bijlage 3 Jaarverslag 2024 empatec incl controleverklaring openbare versie

Jaarverslag NV Empatec 2024

Jaarstukken NV Empatec 2024 - 1

Inhoudsopgave Empatec in het kort .......................................................................................................................................3 1 Verslag Raad van Commissarissen ..............................................................................................................6 2 Bestuursverslag ........................................................................................................................................ 13 2.1 Algemeen ................................................................................................................................................. 13 2.2. Business case Werkleerbedrijf Fryslân-West 2022-2026 en doorontwikkeling naar Werkleerbedrijf .............. 14 2.3 Meerjarenbeleidsplan 2024-2028 en de realisatie van de strategische thema’s ............................................ 16 2.4 Ontwikkelingen en vooruitzichten 2025 en verder........................................................................................ 17 2.5 Resultaten van de re-integratie activiteiten van Pastiel ................................................................................ 18 2.6 Resultaten van de vakbedrijven van Empatec ............................................................................................. 22 2.7.

Personele ontwikkeling............................................................................................................................. 25 2.7.1. Bezetting ........................................................................................................................................... 25 2.7.2. Ziekteverzuim .................................................................................................................................... 28 2.7.3. Sociale veiligheid bij Empatec ............................................................................................................. 29 2.7.4. Ontwikkelen en opleiden .................................................................................................................... 30 2.7.5. Ondernemingsraad ............................................................................................................................ 31 2.8 Duurzaamheid bij Empatec ........................................................................................................................ 32 2.9 Financiële ontwikkeling ............................................................................................................................. 33 2.10 Investeringen ..........................................................................................................................................

36 2.11 Kwaliteit, Arbo en Milieu (KAM) ................................................................................................................. 36 2.12 Financiering en liquiditeit ......................................................................................................................... 37 2.13 Interne beheersing .................................................................................................................................. 37 2.14 Risico paragraaf en continuïteit ................................................................................................................ 39 2.15 Organisatie en stakeholders .................................................................................................................... 41 2.16 Tenslotte ................................................................................................................................................ 42 3 Jaarrekening 2024 Empatec ....................................................................................................................... 43 3.1 Geconsolideerde balans per 31 december 2024 ......................................................................................... 43 3.2 Geconsolideerde winst- en verliesrekening 2024 ........................................................................................

44 3.3 Geconsolideerd kasstroomoverzicht 2024.................................................................................................. 45 3.4 Grondslagen voor de financiële verslaglegging (geconsolideerd).................................................................. 46 3.5 Toelichting op de geconsolideerde balans per 31 december 2024................................................................ 51 3.6 Toelichting op de geconsolideerde winst- en verliesrekening 2024 ............................................................... 53 3.7 Enkelvoudige balans per 31 december 2024 Empatec ................................................................................. 56 3.8 Enkelvoudige winst- en verliesrekening 2024 Empatec ................................................................................ 57 3.9 Toelichting op de enkelvoudige balans per 31 december 2024 ..................................................................... 58 3.10 Toelichting op de enkelvoudige winst- en verliesrekening 2024 .................................................................. 62 3.11 Overige informatie ...................................................................................................................................

64 3.12 Overige gegevens .................................................................................................................................... 66 3.13 Controleverklaring ................................................................................................................................... 68

Jaarstukken NV Empatec 2024 - 2

Empatec in het kort NV Empatec is een publiek bedrijf. Empatec biedt sinds 2001 een beschutte werkomgeving aan mensen die vallen onder de Wet Sociale Werkvoorziening (WSW). Daarnaast heeft Empatec mensen in dienst met een indicatie Beschut Werk (BW), mensen die vallen onder de Banenafspraakbanen (BAB), mensen die loonkostensubsidie ontvangen (LKS) en Wajong’ers. Empatec verzorgt tevens activering- en re-integratie diensten. Empatec is een uitvoeringsorganisatie van de Gemeenschappelijke Regeling Fryslan-West (GR) van vier gemeenten: De Fryske Marren, Harlingen, Súdwest-Fryslân en Waadhoeke. De dienst Noardwest Fryslân is de uitvoeringsorganisatie voor de gemeenten Harlingen en Waadhoeke en heeft een gedelegeerde bevoegdheid t.a.v. van het uitvoeren van de Participatiewet voor werk en re-integratie en andere wettelijke taken binnen het sociaal domein. De GR heeft ten doel het op een bedrijfsmatige verantwoorde wijze doen uitvoeren van taken van en voor deelnemende gemeenten op het terrein van gesubsidieerde arbeid, en het adviseren van gemeenten op het terrein van gesubsidieerde arbeid. De GR voert de taken en bevoegdheden uit van het college van B&W genoemd in de WSW binnen het werkgebied, met uitzondering van de taken en bevoegdheden genoemd in artikel 14, eerste lid WSW.

De colleges van de vier gemeenten dragen al hun bevoegdheden uit de WSW over aan het algemeen bestuur van de GR. Empatec heeft de volgende organisatiestructuur:

Empatec is statutair gevestigd te Sneek en geregistreerd onder KvK-nummer 01095065. Empatec voert werkzaamheden uit in opdracht van de deelnemende gemeenten in de GR Fryslân-West. Dit in het kader van gesubsidieerde arbeid geregeld in de wet sociale werkvoorziening en de Participatiewet. Alle aandelen Empatec worden gehouden door de Gemeenschappelijke Regeling Fryslân-West. Empatec is 100% eigenaar van Empathiek BV en heeft sinds 2019 een belang van 24% in Grienskip BV (een samenwerking met Wetterskip Fryslân en Caparis). Empathiek BV is statutair gevestigd te Sneek en geregistreerd onder KvK nummer 81113870. Empathiek BV is eind 2020 opgericht voor de dienstverbanden van medewerkers vanuit de Participatiewet (die vallen onder de in juli 2021 in werking getreden CAO Aan de Slag). Medewerkers die niet binnen Beschut Werk vallen zijn in dienst bij de NV of bij Empathiek BV.

Jaarstukken NV Empatec 2024 - 3

Grienskip is het gezamenlijke Werkleerbedrijf van Wetterskip Fryslân, Caparis en Empatec. Zowel Empatec als Caparis onderhouden al jarenlang in een groot deel van de provincie Fryslân de groenvoorziening op terreinen van Wetterskip Fryslân. Caparis en Empatec leveren arbeid aan Grienskip, en het Wetterskip verstrekt aan Grienskip de opdrachten. Sinds 2015 is de wetgeving op het gebied van sociale werkvoorziening en participatie veranderd. Met de invoering van de Participatiewet is daarmee de opdracht voor sociaal ontwikkelbedrijven in het algemeen veranderd. Waar het sociaal ontwikkelbedrijf voor 2015 haar bestaan aan ontleende was het zorgdragen voor een goede, veilige, en beschutte werkomgeving voor mensen met een afstand tot de arbeidsmarkt. De Participatiewet is gericht op het plaatsen van mensen in duurzame betaalde arbeid op de reguliere arbeidsmarkt. Daarom is in 2021 op basis van een koersdocument gewerkt aan een toekomstplan voor Empatec: de ‘Businesscase Werkleerbedrijf Fryslân-West’. De businesscase is uitgewerkt in een implementatieplan. De businesscase en het implementatieplan zijn in 2022 en 2023 vastgesteld.

Het implementatieplan geeft antwoorden op vragen als: wat is er nodig om aan de ambities van de businesscase te voldoen? Welke aanpassingen zijn nodig om tot een werkleerbedrijf te komen waardoor mensen met een afstand tot de arbeidsmarkt de kans krijgen om aan de slag te gaan. Met de doorontwikkeling van Empatec tot werkleerbedrijf krijgen mensen met een afstand tot de arbeidsmarkt meer zicht op hun werkcompetenties. Deze werkcompetenties worden binnen het werkleerbedrijf versterkt zodat mensen een passende werkkring bij reguliere werkgevers kunnen vinden. Voor de doelgroep met een Wsw of Beschut Werk baan, voor wie werken bij reguliere werkgevers (nog) niet mogelijk is, biedt het werkleerbedrijf zelf werk. Daartoe zijn er meerdere volwaardige vakbedrijven waar mensen al naar gelang hun ontwikkeling en wensen, een passende werkplek krijgen. Daarmee dragen zij bij aan de arbeidsproductiviteit in de maatschappij en genereren zij zelfstandig inkomen. Binnen de vakbedrijven vinden de economische activiteiten plaats van het werkleerbedrijf. Via economische activiteiten wordt toegevoegde waarde gecreëerd dat omzet oplevert, waarbij na aftrek van de directe kosten de netto toegevoegde waarde (NTW) overblijft.

