbijdrage Berap I Zie hoofdstuk 7 'overige reserves' voor een toelichting op deze mutatie. Voortgang incidentele budgetten Personele ontwikkeling De aanvraag voor het budget voor persoonlijke ontwikkeling is cijfermatig onderbouwd: circa € 800 per medewerker voor meerdere jaren. Dit is vertaald in een eenmalig budget van € 250.000. De besteding is gekoppeld aan de organisatiedoelen: dienstverlening, ontwikkelperspectief en de kernwaarden van de organisatie. Vast staat dat de medewerkers gefaciliteerd worden met trainingen of anderszins begeleiding op het gebied van dienstverlening en verdergaande digitalisering.

Hiervoor is een meerjaren-traject opgenomen in het Strategisch opleidingsplan In 2021 heeft de kerngroep organisatieontwikkeling gewerkt aan de uitwerking en concretisering van het strategisch opleidingsplan in een leergang Waadhoeks Werken. Een leergang in twee delen. Een leergang voor managers en een leergang voor medewerkers. De leergang heeft de organisatieambities en doelstellingen als uitgangspunt.

47

Waadhoeke

Bestuursrapportage II 2021

De managers zijn dit jaar gestart met voorbereidingen voor die leergang. Zij hebben kernwaardensessies gedaan. In het vierde kwartaal van 2021 zoekt de kerngroep een bureau, dat onderdelen en mogelijk het proces rondom de leergang kan begeleiden. Veel onderdelen van de leergang zijn niet nieuw. De leergang is een samenhangend geheel van reeds bestaande werkende leeronderdelen, cursussen en trainingen en nieuwe ontbrekende leercomponenten. Het geheel geeft een samenhangende aanpak voor leren en ontwikkelen in Waadhoeke met een koppeling naar de inhoudelijke opgaven, interne communicatie en onboarding. Het doel van de leergang is om de verbinding, communicatie en samenwerking intern en extern verder te ontwikkelen, zodat gemeente Waadhoeke nog beter in staat is, vraagstukken en opgaven uit de samenleving aan te gaan. Bedragen x € 1

Begroting

Persoonlijke ontwikkeling

250.000

Besteding 84.796

Restant 165.204

Beheersystemen Voor het up-to-date brengen van de gegevens in het beheerprogramma GBI is een budget beschikbaar gesteld in 2020 van € 100.000 voor deze werkzaamheden. Deze werkzaamheden moeten nog worden uitgevoerd, maar door de coronacrisis en het noodzakelijke overleg lopen deze vertraging op. Bedragen x € 1

Begroting

Beheersystemen

100.000

48

Besteding 18.299

Restant 81.701

Waadhoeke

Bestuursrapportage II 2021

5 Rechtmatigheid Rechtmatigheidsverantwoording met ingang van jaarrekening 2022 (inzet was m.i.v. 2021) Vanaf 2022 (dus over verslagjaar 2022) is het College van B&W vermoedelijk (in eerste instantie was het de bedoeling om deze wet al m.i.v. 2021 in te laten gaan en het wetgevingsproces is nog gaande) zelf verantwoordelijk voor het afgeven van een rechtmatigheidsverantwoording, die in de jaarstukken wordt opgenomen. Het doel van de verandering is om meer transparantie te geven in de totstandkoming van de gemeentelijke financiën, en om een beter gesprek tussen de gemeenteraad en het college mogelijk te maken. In de auditcommissie is afgesproken dat de tussentijdse rechtmatigheidsverantwoording in de Berap plaats vindt. Medio 2021 is bekend geworden dat het jaar van invoering verschuift naar op zijn vroegst 2022. In die zin is 2021 en het opnemen van deze verantwoording in de Berap daarmee een proefjaar geworden. Tot 1 januari heeft de gemeente Waadhoeke de Dienst Sociale Zaken en Werkgelegenheid Noardwest Fryslân gemandateerd voor een groot deel van de taken binnen het sociaal domein. De ketenafhankelijkheid manifesteert zich tot nu toe niet bij de gemeente, maar bij de Dienst. De omzetting van de Dienst in een bedrijfsvoering organisatie, waarbij de gemeente het afgeven van beschikkingen in eigen huis gaat doen, brengt verandering in deze situatie.

