Bijlage I - Berap I 2021 21.202536.docx

We maken een Transitie Visie Warmte, waarin we samen met stakeholders zoals woningbouwcoöperaties en huurdersverenigingen, een doorkijk geven tot 2050 wanneer welke wijk of welk dorp een alternatieve, duurzame warmtebron krijgt.

34

Waadhoeke

Bestuursrapportage I 2021

Geen afwijkingen. 

We werken eraan het unieke donkere gebied zoveel mogelijk te behouden, door lichtuitstraling in met name het buitengebied kritisch te beoordelen. De verlichting die nodig is voor de veiligheid zal bestaan uit energiezuinige ledverlichting die geen lichthinder veroorzaakt.

Geen afwijkingen. 

We zorgen dat er mogelijkheden komen voor het plaatsen van laadpalen voor elektrisch rijden en andere voorzieningen die duurzaam rijden bevorderen.

Geen afwijkingen. 

Binnen de eigen organisatie wil Waadhoeke het goede voorbeeld geven door structureel en doelgericht in te zetten op biodiversiteit. Zo wordt er zo veel mogelijk en steeds meer ecologisch groenbeheer toegepast. Er zal daarbij actief gecommuniceerd worden over het gemeentelijk beleid en handelen.

Geen afwijkingen. 

Initiatieven vanuit de samenleving op het gebied van biodiversiteit worden gestimuleerd. Dit gebeurt onder meer in het beschikbaar stellen van budget uit het wijken en dorpenfonds.

Geen afwijkingen. 

We voeren de diverse acties van het Biodiversiteit Actieplan uit waaronder publieksacties, vergroening schoolpleinen, deelname aan de boomfeestdag en andere campagnes. Ook is daarbij aandacht voor samenwerking en monitoring.

Geen afwijkingen.  We ontwikkelen samen met ketenpartners een integrale visie op bodembeheer dat gereed is voor besluitvorming in 2021, met daarin aandacht voor verzilting, bodemenergie, grondwater en het tegengaan van gas- en zoutwinning op land. Geen afwijkingen. 

We voeren lopende en nieuwe activiteiten en projecten uit in 2021 die zijn opgenomen in de duurzaamheidsagenda voor het thema afval gericht op het bevorderen van afvalscheiding, het terugdringen van (zwerf)afval en het stimuleren van circulaire economie.

Geen afwijkingen. 

In 2021 worden alle afvalstromen binnen het gemeentekantoor en de werkplaats in beeld gebracht en vastgelegd. Aan de hand daarvan worden keuzes gemaakt over hoe de hoeveelheid kan worden teruggebracht en hoe het afval beter gescheiden kan worden.

Geen afwijkingen. 

We laten de VTH-taken voor milieu uitvoeren door de Friese Uitvoeringsdienst Milieu en omgeving (FUMO).

35

Waadhoeke

Bestuursrapportage I 2021

Geen afwijkingen. 

Binnen de eigen organisatie gaan we een FairTrade-week organiseren om interne bewustwording te stimuleren. Daarnaast richten we ons op het onderwijzen op scholen en het Fairtrade maken van scholen. Bovendien reiken we Fairtrade en MVO certificaten aan bedrijven/organisaties uit die Fairtrade en of MVO zijn geworden.

Door corona kunnen we ons dit jaar niet richten op het onderwijzen op scholen. De overige activiteiten gaan door. 

We werken samen met partners het in 2018 vastgestelde gemeentelijk gezondheidsbeleid uit, in elk geval voor wat betreft: - activiteiten gericht op preventie (meer bewegen, vermindering van roken en alcoholgebruik) en bewustwording; - activiteiten gericht op veilig en gezond opgroeien; - het actieplan Gezond In De Stad (GIDS).

Geen afwijkingen. 

We gaan verder met de pilot Positieve gezondheid, die tot doel heeft inwoners zoveel mogelijk in staat te stellen tot eigen regie op bevordering van hun gezondheid.

Geen afwijkingen. 

We nemen als GIDS-gemeente deel aan het Actieprogramma Kansrijke Start van het Ministerie van VWS. Dit programma speelt een belangrijke rol om pasgeboren baby’s de 1e 1.000 dagen een kansrijke start te geven.

Geen afwijkingen. 

We zorgen voor kwalitatief goed beheer van onze begraafplaatsen, tegen acceptabele kosten.

Geen afwijkingen. 

We gaan de openbare ruimte in de omgeving van de nieuwbouwlocatie appartementen Linthorst Homanstraat te Franeker klimaatbestendig inrichten.

Geen afwijkingen. 

We baggeren en herinrichten de vijverpartij langs de Leeuwarderweg te Franeker.

Geen afwijkingen. 

We vervangen riolering en afkoppelen van het regenwater Noorderbleek te Franeker.

Geen afwijkingen. 

We gaan de percelen aan de westkant van de Tzummarumerweg te Dongjum klimaatadaptief inrichten.

36

Waadhoeke

Bestuursrapportage I 2021

Geen afwijkingen. 

We ondersteunen het MKB bij hun initiatieven om te verduurzamen.

Geen afwijkingen. Corona risico's Gebeurtenis

Toelichting

Wat zijn de financiële afwijkingen? Voorstel begrotingswijziging Nr. 14 15

C Omschrijving Huisvuil

I/S Lasten I

Vrijval voorziening egalisatie afvalstoffenheffing

I

Baten 76.000 54.867

Huisvuil Een afrekening van de verpakkingsafval door Afvalfonds over 2020 levert een extra bijdrage op in 2021 van € 76.000 ten opzichte van de raming. Vrijval voorziening egalisatie afvalstoffenheffing Door het ontbreken van een onderbouwing van deze voorziening uit vm. Franekeradeel en Littenseradiel had deze voorzieningen ultimo 2020 in de jaarrekening voor een bedrag van € 54.867 vrij moeten vallen. Dit is toen niet gebeurd en wordt daarom nu in deze Berap I 2021 verwerkt. Voortgang incidentele budgetten N.v.t.

37

Waadhoeke

Bestuursrapportage I 2021

Programma 9 Volkshuisvesting, Ruimtelijke Ordening en Stedelijke Vernieuwing

Wat wilden we bereiken? De gemeentelijke inzet met betrekking tot volkshuisvesting, ruimtelijke ordening en stedelijke vernieuwing moet eraan bijdragen dat:  Er een goed woon- werk- en leefklimaat is en een vitale en duurzame woningvoorraad die aansluit bij de veranderende vraag en woningbehoefte;  Er herstructurering en kwaliteitsverbetering van de bestaande voorraad woningen plaatsvindt;  Dorpen en wijken actief betrokken zijn bij verbetering van hun woon- en leefomgeving;  Versterking van het unieke karakter van Waadhoeke gewaarborgd is;  Inwoners Waadhoeke een hoge waardering voor leefbaarheid geven;  De Omgevingswet wordt ingevoerd conform het in 2019 opgestelde implementatieplan;  Vergunningverlening, toezicht en handhaving recht doet aan zowel wettelijke kaders als aan maatwerk, voor zowel omgevingsvergunningen als vergunningverlening bijzondere wetten (APV Drank en Horeca). Wat hebben we daarvoor gedaan?  We geven uitvoering aan de vastgestelde Woonvisie 'Samen sterk'. Deze geeft een doorkijk naar de gewenste woningvoorraad op de lange termijn, zowel kwalitatief als kwantitatief, en heeft tegelijkertijd aandacht voor actuele vraagstukken. Dit doen we aan de hand van 5 doelen: o De kwaliteit van het bestaande; o Ruimte voor nieuwbouw; o Voor iedereen betaalbaar; o Samen wonen in wijken en dorpen; o Samen sta je sterker. Geen afwijkingen. 

