Bijlage 3: Jaarstukken 2023 NV Empatec

Jaarverslag 2023 NV Empatec

Jaarstukken NV Empatec 2023 - 1

Inhoudsopgave Empatec in het kort ......................................................................................................................................... 3 1 Verslag Raad van Commissarissen ................................................................................................................ 6 2 Bestuursverslag........................................................................................................................................... 12 2.1 Algemeen .................................................................................................................................................... 12 2.2. Business case Werkleerbedrijf Fryslân-West 2022-2026 ........................................................................... 13 2.3 Meerjarenbeleidsplan 2024-2028 ............................................................................................................... 15 2.4 Resultaten van de re-integratie activiteiten van Pastiel en Wurkjouwer ................................................... 16 2.5 Resultaten van de vakbedrijven van Empatec ............................................................................................ 20 2.6. Personele ontwikkeling .............................................................................................................................. 24 2.6.1.

Bezetting ............................................................................................................................................. 24 2.6.2 Ziekteverzuim ...................................................................................................................................... 27 2.6.3 Sociale veiligheid bij Empatec .............................................................................................................. 28 2.6.4 Opleidingen.......................................................................................................................................... 29 2.6.5. Ondernemingsraad ............................................................................................................................. 30 2.7 Financiële ontwikkeling............................................................................................................................... 30 2.8 Investeringen .............................................................................................................................................. 33 2.9 Kwaliteit, Arbo en Milieu (KAM) .................................................................................................................

33 2.10 Financiering en liquiditeit ......................................................................................................................... 34 2.11 Interne beheersing .................................................................................................................................... 34 2.12 Ontwikkelingen en vooruitzichten 2024 ................................................................................................... 35 2.13 Risico paragraaf en continuïteit ................................................................................................................ 36 2.14 Organisatie en stakeholders ..................................................................................................................... 38 2.15 Tenslotte ................................................................................................................................................... 39 3 Jaarrekening 2023 Empatec ........................................................................................................................ 40 3.1 Geconsolideerde balans per 31 december 2023 ......................................................................................... 40 3.2 Geconsolideerde winst- en verliesrekening 2023 ........................................................................................

41 3.3 Geconsolideerd kasstroomoverzicht 2023 .................................................................................................. 42 3.4 Grondslagen voor de financiële verslaglegging (geconsolideerd) .............................................................. 43 3.5 Toelichting op de geconsolideerde balans per 31 december 2023 ............................................................. 48 3.6 Toelichting op de geconsolideerde winst- en verliesrekening 2023 ............................................................ 51 3.7 Enkelvoudige balans per 31 december 2023 Empatec ............................................................................... 54 3.8 Enkelvoudige winst- en verliesrekening 2023 Empatec .............................................................................. 55 3.9 Toelichting op de enkelvoudige balans per 31 december 2023 .................................................................. 56 3.10 Toelichting op de enkelvoudige winst- en verliesrekening 2023 ............................................................... 60 3.11 Overige informatie ....................................................................................................................................

62 3.12 Overige gegevens...................................................................................................................................... 64 3.13 Controleverklaring .................................................................................................................................... 66

Jaarstukken NV Empatec 2023 - 2

Empatec in het kort Empatec, Pastiel en Wurkjouwer NV Empatec (in het vervolg Empatec) is de overkoepelende organisatie van Empatec en Pastiel. Deze bedrijven vormen een modern sociaal ontwikkelbedrijf en bieden, samen met vier gemeenten in Fryslân-West, een toegevoegde waarde voor mensen die via de Participatiewet en de voormalige WSW een beroep op ons doen. Daarnaast zijn wij een volwaardige partner voor alle opdrachtgevers door het leveren van producten en diensten die waarde toevoegen op het vlak van werk en reintegratie. Wij geloven dat er voor alle mensen een plek is op de publieke en private arbeidsmarkt. De gemeenten, onze medewerkers en onze klanten hebben een groot belang bij een economisch gezond bedrijf dat voor iedereen met een afstand tot de arbeidsmarkt werk, inkomen, groei, identiteit en zelfstandigheid betekent of kan betekenen. En dat is wat wij doen. Passie voor onze mensen • We bestaan voor onze mensen en door onze mensen. • We werken iedere dag met hart en ziel aan het verbeteren van de relaties met onze omgeving. • We zijn trots op onze mensen en het werk dat ze leveren. Empatec Empatec is een ambitieus sociaal ontwikkelbedrijf en met 1100 medewerkers één van de grootste werkgevers van Friesland. Ongeveer de helft van onze medewerkers werkt bij reguliere werkgevers op de private arbeidsmarkt, de andere helft bij onze bedrijven in Sneek, Franeker en Wier.

Pastiel Pastiel begeleidt zoveel mogelijk op maat mensen, die nu niet zelfstandig het minimumloon kunnen verdienen, naar regulier betaald werk. Hiervoor richten we onze energie op de toekomst en de mogelijkheden van mensen. We hebben aandacht voor de persoonlijke situatie van onze kandidaten en weten wat er speelt. Thuis en op de werkvloer. Ook naar de werkgever toe tonen we interesse. Zo weten we wat de situatie is en hoe de organisatie eruit ziet. We denken in oplossingen die werken en bespreken problemen als deze zich voordoen. We zijn continu in beweging, signaleren kansen in de markt en zijn loyaal. Met enthousiasme werken we aan de doelen die we hebben gesteld en zijn we gefocust op resultaat. Zonder het belang van de ander uit het oog te verliezen. Dit doen we met de blik vooruit, praktisch en gedreven. Kandidaten die nog niet aan de slag kunnen bij Empatec of bij werkgevers worden met diverse programma’s bij Wurkjouwer voorbereid op het arbeidsproces. Bij Wurkjouwer is aandacht voor de individuele ontwikkeling van de belangrijkste basisvaardigheden die noodzakelijk zijn om ‘arbeidsfit’ te worden. Tijdens het Wurkjouwer-traject vindt een nauwkeurige monitoring plaats van kandidaten.