De gemeente krijgt daardoor rechtstreeks te maken met de verantwoordingsketen in het sociaal domein. Onderstaande verantwoording is nog exclusief de uitkomsten van de verantwoordingsketen in het sociaal domein. Verantwoording Tot en met 31 augustus is voor het jaar 2021 een bedrag van € 0,5 miljoen (geëxtrapoleerd bij gelijkblijvende omstandigheden € 0,7 miljoen per 31 december 2021) de Europese aanbestedingsregels niet nageleefd. Het betreft de inkoop van brandstof voor voer- en vaartuigen, groenafval, ingenieursdiensten en inhuur van IT-diensten. Daarnaast zijn er inkoopvolumes van twee andere inkooppakketten die de Europese aanbestedingsdrempel (€ 214.000) naderen. Deze inkopen/aanbestedingen staan op status “oranje” als het gaat om de rechtmatigheid ervan. Het gaat om Telefoondiensten mobiel en mobiel internetverkeer (IP306) en Grafische vormgeving en opmaak (IP504). Geplande maatregelen zoals aanbestedingen etc. moeten ervoor zorgen dat het geëxtrapoleerde saldo wordt gemitigeerd. Ter vergelijking: tot en met 31 december 2020 was voor het jaar 2020 een bedrag van € 0,9 miljoen de Europese aanbestedingsregels niet nageleefd. Het betreft de inkoop van brandstof voor voer- en vaartuigen, schoonmaak kantoren en keukens, groenafval, ingenieursdiensten en inhuur van ITdiensten.

49

Waadhoeke

Bestuursrapportage II 2021

6 Investeringen Met de vaststelling van de programmabegroting 2021 heeft de raad de investeringskredieten uit het investeringsprogramma 2021-2024 gelijktijdig beschikbaar gesteld. Het betreft hier de volgende nieuwe investeringen: 1. Reconstructie Spoorstrjitte Deinum : € 250.000 2. Brug Puoldyk bij Dronryp : € 129.678 3. Parkeerterrein Julianastraat Franeker € 150.000 4. Noodlokaal Bitgummole € 115.000 Investeringen uit voorgaande jaren die doorlopen in 2021 zijn: 1. Gebiedsontwikkeling Franekeradeel-Harlingen (incl. maatschappelijke plus) 2. WaddenPoort (inrichting Stationsgebied) 3. Cofinanciering gebiedsontwikkeling de Haak 4. Gebiedsontwikkeling 2e fase Boksum-Deinum 5. Rioleringswerken Deinum (gebiedsontwikkeling fase II) 6. Opschoning Bebording binnenstad 7. Aanleg doortrekking vrijliggend fietspad Hegesylsterwei Tzummarum 8. Fietspad Dronrijp 9. Vervangen/reconstructie brug Hoarnestreek/Tzumm. Vissersvaart 10. Vervangen/reconstructie brug Salverdavaart-Van Harinxmakanaal 11. Nieuwe kadeconstructie Het Vliet Franeker 12. Vernieuwen brug Alde Loop Achlum Stand van zaken In de 1e Berap is aangegeven dat de investeringskredieten voor Inrichtingsplan Franeker-Harlingen en Waddenpoort afgesloten moeten worden.

Omdat onderdelen van deze projecten nog uitgevoerd moeten worden stellen wij voor om de nog resterende middelen in (nieuw in te stellen) bestemmingsreserves te storten. Dit in afwachting van besluitvorming over de uitvoering van deelprojecten en inzet van middelen. Het gaat om bijna € 624.000 in bestemmingsreserve Gebiedsontwikkeling Franekeradeel-Harlingen en € 1.223.000 in bestemmingsreserve Stationsgebied Franeker. Met uitzondering van de investering Noodlokaal Bitgummole blijven de uitgaven binnen de beschikbaar gestelde kredieten. Zie toelichting hieronder. Door vertraging in de uitvoering van de investeringen lopen de uitgaven wel achter bij de planning, waardoor er sprake is van incidentele ruimte in rente en afschrijving van 2021. Dit betekent ook dat er nu geen investeringskredieten afgesloten kunnen worden. Investering Noodlokaal Bitgummole De declaratie van het schoolbestuur is ontvangen. De totale kosten zijn uitgekomen op € 154.083. De units staan er al een tijdje, maar het project is in het voorjaar afgerond met de herplaatsing van de speeltoestellen. De hogere uitgaaf levert een overschrijding van het krediet met € 39.083. De werkelijke kosten voor de te plaatsen units vielen hoger uit dan dat bekend was op het moment van de aanvraag bij de gemeente.