We zorgen voor adequate huisvesting van specifieke doelgroepen (o.a. mensen die voor sociale huisvesting in aanmerking komen, ouderen, arbeidsmigranten, statushouders, zorgbehoevenden).

Geen afwijkingen. 

We voeren maatwerkgesprekken met dorpen en wijken om beelden over trends en ontwikkelingen te delen en het over wonen/leefbaarheid te hebben.

Geen afwijkingen. 

We (blijven) investeren in ruimtelijke kwaliteit van dorpen en stad via herstructurering, en inbreiding en in een beperkt aantal gevallen uitbreiding van de huidige woningvoorraad. De gemeente investeert (via het S&D fonds) mee in het “groen” (de openbare ruimte), het “grijs” (de infrastructuur) en in bepaalde gevallen het aanpassen van de huidige particuliere woningvoorraad naar de toekomstige woningbehoefte.

Er worden diverse voorbereidingen getroffen voor projecten waarvoor gelden uit de reserve S&D beschikbaar zijn gesteld. Op dit moment is de reserve S&D nagenoeg volledig belegd. Dit betekent

38

Waadhoeke

Bestuursrapportage I 2021

dat er in 2021 ev jaren geen nieuwe investeringen mogelijk zijn vanuit de reserve S&D. De reserve S&D heeft een jaarlijkse financiële voeding nodig om dit te kunnen blijven doen. 

In 2021 wordt een inventarisatie gemaakt van de behoudenswaardige panden met het oog op eventueel monumentenbeleid.

In het najaar zal hiermee een start worden gemaakt. Het is een forse klus en de werkzaamheden zullen naar verwachting doorlopen tot in 2022. 

We werken proactief aan beoogde invoering van de Omgevingswet. Dit doen we door: - ervaring op te doen door te oefenen met een werkwijze waarbij plannen bekeken worden in de geest van deze Wet; - aan de hand van het implementatieplan de gevolgen te duiden en tijdig te vertalen in concrete acties en maatregelen; - het opstellen van een Omgevingsvisie.

De invoering van de wet is verplaatst naar 1 juli 2022. Als gemeente blijven we op de ingeslagen weg werken aan de invoering van de wet. 

We actualiseren structuurvisies en bestemmingsplannen alleen daar waar nodig. Hierbij houden we rekening met het proces rond implementatie Omgevingswet.

Geen afwijkingen. 

Voor initiatieven die passen binnen vastgesteld beleid / onze ambities stellen we bestemmingsplannen op om deze ontwikkeling op die manier planologisch mogelijk te maken.

Geen afwijkingen. 

Aan de hand van een in 2020 vast te stellen projectplan geven we in 2021 een vervolg aan het project 'Herstel dorpen en Bildtdijken'.

Geen afwijkingen. 

We monitoren het gebruik van de subsidieregeling dorpen- en wijken en evalueren de resultaten.

Geen afwijkingen. 

We stimuleren dat dorpen en wijken hun eigen toekomstvisie maken.

Geen afwijkingen. 

We stimuleren totstandkoming van zgn. Dorps Ontwikkel Maatschappijen (DOM's).

Geen afwijkingen. 

We bieden een platform aan Dorps- en wijkbesturen voor kennisuitwisseling onderling en tussen dorpen en wijken en de gemeente (dorpen- en wijkenconferenties).

Geen afwijkingen.

39

Waadhoeke

Bestuursrapportage I 2021

Corona risico's Gebeurtenis

Toelichting

Wat zijn de financiële afwijkingen? Voorstel begrotingswijziging Nr. 16

C Omschrijving Leges omgevingsvergunningen

I/S Lasten Baten I -125.000 125.000

Leges omgevingsvergunningen De inkomsten van de leges omgevingsvergunningen laten op basis van de eerste vier maanden zien dat de opbrengsten ruim hoger zijn dan verwacht. Daarom kan de raming van de opbrengsten van de leges omgevingsvergunningen op basis van de eerste vier maanden met € 125.000 worden verhoogd. De oorzaak van hogere opbrengsten van de leges omgevingsvergunningen is tweeledig. Allereerst valt er een toename te zien in het aantal aanvragen voor omgevingsvergunningen. Dit effect diende zich in de laatste maanden van 2020 al aan. Ten tweede zijn er groter aantal vergunningen verleend in de eerste vier maanden waarbij de inkomsten van de leges groter dan € 20.000 waren. Er wordt voorgesteld om de extra inkomsten vanuit de omgevingsvergunningen ter hoogte van € 125.000 aan te wenden voor extra budget om tijdelijk extra capaciteit in te kunnen zetten om de aanvragen af te kunnen handelen. Voortgang incidentele budgetten Woningherstel Bildtdijken De raad heeft op 22 oktober 2020 ingestemd met het “Projectplan continuering herstel Bildtdijken 2” en daarvoor € 450.000 beschikbaar gesteld (bijlagen 2 en 3). Samen met de bestemmingsreserve van € 307.534 en de € 250.000 in de exploitatie is er € 557.534 beschikbaar.

De Stichting herstel dorpen en Bildtdijken heeft de afgelopen periode benut om zich te buigen over een concrete aanpak van het vervolg, met als uitgangspunt het “Projectplan continuering herstel Bildtdijken 2”. Het resultaat daarvan is een compact en op hoofdlijnen uitgewerkt plan, met als titel “Project Bildtdijken 2: van plan naar opgave”. In het document wordt beschreven op welke wijze de Stichting uitvoering wenst te geven aan het vervolg en welke middelen daarvoor nodig zijn. De Stichting ziet graag dat de door haar geformuleerde aanpak als geheel als vertrekpunt fungeert voor de formulering van de vervolgopdracht. Daarbij heeft de Stichting gevraagd om voor de eerste jaarschijf middelen beschikbaar te stellen tot een bedrag van € 300.000. Begroting

Bedragen x € 1

Woningherstel Bildtdijken

250.000

40

Besteding

Restant -

250.000

Waadhoeke

Bestuursrapportage I 2021

Invoering Omgevingswet De raad heeft in 2019 op basis van het Plan van Aanpak voor de implementatie van de Omgevingswet in 2019 een bedrag van 1,15 miljoen beschikbaar gesteld. Hiervan is in 2019 € 150.000 als budget opgenomen en in de jaren 2020, 2021, 2022 en 2023 steeds € 250. 000. In de praktijk zijn de uitgaven niet zo gelijkmatig. Bovendien loopt het implementatietraject niet tot 2023 maar tot juli 2030. De uitgaven zullen dan ook tot na 2023 uitgesmeerd moeten worden. Vanaf dit jaar komt de invoering op stoom. De kosten voor de benodigde software ter grootte van € 82.000 komen binnenkort evenals kosten voor de Omgevingsvisie en het Omgevingsplan. Hiervoor is obv het VNG model zo’n € 270.000 geraamd. Voor het aanpassen van werkprocessen, de organisatie en dergelijke is obv het VNG model ruim 1 miljoen euro geraamd. De invoering van de wet is wederom uitgesteld. Dit zal waarschijnlijk extra kosten met zich meebrengen, met name op het vlak van de DSO. Begroting