Gedurende dit traject wordt, in samenwerking met de opdrachtgevers Súdwest-Fryslân en De Fryske Marren, bepaalt in welke mate kandidaten kunnen doorgroeien naar een re-integratietraject bij Pastiel. Bij kandidaten waar dit helaas niet slaagt, heeft Wurkjouwer een belangrijke doorverwijsfunctie. Doorverwijzing (via de gebiedsteams) naar een betere zorg, dagbesteding, onderwijs of vrijwilligerswerk behoort tot de mogelijkheden. Omdat Wurkjouwer ook regelmatig stages organiseert, komt het gelukkig ook voor dat kandidaten vanuit Wurkjouwer rechtstreeks uitstromen naar de arbeidsmarkt. De juiste werkplek Empatec biedt de juiste werkplek voor iedereen met afstand tot de arbeidsmarkt. Wij geloven in werkgeluk en geloven in de mogelijkheden van mensen. Wij leveren daarmee toegevoegde waarde aan ons product of aan onze dienst. Dat doen we met een moderne infrastructuur in 5 vakbedrijven, verspreid over ons hele regionale werkgebied. Onze vakbedrijven hebben alle benodigde certificeringen en keurmerken waar dit van toepassing is. Jaarstukken NV Empatec 2023 - 3

Empatec biedt een passende arbeidsmatige werkomgeving aan waarin mensen kunnen werken en groeien. We zijn ons bewust van onze verantwoordelijkheid en gaan daarom duurzaam om met de mensen en de middelen waarmee wij werken. We streven hierbij naar de best haalbare kwaliteit van ons werk. Daarom werken we actief en met aandacht aan onze opdrachten en aan het goed volbrengen hiervan. Empatec biedt verschillende diensten en producten aan, deze werkzaamheden zijn onderverdeeld in de volgende bedrijven. Zij zetten zich met plezier in voor onze veelzijdige opdrachtgevers: • • • • •

Dienstverlenende bedrijven: Publieke Werken, Natuurbeheer, Hoveniers en Facilitaire Services Verpakken (food en non-food) Metaal (o.a. plaatbewerking en montage) Hout (o.a. machinaal en handmatig) Kas (o.a. telen van groenten en fruit en detacheringen in sector agrarisch, groenten en fruit)

Juridische structuur Empatec is statutair gevestigd te Sneek en geregistreerd onder KvK-nummer 01095065. Empatec voert werkzaamheden uit in opdracht van de deelnemende gemeenten in de GR Fryslân-West. Dit in het kader van gesubsidieerde arbeid geregeld in de wet sociale werkvoorziening en de Participatiewet. Alle aandelen Empatec worden gehouden door de Gemeenschappelijke Regeling Fryslân-West. Empatec is 100% eigenaar van Empathiek BV en heeft sinds 2019 een belang van 24% in Grienskip BV (een samenwerking met Wetterskip Fryslân en Caparis). Empathiek BV is statutair gevestigd te Sneek en geregistreerd onder KvK nummer 81113870. Empathiek BV is eind 2020 opgericht voor de dienstverbanden van medewerkers vanuit de Participatiewet (die vallen onder de in juli 2021 in werking getreden CAO Aan de Slag).

Jaarstukken NV Empatec 2023 - 4

Jaarstukken NV Empatec 2023 - 5

1 Verslag Raad van Commissarissen Aanbieding jaarverslag Hierbij biedt de Raad van Commissarissen het jaarverslag van NV Empatec aan waarin de jaarrekening over 2023 is opgenomen. Het jaarverslag is opgesteld door de bestuurder. Eshuis Accountants en Adviseurs – door de Algemene Vergadering van Aandeelhouders (AVA) als accountant benoemd - heeft de jaarrekening 2023 gecontroleerd en voorzien van een goedkeurende controleverklaring. De controleverklaring is opgenomen onder de Overige gegevens. Zowel de auditcommissie als de voltallige Raad van Commissarissen hebben met de accountant de belangrijkste bevindingen ten aanzien van de uitgevoerde controle besproken, ook waar het betreft de ontwikkeling van de interne beheersing. Tevens is het jaarverslag in aanwezigheid van de bestuurder besproken in de Raad van Commissarissenvergadering. De Raad van Commissarissen is van mening dat dit jaarverslag voldoet aan alle geldende voorschriften en aan de eisen van good governance. De Raad van Commissarissen stemt in met de jaarrekening 2023 en kan zich verenigen met het voorstel van de bestuurder om het resultaat ad € 656.000 over het boekjaar 2023 toe te voegen aan de algemene reserve. Op 31 mei 2024 wordt de jaarrekening aan de AVA ter vaststelling voorgelegd.

De Raad van Commissarissen stelt voor dat aan de bestuurder decharge wordt verleend voor het gevoerde beleid, dat aan de Raad van Commissarissen decharge wordt verleend voor het gehouden toezicht en dat de jaarrekening wordt vastgesteld. Een jaar waarin belangrijke besluiten zijn genomen Wij geloven in werkgeluk! Daar draait het om bij Pastiel, Wurkjouwer én NV Empatec. Alle drie spelen ze een essentiële rol bij de sociale opdracht van het bedrijf. Pastiel helpt mensen in de bijstand aan betaald werk. NV Empatec biedt mensen een passende werkplek. Dit is van het grootste belang voor de toekomst van iedereen met een afstand tot de arbeidsmarkt in westelijk Fryslân. De sociale opdracht en missie van NV Empatec hebben daarom de volledige aandacht van de Raad van Commissarissen. Het jaar 2023 was een jaar dat begon met grote onzekerheden. Mede als gevolg van de oorlog in Oekraïne stegen de energiekosten, loonkosten en overige kosten zeer sterk. Als direct gevolg daarvan moest eind 2022 het moeilijke besluit genomen worden om de teelt van tomaten in de kassen in Wier in 2023 stop te zetten. Daarnaast moest een actief prijsbeleid borgen dat we de gestegen kosten aan onze afnemers konden doorberekenen. Kijkend naar het resultaat van NV Empatec in 2023 kunnen we constateren dat de directie en team hierin goed geslaagd zijn.