Verder had het schoolbestuur nog geen rekening gehouden met vergunningskosten en kosten voor aansluiting van de installaties en grondwerken. Dit betekent met ingang van 2022 een hogere kapitaallast van € 3.582 (15 jaar, 2,5%). Bij de analyse kapitaallasten 2022 in Berap I 2022 wordt dit effect meegenomen. Het krediet wordt met deze Berap afgesloten.

50

Waadhoeke

Bestuursrapportage II 2021

7 Reserves Algemene Reserve Corsanr.

Beginstand Prognose beginstand begroting 2021

19.790.860

Budgettaire effect begrotingswijzigingen op de algemene reserve na vaststelling begroting 2021

-3.195.648

Algemene reserve

16.595.212

Toevoeging Vermindering

3.105.532

4.108.500

Mutaties primitieve begroting 2021 19.205327

Betreft herindelingsbijdrage 2021

1.814.635

19.205327

Gevolgen incidentele wensen conform kadernota 2019-2022

350.000

19.205327

Gevolgen incidentele wensen conform kadernota 2020-2023

748.800

20.204135

Gevolgen incidentele autonome ontwikkeling conform kadernota 2021-2024

26.000

20.204135

Gevolgen incidentele wensen conform kadernota 2021-2024

2.363.000

Mutaties 1e begrotingswijziging 20.204103

(1.7) Herontwikkeling St. Jacobiparochie en ontwikkeling locatie Puoldyk Dronryp

200.000

19.207145 (1.8) Nota Recreatie & Toerisme "Beleef Waadhoeke"

20.000

20.204154

15.000

(1.9) Subsidie Young Solar Challenge 2021 Mutaties 2e begrotingswijziging

20.200263

(2.06) Beheerplan regulier onderhoud kunstgras sportvelden 2021-2025

266.200

20.204107

(2.08) Notitie toekomstscenario's zwemwater Waadhoeke

37.000

Mutaties 3e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 4e begrotingswijziging 21.201668

(4.02) Integrale aanpak Lange Dyk 35 Minnertsga

10.000

Mutaties 5e begrotingswijziging 21.201.684

(5.09) Onderzoek verkeerssituatie Zwarte Haan

12.500

Mutaties 6e begrotingswijziging 21.202.536

(6.01) Vrijval reserve herindeling - Berap I

5.302

21.202.536

(6.01) Vrijval reserve herindelingsbijdrage - Berap I

136.521

21.202.536

(6.01) Toevoeging saldo Berap I (deels)

500.000

Mutaties 7e begrotingswijziging 21.201.736

(7.01) Bestemming resultaat 2020 Mutaties 8e begrotingswijziging

51

649.074

Eindstand

15.592.244

Waadhoeke

Bestuursrapportage II 2021 Geen mutaties Mutaties 9e begrotingswijziging

21.202.371

(9.02) Bijdrage zwembad Bloemketerp

De stand van de Algemene Reserve na begrotingswijziging 9 is € 15.592.244. De mutaties in de Algemene Reserve in 2021 worden gepresenteerd in bovenstaande tabel. De stand van de Algemene Reserve is € 16.592.244 na verwerking van het positieve saldo van € 1.000.000 de Berap II (deels). Na de correctie "onttrekking Reserve Herindelingsbijdrage BERAP I" ad € 136.000 (Zie financiële afwijkingen Algemene Dekkingsmiddelen) is de stand van de Algemene Reserve € 16.456.244.