Bedragen x € 1

Omgevingswet

595.400

41

Besteding 48.298

Restant 547.102

Waadhoeke

Bestuursrapportage I 2021

Algemene Dekkingsmiddelen

Uitkering gemeentefonds De meicirculaire 2021 is op 31 mei 2021 gepubliceerd. Onderstaand volgt een samenvatting. Uitkering gemeentefonds 2020 In de meicirculaire 2021 zijn actuelere gegevens gebruikt voor de verdeling van de decentralisatieuitkering Jeugdhulp aan kinderen in een AZC voor 2020. Dit resulteert in een verlaging van € 4.441 -/-. Dit is een incidenteel nadeel, dat in 2021 wordt verwerkt. Uitkering gemeentefonds 2021 De huidige raming van het gemeentefonds is aangepast naar aanleiding van de meicirculaire 2021. De raming wordt met € 2.435.178 naar boven bijgesteld (hiervan is € 28.793 ontvangen in het kader van Corona). Het effect op de algemene exploitatieruimte voor 2021 is € 894.517 positief. Hieronder wordt de aanpassing toegelicht. Samenvatting 1. Algemene ruimte exploitatie 2021 2. Onvoorzien met bestemming 3. Bestemmingsreserve Corona 4. Doorbetaling GR Fryslân-West (Corona) Totaal mutaties gemeentefonds 2021

1.894.517 1.387.893 1.028.793 123.975 2.435.178

Vanwege het opstellen van kadernota 2022-2025 worden eventuele structureel effecten incidenteel verwerkt in 2021. Ad1. Algemene ruimte exploitatie 2021 De mutatie in de algemene ruimte van de exploitatie bestaat onder andere uit de volgende posten: BTW-compensatiefonds 2020 1.247.878 BTW-compensatiefonds 2021 212.000 Ontwikkeling uitkeringsbasis 1.572.027 Diverse overige ontwikkelingen 137.388 -/Totaal mutaties algemene ruimte exploitatie 894.517 BTW-compensatiefonds 2020 (BCF) De definitieve afrekening van het BTW-Compensatiefonds 2020 is verwerkt in de meicirculaire 2021. In de septembercirculaire 2020 is een voorschot verstrekt op basis van de verwachte ruimte tot het plafond van het BTW-Compensatiefonds van € 96,68 miljoen. De definitieve ruimte tot het plafond bedraagt € 192,6 miljoen. De afrekening vindt plaats in uitkeringsjaar 2021. Een incidenteel voordeel van € 247.878 (5,2 punt uitkeringsfactor). BTW-compensatiefonds 2021 (BCF) Het ministerie van Binnenlandse Zaken heeft in afstemming met de VNG en de provinciale toezichthouders een advies opgesteld. Gemeenten mogen in Programmabegroting 2022-2025 voor de ruimte onder het plafond maximaal rekening houden met de laatst gerealiseerde ruimte. De laatst gerealiseerde ruimte is 2020 (€ 192,6 miljoen). Omgerekend naar punten is dit 10,6 punten keer € 46.000; € 488.000.

Voor de raming in 2021 hanteert de gemeente hetzelfde principe. In de raming wordt al rekening gehouden met € 276.000. Een voordeel van € 212.000. Met de septembercirculaire 2021 wordt een voorschot voor 2021 bekend gemaakt. 42

Waadhoeke

Bestuursrapportage I 2021

Ontwikkeling uitkeringsbasis Op verschillende momenten in het jaar worden de maatstaven, die de hoogte van het aandeel in de Algemene uitkering bepalen, geactualiseerd. Zodra de aantallen landelijk stijgen wordt er meer verdeeld uit de Algemene uitkering dan er beschikbaar is. Om dit op te lossen wordt de uitkeringsfactor verlaagd. Als de aantallen landelijk dalen, stijgt de uitkeringsfactor. Dit wordt verwerkt onder de naam ‘ontwikkeling uitkeringsbasis’. De meest voorkomende hiervan zijn ontwikkeling van de OZB (belastingcapaciteit), en de ontwikkeling van de bijstand- en uitkeringsontvangers. Met de septembercirculaire 2020 is de ontwikkeling uitkeringsbasis fors negatief bijgesteld vanwege de verwachte landelijke stijging van het aantal bijstandsontvangers door de ontwikkelingen rondom Corona. Hiervoor is de uitkeringsfactor in de septembercirculaire 2020 verlaagd. Deze verwachte stijging was ook terug te zien in de raming voor de programmalasten Inkomen bij de gemeente. Inmiddels is bekend dat de stijging voor het aantal bijstandsontvangers landelijk aanzienlijk meevalt. Dit resulteert in een positieve ontwikkeling uitkeringsbasis. Dezelfde achterblijvende stijging van de bijstandsontvangers zien wij ook deels terug bij de gemeente Waadhoeke. Dit is met de 4e begrotingswijziging in de begroting van de gemeente verwerkt.

Naast de bijstandsontvangers zijn er nog andere maatstaven die gezorgd hebben voor een hogere ontwikkeling uitkeringsbasis. In totaal een voordeel van € 572.027. De ontwikkeling uitkeringsbasis heeft een link met de hoeveelheidsverschillen bij 'diverse overige ontwikkelingen' die hieronder wordt toegelicht. Diverse overige ontwikkelingen De diverse overige ontwikkelingen bestaan vooral uit hoeveelheidsverschillen door actuelere cijfers van de maatstaven (€ 222.970 -/-). Deze verlaging heeft een link met de positieve ontwikkeling uitkeringsbasis hierboven. Daarnaast bestaat deze regel 'diverse overige ontwikkelingen' uit verschillende kleinere actualisaties, zoals loon- en prijscompensatie Voogdij/18+ (€ 34.250), het restant van de reservering compensatieregeling Voogdij/18+ uit het Jeugdbudget (€ 18.552) en diverse overige mutaties (€ 42.611). Restant reservering compensatieregeling Voogdij/18/: voor een aantal gemeenten is er een bedrag uit het gemeentefonds gehaald ter compensatie van een aantal specifieke gemeenten. Dit is niet volledig gebruikt. Het restant wordt weer toegevoegd aan het gemeentefonds en daarmee over alle gemeenten verdeeld. Totaal € 137.388 -/- aan overige ontwikkelingen. Ad 2.

Onvoorzien met bestemming Onvoorzien met bestemming Extra middelen Jeugdzorg € 613 miljoen: Jeugdzorg: verdringing en lichte jeugdzorg problematiek Jeugdzorg: POH Jeugd GGZ Jeugdzorg: wachttijden specialistische jeugdzorg Rijksvaccinatie meningokokken Versterking gemeentelijke antidiscriminatievoorziening Maatschappelijke begeleiding statushouders (DU) Kerkenvisies (DU) Inburgering (IU) Totaal onvoorzien met bestemming

1.652.240 1.028.618 1.572.126 1.011.800 1.018.500 1.026.070 1.075.000 3.539 1.387.893

Extra middelen Jeugdzorg € 613 miljoen Met de Voorjaarsnota van het Rijk is 613 miljoen beschikbaar gesteld voor 2021 voor de aanpak van de problemen rondom Jeugdzorg. Hiervan wordt € 493 miljoen verdeeld via het gemeentefonds. Het overige deel wordt verdeeld via specifieke uitkeringen en zal bij een klein deel van de gemeenten terechtkomen. 43