Het resultaat was beter dan begroot doordat er sterk op kosten is gestuurd en tevens keuzes zijn gemaakt ten aanzien van producten en afnemers. Tevens konden en we door de businesscase onze re-integratie activiteiten uitbreiden en nieuwe instroom van doelgroepen en kandidaten hebben kunnen verwelkomen. In 2023 konden we de koers van NV Empatec voor de komende jaren definitief vaststellen met instemming van alle betrokken partijen. In het najaar van 2023 is tevens het implementatieplan door het bestuur van de GR Fryslân-west en de Colleges van de gemeenten geaccordeerd. In het najaar werden de Raden geïnformeerd en konden zijn hun wensen en bedenkingen kenbaar maken. Daarnaast heeft de RvC, samen met een afvaardiging van het bestuur van de GR, de directie en OR van NV Empatec in 2022 de werving, selectie en benoeming van de nieuwe directeur-bestuurder van NV Empatec succesvol afgerond, waarbij mevrouw S. de Boer op 1 maart 2023 als nieuwe directeurbestuurder van NV Empatec is gestart. We zijn blij dat de bestuurderspositie na een lange interimfase weer op een goede manier voor vast kon worden ingevuld.

Jaarstukken NV Empatec 2023 - 6

Samenstelling en honorarium Raad van Commissarissen In 2023 is de samenstelling van de Raad ongewijzigd gebleven. Een en ander leidt tot het volgende overzicht van de samenstelling van de Raad van Commissarissen van NV Empatec gedurende 2023: Naam

Benoemd

Zitting tot

Beroep in 2023

Nevenfuncties in 2023

E. van der Sluis (m, 1969) voorzitter en lid remuneratie commissie H. A. Bouma (m, 1955) vicevoorzitter en lid audit commissie

29-11-2018

29-11-2026

RvA Solve Consulting NL. Directeur MakeSense changemanagement

29-11-2018

29-11-2026

Voorzitter College van Bestuur Voortgezet Onderwijs NoordGroningen Managing Director LIMIS Development BV

A. Antuma – Koops (v, 1969), lid en voorzitter remuneratie commissie J. S. Huizinga (m, 1961) lid en voorzitter audit commissie

23-04-2020

23-04-2024 (herbenoembaar)

Directeur Rabobank

25-02-2021

25-02-2025 (herbenoembaar)

Bestuurder en toezichthouder

G. B. Duursma (v, 1972), lid

02-03-2022

02-03-2026 (herbenoembaar)

DGA Fergees horeca BV

Voorzitter RvC Douma Staal BV, Voorzitter RvA RUG- Campus Fryslân; Lid RvC Lode Holding BV Groningen; Voorzitter bestuur Technolab SúdwestFryslân; Vicevoorzitter ondernemersvereniging Top&Twel; Voorzitter Project Support Gobabis (ontwikkelings samenwerking) Lid RvC en voorzitter audit commissie Ommelander Ziekenhuisgroep

Lid RvT stichting MEE Noord (voorzitter audit commissie); Voorzitter College van Kerkrentmeesters Protestantse gemeente Heerenveen; Bestuurslid Stichting Friesland 19401945; Bestuurslid Stichting Coöperatiekring Fryslân; Bestuurslid Meindersma-Sybenga Stichting Lid RvT NHL Stenden, lid Economic Board Noord-Nederland, Voorzitter Frysk Alumny Sirkel RUG, Lid RvA Get There, Voorzitter RvC Zevenwouden verzekeringen

Eind 2023 heeft mevrouw Antuma-Koops aangegeven geen nieuwe termijn te ambiëren gezien haar nieuwe functie bij de Rabobank. In 2024 zal de werving van een nieuw lid worden opgestart in afstemming met de AvA en OR. Diversiteit NV Empatec streeft naar een evenwichtige verdeling tussen mannelijke en vrouwelijke topfunctionarissen. In 2023 bestond het directieteam van NV Empatec uit twee vrouwelijke (waarvan één statutair bestuurder) en twee mannelijke leden. De Raad van Commissarissen bestaat uit drie mannelijke en twee vrouwelijke commissarissen. Remuneratie Bestuur en Raad van Commissarissen NV Empatec valt formeel niet onder de werking van de Wet Normering Topinkomens (WNT). Maar NV Empatec beschouwt de WNT wel als een referentiekader. Gezien de aard van het bedrijf en de context waarbinnen NV Empatec opereert, is een transparante verantwoording over de beloning van de commissarissen en bestuurders binnen NV Empatec in onze ogen wenselijk. De beloning is toegelicht in de paragraaf 3.11 van de jaarrekening. De Raad van Commissarissen past geen systeem van variabele beloning toe. Overige arbeidsvoorwaardelijke regelingen en kostenvergoedingen volgen de bepalingen uit de arbeidsvoorwaardenregeling NV Empatec en de NV Empatec bedrijfsregelingen. Jaarstukken NV Empatec 2023 - 7

Aanstelling bestuurder De aanstelling van de bestuurder bij NV Empatec is voor onbepaalde tijd (arbeidsrechtelijke overeenkomst), ingaande 1 maart 2023. Activiteiten Raad van Commissarissen De Raad van Commissarissen heeft in 2023 zes keer formeel vergaderd. Daarnaast hebben op meerdere momenten informele overleggen plaatsgevonden (uit hoofde van de advies- en werkgeversrol), waarbij de Raad en directieteam elkaar hebben bijgepraat over actuele ontwikkelingen zoals over de businesscase en implementatieplan. In zijn vergaderingen heeft de Raad zich daarbij onder meer gericht op: • • • • • •

De realisatie van de taken en doelstellingen van NV Empatec; Het houden van toezicht op het functioneren van directeur-bestuurder De realisatie van haar sociale opgave voor mensen met een afstand tot de arbeidsmarkt; De financiële verslaglegging (maand en kwartaalcijfers inclusief prognoses) en toezicht op het doorvoeren van verbeteracties naar aanleiding van bijvoorbeeld rapportages van de accountant, spendlab, etc; De naleving van wet- en regelgeving. Bedrijfsbezoeken bij de vakbedrijven.