52

60.000

Waadhoeke

Bestuursrapportage II 2021

Overige reserves Reserve Dorpen en Wijken Het saldo op 1 januari 2021 van deze reserve is € 493.030. Er zijn waarderingssubsidies, projectsubsidies en ontwikkelsubsidies uit betaald in deze Berap-periode van in totaal € 304.485. Er liggen nog toezeggingen van € 138.785. Stel dat deze toezeggingen dit jaar nog worden uitbetaald, dan komt het eindsaldo van de reserve op 31 december uit op € 49.760. Reserve herindelingsbijdrage In de eerste bestuursrapportage is het restant van de reserve herindelingsbijdrage vrijgevallen ten gunste van de Algemene Reserve. Er bleek echter nog een verplichting te liggen van € 136.000 op het vrijgevallen bedrag in de Reserve herindelingsbijdrage. De eerdere mutatie uit de eerste bestuursrapportage wordt met dit bedrag gecorrigeerd. Bestemmingsreserve corona In de tweede bestuursrapportage 2020 is de Bestemmingsreserve corona ingesteld. Onderstaand overzicht laat de mutaties zien die in 2021 hebben plaatsgevonden. In de eerste acht maanden van 2021 zijn er door corona extra kosten en minder baten gerealiseerd. In hoofdstuk 4 zijn deze extra kosten en minder baten per programma toegelicht. In onderstaande tabel worden deze mutaties benoemd onder het kopje begrotingswijziging 10 Berap II. Compensatie van het Rijk In de septembercirculaire 2021 heeft de gemeente Waadhoeke coronacompensatie ontvangen ter hoogte van € 541.412.

Het geld is via het Gemeentefonds verstrekt door middel van een decentralisatie-uitkering. Daarmee is het ongeoormerkt geld. De gemeente bepaalt zelf waar de compensatie nodig is. In hoofdstuk 4 onder de Algemene Dekkingsmiddelen (uitkering Gemeentefonds) is een specificatie opgenomen van de coronacompensatie. Compensatie inkomstenderving Het rijk heeft bepaald dat de gemeente Waadhoeke een compensatie ontvangt van € 256.000 voor inkomstenderving in 2020 van bijvoorbeeld parkeerbelasting. De basis die hiervoor heeft gediend als berekening van het te compenseren bedrag is de IV3 van de jaarrekening 2020. Op basis van de berekening is er een extra compensatie ontvangen van € 137.000 voor parkeerbelasting, € 16.000 voor evenementenleges en € 103.000 overige inkomsten derving. De ontvangen compensatie zal toegevoegd worden aan de bestemmingsreserve corona. De compensatie is gerubriceerd naar waar de eerdere onttrekking aan de reserve heeft plaatsgevonden om de inkomstenderving in 2020 te dekken (tweede tabel van onderstaande).

53

Waadhoeke

Bestuursrapportage II 2021

Bestemmingsreserve Corona Mutaties 2021 Begrotingswijziging 1.10: September- & Decembercirculaire - Toevoeging Opschalingskorting (September circulaire)

Beginstand Toevoeging Vermindering Eindstand 343.032 3.054.924 1.147.012 2.250.944 412.937

- Toevoeging n.a.l.v. December circulaire. Bestaande uit:

807.584

Flankerend beleid: Aanvullend pakket re-integratie

261.798

Flankerend beleid: Impuls re-integratie

139.798

Flankerend beleid: Gemeentelijk schuldenbeleid

64.372

Flankerend beleid: Bijzonder bijstand

21.898

Cultuur middelen

236.975

Tweede Kamerverkiezingen

62.364

Mutatie opschalingskorting Begrotingswijziging 3.07: Aanvullende brief Coronacompensatie 26 maart 2021

20.379

Perspectief Jeugd en Jongeren

81.691

Afvalverwerking

73.566

272.356

Steun sociaal en mentaal welzijn: - Bestrijden eenzaamheid ouderen

107.021

- Extra begeleiding kwetsbare groepen

115.264

- Jongerenwerk Jeugd

28.324

- Mentale ondersteuning Jeugd

23.772

- Activiteiten en ontmoetingen jeugd

16.152

Tijdelijke Ondersteuning Noodzakelijke kosten (TONK)

135.562

Voorschoolse voorzieningen Peuters

17.916

Mutatie opschalingskorting Begrotingswijziging 5 BW 5.1: Begroot coronatekort 2021 Theater de Koornbeurs