Waadhoeke

Bestuursrapportage I 2021

Van de € 493 miljoen heeft € 228 miljoen als oogmerk dat gemeenten hiermee in staat worden gesteld om de consultatiefunctie ggz vorm te geven, wachtlijsten bij lichtere jeugdhulpproblematiek tegen te gaan en om verdringing van andere uitgaven bij gemeenten tegen te gaan. Voor de gemeente Waadhoeke gaat het om € 652.240. Een deel van € 10 miljoen is toegevoegd om het aantal Praktijk Ondersteuners Huisartsenzorg (POH) voor de jeugd uit te breiden. Voor de gemeente Waadhoeke een bedrag van € 28.618. Een deel van € 255 miljoen is toegevoegd om gemeenten in staat te stellen om extra inzet en regie te voeren op het voorkomen en aanpakken van wachttijden van (regionaal) ingekochte specialistische jeugdzorg op basis van goede data, zodat kwetsbare kinderen de hulp krijgen die ze nodig hebben. In deze circulaire is vooruitlopend op de besluitvorming tussen VNG en Rijk aangaande de regionale coördinatie en landelijke informatievoorziening door de VNG een bedrag van € 200 miljoen toegevoegd en verdeeld over de gemeenten. Voor de gemeente Waadhoeke € 572.126. Bij de septembercirculaire 2021 zal vervolgens het resterende bedrag van € 55 miljoen worden verwerkt. Dit deel is gereserveerd voor de regionale coördinatie en landelijke informatievoorziening door de VNG ten aanzien van de wachtlijsten specialistische Jeugdzorg.

De financiering hiervan loopt via de gemeenten en wordt daarom volledig doorbetaald aan de VNG. De totale compensatie Jeugdzorg komt daarmee uit op € 1.252.984. Voorgesteld wordt dit grotendeels in te zetten ten behoeve van de uitzetting programmalasten Jeugd van € 1.170.000 (zie programma 7). Op onvoorzien met bestemming resteert € 82.984. Rijksvaccinatie meningokokken en informed consent Met ingang van 1 januari 2021 wordt de uitvoering van de vaccinatie tegen meningokokken (MenACWY) overgedragen aan gemeenten. De gemeente ontvangt hiervoor structureel € 10.000. Daarnaast ontvangt de gemeente incidenteel € 1.800 voor het inbouwen van een toestemmingsverklaring in de registratie van het rijksvaccinatieprogramma voor het delen van vaccinatiegegevens met het RIVM. Naar verwachting wordt deze extra bijdrage van in totaal € 11.800 via de volgende begrotingswijziging van de Veiligheidsregio Fryslân (VRF) in rekening gebracht bij de gemeente. De ontvangst van de middelen is al benoemd in de begroting van de VRF. In de Berap wordt dit incidenteel verwerkt. De structurele verwerking vindt plaats in de kadernota 2022-2025. Versterking gemeentelijke antidiscriminatievoorziening (ADV) In 2009 is de Wet gemeentelijke antidiscriminatievoorzieningen (Wga) in werking getreden. Alle gemeenten zijn verplicht te voorzien in een antidiscriminatievoorziening (ADV).

Hiervoor is in 2009 geld toegevoegd aan de algemene uitkering. Uit onderzoek blijkt dit te weinig te zijn. Om die reden wordt er vanaf 2021 structureel ruim € 6,9 miljoen extra aan de algemene uitkering toegevoegd, zodat de ADV’s ruimere budgetten kunnen krijgen om meer activiteiten te kunnen ontplooien, om zo een betere beschikbaarheid en bereikbaarheid voor melders mogelijk te maken. De gemeente ontvangt structureel € 18.500. In de Berap wordt dit incidenteel verwerkt. De structurele verwerking vindt plaats in de kadernota 2022-2025. Maatschappelijke begeleiding statushouders De maatschappelijke begeleiding van inburgeringsplichtige asielmigranten en hun gezinsleden is een taak van het college. Hiervoor ontvangt de gemeente in 2021 € 2.370 per inburgeringsplichtige. Op dit moment houdt het Rijk rekening met 11 inburgeringsplichtigen en dus met een bedrag van € 26.070 (11 x € 2.370). Het betreft personen die in de periode vanaf 1 oktober 2017 inburgeringsplichtig zijn geworden en in de periode vanaf 1 oktober 2017 tot en met 11 februari 2021 ingeschreven staan in de basisregistratie personen. Voor deze personen zijn nog niet eerder

44

Waadhoeke

Bestuursrapportage I 2021

middelen verstrekt voor maatschappelijke begeleiding. Dit is een vergoeding voor de in 2020 gemaakte kosten. Kerkenvisies De gemeente Waadhoeke ontvangt incidenteel € 75.000 voor de ontwikkeling van integrale kerkenvisies op gemeentelijk niveau. Inburgering De Wet inburgering is met een half jaar uitgesteld naar 1 januari 2021. Hiervoor wordt de decentralisatie-uitkering in 2021 landelijk verlaagd met € 26,9 miljoen. Ter compensatie wordt er cumulatief € 29,4 miljoen toegevoegd voor de periode van 2021-2026, waarvan € 16,5 voor 2021. Daarnaast wordt voor de periode van 2021 tot en met 2016 cumulatief € 16,5 miljoen toegevoegd voor de begeleiding van de bredere groep asielmigranten binnen de ondertussen-groep (inburgeraars die nog inburgeringsplichtig zijn onder de Wet inburgering 2013). Tot slot is cumulatief € 9 miljoen beschikbaar voor de periode 2021-2026 voor de ELIP-groep (inburgeraars die hun voor de inburgering bestemde lening vrijwel hebben uitgeput maar nog steeds inburgeringsplichtig zijn). Dit bedrag wordt later verdeeld. De al in de meicirculaire verwerkte mutaties leiden tot een verhoging van de decentralisatie-uitkering met € 3.539. Ad 3. Bestemmingsreserve Corona We krijgen compensatie voor Corona-kosten. Deze middelen worden toegevoegd aan de bestemmingsreserve Corona. Het betreft in totaal een bedrag van € 28.793.

De circulaire geeft een aantal onderwerpen, gekoppeld aan maatstaven en bedragen, waarvoor compensatie mogelijk is. De ontvangsten hebben een algemeen karakter, het is niet geoormerkt geld. De hieronder genoemde bedragen per onderwerp zijn daarom indicatief. Corona-compensatie: Heroriëntatie zelfstandigen (DU) Jeugd aan Zet (DU) Totaal

18.793 10.000 28.793

Heroriëntatie zelfstandigen (DU) Bij de aankondiging van het tweede steun- en herstelpakket van augustus 2020 is aangegeven dat gemeenten vanaf 1 januari 2021 ondersteuning bieden aan zelfstandige ondernemers die zich willen heroriënteren. Dit kan grotendeels vanuit de extra impulsen en extra budgetten voor de crisisdienstverlening. Voor aanvullend maatwerk voor zelfstandige ondernemers is in 2021 incidenteel een bedrag van € 6,39 miljoen beschikbaar gesteld. De verdeelsleutel is gelijk aan die voor de verdeling van de TOZO voorschotten wordt gebruikt. Namelijk naar rato van het aantal zelfstandige ondernemers in de gemeente. De gemeente Waadhoeke ontvangt incidenteel € 18.793. Jeugd aan Zet (DU) Het gemeentelijk programma Jeugd aan Zet in Crisistijd is, na de zomereditie verlengd met een wintereditie. Dit programma is er op gericht jongeren die geraakt worden door de effecten van de coronacrisis te ondersteunen. Dit loopt naast het programma maatschappelijke diensttijd (onderdeel van Perspectief jeugd en jongeren). De gemeente Waadhoeke ontvangt incidenteel € 10.000. Ad 4. Doorbetaling GR Fryslân-West Elk jaar wordt de integratie-uitkering Participatie in de meicirculaire geactualiseerd voor het aantal maatstaven en wordt de loon- en prijsbijstelling toegekend. Dit resulteert in een stijging voor de uitkering Wsw van € 123.975.