Daarnaast heeft de Raad onder meer de volgende onderwerpen besproken: • • • • • • • • • • • • •

Het (concept) implementatieplan werkleerbedrijf Fryslân-West inclusief planning en communicatie; Wijziging statuten NV Empatec; Benoeming van de nieuwe directeur-bestuurder; Strategie rondom duurzaamheid; De voortgang en doorontwikkeling van diverse vakbedrijven waaronder Pastiel en Maakwerk; Voortgang strategisch marketingplan NV Empatec; Toekomstige scenario’s voor de Kas in Wier als gevolg van stoppen van de teelt van tomaten; Financiële toekomstverkenning van NV Empatec; Strategie van NV Empatec via de jaarlijkse strategie dag met DT en RvC; Riskmanagement (met verdieping op de gehanteerde methodiek), fraude risico analyse en KAM bij NV Empatec; Ontwikkelingen rondom Informatiebeveiliging bij NV Empatec (NEN 7510); Cedris kwaliteitsrapportage en benchmark 2022; Kamerbrief van ministerie van SZW naar aanleiding van onderzoek Berenschot over toekomstbestendige infrastructuur van sociaal ontwikkelbedrijven en APE over de financiering van Beschut Werk.

Tenslotte heeft de Raad onder meer de volgende onderwerpen goedkeuring verleend: • • • • •

Het jaarverslag 2022, inclusief de jaarrekening; De begroting 2024 en meerjarenraming 2025-2028; Wijziging van de statuten van NV Empatec als onderdeel van de businesscase; Besluit benoeming nieuwe directeur-bestuurder; Toezichtvisie RvC NV Empatec.

De vergaderingen van de Raad van Commissarissen zijn genotuleerd. Tevens zijn actie- en besluitenlijsten bijgehouden. De directeur-bestuurder heeft de Raad van Commissarissen zowel mondeling als schriftelijk regelmatig geïnformeerd over de externe ontwikkelingen, de beoogde doelen en behaalde resultaten. Bij de vergaderingen waren de directeur-bestuurder, de operationeel directeur en de manager Finance & Control van NV Empatec aanwezig. Ook zijn er verschillende presentaties gegeven door medewerkers van NV Empatec en ook door derden.

Jaarstukken NV Empatec 2023 - 8

Overleg Raad van Commissarissen met stakeholders De Raad van Commissarissen heeft in 2023 regelmatig overleg gehad met de stakeholders van NV Empatec, zoals gemeenten (wethouders en ambtelijk). In deze overleggen is onder meer besproken: • • • • • • •

De ontwikkeling richting een werkleerbedrijf en de governance van de onderneming, mede naar aanleiding van het implementatieplan werkbedrijf Fryslân-West; De jaarrekening en het jaarverslag 2022; De begroting 2024; Proces en besluitvorming bij selectie en benoeming nieuwe commissaris; Wijziging van de statuten van NV Empatec; Bezoldiging van de RvC; De noodzaak om tot heldere beleidskeuzes te komen in businesscase en implementatieplan, dat mede het kader vormt voor de Raad van Commissarissen voor de uitoefening van haar toezichtfunctie.

Overleg Raad van Commissarissen en de Ondernemingsraad Het contact met de Ondernemingsraad is open en constructief. Een van de commissarissen heeft in mei en december de vergaderingen van de Ondernemingsraad bijgewoond. Belangrijke thema’s in de overleggen waren de ontwikkeling richting een werkleerbedrijf, de organisatieontwikkeling en het personele beleid. Ook is de Ondernemingsraad betrokken geweest bij de selectie van de nieuwe directeur-bestuurder. Overleg Raad van Commissarissen en de accountant In 2023 heeft de Raad van Commissarissen met de accountant gesproken over de jaarrekening 2022 en zijn bevindingen hierbij. Overige activiteiten De leden van de Raad van Commissarissen zorgen ervoor voortdurend op de hoogte te blijven van de ontwikkelingen in de branche en de benodigde kennis en ervaring op te doen. Daarnaast ontvangen de leden van de Raad van Commissarissen relevante informatie van de directeurbestuurder. Zelfevaluatie In overeenstemming met best practices van good governance en de Branchecode Cedris evalueert de Raad van Commissarissen zichzelf jaarlijks. Eens in de drie jaar vindt de zelfevaluatie plaats onder begeleiding van een externe deskundige. In december 2022 vond de zelfevaluatie van de Raad van Commissarissen zonder externe begeleiding plaats, deels in aanwezigheid van de bestuurder.

Inzichten en actiepunten zijn vastgelegd in een verslag en de opvolging is geborgd en wordt gemonitord. Inzichten over het functioneren van de Raad en het samenspel met bestuurder en directieteam zijn vastgelegd en zullen tot aanpassingen leiden in het functioneren van de Raad, m.b.t. agenda-opzet, onderlinge rolverdeling, de instelling van ad hoc themacommissies en andere verbeterpunten. De zelfevaluatie van de Raad van Commissarissen over 2023 met externe begeleiding vindt plaats in februari 2024. Commissies Raad van Commissarissen De Raad van Commissarissen kent een Auditcommissie en een Remuneratiecommissie. De Auditcommissie bereidt het toezicht van de Raad van Commissarissen voor op het gebied van de financiële informatieverschaffing, het systeem van interne beheersing en controle van risico’s, het controleproces van de accountant en de naleving van wet- en regelgeving. De Remuneratiecommissie adviseert de Raad over arbeidsvoorwaarden (waaronder de beloning) en werving, selectie en beoordeling van de directeur-bestuurder en aanverwante onderwerpen.