Vanuit de NTW worden alle kosten uit de bedrijfsvoering gedekt, waarbij de doelstelling voor de komende jaren het behalen van een break-even netto resultaat is voor de NV, de zogenaamde 0-optie.

Jaarstukken NV Empatec 2024 - 4

Jaarstukken NV Empatec 2024 - 5

1 Verslag Raad van Commissarissen Aanbieding jaarverslag Hierbij biedt de Raad van Commissarissen het jaarverslag van NV Empatec aan waarin de jaarrekening over 2024 is opgenomen. Eshuis Accountants en Adviseurs – door de Algemene Vergadering van Aandeelhouders (AVA) als accountant benoemd - heeft de jaarrekening 2024 gecontroleerd en voorzien van een goedkeurende controleverklaring. De controleverklaring is opgenomen onder de Overige gegevens. Zowel de auditcommissie als de voltallige Raad van Commissarissen hebben met de accountant de belangrijkste bevindingen ten aanzien van de uitgevoerde controle besproken, ook waar het betreft de ontwikkeling van de interne beheersing. Tevens is het jaarverslag in aanwezigheid van de bestuurder besproken in de Raad van Commissarissen. De Raad van Commissarissen is van mening dat dit jaarverslag voldoet aan alle geldende voorschriften en aan de eisen van good governance. De Raad van Commissarissen stemt in met de jaarrekening 2024 en kan zich verenigen met het voorstel van de bestuurder om het resultaat ad € -285.000, (in verband met incidentele kosten voor verduurzaming en transitie Werkleerbedrijf), te dekken uit: - Reserve duurzaamheid € 122.000 - Reserve transitie Werkleerbedrijf € 170.000 En het positieve bedrijfsresultaat (exclusief deze incidentele kosten) ad € 7.000 over het boekjaar 2024 toe te voegen aan de algemene reserve.

Op 23 mei 2025 wordt de jaarrekening aan de AVA ter vaststelling voorgelegd. De Raad van Commissarissen stelt voor dat aan de algemeen directeur/bestuurder decharge wordt verleend voor het gevoerde beleid, dat aan de Raad van Commissarissen decharge wordt verleend voor het gehouden toezicht en dat de jaarrekening wordt vastgesteld. Wij geloven in werkgeluk! Wij geloven in werkgeluk! Daar draait het om bij Empatec. Empatec helpt mensen in de bijstand aan betaald werk en biedt mensen een passende werkplek. Dit is van het grootste belang voor de toekomst van iedereen met een afstand tot de arbeidsmarkt in westelijk Fryslân. De sociale opdracht en missie van NV Empatec hebben daarom de volledige aandacht van de Raad van Commissarissen. Het jaar 2024 was een jaar met flinke ambities. Gezien de transitie naar het Werkleerbedrijf en de toenemende aantallen kandidaten en instroom hebben we flink geïnvesteerd in begeleiding en ontwikkeling van onze doelgroepen, is de Groeituin in Wier succesvol van start gegaan en hebben we na een grondige voorbereiding eind 2024 akkoord gegeven op de verduurzaming van onze locatie in Sneek.

Wel blijven de economische en marktomstandigheden en hoge inflatie in Nederland uitdagend, waardoor bij sommige bedrijfsonderdelen de omzet achterbleef bij de verwachtingen en hebben we geïnvesteerd in de versterking van het salesteam om dit structureel te verbeteren. Kijkend naar het resultaat van NV Empatec in 2024 kunnen we constateren dat de directie en team hierin goed geslaagd zijn. Het resultaat exclusief incidentele uitgaven (o.a. voor transitie Werkleerbedrijf en verduurzaming welke worden gedekt uit de hiervoor gevormde reserves) was beter dan begroot doordat er sterk op kosten is gestuurd. Tevens konden we door de businesscase onze re-integratie en ontwikkelactiviteiten uitbreiden en hebben we een nieuwe instroom van doelgroepen en kandidaten kunnen verwelkomen. Samenstelling en honorarium Raad van Commissarissen In 2024 is de samenstelling van de Raad gewijzigd. Op 5 april 2024 heeft mevrouw Antuma-Koops afscheid genomen van de RvC van Empatec en op 1 juni 2024 is haar vervanger mevrouw Hutten benoemd. Een en ander leidt tot het volgende overzicht van de samenstelling van de Raad van Commissarissen van NV Empatec gedurende 2024:

Jaarstukken NV Empatec 2024 - 6

Naam

Benoemd

Zitting tot

Beroep in 2024

Nevenfuncties in 2024

E. van der Sluis (m, 1969) voorzitter en lid remuneratie commissie

29-11-2018

28-01-2025 †

MakeSense changemanagement

H. A. Bouma (m, 1955) vicevoorzitter en lid audit commissie

29-11-2018

29-11-2026

Voorzitter College van Bestuur Voortgezet Onderwijs NoordGroningen Managing Director LIMIS Development BV

A. Antuma – Koops (v, 1969), lid en voorzitter remuneratie commissie J. S. Huizinga (m, 1961) lid en voorzitter audit commissie

23-04-2020

05-04-2024

Directeur Rabobank

25-02-2021

25-02-2025 (herbenoembaar)

Bestuurder en toezichthouder

G. B. Duursma (v, 1972), lid

02-03-2022

02-03-2026 (herbenoembaar)

DGA Fergees horeca BV

I. Hutten (v, 1969), lid

01-06-2024

01-06-2028 (herbenoembaar)

Voorzitter College van Bestuur TrEf onderwijs. Bestuurder Plus kinderopvang

Voorzitter RvC Douma Staal BV, Voorzitter RvA RUG- Campus Fryslân; Lid RvC Lode Holding BV Groningen; Voorzitter bestuur Technolab Súdwest-Fryslân; Vicevoorzitter ondernemersvereniging Top&Twel; Voorzitter Project Support Gobabis (ontwikkelingssamenwerking) Lid RvC en voorzitter audit commissie Ommelander Ziekenhuisgroep Lid RvT stichting MEE Noord (voorzitter audit commissie); Voorzitter College van Kerkrentmeesters Protestantse gemeente Heerenveen; Bestuurslid Stichting Friesland 1940-1945; Bestuurslid Stichting Coöperatiekring Fryslân; Bestuurslid Meindersma-Sybenga Stichting Lid RvT NHL Stenden, lid Economic Board Noord-Nederland, Voorzitter Frysk Alumny Sirkel RUG, Lid RvA Get There, Voorzitter RvC Zevenwouden verzekeringen

Diversiteit NV Empatec streeft naar een evenwichtige verdeling tussen mannelijke en vrouwelijke topfunctionarissen. In 2024 bestond het directieteam van NV Empatec uit één vrouwelijke topfunctionaris, de statutair algemeen directeur/bestuurder en drie mannelijke leden. De Raad van Commissarissen bestaat uit drie mannelijke en twee vrouwelijke commissarissen. Remuneratie Bestuur en Raad van Commissarissen NV Empatec valt formeel niet onder de werking van de Wet Normering Topinkomens (WNT). Maar NV Empatec beschouwt de WNT wel als een referentiekader. Gezien de aard van het bedrijf en de context waarbinnen NV Empatec opereert, is een transparante verantwoording over de beloning van de commissarissen en bestuurders binnen NV Empatec in onze ogen wenselijk. De beloning is toegelicht in de WNT-paragraaf van de jaarrekening. De Raad van Commissarissen past geen systeem van variabele beloning toe. Overige arbeidsvoorwaardelijke regelingen en kostenvergoedingen volgen de bepalingen uit de arbeidsvoorwaardenregeling NV Empatec en de NV Empatec bedrijfsregelingen. Jaarstukken NV Empatec 2024 - 7