De ontvangst wordt doorbetaald aan de Gemeenschappelijke regeling Fryslân-West (GR) en zit hiermee budgetneutraal in de begroting van de gemeente.

45

Waadhoeke

Bestuursrapportage I 2021

Corona middelen onderweg Lokale cultuur en buurt- en dorpshuizen Er is € 60 miljoen gereserveerd in het gemeentefonds voor de compensatie van extra uitgaven van lokale cultuur en buurt- en dorpshuizen. Dit is voor de eerste twee kwartalen van 2021. In de septembercirculaire 2021 zal de definitieve verdeling bekend gemaakt worden. Afrekening inkomstenderving 2020 De gemeenten ontvangen van het Rijk compensatie voor de gederfde inkomsten van 2020 op basis van het verschil tussen de begrote inkomsten 2020 (primitieve begroting) en de gerealiseerde inkomsten 2020 (gegevens jaarrekening). De compensatie betreft in ieder geval de volgende posten: toeristenbelasting, parkeerbelasting, terrasprecario- en reclamebelasting, marktgelden, evenementenleges, havengelden en kwijtschelding / oninbaar verklaren lokale heffing als gevolg van corona. Zodra de eerste jaarrekeningen van de gemeenten bekend zijn wordt gestart met het in beeld brengen van het de inkomstenderving per gemeente. Het is de bedoeling om in het najaar van 2021 een compleet beeld te hebben, zodat dit in de decembercirculaire 2021 verwerkt kan worden. Overige afspraken voor heel 2021  Toezicht en Handhaving: de kosten die voortkomen uit de Tijdelijk Wet COVID-19, worden vergoed.  Meerkosten Jeugd en Wmo: Er is € 141 miljoen gereserveerd op basis van de compensatie die in 2020 is uitgekeerd.

In de raming is rekening gehouden met het effect van vaccinaties en het afschalen van een deel van de maatregelen vanaf de zomer. Deze raming wordt in de najaarsnota van het Rijk geactualiseerd en zal vervolgend in de decembercirculaire 2021 worden verwerkt.  Inkomstenderving 2021: wordt over het gehele kalenderjaar 2021 bekeken.  Regionale en lokale cultuur: Er is € 51,5 miljoen gereserveerd. Hiervan is € 36,5 miljoen voor de instandhouding van de regionale en lokale infrastructuur en € 15 miljoen ter compensatie voor de inkomstenderving van medeoverheden door onder andere het kwijtschelden van huren. Lokale heffingen In verband met de Corona crisis kunnen ondernemers gebruik maken van een betalingsregeling van de jaarlijkse aanslag (OZB, rioolheffing en afvalstoffenheffing). De verleende uitstel van betaling in 2020 aan ondernemers is bijna volledig ingelopen. De invordering voor het bedrag (€ 29.000) wat hier nog van open staat is in 2021 opgestart. Aan 5 ondernemers is uitstel verleend, 4 ondernemers hebben een herinnering ontvangen en 24 ondernemers hebben een herinnering / aanmaning ontvangen. Uiteraard blijft het bij financiële problemen altijd mogelijk om ook hiervoor een betalingsregeling te treffen. Het effect van een tweede golf kan nog moeilijk worden overzien. We zullen dit blijven monitoren.

46

Waadhoeke

Bestuursrapportage I 2021

Corona risico's Gebeurtenis

Toelichting

Verhoogde oninbaarheid lokale heffingen en overige invordering

Er is een verhoogd risico dat ondernemers en inwoners een lokale heffing niet kunnen betalen.

Hogere kwijtscheldingen

Meer aanvragen kwijtschelding door corona.

Dividend BNG

De ECB (Europese Centrale Bank) wilde dat banken voldoende buffers aanhouden tijdens de coronacrisis en niet te veel dividend zouden uitkeren. Waarschijnlijk trekt de ECB deze dividendban na 30 september weer in.

Wat zijn de financiële afwijkingen? Voorstel begrotingswijziging Nr. 17

C Omschrijving Rente kort geld

I/S Lasten Baten I 200.000

18

C Extra inhuur Publiekscentrum door Corona

I

-12.345

19

Centrale huisvesting

I

20

Huisvesting buitendienst Menaam

I

-21.000

21

C Extra inhuur communicatie door Corona

I

-24.776

I

-55.000

22 23

Tractie Algemeen C Lagere opbrengst betaald parkeren

5.600

I

-100.000

24

Gemeentefonds 2020

I

-4.441

25

Gemeentefonds 2021

I

2.406.385

26

C Gemeentefonds 2021

I

28.793

27A

Gemeentefonds 2021: onvoorzien met bestemming

I

-1.387.893

27B

Onvoorz. met bestemming: inzet extra middelen Jeugdzorg

I

1.170.000

I

-28.793

28

C Gemeentefonds 2021: bestemmingsreserve corona

29

Archiefbewaarplaats

I

-45.000

30

Premie brandverzekering

I

-92.750

31

Vrijval reserve herindeling - toevoeging aan de AR

I

-5.302

5.302

32

Vrijval reserve herindelingsbijdrage - toevoeging aan de AR

I

-136.521

136.521

Rente Kort geld In de begroting 2021 is rekening gehouden met 1% van het financieringstekort echter met het aangaan van kasgeldleningen (kortlopende geldleningen) worden we geconfronteerd met negatieve rente. Derhalve is een aframing van € 200.000 realistisch in het huidige kalenderjaar. Extra inhuur Publiekscentrum door Corona

47

Waadhoeke

Bestuursrapportage I 2021

Door Corona is er extra inhuur bij de telefoon geweest door de toestroom aan vragen van inwoners over Corona maatregelen. Daarnaast namen de meldingen openbare ruimte toe door de inwoner die thuiswerkt. Centrale huisvesting De politie huurt enkele kamers in het gemeentehuis. Hierbij is een huuropbrengst van € 5.600 per jaar. Dit was niet opgenomen in de begroting en kan nu dus incidenteel worden opgenomen. Huisvesting buitendienst Menaam Er zijn diverse werkzaamheden uitgevoerd die niet in het beheerplan waren opgenomen maar wel noodzakelijk waren. Dit betekent een overschrijding van € 21.000 voor dit jaar Extra inhuur communicatie door Corona Door Corona is er extra inhuur noodzakelijk geweest voor een medewerker communicatie die zich onder andere bezighield met de ondersteuning van gemeentebrede communicatie rond de Covid 19 pandemie. Hiervoor zijn tal van extra activiteiten uitgevoerd. Voorbeelden hiervan zijn: video’s Waadhoeke in Coronatijd, anderhalve meter economie pagina in de krant, 14 daagse interne Corona nieuwsbrief en distributie/publicatie Corona berichtgeving van de Overheid en Veiligheidsregio. Tractie Algemeen De periodieke vervanging van tractie is opgenomen in het Investeringsprogramma 2021. Er zijn voor de teams die zijn ingesteld bij de buitendienst diverse auto's in gebruik genomen middels een leasecontract.