Jaarstukken NV Empatec 2023 - 9

Auditcommissie De Auditcommissie bestond in 2023 uit de heer J.S. Huizinga en de heer H.A. Bouma. De vergaderingen van de Auditcommissie worden bijgewoond door de directeur-bestuurder, de manager Finance & Control en de operationeel directeur. De Auditcommissie heeft overleg gevoerd met de accountant in het kader van de jaarrekening en het jaarverslag 2022, alsmede over diens bevindingen ten aanzien van de ontwikkeling van de interne beheersing. In de Auditcommissie kwamen o.a. de volgende onderwerpen aan bod: • • • • • • • • • • • • •

De jaarrekening en het jaarverslag 2022; De maandelijkse financiële rapportages en prognoses per kwartaal; De sturingsinformatie op (financiële) prestaties NV Empatec; Actuele en latente bedrijfsrisico’s en risk management bij NV Empatec; Liquiditeit en financiering; Update doorontwikkeling interne beheersing (o.a. van de accountant); Financiële toekomstverkenning; Informatiebeveiliging; Inkoop- en aanbestedingsbeleid; Fraude risico analyse; Cedris benchmark 2022; De begroting 2024 en meerjarenraming 2025-2028; Verkenning planvorming verduurzaming.

Remuneratiecommissie In 2023 bestond de Remuneratiecommissie uit de heer E. van der Sluis en mevrouw A. Antuma. In de Remuneratiecommissie kwamen de volgende onderwerpen aan bod: • • • • • •

Benoeming nieuwe directeur-bestuurder; Opstellen profiel, werving en selectie en benoeming nieuwe commissaris ingaande 2024; Communicatie en afstemming van bovenstaande met (gemeentelijke) aandeelhouders; Eerste 100 dagen gesprek met de nieuwe bestuurder Evaluatiegesprek bij vertrek interim-bestuurder Jaar/startgesprek met bestuurder en bespreking Bestuursplan 2024;

Overige aandachtspunten van de Raad van Commissarissen Financiële continuïteit De Raad van Commissarissen is van oordeel dat NV Empatec een financieel gezond bedrijf is dat tegen een stootje kan. Ook in 2024 zal dat het geval zijn. Maar een jaarlijks sluitende exploitatie blijft een uitdaging door lage instroom van nieuwe medewerkers uit kwetsbare doelgroepen en stijgende (loon)kosten en onzekere economische vooruitzichten. Voor de jaren na 2024 is van belang dat goede afspraken met de GR en de daarin deelnemende gemeenten kunnen worden gemaakt en worden nagekomen voor het publieke deel van de omzet van NV Empatec. Maar ook in de bedrijfsvoering zal NV Empatec scherp aan de wind moeten blijven zeilen, zoals ook in 2023 is gedaan. Met de businesscase en implementatieplan en hierin opgenomen opdrachten voor het werkleerbedrijf NV Empatec voor de doelgroepen beschut en perspectiefrijk, de hiermee samenhangende re-integratie middelen en pilots voor de noodzakelijke nieuwe instroom is het mogelijk een structurele bijdrage te leveren aan een meer inclusieve arbeidsmarkt in Fryslân-West. Financiële beheersing Directieteam en RvC kijken kritisch naar (financiële) beheersrisico´s. Adviezen op dit vlak van de accountant en externe adviseurs worden serieus genomen. De financiële beheersing is vast onderdeel van de agenda van zowel de Auditcommissie als de voltallige Raad.

In de afgelopen jaren Jaarstukken NV Empatec 2023 - 10

heeft zich een versterkte en verbeterde financiële organisatie ontwikkeld. De Raad van Commissarissen is blij met de samenwerking met de gemeenten en de GR en zien dat als noodzakelijk uitgangspunt voor het realiseren van voldoende instroom en het waarborgen van de kwaliteit en de omvang van NV Empatec. Strategische ontwikkelingen De deelnemende gemeenten binnen de GR Fryslân-West hebben de businesscase en het implementatieplan werkleerbedrijf Fryslân- West 2022-2026 goedgekeurd. Hieruit voortvloeiende activiteiten zijn in 2023 uitgevoerd of zijn onderhanden in samenwerking met de gemeenten. De essentie van de businesscase is dat NV Empatec zich verder door ontwikkelt als een werkleerbedrijf, terwijl er ook ruimte blijft voor beschut werk voor hen die dat nodig hebben. De deelnemende gemeenten ondersteunen deze ontwikkelingen door zoveel mogelijk opdrachten bij NV Empatec onder te brengen en het vrij van kosten ter beschikking stellen van (een dalend volume) SW-personeel. De Raad van Commissarissen heeft steeds benadrukt dat duidelijke beleidskaders en heldere afspraken over rollen, verantwoordelijkheden en kosten noodzakelijk zijn. Op dit gebied zijn inmiddels op belangrijke onderdelen goede stappen gezet in de businesscase en implementatieplan.

De Raad spreekt hier de verwachting uit dat de samenwerking met GR en deelnemende gemeenten op constructieve wijze zal blijven plaatsvinden. Raad blijft van mening dat gemeenten een grote rol hebben in nieuwe instroom en het waarborgen van de kwaliteit en omvang van de resterende vakbedrijven van NV Empatec op (middel)lange termijn.