73.430 91.100

BW 5.2: Liggelden charterschepen

9.000

Begrotingswijziging 6 Berap I Extra kosten verkiezingen door Corona

81.103

Extra externe communicatiekosten door Corona

27.632

Extra inhuur Publiekscentrum door Corona

12.345

Extra inhuur communicatie door Corona

24.776

Toevoeging als gevolg van Meicirculaire 2021

28.793

Lagere opbrengst betaald parkeren Begrotingswijziging 7 BW 7.1 Jaarstukken

100.000

Flankerend beleid: Aanvullend pakket re-integratie

113.691

Flankerend beleid: Gemeentelijk schuldenbeleid

31.445

Flankerend beleid: Bijzondere bijstand

10.696

Continuïteit van zorg

63.690

Compensatie quarantainekosten

8.017

Controle jaarstukken op realisatie Corona lasten BW 7.3 Tegemoetkoming kosten OZB heffing dorpshuizen

54

-123.337 39.679

Waadhoeke

Bestuursrapportage II 2021

BW 7.4 Inzet Rijksmiddelen Corona cultuur

130.000

Begrotingswijziging 8 BW 8.5 De Skûle - Coronasubsidie opbouwwerk en jongerenwerk

100.000

BW 8.8 Compensatie extra lasten Corona voor de organisatie van de PC

21.200

Begrotingswijziging 9 BW 9.3 Sociaal Economisch Actieplan

100.000

BW 9.6 Spuk IJZ

52.961

Begrotingswijziging 10 Berap II Extra externe communicatiekosten door Corona

18.612

Toezicht en inkomsten evenementen

55.000

Extra externe communicatie economie

15.000 4.305

Prikritten Automaatje

445

Huur vaccinatielocaties

2.965

Extra toezicht corona milieustraat Franeker

3.454

Gemeentefonds 2021 - Toevoeging Coronareserve

256.000

Gemeentefonds 2020 - Toevoeging Coronareserve

541.412

Automatisering

14.796

Extra inhuur Publiekscentrum door Corona

598

Extra inhuur toezicht en handhaving Corona

17.889

Extra inhuur communicatie door Corona

4.096

Extra kosten in het gemeentehuis door Corona Lasten TONK

63.998 115.000

In onderstaande tabel wordt een specificatie per onderwerp getoond van de Bestemmingsreserve corona. De specificatie is gebaseerd op welk onderwerp de gemeente Waadhoeke geld heeft ontvangen voor corona compensatie. In de tabel staan alle mutaties van 2020 en 2021 in de Bestemmingreserve corona. Het saldo van de resterende bedragen per onderwerp wordt als volgt berekend: ontvangsten rijk - werkelijke onttrekking.

55

Waadhoeke

Bestuursrapportage II 2021

Specificatie Bestemmingsreserve Corona

Ontvangsten Begrote Werkelijke rijk onttrekking onttrekking

Saldo

Lokale culturele voorzieningen

645.514

316.662

316.662

328.852

Compensatie toeristen- en parkeerbelasting

203.000

250.000

235.950

-32.950

Wet sociale werkvoorziening (Doorbetaling GR FryslânWest)

437.948

437.948

437.948

0

1.199.890

1.077.649

959.711

240.179

39.679

-4.598

Algemeen/Opschalingskorting Buurt- en dorpshuizen

35.081

Vrijwilligersorganisaties

19.732

Toezicht en handhaving

114.934

-41.411

-32.753

147.687

Markt- en evenementenleges

25.620

19.700

19.693

5.927

Extra kosten verkiezingen 2020 en 2021

182.591

81.103

81.103

101.488

Re-integratie van bijstandsgerechtigden

515.287

515.287

Gemeentelijk schuldenbeleid en bijzondere bijstand

128.411

128.411

Perspectief Jeugd en Jongeren

81.691

Bestrijden eenzaamheid ouderen

107.021

107.021

Extra begeleiding kwetsbare groepen

115.264

115.264

Jongerenwerk Jeugd

28.324

28.324

Mentale ondersteuning Jeugd

23.772

23.772

Activiteiten en ontmoetingen jeugd

16.152

16.152

Tijdelijke Ondersteuning Noodzakelijke Kosten (TONK)

543.205

Heroriëntatie zelfstandigen

18.793

18.793

Jeugd aan Zet

10.000

10.000

Continuïteit van zorg

63.690

63.690

Compensatie quarantainekosten

8.017

8.017

Subtotaal

4.523.937

** Op 12 oktober 2021 heeft het College ingestemd met het Coronaherstelplan Sociaal Domein ad € 881.300. Dit bedrag komt ten laste van de Bestemmingsreserve Corona.