De hieruit voortvloeiende kosten waren nog niet opgenomen in de begroting. Opbrengst betaald parkeren De opbrengsten uit parkeerbelasting vallen in 2021 evenals in 2020 door Corona lager uit omdat er minder parkeerders naar het centrum zijn gekomen. Inschatting voor dit moment is € 100.000. Gemeentefonds (24 t/m 28) Zie Uitkering gemeentefonds. Archiefbewaarplaats In november 2019 is in de archiefbewaarplaats schimmelvorming geconstateerd. Oorzaak was een niet functionerende klimaatinstallatie, waardoor de luchtvochtigheid tot circa 70% was opgelopen. Ook waren er al jaren kleine lekkages in een gedeelte van het plafond. Vorig jaar is besloten de Luchtbehandelingskast van het archief te vervangen, het plafond te repareren en de archiefbewaarplaats te reinigen. De Luchtbehandelingskast is ondertussen vervangen en het plafond is gerepareerd. Sinds 3 mei jl. is het bedrijf Van Waarde bezig met het reinigen van de archiefbewaarplaats. De archiefbewaarplaats wordt hierbij volledig ontsmet en schoongemaakt en alle aanwezig banden en dozen worden van buiten gereinigd. Hiervoor is € 75.000 meegenomen van 2020 naar 2021.

Tijdens de werkzaamheden is op 1 juni visueel schimmel geconstateerd op de inhoud van de dozen in het archief van de stad Franeker 1499-1850, de grietenij Barradeel 1609-1850, de grietenij Franekeradeel 1511-1850 en de voormalige gemeenten Barradeel, Franeker en Franekeradeel uit de periode 1851-1983. Door de gammadoorstraling zullen 100% van de aanwezige schimmelsporen worden afgedood en is het archief volledig schimmelvrij. De meerkosten bedragen € 45.000.

48

Waadhoeke

Bestuursrapportage I 2021

Premie brandverzekering Op 15 december 2020 heeft het college besloten om de brandverzekering 2021 aan te passen, de budgettaire gevolgen voor 2021 worden meegenomen in deze Berap I voor € 92.750 structureel (zie voor toelichting S/I onder Inleiding). Vrijval reserve herindeling De reserve herindeling kan vrijvallen, er wordt voorgesteld om deze toe te voegen aan de AR (Algemene Reserve). Vrijval reserve herindelingsbijdrage De reserve herindelingsbijdrage kan vrijvallen, er wordt voorgesteld om deze toe te voegen aan de AR (Algemene Reserve). Voortgang incidentele budgetten Personele ontwikkeling De aanvraag voor het budget voor persoonlijke ontwikkeling is cijfermatig onderbouwd: circa € 800 per medewerker voor meerdere jaren. Dit is vertaald in een eenmalig budget van € 250.000. De besteding is gekoppeld aan de organisatiedoelen: dienstverlening, ontwikkelperspectief en de kernwaarden van de organisatie. Vast staat dat de medewerkers gefaciliteerd worden met trainingen of anderszins begeleiding op het gebied van dienstverlening en verdergaande digitalisering. Hiervoor is een meerjaren-traject opgenomen in het Strategisch opleidingsplan. Dit traject bestaat uit een leergang voor medewerkers, om zich te ontwikkelen in het Waadhoeks’werken (de principes van Nabij Besturen, kernwaarden, ja-mits-principe).

In 2021 wordt er een start gemaakt met een aantal dagdelen managementtraining. Ook in het kader van MO-ontwikkeling en Dienstverlening (voorbereidingen zaakgericht werken). De beoogde leergangen voor medewerkers worden door de Corona-maatregelen in 2021 opgestart. Het hiervoor beoogde budget zal met name in de periode 2021-2023 worden besteed, aangezien de hele organisatie (in groepen) gefaseerd wordt getraind en de opstart door Corona is vertraagd. Op dit moment is het budget besteed aan: managementontwikkeling, organisatieontwikkeling en strategisch opleidingsplan en de digitale leeromgeving. Begroting

Bedragen x € 1

Persoonlijke ontwikkeling

250.000

Besteding

Restant

79.339

170.661

Beheersystemen Voor het up-to-date brengen van de gegevens in het beheerprogramma GBI is een budget beschikbaar gesteld in 2020 van € 100.000 voor deze werkzaamheden. Deze werkzaamheden moeten nog worden uitgevoerd, maar door de coronacrisis en het noodzakelijke overleg lopen deze vertraging op. Begroting

Bedragen x € 1

Beheersystemen

100.000

49

Besteding

Restant -

100.000

Waadhoeke

Bestuursrapportage I 2021

5 Rechtmatigheid Rechtmatigheidsverantwoording1 met ingang van jaarrekening 2021 Vanaf 2021 (dus over verslagjaar 2021) is het College van B&W vermoedelijk (het wetgevingsproces is nog gaande) zelf verantwoordelijk voor het afgeven van een rechtmatigheidsverantwoording, die in de jaarstukken wordt opgenomen. Het doel van de verandering is om meer transparantie te geven in de totstandkoming van de gemeentelijke financiën, en om een beter gesprek tussen de gemeenteraad en het college mogelijk te maken. In de auditcommissie is afgesproken dat de tussentijdse rechtmatigheidsverantwoording in de Berap plaats vindt. Tot 1 januari heeft de gemeente Waadhoeke de Dienst Sociale Zaken en Werkgelegenheid Noardwest Fryslân gemandateerd voor een groot deel van de taken binnen het sociaal domein. De ketenafhankelijkheid manifesteert zich tot nu toe niet bij de gemeente, maar bij de Dienst. De omzetting van de Dienst in een bedrijfsvoering organisatie, waarbij de gemeente het afgeven van beschikkingen in eigen huis gaat doen, brengt verandering in deze situatie. De gemeente krijgt daardoor rechtstreeks te maken met de verantwoordingsketen in het sociaal domein. Onderstaande verantwoording is nog exclusief de uitkomsten van de verantwoordingsketen in het sociaal domein.

Verantwoording Tot en met 30 april is voor het jaar 2021 een bedrag van € 0,3 miljoen (geëxtrapoleerd bij gelijkblijvende omstandigheden € 0,7 miljoen per 31 december 2021) de Europese aanbestedingsregels niet nageleefd. Het betreft de inkoop van brandstof voor voer- en vaartuigen, groenafval, ingenieursdiensten en inhuur van IT-diensten. Geplande maatregelen zoals aanbestedingen etc. moeten ervoor zorgen dat het geëxtrapoleerde saldo wordt gemitigeerd. Ter vergelijking: tot en met 31 december 2020 was voor het jaar 2020 een bedrag van € 0,9 miljoen de Europese aanbestedingsregels niet nageleefd. Het betreft de inkoop van brandstof voor voer- en vaartuigen, schoonmaak kantoren en keukens, groenafval, ingenieursdiensten en inhuur van ITdiensten.