Integriteit De Raad van Commissarissen heeft blijvende aandacht voor integriteit. Naast de aanwezigheid van regelingen en protocollen krijgt daarbij ook uitdrukkelijk de ‘zachte kant’ van integriteit aandacht van de Raad van Commissarissen. De Raad onderkent het belang hiervan en stimuleert de daarbij passende cultuur en gedrag binnen NV Empatec. Onder meer door specifiek aandacht te geven aan veiligheid op de werkvloer en aandacht voor meldingen/klachten bij de vertrouwenspersoon. De Raad van Commissarissen heeft in 2023 geen zaken gesignaleerd die kunnen worden beschouwd als schendingen van integriteit of van belangenverstrengelingen. De leden van de Raad van Commissarissen hebben in 2023 uitsluitend hoofd- en nevenfuncties vervuld die verenigbaar zijn met hun toezichthoudende taak. Dit geldt eveneens voor de directie. Nieuwe (neven)functies van leden van de Raad of de directie zijn getoetst aan de geldende onafhankelijkheids- en integriteitsnormen. Tot slot De Raad van Commissarissen is trots op de resultaten die in 2023 binnen NV Empatec zijn behaald. Het was door de energiecrisis, sterke inflatie en gestegen (loon)kosten en de invulling van de positie van bestuurder een uitdagend jaar. Ook in dit bijzondere jaar was er weer een plezierige en constructieve samenwerking met directie, management en Ondernemingsraad.

Wij danken alle medewerkers - de Helden van Empatec!-, management en directie voor hun inzet en betrokkenheid bij de ontwikkeling van NV Empatec, haar mensen en haar stakeholders. Tenslotte wensen wij de nieuwe directeur-bestuurder heel veel succes in haar nieuwe functie en kijken uit naar de komende jaren. Sneek, 15 mei 2024 Namens de Raad van Commissarissen van NV Empatec, Mr. Eise van der Sluis Voorzitter

Jaarstukken NV Empatec 2023 - 11

2 Bestuursverslag 2.1 Algemeen Het jaar 2023 was een bewogen jaar met uitdagende financiële en economische omstandigheden gekenmerkt door sterk gestegen (loon)kosten, inflatie, afnemende vraag bij een deel van de klanten, verstoringen in aanvoerketens en door te berekenen prijsverhogingen. Dit vergde in 2023 veel operationele en tactische aandacht en met succes. Onze resultaten over 2023 stemmen tot tevredenheid. Daarnaast hebben we in 2023 veel tijd en energie geïnvesteerd in onze vele stakeholders. Bijvoorbeeld in februari 2023 hebben we een miniconferentie 'Mooi werk voor iedereen' georganiseerd. Met o.a. gemeenten, onderwijs, zorg en welzijnsinstellingen en UWV hebben we gesproken over ‘hoe zorgen we dat iedereen kan meedoen’ en ‘wat verstaan we onder mooi werk en hoe kunnen we hierin elkaars kracht benutten?’ We kijken terug op zeer mooie gesprekken, prachtige verbindingen en zien uit naar het vervolg! Ook is er in 2023 vooruitgang geboekt op vele strategische punten. In de begroting 2023 waren 3 strategische prioriteiten opgenomen. Als eerste de mens centraal; de instroom van doelgroepen verhogen, medewerkers ontwikkelen en diversiteit van werksoorten behouden. In 2023 hebben wij geconstateerd dat de instroom van gemeenten en UWV gestaag doorzet en dat al onze gemeenten samen met Empatec inzetten op afbouw van de wachtlijst Beschut Werk.

Door middel van onder andere werkleerlijnen en gerichte coaching worden kandidaten toegeleid naar bijvoorbeeld externe werkgevers, intern beschut werk of activeringstrajecten. Hierbij is onze diversiteit van werksoorten onmisbaar. Ten tweede inzetten op het versterken van ons resultaat, de toevoegde waarde vergroten en optimaliseren van klant- en productportfolio. 2023 was dit betreft een uitdagend jaar. Iedere sector in Nederland werd getroffen door sterk gestegen energiekosten en verstoringen in de logistieke keten die tot flinke kostenstijgingen, inflatie en loonstijgingen hebben geleid. Dit was in de begroting 2023 ook voorzien en zo goed mogelijk ingeschat. Dit betekende ook dat ingezet moest worden op een actief prijsbeleid. Terugkijkend kunnen we constateren dat we hierin goed geslaagd zijn, mede ook doordat we steeds meer inzetten op passende werksoorten bij klanten die duurzaamheid en maatschappelijke relevantie hoog in het vaandel hebben staan en de waarde van onze organisatie inzien om dit te realiseren. Als derde en laatste strategisch prioriteit: het optimaliseren van de bedrijfsvoering, specifiek marketing en communicatie en optimalisatie van onze infrastructuur. Hierbij is een organisatie breed strategisch marketingtraject doorlopen om op basis van de businesscase en het implementatieplan de richting van Empatec in de toekomst verder vorm te geven.

Ook was 2023 het jaar waar, voorafgegaan door de Raden van Fryske Marren, Harlingen Waadhoeke, ook de raad van Súdwest-Fryslân in het voorjaar van 2023 de businesscase Werkleerbedrijf FryslânWest heeft vastgesteld. Daarnaast is in het najaar van 2023 het implementatieplan door het bestuur van de GR Fryslân-West en Colleges van B&W van de gemeenten geaccordeerd. In het najaar 2023 werden tevens de Raden geïnformeerd en konden zij hun wensen en bedenkingen kenbaar maken. Jaarstukken NV Empatec 2023 - 12

Hiermee is een grote stap genomen in de toekomstige koers van Empatec en de GR Fryslân-West als werkleerbedrijf voor de 4 gemeenten. In het volgende hoofdstuk gaan we nader hierop in. Onderdeel van de strategische marketingkoers van Empatec was het vaststellen van de identiteit van de organisatie. Vanuit de identiteit van Empatec is gekozen voor een thema wat symbool staat voor Empatec: Werkgeluk. De nieuwe slogan voor Empatec zal vanaf 2024 zijn: “Wij geloven in werkgeluk!” In 2023 is gestart met de uitrol van het thema Werkgeluk, wat zijn vervolg gaat krijgen in 2024 e.v. Het directieteam heeft in december 2023 alle bedrijfsonderdelen bezocht waarbij de campagne Werkgeluk aan alle medewerkers is geïntroduceerd en onder genot van een ontbijtje, lunch en hapje de nu al fameuze Empatec pub-quiz werd gespeeld.