56

19.732

100.000

115.000

2.356.651

100.000

115.000

-18.309

428.205

2.272.993 2.250.944

Waadhoeke

Bestuursrapportage II 2021

8 Ruimte in de begroting In dit hoofdstuk is de ruimte in de begroting zichtbaar gemaakt. Als eerste wordt een tabel gepresenteerd met de totalen per programma in de programmabegroting zodat er een actueel beeld wordt geschetst van de programmatotalen. Vervolgens is een tabel opgenomen met de bedragen die de ruimte in de begroting weergeven, namelijk de stand van de budgetten voor onvoorziene uitgaven incidenteel en structureel en het nog beschikbare saldo van de begroting. Het budget onvoorzien met bestemming is hierin niet meegenomen. In dit budget zijn de reserveringen opgenomen van de loon & prijscompensatie, en de taakmutaties vanuit het Gemeentefonds. De reserveringen kunnen als dekking worden ingezet als de taakmutatie concreet is gemaakt. Er volgt altijd een begrotingswijziging.

57

Waadhoeke

Bestuursrapportage II 2021

Wijziging op programmaniveau In onderstaande tabel zijn op programmaniveau de totalen van de begroting gepresenteerd. U ziet de ontwikkeling van de primitieve begroting naar de begroting t/m de 9e wijziging en het effect van de begrotingswijziging vanuit deze Berap II (10e). Programma

Primitief

Begroting (na 9e wijziging)

Begroting na wijziging

Wijziging

Lasten 1

Bestuur en Ondersteuning

3.880.146

4.474.312

-46.388

4.427.924

2

Veiligheid

3.806.689

4.092.889

-78.677

4.014.212

3

Verkeer, Vervoer en Waterstaat

8.624.611

10.432.111

0

10.432.111

4

Economie

12.199.615

12.661.495

254.305

12.915.800

5

Onderwijs

5.894.814

6.201.882

0

6.201.882

6

Sport, Cultuur en Recreatie

8.940.019

10.482.739

-300.000

10.182.739

7

Sociaal Domein

61.842.051

67.055.347

242.785

67.298.132

8

Volksgezondheid en Milieu

13.330.707

15.002.393

130.096

15.132.489

9

Volkshuisv., Ruimt. Ord. etc.

3.683.544

6.710.344

-1.111.850

5.598.494

AD

Algemene Dekkingsmiddelen

16.482.811

17.545.008

429.160

17.974.168

Mutatie reserves

3.427.306

6.760.656

3.573.581

10.334.237

142.112.315

161.419.178

3.093.012

164.512.190

1.375.771

1.228.247

233.483

1.461.730

Totaal Lasten Waarvan onvoorzien Baten 1

Bestuur en Ondersteuning

599.142

599.142

-86.000

513.142

2

Veiligheid

27.830

27.830

-15.000

12.830

3

Verkeer, Vervoer en Waterstaat

135.488

449.638

0

449.638

4

Economie

11.327.204

11.352.203

0

11.352.203

5

Onderwijs

986.405

1.170.520

0

1.170.520

6

Sport, Cultuur en Recreatie

807.418

794.841

0

794.841

7

Sociaal Domein

17.094.241

19.229.508

197.659

19.427.167

8

Volksgezondheid en Milieu

12.013.037

13.150.266

0

13.150.266

9

Volkshuisv., Ruimt. Ord. etc.

1.339.650

2.273.675

-410.000

1.863.675

AD

Algemene Dekkingsmiddelen

93.616.372

97.578.876

1.786.195

99.365.071

Mutatie reserves

4.166.366

14.793.517

1.620.158

16.413.675

142.113.153

161.420.016

3.093.012

164.513.028

838

838

0

838

Totaal Baten Resultaat

58

Waadhoeke

Bestuursrapportage II 2021

Ruimte in de begroting Ruimte begroting 2021

Primitief

Saldo onvoorzien eenmalig Saldo onvoorzien structureel Saldo begroting 2021 Totale ruimte 2021

30.617 58.000 838 89.455

Begroting t/m 9e wijziging 466.843 -7.799 0 459.044

Wijziging

14.520 0 0 14.520

Begroting na wijziging 511.980 50.201 838 563.019

Voor een specificatie van de bedragen onder "wijziging" verwijzen wij u naar de verzameltabel met de reguliere begrotingswijziging.

59