1 Zie voor achtergrondinformatie Corsanr. 20.204082

50

Waadhoeke

Bestuursrapportage I 2021

6 Investeringen Met de vaststelling van de programmabegroting 2021 heeft de raad de investeringskredieten uit het investeringsprogramma 2021-2024 gelijktijdig beschikbaar gesteld. Het betreft hier de volgende nieuwe investeringen: 1. Reconstructie Spoorstrjitte Deinum : € 250.000 2. Brug Puoldyk bij Dronryp : € 129.678 3. Parkeerterrein Julianastraat Franeker € 150.000 4. Noodlokaal Bitgummole € 115.000 Investeringen uit voorgaande jaren die doorlopen in 2021 zijn: 1. Inrichtingplan Franekeradeel-Harlingen (incl. maatschappelijke +) 2. WaddenPoort (inrichting Stationsgebied) 3. Cofinanciering gebiedsontwikkeling de Haak 4. Gebiedsontwikkeling 2e fase Boksum-Deinum 5. Rioleringswerken Deinum (gebiedsont fase II) 6. Opschoning Bebording binnenstad 7. Aanleg doortrekking vrijliggend fietspad Hegesylsterwei Tzummarum 8. Fietspad Dronrijp 9. Vervangen/reconstructie brug Hoarnestreek/Tzumm. Vissersvaart 10. Vervangen/reconstructie brug Salverdavaart-Van Harinxmakanaal 11. Nieuwe kadeconstructie Het Vliet Franeker 12. Vernieuwen brug Alde Loop Achlum En zijn nu nog geen afwijkingen/overschrijdingen met financiële gevolgen. Wel lopen de uitgaven achter bij de planning, waardoor er sprake is van incidentele ruimte in rente en afschrijving van 2021. In de tweede bestuursrapportage zal hier verder aandacht aan worden besteed.

Genoemde investeringen zijn nog niet in gebruik genomen of afgerond zodat ze afgesloten kunnen worden per 31-04-2021. Overigens staat er ongeveer € 1,9 miljoen aan negatieve boekwaarde materiële vaste activa op de deelprojecten Waddenpoort en Maatschappelijk Plus. Deze negatieve boekwaarde vloeit voort uit het verleden en vindt voor het project Waddenpoort (€ 1,2 miljoen) zijn oorsprong in een vrijval van de algemene reserve naar de materiële vaste activa en voor Maatschappelijk Plus (€ 0,7 miljoen) in een bijdrage derden. Beide projecten zijn nog niet afgerond, waardoor de huidige waardering op de balans klopt maar de verantwoording staat niet op de juiste plek in de balans. Als deze projecten vóór de 2e berap niet afgerond zijn moeten wij voorstellen om voor € 1,2 miljoen aan negatieve boekwaarde Waddenpoort een bestemmingsreserve in te stellen en de negatieve boekwaarde Maatschappelijk Plus van ongeveer € 0,7 miljoen onder de overlopende passiva te verantwoorden.

51

Waadhoeke

Bestuursrapportage I 2021

7 Reserves Algemene Reserve Corsanr.

Beginstand Prognose beginstand begroting 2021

19.790.860

Budgettaire effect begrotingswijzigingen op de algemene reserve na vaststelling begroting 2021

-3.195.648

Algemene reserve

16.595.212

Toevoeging Vermindering

2.456.458

4.048.500

Mutaties primitieve begroting 2021 19.205327

Betreft herindelingsbijdrage 2021

1.814.635

19.205327 Gevolgen incidentele wensen conform kadernota 20192022

350.000

19.205327 Gevolgen incidentele wensen conform kadernota 20202023

748.800

20.204135

Gevolgen incidentele autonome ontwikkeling conform kadernota 2021-2024

26.000

20.204135 Gevolgen incidentele wensen conform kadernota 20212024

2.363.000

Mutaties 1e begrotingswijziging 20.204103

(1.7) Herontwikkeling St. Jacobiparochie en ontwikkeling locatie Puoldyk Dronryp

200.000

19.207145

(1.8) Nota Recreatie & Toerisme "Beleef Waadhoeke"

20.000

20.204154

(1.9) Subsidie Young Solar Challenge 2021

15.000

Mutaties 2e begrotingswijziging 20.200263

(2.06) Beheerplan regulier onderhoud kunstgras sportvelden 2021-2025

266.200

20.204107

(2.08) Notitie toekomstscenario's zwemwater Waadhoeke

37.000

Mutaties 3e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 4e begrotingswijziging 21.201668

(4.02) Integrale aanpak Lange Dyk 35 Minnertsga

10.000

Mutaties 5e begrotingswijziging 21.201684

(5.09) Onderzoek verkeerssituatie Zwarte Haan

12.500

Mutaties 6e begrotingswijziging (6.01) Vrijval reserve herindeling - Berap I

5.302

(6.01) Vrijval reserve herindelingsbijdrage - Berap I

136.521

(6.01) Toevoeging saldo Berap I (deels)

500.000

De stand van de Algemene Reserve na begrotingswijziging 6 is € 15.003.170. De mutaties in de Algemene reserve in 2021 worden gepresenteerd in bovenstaande tabel.

52

Eindstand

15.003.170

Waadhoeke

Bestuursrapportage I 2021

Overige reserves Reserve herindelingsbijdrage Het saldo van de reserve herindelingsbijdrage is € 136.521 (stand jaarstukken 2020). Deze reserve was destijds ingesteld voor het stapsgewijs afdekken van de budgettaire ingroei overformatie vanuit de herindeling. Met de besluitvorming personele schouw en de budgettaire vertaling hiervan in de begrotingsdocumenten is dit bedrag niet meer nodig. Het bedrag kan vrijvallen ten gunste van de algemene reserve. Reserve herindeling Deze egalisatiereserve was de laatste paar jaren bestemd voor de afwikkeling van het restantkrediet ICT Waadhoeke. In 2020 is de laatste uitgaaf geweest, waarvoor nog een onttrekking is gedaan. Het restant van € 5.302 kan vrijvallen ten gunste van de algemene reserve. Bestemmingsreserve Corona In de tweede bestuursrapportage 2020 is de Bestemmingsreserve Corona ingesteld. Onderstaand overzicht laat de mutaties zien die in 2021 hebben plaatsgevonden. In de eerste vier maanden van 2021 zijn er door Corona extra kosten en minder baten gerealiseerd. In hoofdstuk 4 zijn deze extra kosten en minder baten per programma toegelicht. In onderstaande tabel worden deze mutaties benoemd onder het kopje begrotingswijziging 6 Berap I. Compensatie van het Rijk In de meicirculaire 2021 heeft de gemeente Waadhoeke Coronacompensatie ontvangen ter hoogte van € 28.793.

Het geld is via het gemeentefonds verstrekt door middel van een decentralisatieuitkering. Daarmee is het ongeoormerkt geld. De gemeente bepaalt zelf waar de compensatie nodig is. In hoofdstuk 4 onder de Algemene Dekkingsmiddelen (uitkering gemeentefonds) is een specificatie opgenomen van de Coronacompensatie.