Aanstelling algemeen directeur/bestuurder De aanstelling van de algemeen directeur/bestuurder bij NV Empatec is voor onbepaalde tijd (arbeidsrechtelijke overeenkomst), ingaande 1 maart 2023. Activiteiten Raad van Commissarissen De Raad van Commissarissen heeft in 2024 zes keer formeel vergaderd. Daarnaast hebben op meerdere momenten informele overleggen plaatsgevonden (uit hoofde van de advies- en werkgeversrol), waarbij de Raad en directieteam elkaar hebben bijgepraat over actuele ontwikkelingen zoals over de businesscase en implementatieplan. In zijn vergaderingen heeft de Raad zich daarbij onder meer gericht op: • • • • • •

De realisatie van de taken en doelstellingen van NV Empatec; Het houden van toezicht op het functioneren van algemeen directeur/bestuurder; De realisatie van haar sociale opgave voor mensen met een afstand tot de arbeidsmarkt; De financiële verslaglegging (maand en kwartaalcijfers inclusief prognoses) en toezicht op de doorontwikkeling van de interne beheersing (waaronder rapportages van de accountant, fraude risicoanalyses, informatiebeveiliging en risico management; De naleving van wet- en regelgeving; Bedrijfsbezoeken bij de vakbedrijven.

Daarnaast heeft de Raad onder meer de volgende onderwerpen besproken: • • • • • • • • • • •

Voortgang werkvoorraad en sales(boost) Verslag kwaliteitsbezoek Cedris; Visie op HRM en leiderschap bij Empatec Inkoop en aanbestedingsbeleid bij Empatec Voortgang rondom duurzaamheid; De voortgang en doorontwikkeling van diverse vakbedrijven waaronder Dienstverlening en Verpakken; Financiële toekomstverkenning van NV Empatec; Strategie van NV Empatec via de jaarlijkse strategie dag met DT en RvC; Riskmanagement (met verdieping op de gehanteerde methodiek), fraude risicoanalyse en KAM bij NV Empatec; Ontwikkelingen rondom Informatiebeveiliging bij NV Empatec (NEN 7510); Cedris kwaliteitsrapportage en benchmark 2023;

Tenslotte heeft de Raad onder meer de volgende onderwerpen goedkeuring verleend: • • • • • •

Meerjarenbeleidsplan NV Empatec 2024-2028 Bestuursplan 2024 Jaarverslag 2024, inclusief de jaarrekening; Begroting 2025 en meerjarenraming 2026-2029; Investeringsvoorstellen voor aanschaf zonnepanelen, zetbanken voor Maakwerk verduurzaming locatie Sneek Besluit benoeming nieuw lid Raad van Toezicht;

De vergaderingen van de Raad van Commissarissen zijn genotuleerd. Tevens zijn actie- en besluitenlijsten bijgehouden. De algemeen directeur/bestuurder heeft de Raad van Commissarissen zowel mondeling als schriftelijk regelmatig geïnformeerd over de externe ontwikkelingen, de beoogde doelen en behaalde resultaten. Bij de vergaderingen waren de algemeen directeur/bestuurder, de operationeel directeur, de manager Finance & Control en de bestuurssecretaris van NV Empatec aanwezig. Ook zijn er verschillende presentaties gegeven door medewerkers van NV Empatec.

Jaarstukken NV Empatec 2024 - 8

Overleg Raad van Commissarissen met stakeholders De Raad van Commissarissen heeft in 2024 regelmatig overleg gehad met de stakeholders van NV Empatec, zoals gemeenten (wethouders en ambtelijk). In deze overleggen is onder meer besproken: • • • • • •

De ontwikkeling richting een Werkleerbedrijf en de governance van de onderneming, mede naar aanleiding van het implementatieplan werkbedrijf Fryslân-West; De jaarrekening en het jaarverslag 2023; De begroting 2025; Proces en besluitvorming bij selectie en benoeming nieuwe commissaris; Bezoldiging van de RvC; De noodzaak om tot heldere beleidskeuzes te komen in businesscase en implementatieplan, dat mede het kader vormt voor de Raad van Commissarissen voor de uitoefening van haar toezichtfunctie.

Overleg Raad van Commissarissen en de Ondernemingsraad Het contact met de Ondernemingsraad is open en constructief. Een van de commissarissen heeft in mei en december de vergaderingen van de Ondernemingsraad bijgewoond. Belangrijke thema’s in de overleggen waren de ontwikkeling richting een Werkleerbedrijf, de organisatieontwikkeling en het personele beleid. Ook is de Ondernemingsraad betrokken geweest bij de selectie van de nieuwe directeur-bestuurder. De ondernemingsraad is betrokken geweest bij de selectie van het nieuwe lid van de Raad van Commissarissen mw. Hutten. Mw. Hutten is op voordracht van de ondernemingsraad benoemd. Overleg Raad van Commissarissen en de accountant In 2024 heeft de Raad van Commissarissen met de accountant gesproken over de jaarrekening 2023 en zijn bevindingen hierbij. Overige activiteiten De leden van de Raad van Commissarissen zorgen ervoor voortdurend op de hoogte te blijven van de ontwikkelingen in de branche en de benodigde kennis en ervaring op te doen. Daarnaast ontvangen de leden van de Raad van Commissarissen relevante informatie van de algemeen directeur/bestuurder. Zelfevaluatie In overeenstemming met best practices van good governance en de Branchecode Cedris evalueert de Raad van Commissarissen zichzelf jaarlijks. Eens in de drie jaar vindt de zelfevaluatie plaats onder begeleiding van een externe deskundige.

In februari 2024 vond de zelfevaluatie van de Raad van Commissarissen met externe begeleiding (RUG/BeljonWesterterp – Boardroom dynamics) plaats, deels in aanwezigheid van de algemeen directer/bestuurder. Inzichten en actiepunten zijn vastgelegd in een verslag en de opvolging is geborgd en wordt gemonitord. Inzichten over het functioneren van de Raad en het samenspel met algemeen directeur/bestuurder en leden van het directieteam zijn vastgelegd en zullen tot aanpassingen leiden in het functioneren van de Raad aan de hand van geformuleerde verbeterpunten. De zelfevaluatie werd gecombineerd met een werksessie over Boardroom Dynamics, geleid door de Rijksuniversiteit Groningen i.s.m. BeljonWesterterp. Commissies Raad van Commissarissen De Raad van Commissarissen kent een Auditcommissie en een Remuneratiecommissie. De Auditcommissie bereidt het toezicht van de Raad van Commissarissen voor op het gebied van de financiële informatieverschaffing, het systeem van interne beheersing en controle van risico’s, het controleproces van de accountant en de naleving van wet- en regelgeving. De Remuneratiecommissie adviseert de Raad over arbeidsvoorwaarden (waaronder de beloning) en werving, selectie en beoordeling van de algemeen directeur/bestuurder en aanverwante onderwerpen. De heer J.S. Huizinga en mevrouw G.B. Duursma vormden, samen met de voorzitter en de secretaris a.i.

van de Ondernemingsraad, een tijdelijke selectiecommissie verantwoordelijk voor het opstellen van een

Jaarstukken NV Empatec 2024 - 9

profiel, werving en selectie en voordracht voor benoeming van een nieuwe commissaris, ingaande april 2024. Ook verzorgden zij de communicatie en afstemming met de (gemeentelijke) aandeelhouders. Leden van de Raad van Commissarissen worden op hun specifieke expertisegebied door de algemeen directeur/bestuurder en leden van het directieteam regelmatig benut als adviseur en sparringpartner bij strategische vraagstukken. Auditcommissie De Auditcommissie bestond in 2024 uit de heer J.S. Huizinga en de heer H.A. Bouma. De vergaderingen van de Auditcommissie worden bijgewoond door de algemeen directeur/bestuurder, de manager Finance & Control, de bestuurssecretaris en de operationeel directeur. De Auditcommissie heeft overleg gevoerd met de accountant in het kader van de jaarrekening en het jaarverslag 2023, alsmede over diens bevindingen ten aanzien van de ontwikkeling van de interne beheersing. In de Auditcommissie kwamen o.a. de volgende onderwerpen aan bod: • • • • • • • • • • • • • •