2.2. Business case Werkleerbedrijf Fryslân-West 2022-2026 De gemeenten Súdwest-Fryslân, De Fryske Marren, Waadhoeke en Harlingen werken sinds de decentralisaties in 2015 aan een gezamenlijke visie op de uitvoering van de Participatiewet en de rol van Empatec als Werkleerbedrijf. Hiertoe zijn een position paper (2018) en keuzedocument (2021) opgesteld en besproken met de colleges en raden. Deze stukken zijn in 2021 door de deelnemende gemeenten, GR en Empatec vertaald in een businesscase ‘Werkleerbedrijf Fryslân-West’. De businesscase Werkleerbedrijf Fryslân-West 2022-2026 is door de raden van de gemeenten Waadhoeke, De Fryske Marren, Harlingen en Súdwest-Fryslân geaccordeerd. In 2023 is hierna gestart met het implementatieplan. Dit implementatieplan omvat de volgende onderdelen: 1. 2.

Gemeenschappelijke regeling aanpassen Implementatieplan: a) Procesbegeleider b) Onderzoek mogelijk opheffen Empaselect BV en Empathiek BV c) Aanpassen Statuten NV d) Aanpassen aanwijzingsbesluit, samenwerkingsovereenkomst (SOK) en jaarovereenkomst GR-NV e) Governance uitwerken f) Aanpassing re-integratieketen en pilots g) Structuur en formatie Empatec uitwerken h) DVO’s Pastiel – gemeenten actualiseren i) Meerjarenbegroting / nul-optie / P&C Cyclus / risico paragraaf uitwerken j) Duurzaamheidsinvesteringen in kaart brengen k) Overlegstructuur opstellen

Het implementatieplan is in het najaar van 2023 door de Colleges van de gemeenten geaccordeerd en via een wensen en bedenkingen procedure afgestemd met de Raden van de gemeenten. Tegelijkertijd is de uitvoering van het implementatieplan met de gemeenten ter hand genomen en verloopt voorspoedig. Het werkleerbedrijf is een doorontwikkeling van Empatec. De bij Empatec opgebouwde ervaring, kennis en expertise vormen de basis voor het nieuwe bedrijf. Het werkleerbedrijf zal zich geleidelijk Jaarstukken NV Empatec 2023 - 13

aanpassen aan de afname van de Wsw-medewerkers in de komende jaren enerzijds en de instroom van Nieuw beschut medewerkers en andere doelgroepen van onder andere de Participatiewet (BAB/LKS, wachtlijsten) anderzijds. Per saldo zal dit ertoe leiden dat de totale omvang van de vakbedrijven zal afnemen, totdat deze zich stabiliseert op het voor Fryslân-West noodzakelijk niveau. Daarbij is de verwachting dat nieuwe landelijke wet- en regelgeving, aan gemeenten, in aantallen en middelen, meer ruimte gaat bieden om beschut werk te organiseren voor doelgroepen van de Participatiewet. In de kamerbrieven van de minister van SZW van juli en december 2023 worden hiertoe de eerste contouren inclusief bijbehorende budgetten geschetst om enerzijds de bestaande infrastructuur van sociaal ontwikkelbedrijven te bestendigen en anderzijds de financiering van de doelgroepen (Beschut Werk, WSW, BAB/LKS) te verbeteren. Het werkleerbedrijf is een publiek bedrijf van en voor de vier gemeenten die via de GR eigenaar zijn van het bedrijf. Het Werkleerbedrijf voert voor de gemeenten de wettelijke taak van de Wet sociale werkvoorziening uit, is werkgever voor Nieuw Beschut medewerkers en voert re-integratietaken in het kader van de Participatiewet uit. Het werkleerbedrijf is een uitvoeringsorganisatie dat onderdeel uitmaakt van de sociale keten.

De gemeenten bepalen de strategie en de beleidsdoelen en de te behalen resultaten. De ambities die in de businesscase worden beschreven, vormen het uitgangspunt voor de begroting en het meerjarig strategische beleid plan van het werkleerbedrijf (hierover later meer). Het werkleerbedrijf rapporteert periodiek over de resultaten en laat zien in welke mate de doelen zijn gerealiseerd. De kerntaken van het werkleerbedrijf zijn: • • • • • • • •

Ondersteuning van medewerkers en kandidaten bij hun ontwikkeling; Begeleiding naar en in het werk; Geven van arbeidsdeskundig advies; Het doen van loonwaarde metingen; Detacheren van doelgroep medewerkers; Het onderhouden van een werkgeversnetwerk; Bieden van passend werk aan degenen die dat (tijdelijk) nodig hebben; Het vormgeven en uitvoeren van leerwerklijnen ten behoeve van de doelgroep.