53

Waadhoeke

Bestuursrapportage I 2021

Bestemmingsreserve Corona Mutaties 2021 Begrotingswijziging 1.10: September- & Decembercirculaire - Toevoeging Opschalingskorting (September circulaire)

Beginstand Toevoeging Vermindering Eindstand 343.032 1.922.012 618.312 1.646.732 412.937

- Toevoeging n.a.l.v. December circulaire. Bestaande uit:

807.584

Flankerend beleid: Aanvullend pakket re-integratie

261.798

Flankerend beleid: Impuls re-integratie

139.798

Flankerend beleid: Gemeentelijk schuldenbeleid

64.372

Flankerend beleid: Bijzonder bijstand

21.898

Cultuur middelen

236.975

Tweede Kamerverkiezingen

62.364

Mutatie opschalingskorting Begrotingswijziging 3.07: Aanvullende brief Coronacompensatie 26 maart 2021

20.379

Perspectief Jeugd en Jongeren

81.691

Afvalverwerking

73.566

272.356

Steun sociaal en mentaal welzijn: - Bestrijden eenzaamheid ouderen

107.021

- Extra begeleiding kwetsbare groepen

115.264

- Jongerenwerk Jeugd

28.324

- Mentale ondersteuning Jeugd

23.772

- Activiteiten en ontmoetingen jeugd

16.152

Tijdelijke Ondersteuning Noodzakelijke kosten (TONK)

135.562

Voorschoolse voorzieningen Peuters

17.916

Mutatie opschalingskorting Begrotingswijziging 5 BW 5.1: Begroot coronatekort 2021 Theater de Koornbeurs

73.430 91.100

BW 5.2: Liggelden charterschepen

9.000

Begrotingswijziging 6 Berap I Extra kosten verkiezingen door Corona

81.103

Extra externe communicatiekosten door Corona

27.632

Extra inhuur Publiekscentrum door Corona

12.345

Extra inhuur communicatie door Corona

24.776

Toevoeging als gevolg van Meicirculaire 2021

28.793

Lagere opbrengst betaald parkeren

100.000

In onderstaande tabel wordt een specificatie per onderwerp getoond van de Bestemmingsreserve Corona. De specificatie is gebaseerd op welk onderwerp de gemeente Waadhoeke geld heeft ontvangen voor Corona compensatie. In de tabel staan alle mutaties van 2020 en 2021 in de Bestemmingreserve Corona. Het saldo van de resterende bedragen per onderwerp wordt als volgt berekend: ontvangsten rijk - werkelijke onttrekking.

54

Waadhoeke

Bestuursrapportage I 2021

Specificatie Bestemmingsreserve Corona

Ontvangsten rijk

Begrote Werkelijke onttrekking onttrekking

Saldo

Lokale culturele voorzieningen

511.745

186.662

186.662

325.083

Compensatie toeristen- en parkeerbelasting

66.000

250.000

250.000

-184.000

Wet sociale werkvoorziening (Doorbetaling GR FryslânWest)

437.948

437.948

437.948

0

1.043.929

864.380

864.380

179.549

Algemeen/Opschalingskorting Buurt- en dorpshuizen

35.081

35.081

Vrijwilligersorganisaties

19.732

19.732

Toezicht en handhaving

114.934

-40.500

-40.500

155.434

9.620

19.700

19.700

-10.080

Extra kosten verkiezingen 2020 en 2021

182.591

81.103

81.103

101.488

Re-integratie van bijstandsgerechtigden

401.596

401.596

Gemeentelijk schuldenbeleid en bijzondere bijstand

86.270

86.270

Perspectief Jeugd en Jongeren

81.691

81.691

Bestrijden eenzaamheid ouderen

107.021

107.021

Extra begeleiding kwetsbare groepen

115.264

115.264

Jongerenwerk Jeugd

28.324

28.324

Mentale ondersteuning Jeugd

23.772

23.772

Activiteiten en ontmoetingen jeugd

16.152

16.152

Tijdelijke Ondersteuning Noodzakelijke kosten (TONK)

135.562

135.562

Toevoeging op basis van de Meicirculaire 2021

28.793

28.793

Markt- en evenementenleges

Subtotaal

3.446.025

55

1.799.293

1.799.293 1.646.732

Waadhoeke

Bestuursrapportage I 2021

8 Ruimte in de begroting In dit hoofdstuk is de ruimte in de begroting zichtbaar gemaakt. Als eerste wordt een tabel gepresenteerd met de totalen per programma in de programmabegroting, zodat er een actueel beeld wordt geschetst van de programmatotalen. Vervolgens is een tabel opgenomen met de bedragen die de ruimte in de begroting weergeven, nl de stand van de budgetten voor onvoorziene uitgaven incidenteel en structureel, en het nog beschikbare saldo van de begroting. Het budget onvoorzien met bestemming is hierin niet meegenomen. In dit budget zijn de reserveringen opgenomen van de loon&prijscompensatie, en de taakmutaties vanuit het gemeentefonds. De reserveringen kunnen als dekking worden ingezet als de taakmutatie concreet is gemaakt. Er volgt altijd een begrotingswijziging.

56

Waadhoeke

Bestuursrapportage I 2021

Wijziging op programmaniveau In onderstaande tabel zijn op programmaniveau de totalen van de begroting gepresenteerd. U ziet de ontwikkeling van de primitieve begroting naar de begroting t/m de 5e wijziging, en het effect van de begrotingswijziging vanuit deze Berap (6e).

Programma

Primitief

Begroting (na 5e wijziging)

Begroting na wijziging

Wijziging

Lasten 1

Bestuur en Ondersteuning

3.880.146

4.190.576

108.736

4.299.312

2

Veiligheid

3.806.689

4.071.689

0

4.071.689

3

Verkeer, Vervoer en Waterstaat

8.624.611

9.791.611

327.000

10.118.611

4

Economie

12.199.615

12.609.495

0

12.609.495

5

Onderwijs

5.894.814

6.224.493

15.000

6.239.493

6

Sport, Cultuur en Recreatie

8.940.019

10.139.488

0

10.139.488

7

Sociaal Domein

61.842.051

65.740.165

1.078.524

66.818.689

8

Volksgezondheid en Milieu

13.330.707

13.868.282

0

13.868.282

9

Volkshuisv., Ruimt. Ord. etc.

3.683.544

6.215.344

0

6.215.344

AD

Algemene Dekkingsmiddelen

16.482.811

16.886.080

912.706

17.798.786

Mutatie reserves Totaal Lasten Waarvan onvoorzien

3.427.306

5.048.170

782.912

5.831.082

142.112.315

154.785.395

3.224.878

158.010.273

1.375.771

708.990

736.835

1.445.825

Baten 1

Bestuur en Ondersteuning

599.142

599.142

0

599.142

2

Veiligheid

27.830

27.830

0

27.830

3

Verkeer, Vervoer en Waterstaat

135.488

126.488

323.150

449.638

4

Economie

11.327.204

11.327.204

24.999

11.352.203

5

Onderwijs

986.405

1.179.219

0

1.179.219

6

Sport, Cultuur en Recreatie

807.418

657.744

0

657.744

7

Sociaal Domein

17.094.241

19.332.663

-103.155

19.229.508

8

Volksgezondheid en Milieu

12.013.037

12.027.887

130.867

12.158.754

9

Volkshuisv., Ruimt. Ord. etc.

1.339.650

2.123.675

125.000

2.248.675

AD

Algemene Dekkingsmiddelen

93.616.372

95.243.739

2.336.337

97.580.076

Mutatie reserves

4.166.366

12.140.642

387.680

12.528.322

142.113.153

154.786.233

3.224.878

158.011.111

838

838

0

838

Totaal Baten Resultaat

57

Waadhoeke

Bestuursrapportage I 2021

Ruimte in de begroting Ruimte begroting 2021

Primitief

Saldo onvoorzien eenmalig Saldo onvoorzien structureel Saldo begroting 2021 Totale ruimte 2021

30.617 58.000 838 89.455

Begroting t/m 5e wijziging -26.900 -7.799 0 -34.699

Wijziging

518.942 0 0 518.942

Begroting na wijziging 522.659 50.201 838 573.698

Voor een specificatie van de bedragen onder "wijziging" verwijzen wij u naar de verzameltabel met de reguliere begrotingswijziging.

58