De jaarrekening en het jaarverslag 2023; De maandelijkse financiële rapportages en prognoses per kwartaal; De sturingsinformatie op (financiële) prestaties NV Empatec; Actuele en latente bedrijfsrisico’s en risk management bij NV Empatec; Liquiditeit en financiering; Update doorontwikkeling interne beheersing (o.a. van de accountant); Financiële toekomstverkenning; Voortgang Informatiebeveiliging; Inkoop- en aanbestedingsbeleid; Fraude risico analyse; Cedris benchmark 2023; De begroting 2025 en meerjarenraming 2026-2029; Voortgang verduurzaming. Investeringsvoorstellen voor aanschaf zonnepanelen, zetbanken voor Maakwerk verduurzaming locatie Sneek

Remuneratiecommissie In 2024 bestond de Remuneratiecommissie uit de heer E. van der Sluis en mevrouw A. Antuma (t/m april 2024) en mevrouw G.B. Duursma (vanaf april 2024). In de Remuneratiecommissie kwamen de volgende onderwerpen aan bod: • • • • •

Werving en selectie nieuwe commissaris; Jaar/startgesprek en voortgangsgesprek met de algemeen directeur/bestuurder; Bespreking Bestuursplan 2024; Sparren over thema’s rondom persoonlijke, organisatie- en cultuurontwikkeling; Adviseren over het functioneren en de invulling van het directieteam.

Overige aandachtspunten van de Raad van Commissarissen Financiële continuïteit De Raad van Commissarissen is van oordeel dat NV Empatec een financieel gezond bedrijf is dat tegen een stootje kan. Ook in 2025 zal dat het geval zijn. Maar een jaarlijks sluitende exploitatie blijft een uitdaging door lage instroom van nieuwe medewerkers uit kwetsbare doelgroepen en stijgende (loon)kosten en onzekere economische vooruitzichten. Voor de jaren na 2025 is van belang dat goede afspraken met de GR en de daarin deelnemende gemeenten kunnen worden gemaakt en worden

Jaarstukken NV Empatec 2024 - 10

nagekomen voor het publieke deel van de omzet van NV Empatec. Maar ook in de bedrijfsvoering zal NV Empatec scherp aan de wind moeten blijven zeilen, zoals ook in 2024 is gedaan. Met de businesscase en implementatieplan en hierin opgenomen opdrachten voor het Werkleerbedrijf NV Empatec voor de doelgroepen beschut en perspectiefrijk, de hiermee samenhangende re-integratie middelen en pilots voor de noodzakelijke nieuwe instroom is het mogelijk een structurele bijdrage te leveren aan een meer inclusieve arbeidsmarkt in Fryslân-West. Financiële beheersing Directieteam en RvC kijken kritisch naar (financiële) beheers risico’s. Adviezen op dit vlak van de accountant en externe adviseurs worden serieus genomen. De financiële beheersing is vast onderdeel van de agenda van zowel de Auditcommissie als de voltallige Raad. In de afgelopen jaren heeft zich een versterkte en verbeterde financiële organisatie ontwikkeld. De Raad van Commissarissen is blij met de samenwerking met de gemeenten en de GR FW en zien dat als noodzakelijk uitgangspunt voor het realiseren van gemeenschappelijk belang van zoveel mogelijk mensen uit de bijstand te helpen naar werk en tegelijkertijd voldoende instroom en het waarborgen van de kwaliteit van NV Empatec.

Strategische ontwikkelingen De deelnemende gemeenten binnen de GR Fryslân-West hebben de businesscase en het implementatieplan Werkleerbedrijf Fryslân- West 2022-2026 goedgekeurd. Hieruit voortvloeiende activiteiten zijn in 2024 uitgevoerd of zijn onderhanden in samenwerking met de gemeenten. De essentie van de businesscase is dat NV Empatec zich verder door ontwikkelt als een werkleerbedrijf, terwijl er ook ruimte blijft voor beschut werk voor hen die dat nodig hebben. De deelnemende gemeenten ondersteunen deze ontwikkelingen door zoveel mogelijk opdrachten bij NV Empatec onder te brengen en het vrij van kosten ter beschikking stellen van (een dalend volume) SW-personeel en nieuwe instroom van Beschut Werken BAB’er (doorstroombanen). De Raad van Commissarissen heeft steeds benadrukt dat duidelijke beleidskaders en heldere afspraken over rollen, verantwoordelijkheden en kosten noodzakelijk zijn. Op dit gebied zijn inmiddels op belangrijke onderdelen goede stappen gezet in de businesscase en implementatieplan. De Raad spreekt hier de verwachting uit dat de samenwerking met GR en deelnemende gemeenten op constructieve wijze zal blijven plaatsvinden. Raad blijft van mening dat gemeenten een grote rol hebben in nieuwe instroom en hiermee het waarborgen van de kwaliteit en omvang van de resterende vakbedrijven van NV Empatec op (middel)lange termijn.

Voor 2025 zijn voor de Raad belangrijke aandachtspunten: de evaluatie van de Businesscase en het proces en inhoud van de nieuwe Businesscase voor na 2026. Wij kijken uit naar een intensieve en gezamenlijk proces samen met ambtenaren en bestuurders van de betrokken gemeenten en de GR Fryslân-West waarbij de extra middelen vanuit het Rijk (incidenteel in 2024 en structureel in 2025 en verder) ter versterking van de infrastructuur van sociaal ontwikkelbedrijven geheel worden ingezet voor een toekomstbestendig Werkleerbedrijf Fryslân-West. Integriteit De Raad van Commissarissen heeft blijvende aandacht voor integriteit. Naast de aanwezigheid van regelingen en protocollen krijgt daarbij ook uitdrukkelijk de ‘zachte kant’ van integriteit aandacht van de Raad van Commissarissen. De Raad onderkent het belang hiervan en stimuleert de daarbij passende cultuur en gedrag binnen NV Empatec. Onder meer door specifiek aandacht te geven aan veiligheid op de werkvloer en aandacht voor meldingen/klachten bij de vertrouwenspersoon. De Raad van Commissarissen heeft in 2024 geen zaken gesignaleerd die kunnen worden beschouwd als schendingen van integriteit of van belangenverstrengelingen. De leden van de Raad van Commissarissen hebben in 2024 uitsluitend hoofd- en nevenfuncties vervuld die verenigbaar zijn met hun toezichthoudende taak. Dit geldt eveneens voor de algemeen directeur/bestuurder.

Nieuwe (neven)functies van leden van de Raad of de algemeen directeur/bestuurder zijn getoetst aan de geldende onafhankelijkheids- en integriteitsnormen.

Jaarstukken NV Empatec 2024 - 11

Overlijden voorzitter Tot ons verdriet is de voorzitter van de Raad van Commissarissen, mr. Eise van de Sluis, op 28 januari 2025 overleden. Dat is een groot verlies. Tot het laatst toe heeft Eise van der Sluis zijn talenten ingezet voor Empatec NV, met een focus op werkgeluk voor de medewerkers en op een gezonde bedrijfsvoering. Na afstemming met de aandeelhouder van Empatec NV, heeft de Raad van Commissarissen besloten Hessel Bouma, eerder vicevoorzitter, als voorzitter te benoemen. Tot slot De Raad van Commissarissen constateert dat 2024 door de economische en marktomstandigheden en hoge inflatie in Nederland een uitdagend jaar voor Empatec NV was. Waarbij we grote waardering hebben voor de grote inzet en de behaalde resultaten. Verder zijn we trots op de voortgang rondom de verdere transitie naar een Werkleerbedrijf. Ook in dit bijzondere jaar was er weer een plezierige en constructieve samenwerking met de algemeen directeur/bestuurder, het directieteam, management en Ondernemingsraad. Wij danken alle medewerkers - de Helden van Empatec!-, management en directieteam voor hun inzet en betrokkenheid bij de ontwikkeling van NV Empatec, haar mensen en haar stakeholders. Sneek, 2 mei 2025 Namens de Raad van Commissarissen van NV Empatec, Ir. Hessel A. Bouma Voorzitter

Jaarstukken NV Empatec 2024 - 12

2 Bestuursverslag 2.1 Algemeen Het jaar 2024 was een intensief jaar waarbij we enerzijds met uitdagende economische omstandigheden te maken kregen en anderzijds hard gewerkt hebben aan onze (meerjaren)strategie onder het motto: ‘Wij geloven in Werkgeluk!’. Daarnaast nam, evenals afgelopen 2 jaar en als gevolg van de businesscase de re-integratieactiviteiten en instroom verder toe. Dit vergde in 2024 veel operationele, tactische en strategische aandacht en met succes. Onze maatschappelijke, persoonlijke en economische resultaten over 2024 stemmen tot tevredenheid. In 2024 hebben we veel tijd en energie geïnvesteerd in onze vele stakeholders. Op zaterdag 9 maart vond bijvoorbeeld de eerste open bedrijven dag van de gemeente Súdwest-Fryslân plaats. Ook Empatec opende haar deuren. Het was een zeer geslaagde dag met een spetterende muzikale opening door het onderdeel Advendo Slag en rond de 500 bezoekers. Tevens hebben we op zaterdag 22 juni een geslaagde open dag gehouden op onze locatie op het bedrijventerrein Kie West in Franeker. Een dag vol met leuke activiteiten, ruim 600 enthousiaste bezoekers én gemotiveerde medewerkers. Zo konden bezoekers onder andere met een puzzeltocht door het pand alle ins en outs leren van onze locatie in Franeker, zijn er plantenbakken gemaakt met de vakkrachten van Empatec Maakwerk en kon men meekijken met de vakkrachten van Empatec Verpakken.

Ook kon je jouw eigen smoothie 'trappen' op de smoothiefietsen. Ook hebben we op 11 oktober een goed bezochte bijeenkomst voor de gemeenteraden georganiseerd waarbij raadsleden en bestuurders van onze deelnemende gemeenten zich op de werkvloer van Empatec konden informeren over de vele activiteiten die wij voor deze gemeenten uitvoeren. Ook noemenswaardig was het bezoek van de voorzitter van de brancheorganisatie voor sociaal ontwikkelbedrijven Cedris, Mohammed El Mokaddem, aan Empatec bracht voorafgaand aan zijn bezoek aan de GR Fryslân-West op 31 januari. Dit waren inspirerende ontmoetingen waarbij hij met medewerkers van Empatec, ambtenaren en bestuurders van de GR FW heeft gesproken over inclusiviteit, kansen voor mensen met afstand tot de arbeidsmarkt en het creëren van een positieve impact.

Jaarstukken NV Empatec 2024 - 13

2.2. Business case Werkleerbedrijf Fryslân-West 2022-2026 en doorontwikkeling naar Werkleerbedrijf De gemeenten Fryske Marren, Harlingen, Súdwest-Fryslân en Waadhoeke werken sinds de decentralisaties in 2015 aan een gezamenlijke visie op de Participatiewet en de rol van Empatec als Werkleerbedrijf. De businesscase Werkleerbedrijf Fryslân-West 2022-2026 is in diverse raden in 2022 en 2023 geaccordeerd. Het implementatieplan is na afstemmen met de gemeenteraden (wensen en bedenkingen) in 2024 door het dagelijkse bestuur van de GR Fryslân-West goedgekeurd. De uitvoering van het implementatieplan loopt voorspoedig. Daarnaast is de instroom van nieuwe doelgroepen toegenomen en worden de werkzaamheden rondom de MAP/B1-routes voor statushouders voor al onze gemeenten door Empatec uitgevoerd. Ook wordt door alle gemeenten geïnvesteerd in het terugdringen van de wachtlijst Beschut Werk met specifieke programma’s in samenwerking met Empatec. Daarnaast constateren wij dat een steeds grotere groep BAB’ers ondanks diverse pogingen van gemeenten en Empatec, niet structureel aan het werk komt bij reguliere werkgevers. Deze doelgroep geven wij een tijdelijke baan bij Empatec. Het Werkleerbedrijf is een doorontwikkeling van Empatec. De bij Empatec opgebouwde ervaring, kennis en expertise vormen de basis voor het nieuwe bedrijf.

Het Werkleerbedrijf zal zich geleidelijk aanpassen aan de afname van de Wsw-medewerkers enerzijds en de toenemende instroom van Nieuw Beschut medewerkers en nadere doelgroepen van onder andere de Participatiewet (LKS/BABS, wachtlijsten etc) anderzijds. Per saldo zal dit ertoe leiden dat de totale omvang van de vakbedrijven zal afnemen, totdat deze zich stabiliseert op het voor Fryslân-West noodzakelijk niveau. Daarbij is de verwachting dat nieuwe landelijke wet- en regelgeving voor gemeenten, in aantallen en middelen, meer ruimte gaat bieden om beschut werk te organiseren voor een steeds bredere doelgroep van de Participatiewet. De in de (meerjaren)begroting opgenomen middelen voor re-integratie zijn gebaseerd op de bedragen zoals opgenomen in de businesscase. Het Werkleerbedrijf is een uitvoeringsorganisatie. De ambities die in de businesscase worden beschreven, vormen het uitgangspunt voor de begroting en het jaarplan van het Werkleerbedrijf. Het Werkleerbedrijf rapporteert periodiek over de resultaten en laat zien in welke mate de doelen zijn gerealiseerd. De kerntaken van het Werkleerbedrijf zijn: • • • • • • •

Ondersteuning van medewerkers en kandidaten bij hun ontwikkeling. Begeleiding naar en in het werk. Geven van arbeidsdeskundig advies. Het doen van loonwaarde metingen. Detacheren van doelgroep medewerkers. Het onderhouden van een werkgeversnetwerk. Bieden van passend werk aan degenen die dat (tijdelijk) nodig hebben.

Met het Werkleerbedrijf hebben de gemeenten, tegen aanvaardbare kosten, een eigen Werkleerbedrijf dat WSW-medewerkers werk kan blijven bieden en beschikken de gemeenten over een infrastructuur om inwoners met een grote(re) afstand tot de arbeidsmarkt naar werk bij reguliere werkgevers te begeleiden of, als dat (nog) geen optie is, zelf beschut werk te bieden. Voor Empatec leidt dit tot de volgende set van strategische uitgangspunten: •

Het is de ambitie om in 2022 en verder 10% van de medewerkers van de doelgroep nieuw beschut bij het reguliere bedrijfsleven (detachering of werken op locatie) werkzaam te laten zijn. Deze doelstelling is in 2024 behaald; Jaarstukken NV Empatec 2024 - 14

• • •

• •

•

Het is de ambitie om in 2026, 55% van de medewerkers van de doelgroep WSW bij het reguliere bedrijfsleven (detachering of werken op locatie) werkzaam te laten zijn; Het is de ambitie om in 2022 en verder 50% van instroom perspectiefrijk binnen 9 maanden te plaatsen bij een reguliere werkgever. Deze doelstelling is in 2024 behaald. Het Werkleerbedrijf werkt kostenneutraal in 2026 (de nuloptie), de omzet en NTW (netto toegevoegde waarde) zijn ter dekking van de kosten van het werkleerbedrijf conform de afspraken rondom de kostenverdeling ingaande boekjaar 2020. De gemeenten betalen geen gemeentelijke bijdrage aan Empatec conform afgelopen jaren maar wel aan de GR ter dekking van het subsidietekort van de loonkosten; Het Werkleerbedrijf is de enige uitvoerder van gemeenten voor de categorie perspectiefrijk; De opdrachten op het gebied van dienstverlening, zoals schoonmaak, groen, onderhoud, brugwachters etc. zoals de gemeenten die verstrekken aan het Werkleerbedrijf Empatec zijn minimaal gelijk aan die van het voorgaande jaar. Hiermee wordt geborgd dat de beoogde financiële resultaten worden gerealiseerd; Het Werkleerbedrijf beweegt mee met de conjunctuur en de impact die dat heeft op de (onderkant van de) arbeidsmarkt. Daarom zijn er voldoende kwalitatieve en kwantitatieve beschutte werkplekken noodzakelijk;

Daarnaast zien wij de volgende kansen die een groot maatschappelijk rendement kennen en een positieve bijdrage leveren aan het Werkleerbedrijf Empatec: • We zien in de regio Fryslân-West dat veel inwoners die wel willen werken tussen wal en schip vallen. Deze inwoners vallen niet onder de vereisten voor een indicatie beschut werk maar vaak is het na diverse pogingen ook niet gelukt om deze inwoners bij een reguliere werkgever in dienst te laten treden via een BAB/LKS-traject. Wij zien nog veel kansen om deze inwoners via een BAB/LKS traject in dienst te laten treden en intern beschut bij Empatec of onder begeleiding en coaching van Empatec bij reguliere werkgevers te detacheren. • De gewijzigde financiering van loonkostensubsidie geeft gemeenten ingaande 2022 meer ruimte om dit instrument in te zetten. Wanneer gemeenten dit instrument minder inzetten dan het landelijk gemiddelde leidt dit zelfs tot een budgettair nadeel. Wij willen graag met onze deelnemende gemeenten afspraken maken om dit gezamenlijk op te pakken omdat we in ons werkgebied onder het landelijke middelde van de Cedris benchmark zitten. Deze nieuwe trajecten zullen een positief maatschappelijk effect hebben voor onze inwoners en tevens een positieve invloed hebben op het resultaat van de NV.

• Landelijk is een flinke uitstroom en verlaging van maatschappelijke kosten gerealiseerd via een zogeheten detacheringsfaciliteit bij werkleerbedrijven. Dit instrument is onmisbaar bij een Werkleerbedrijf. Deze optie zal nader moeten worden uitgewerkt. Deze faciliteit zal een positief maatschappelijk effect hebben voor onze inwoners en tevens een positieve invloed hebben op het resultaat van de NV. • Landelijk is veel aandacht voor het vergroten van de beweging van uitkering naar werk zonder dat mensen bang zijn om hun rechten op een uitkering te verliezen (‘simpel switchen’). Wij zien dat er veel kansen zijn om de overgang naar een gewone baan, baan via banenafspraakbaan, beschut werk en dagbesteding makkelijker te maken en ervoor te zorgen dat mensen aan het werk in plaats thuis of in de dagbesteding zitten. • Daarnaast is in de meest recente miljoenennota van het Rijk en conform afspraken VNG, Divosa en Cedris door de minister op 15 oktober 2024 een voortgangsbrief naar de kamer gestuurd over haar voornemens rondom de versterking (toekomstig bestendige) van de infrastructuur van sociaal ontwikkel bedrijven. Hiertoe heeft zij structureel een impulsbudget van € 35 mln. en een rijksbijdrage sociale infrastructuur van € 19,8 mln. in 2025 toegezegd. De budgettaire verwerking zal in de meicirculaire 2025 plaatsvinden. Dan is ook duidelijk wat de budgetten per gemeenten zijn.

Met deze middelen is het mogelijk om de toekomstbestendigheid van Empatec verder te borgen.

Jaarstukken NV Empatec 2024 - 15

TR

AN SIT I

EW LB

Wij geloven in werkgeluk

IN TE R M NE C ER U KT LT R O UU TS R &

ID HE HT IC ER TG AN

Binnen elk van de 4 thema’s zijn in 2024 mooie resultaten behaald.

KL

Voor de jaren 2024-2028 is in 2024 voor NV Empatec een strategisch meerjarenbeleidsplan ontwikkeld en vastgesteld. De business case transitie Werkleerbedrijf is leidend in de strategische koers voor de komende jaren, en vormt dan ook de basis van het meerjarenbeleidsplan. Om het meerjarenbeleidsplan tot uitvoering te brengen zijn er vier strategische thema’s benoemd (zie hiernaast), die vervolgens geoperationaliseerd zijn in strategische initiatieven

SA M GE EN M W EE ER NT KE EN N

2.3 Meerjarenbeleidsplan 2024-2028 en de realisatie van de strategische thema’s

Bij het thema ‘samenwerken met gemeenten’ is bijvoorbeeld gezamenlijk met betrokken partijen het nieuw dienstverleningsmodel gedefinieerd en geïmplementeerd (inclusief implementatie van de Dariuz wegwijzer) in gemeente Súdwest-Fryslân en de dienst Noardwest Fryslân (Harlingen en Waadhoeke). Ook is volgens de vastgestelde overlegstructuur in 2024 gewerkt aan verdere professionalisering van de onderlinge samenwerking en is er gezamenlijk gewerkt aan diverse beleidsthema’s.

Bij het thema ‘transitie naar Werkleerbedrijf’ zijn de geplande initiatieven gerealiseerd zoals ontwikkelen van nieuwe leerlijnen, invoeren uniforme trajectkaarten, transitie van de Kas in Wier naar Groeituin voor Waadhoeke en Harlingen, verbeteren van het instroomproces door onze nieuwe werkleer coördinator en het verder verbeteren en stimuleren van de ontwikkeling van bestaande en nieuwe medewerkers door de inzet van nieuw aangestelde praktijkopleiders en ontwikkelcoaches.

Jaarstukken NV Empatec 2024 - 16

Bij het thema ’klantgerichtheid’ zijn initiatieven gerealiseerd zoals herintroductie van ons CRM systeem, uitwerken en uitvoeren van het operationeel marketingplan en online campagnes, nieuwe website, ontwikkelen en implementeren van een nieuw clientvolgsysteem voor Pastiel, het vaststellen en implementeren van een nieuw onboarding programma (o.a. in AFAS) voor nieuwe medewerkers en het aanstellen van accountmanagers met als doel de relaties met onze klanten en prospects te verstevigen teneinde nieuwe werkopdrachten te realiseren. Tenslotte bij het thema ‘verbeteren interne cultuur en merktrots’ zijn initiatieven gerealiseerd zoals het uitvoeren van de interne campagne Werkgeluk, verbeteren interne en externe communicatie op basis van Werkgeluk, uitvoering ARBO jaarplan en opstellen en uitvoeren van het informatiebeveiligingsbeleid.

2.4 Ontwikkelingen en vooruitzichten 2025 en verder Voor 2025 zijn op basis van het meerjarenbeleidsplan 2024-2028, strategische sessies binnen onze organisatie en de ervaringen met de in 2024 uitgevoerde strategische initiatieven de strategische thema’s en initiatieven opnieuw geëvalueerd. De strategische thema’s zijn, zoals hieronder is weergegeven, zo goed als hetzelfde gebleven. Alleen het thema samenwerken gemeenten is verbreed naar maatschappij met als doel de samenwerking met onderwijs en maatschappelijke ketenpartners te versterken. Belangrijke strategische initiatieven per thema’s zijn bijvoorbeeld:

KL

ID HE HT IC ER TG AN

-

IN TE R M NE ER CU KT LT R O UU TS R &

-

Samenwerken maatschappij: implementeren van het effect van de komst van een Regionaal Werk Centra (RWC) conform opdracht van Fryslân Werkt, opstellen sociaal jaarverslag, doorontwikkeling van een TR AN evenementen(kalender) voor onze SIT stakeholders IE W Transitie Werkleerbedrijf: structurele LB samenwerking VSO/PRO scholen, pilot met Wij samenwerking twee dagbestedingsorganisaties in Fryske Marren, geloven in verbeteren duurzame inzetbaarheid van onze werkgeluk medewerkers, interne en externe mobiliteit van onze medewerkers verbeteren, innovatie (bijvoorbeeld nieuwe technologie) in werkleerlijnen en vakbedrijven verkennen, doorontwikkeling en optimalisatie van de Groeituin in 2025 en bestendigen van Groeituin na 2026 Klantgerichtheid: groei in circulaire business, opstellen visie en beleid voor innovatie, bestendigen van de verbetering in de sales, klantgerichtheid van de bedrijfsbureaus en productie verbeteren SA M ME AA NW TS E CH RK AP EN PI J

-

Jaarstukken NV Empatec 2024 - 17

-

Interne cultuur en merktrots: betekenisvolle verbeteringen van leiderschapsvaardigheden van onze leidinggevenden (programma Leiderschap In Ontwikkeling), sociale veiligheid verder verbeteren en optimaliseren, afdeling HR bestendigen, programma duurzaamheid realiseren in Sneek, optimaliseren organisatie inrichting.

Voor 2025 en verder zijn ook de evaluatie van de Businesscase 2022-2026 en het proces en inhoud van de nieuwe Businesscase voor na 2026 van groot belang voor de toekomst van Empatec en de verdere doorontwikkeling als hét Werkleerbedrijf voor ons deelnemende gemeenten. Wij kijken uit naar een mooi gezamenlijk proces, samen met ambtenaren en bestuurders van de betrokken gemeenten en GR Fryslân-West waarbij de extra middelen vanuit het Rijk (incidenteel in 2024 en structureel in 2025 en verder) ter versterking van de infrastructuur van sociaal ontwikkelbedrijven noodzakelijk zijn voor een toekomstbestendig Werkleerbedrijf Fryslân-West.

2.5 Resultaten van de re-integratie activiteiten van Pastiel Het doel van Pastiel is om tegen aanvaardbare gemeentelijke kosten zoveel mogelijk mensen vanuit de bijstand naar betaald werk te begeleiden. Naast het maatschappelijke voordeel hiervan draagt een succesvol re-integratiebeleid ook bij aan een daling van de bijstandsgelden (BUIG-budget) bij onze gemeenten. Pastiel wordt door onze gemeenten op verschillende manieren ingezet: Gemeente De Fryske Marren (DFM) zet Pastiel in voor iedereen die zich meldt voor een bijstandsuitkering. Pastiel is voor DFM de enige aanbieder van re-integratie. Naast de reguliere reintegratie worden er daarnaast ook nog extra werkzaamheden uitgevoerd in het kader van nieuwe Wet Inburgering (MAP (module Arbeidsparticipatie) en de B1- en de Z-route en de begeleiding van Oekraïners naar de reguliere arbeidsmarkt; In 2024 is met de gemeente Súdwest-Fryslân en de Dienst Noardwest Fryslân (gemeenten Waadhoeke en Harlingen) gewerkt met een uniform dienstverleningsmodel zoals in de businesscase is opgenomen. Hiermee wordt (o.a.) Pastiel in een eerdere fase integraal betrokken bij een (inkomens)vraag van een inwoner van deze gemeenten en kan sneller wordt ingezet op (passend) werk. Dit zal in 2025 verder worden doorontwikkeld. Bij deze gemeenten voeren we in het kader van inburgering ook de MAP (module Arbeidsparticipatie) en de B1 route uit.

Ook is, in samenwerking met alle gemeenten, een uniforme methodiek voor bepaling van het arbeidspotentieel geïmplementeerd. Dit heeft in 2024 tot veelvuldig overleg en afstemming met de medewerkers van onze gemeenten en sociale wijkteams geleid en zijn inspirerende (thema)bijeenkomsten georganiseerd. Ook hebben wij onze integrale dienstverlening opgetekend in een Productenkaart (-gids) die in samenwerking met gemeenten de dienstverlening verder kan verduidelijken en concretiseren. Onderstaand schema geeft een integraal beeld van de bouwstenen van het Werkleerbedrijf en zorgt voor een succesvolle participatie en re-integratie van de inwoners van onze gemeenten:

Jaarstukken NV Empatec 2024 - 18

Voor deelnemers met een grote achterstand tot de arbeidsmarkt is Wurkjouwer een veilige werkplek waar zij zich welkom en op hun gemak voelen, succeservaringen meemaken, groeien en ontwikkelen. Voor onze deelnemers is werken en gecoacht worden binnen Wurkjouwer hierdoor van doorslaggevende betekenis in de ontwikkeling van diverse aspecten zoals; basale vaardigheden, werknemersvaardigheden en persoonlijke verzorging (kleding, hygiëne, etc.). De locatie is optimaal ingericht om de deelnemers te ondersteunen tijdens hun activeringstraject. De voorzieningen en het werkaanbod zijn divers en vakgericht. Werkzaamheden bestaan onder anderen uit: werken met hout of metaal, confectie, repareren en monteren van fietsen, Wmoklussen en huishoudelijke taken. Naast bovengenoemde werkzaamheden voor gemeenten signaleren wij (zoals ook gememoreerd in de businesscase) dat de betekenis en (re-integratie) budgetten van het UWV op de arbeidsmarkt van Fryslân(West) toenemen. Naast het basispakket zoals Empatec deze uitvoert voor de deelnemende gemeenten heeft Empatec bovendien met deze infrastructuur de potentie om in het pluspakket voor gemeenten en ook UWV (ook die organisatie bedient inwoners van de vier gemeenten) meer werkzaamheden te verrichten.

Hiermee kan het Werkleerbedrijf de basis van de organisatie vergroten en kunnen gemeenten efficiencyvoordelen realiseren bij de uitvoering van het basispakket. Pastiel en UWV werken vanaf 2023 intensiever samen voor de instroom en begeleiding van Wajong kandidaten. In totaal zijn er eind 2024 ruim 18 kandidaten (met een Wajong-uitkering) ingestroomd.

Jaarstukken NV Empatec 2024 - 19

Aanvullend is in 2024 gewerkt aan het aanboren van nieuwe doelgroepen vanuit gemeenten, VSO/PRO scholen en UWV en wordt samen met een gemeente gewerkt aan een pilot voor simpel switchen tussen werk en arbeidsmatige dagbesteding. Tevens is het instroomproces geoptimaliseerd door het aannemen van een werkleercoördinator. Voor de nieuwe instroom is bijvoorbeeld een uniform werkleerprogramma geïmplementeerd, een methodiek om ontwikkeling van nieuwe instroom bij te houden en gewerkt aan kwalificaties. Daarnaast krijgen vakbedrijven hulp bij nieuwe instroom via de in 2024 aangenomen praktijkopleiders die nieuwe instroom en de leidinggevenden van de vakbedrijven begeleiden en doorstroom stimuleren. Ook zijn de in 2023 opgezette leerlijnen verder ontwikkeld door bijvoorbeeld uniforme trajectkaarten, onboardingprogramma’s, praktijkleren koppelen aan leerlijnen en ontwikkeling in kaart brengen en monitoren. De werkleerlijnen zijn er voor kandidaten die in het kader van hun re-integratie of opleiding voor een periode van maximaal 3 maanden werkzaam zijn bij een vakbedrijf om vaardigheden op te doen. Het eind 2023 geïmplementeerde Client Volg Systeem in AFAS (TREES) is in 2024 beheerst geoptimaliseerd.

Hiermee is een integraal informatiesysteem voor Pastiel aanwezig waarin alle coaches kunnen werken, documenten worden verzameld en actuele informatievoorziening en workflows gegenereerd worden. Tenslotte zijn de bedrijfsbureaus van Pastiel op nieuw (her)ingericht en is eind 2024 het huurcontract getekend waardoor de activiteiten van Pastiel en Wurkjouwer in Joure (die nu nog op 2 locaties werkzaam zijn) medio 2025 op een locatie zullen werken en elkaar hiermee kunnen versterken. Instroom Hieronder wordt de instroom in 2024 voor de betreffende gemeenten nader toegelicht. De Fryske Met de gemeente De Fryske Marren was in Marren de DVO een instroom van 195 afgesproken, uiteindelijke instroom was in 2024 188 (96%). Vooral in de zomermaanden was de instroom langere tijd lager dan verwacht. We signaleren dat de instroom zich vooral verplaatst naar zorg- en maatschappelijke participatietrajecten en schoolverlaters (zoekperiode 18+)

Jaarstukken NV Empatec 2024 - 20

Harlingen

SúdwestFryslân

Waadhoeke

In de gemeente Harlingen ligt de instroom structureel boven het afgesproken en begrote aantal in de DVO. Doordat de werkintake bij Pastiel plaatsvindt, merken we dat er meer kandidaten instromen in een traject bij Pastiel naar werk. De overschrijding van de instroom en aanmeldingen boven de afgesproken aantallen benadrukt het succes en de effectiviteit van de werkintake van Pastiel in de regio Waadhoeke en Harlingen. Voor 2024 hebben we incidenteel extra financiering ontvangen om extra capaciteit, zoals jobcoaching, in te zetten en de toenemende druk op te vangen. In totaal zijn 60 kandidaten ingestroomd, begroot was 54 (111%). De instroom ligt in de gemeente SúdwestFryslân in lijn met de afspraken in de DVO. De brede intake wordt uitgevoerd door het gebiedsteam, dat vanuit daar doorverwijst naar Pastiel. We weten elkaar goed te vinden in deze samenwerking, wat bijdraagt aan een goede instroom. In totaal zijn 249 kandidaten ingestroomd, begroot was 240 (104%).

In de gemeente Waadhoeke ligt de instroom in 2024 met 184 ruim boven de begroting van 126 (146%). Doordat de werkintake bij Pastiel plaatsvindt merken we dat er meer kandidaten instromen in een traject bij Pastiel naar werk. De overschrijding van de instroom en aanmeldingen boven de afgesproken aantallen benadrukt het succes en de effectiviteit van de werkintake van Pastiel in de regio Waadhoeke en Harlingen. Voor 2024 hebben we incidenteel extra financiering ontvangen om extra capaciteit, zoals jobcoaching, in te zetten en de toenemende druk op te vangen. De piek in juli wordt veroorzaakt door een groepsaanmelding van statushouders

Plaatsingen De in vorige paragraaf genoemde re-integratie kandidaten worden via een op maat gemaakt traject en in overleg met de betreffende gemeente begeleid. Deze begeleiding varieert van activering, ontwikkeling, bemiddeling tot (indien mogelijk) plaatsing bij een werkgever. Hiertoe zijn in DVO’s afspraken opgenomen. De realisatie hiervan is als volgt: Jaarstukken NV Empatec 2024 - 21

De Fryske Marren Het aantal plaatsingen bij werkgevers ligt met 66% boven de doelstelling van 55%.

Harlingen en Waadhoeke (Dienst Noardwest Fryslân) Het aantal plaatsingen bij werkgevers ligt voor Harlingen met 68% boven de afspraak van 55%. Voor Waadhoeke ligt het aantal plaatsingen met 66% ook ruim boven de afspraak van 55%. Er was sprake van een veel grotere instroom dan begroot waardoor door de vele intakegesprekken de plaatsingen achter liepen op begroting. Door middel van extra personele inzet is dit verbeterd en is het aantal gerealiseerde plaatsingen boven de doelstelling.

Súdwest-Fryslân Het aantal plaatsingen bij werkgevers ligt met 57% boven de afspraak van 55%. Dit wordt met name veroorzaakt doordat instroom vaak een grote achterstand tot de arbeidsmarkt hebben en de tijdelijk stop op de instroom naar doorstroombanen.

2.6 Resultaten van de vakbedrijven van Empatec Groeituin De activiteiten bij de kas in Wier stonden in 2024 vooral in het teken van de start van de Groeituin. Na positieve besluitvorming in de gemeenteraad is per 1 juli 2024 de Groeituin gestart. De Groeituin richt zich vooral op activatie van inwoners van de gemeente Waadhoeke en Harlingen met een grote achterstand tot de arbeidsmarkt. In 2024 is hard gewerkt om zowel werkinhoudelijk als fysiek de locatie en de medewerkers gereed te maken voor een divers palet van activiteiten en werkzaamheden. En met succes, de eerste trajecten verlopen naar tevredenheid en de instroom komt op gang. Hierbij hoort ook dat de Groeituin in het midden van de lokale Mienskip staat en een begrip is voor de omgeving. Daarom zijn bijvoorbeeld diverse activiteiten georganiseerd zoals een ontbijtsessie met lokale ondernemers, een Boerenmarkt met producten van de groentetuin van de Groeituin en vele lokale ondernemers en de persdag waar inwoners hun eigen (overtollig) fruit konden laten persen tot sap. Ook wordt samengewerkt met lokale initiatieven zoals de buurtmarkt Better foar letter, van boer naar buur en voedselbanken. De gesubsidieerde medewerkers bij Wier zijn daarnaast gedetacheerd bij AGF-gerelateerde bedrijven (Aardappelen Groenten en Fruit) in de omgeving van Wier.

Ook zijn medewerkers bij andere bedrijfsonderdelen van Empatec werkzaam geweest, bijvoorbeeld bij montage- of verpakkingswerkzaamheden. Jaarstukken NV Empatec 2024 - 22

De gesubsidieerde medewerkers bij Wier zijn daarnaast gedetacheerd bij AGF-gerelateerde bedrijven (Aardappelen Groenten en Fruit) in de omgeving van Wier. Ook zijn medewerkers bij andere bedrijfsonderdelen van Empatec werkzaam geweest, bijvoorbeeld bij montage- of verpakkingswerkzaamheden. Verpakken Binnen Verpakken onderscheiden we een aantal activiteiten: Verpakken WOL (werken op locatie), verpakken Food (Sneek) en verpakken Non-food (Franeker). WOL locaties zijn bijvoorbeeld Reshare in Sneek en Rentex in Bolsward. In 2022 is de strategie geactualiseerd en wordt er sindsdien meer ingezet op machinaal verpakken en WOL-locaties zonder verlies van arbeidsplaatsen en met hogere marges. In 2024 is de omzet van Verpakken beter dan begroot. In 2023 en 2024 zijn de vruchten geplukt van de ingezette strategie gericht op hogere productiviteit, slimme automatisering, betere productieplanning, optimaliseren van de klantportfolio en het realiseren van hogere prijsstelling. En met behoud van goed passend werk voor onze medewerkers. Dit ondanks ingrijpende verstoringen in de aanvoerketens en minder werk door hoge voorraden bij afnemers en afnemende economische groei waardoor we in het voorjaar zelfs enkele malen geen werk hadden. We hebben dit opgevangen door onze medewerkers in die tijd via workshops een toolboxen verder te ontwikkelen op gebied van kwaliteit, (sociale) veiligheid etc.

Tevens hebben we de reeds geplande doorontwikkeling van de productieplanningen en forecasts geïmplementeerd en is na de zomer een accountmanager aangetrokken. Deze gaat, in samenwerking met de andere accountmanagers van Empatec, de verkoopinspanningen vergroten en daarmee de omzet bij bestaande en nieuwe klanten vergroten. Hout Het vakbedrijf Hout houdt zich vooral bezig met het vervaardigen van meubelen van steigerhout (waaronder keukens), verpakkingskisten en heimutsblokken en andere hout gerelateerde activiteiten. In 2021 stond voor Hout voor een transformatie omdat het vakbedrijf te afhankelijk was van enkele strategische klanten waarbij eveneens de winstgevendheid onder druk stond. Daarom is in 2021 een strategische keuze in werksoorten gemaakt en zijn de meer complexe werksoorten afgestoten. De resterende werksoorten sluiten veel beter aan bij de capaciteiten van de huidige doelgroep. In 2022 is een ambitieus plan neergezet met nieuw te verwerven opdrachten binnen de werksoorten die zijn behouden. Daarnaast lag de focus op verbeterd operationeel management: tijdiger klantbediening, voorraad op orde en actief prijsbeleid. De externe oriëntatie en marketing is versterkt met de introductie van de merknaam ‘Maakwerk’. Ondanks alle inspanning kwam de verwerving van nieuwe klanten later op gang.

In 2024 hebben we daarom een integrale (strategische) evaluatie uitgevoerd op dit vakbedrijf en geconcludeerd dat we voldoende marktkansen zien in de segmenten waar we goed in zijn. We hebben bijvoorbeeld in 2022 en Jaarstukken NV Empatec 2024 - 23