Met het werkleerbedrijf, hebben de gemeenten, tegen aanvaardbare kosten, een eigen werkleerbedrijf dat Wsw-medewerkers en andere doelgroepen zoals vanuit de Participatiewet werk kan blijven bieden en beschikken de gemeenten over een infrastructuur om inwoners met een grote(re) afstand tot de arbeidsmarkt naar werk bij reguliere werkgevers te begeleiden of, als dat (nog) geen optie is, zelf beschut werk te bieden. Voor Empatec leidt dit tot de volgende set van strategische uitgangspunten: • • • •

•

Het is de ambitie om in 2022 en verder 10% van de medewerkers van de doelgroep nieuw beschut bij het reguliere bedrijfsleven (detachering of werken op locatie) werkzaam te laten zijn. Deze doelstelling is in 2023 behaald; Het is de ambitie om in 2026, 55% van de medewerkers van de doelgroep WSW bij het reguliere bedrijfsleven (detachering of werken op locatie) werkzaam te laten zijn; Het is de ambitie om in 2022 en verder 50% van instroom perspectiefrijk binnen 9 maanden te plaatsen bij een reguliere werkgever. Deze doelstelling is in 2023 behaald. Het werkleerbedrijf werkt kostenneutraal in 2026 (de nuloptie), de omzet en NTW (netto toegevoegde waarde) zijn ter dekking van de kosten van het werkleerbedrijf conform de afspraken rondom de kostenverdeling ingaande boekjaar 2020. De gemeenten betalen geen gemeentelijke bijdrage aan Empatec conform afgelopen jaren maar wel aan de GR ter dekking van het subsidietekort van de loonkosten; Het werkleerbedrijf is de enige uitvoerder van gemeenten voor de categorie perspectiefrijk;

Jaarstukken NV Empatec 2023 - 14

•

•

De opdrachten op het gebied van dienstverlening, zoals schoonmaak, groen, onderhoud, brugwachters etc. zoals de gemeenten die verstrekken aan het werkleerbedrijf Empatec zijn minimaal gelijk aan die van het voorgaande jaar. Hiermee wordt geborgd dat de beoogde financiële resultaten worden gerealiseerd; Het werkleerbedrijf beweegt mee met de conjunctuur en de impact die dat heeft op de (onderkant van de) arbeidsmarkt, deze noodzaak zagen we ook bij de corona epidemie waarbij gedetacheerde medewerkers terugkomen bij Empatec. Daarom zijn er voldoende kwalitatieve en kwantitatieve beschutte werkplekken noodzakelijk;

Daarnaast zien wij de volgende kansen die een groot maatschappelijk rendement kennen en een positieve bijdrage leveren aan het werkleerbedrijf Empatec: •

•

•

•

De businesscase omvat de (re-integratie) middelen en activiteiten voor de uitvoering van het basispakket en het pluspakket voor De Fryske Marren, Harlingen, Súdwest-Fryslân en Waadhoeke. Het pluspakket zal een positieve invloed hebben op het resultaat van de NV naast het nog veel belangrijker positieve maatschappelijke effect van mensen die aan het werk zijn; Uit onderzoek en arbeidsmarkt gegevens blijkt dat de invoering van de Participatiewet nauwelijks heeft geleid tot de beoogde verhoging van (kansen op een) baan voor mensen met een achterstand tot de arbeidsmarkt. Daarom worden landelijk initiatieven ontwikkelt om gemeenten meer middelen en instrumenten te geven om dit om te buigen, deze ontwikkelingen gaan helaas erg traag. Wel is te verwachten dat dit gaat leiden tot hogere instroom bij het werkleerbedrijf Empatec en meer specifiek de vakbedrijven. Hierop anticiperend is het aantal werksoorten en regionale spreiding ongewijzigd gebleven, los van de reeds in gang gezette optimalisaties, bijvoorbeeld bij meubel, verpakken en kas. Deze hogere instroom zal een positieve invloed hebben op het resultaat van de NV naast het nog veel belangrijker positieve maatschappelijke effect van mensen die aan het werk zijn; De gewijzigde financiering van loonkostensubsidie geeft gemeenten ingaande 2022 meer ruimte om dit instrument in te zetten.

Wanneer gemeenten dit instrument minder inzetten dan het landelijk gemiddelde leidt dit zelfs tot een budgettair nadeel. Wij willen graag met onze deelnemende gemeenten afspraken maken om dit gezamenlijk op te pakken. Deze nieuwe trajecten zullen een positieve invloed hebben op het resultaat van de NV naast het nog veel belangrijker positieve maatschappelijke effect van mensen die aan het werk zijn; Landelijk is een flinke uitstroom en verlaging van maatschappelijke kosten gerealiseerd via een zogeheten detacheringsfaciliteit bij werkleerbedrijven. Dit instrument is onmisbaar bij een werkleerbedrijf. Deze optie zal nader uitgewerkt worden. Deze nieuwe trajecten zullen een positieve invloed hebben op het resultaat van de NV naast het nog veel belangrijker positieve maatschappelijke effect van mensen die aan het werk zijn.

2.3 Meerjarenbeleidsplan 2024-2028 Voor de jaren 2024-2028 wordt een meerjarenbeleidsplan ontwikkeld. De business case transitie Werkleerbedrijf is leidend in de strategische koers voor de komende jaren. Om het meerjarenbeleidsplan tot uitvoering te brengen zijn er vier strategische thema’s benoemd, die vervolgens geoperationaliseerd worden in strategische initiatieven. Hierin zullen ook de maatschappelijke doelstellingen uitgewerkt worden. Dit meerjarenbeleidsplan is in het voorjaar van 2024 gereed.

Jaarstukken NV Empatec 2023 - 15

Strategische thema’s 2024 Voor 2024 en verder zijn onze strategische thema’s hiernaast grafisch weer gegeven. Binnen de gestelde randvoorwaarden: de businesscase is de basis, samenwerking gemeenten door ontwikkelen en financieel gezond blijven. In het meerjarenbeleidsplan 2024-2028 van Empatec zijn deze strategische prioriteiten nader toegelicht. In de (meerjaren)begroting 2024 zijn de kosten die samenhangen met deze strategische thema’s en initiatieven opgenomen.

Wij geloven in werkgeluk

2.4 Resultaten van de re-integratie activiteiten van Pastiel en Wurkjouwer PASTIEL Het doel van Pastiel is om tegen aanvaardbare gemeentelijke kosten zoveel mogelijk mensen vanuit de bijstand naar betaald werk te begeleiden. Naast het maatschappelijke voordeel hiervan draagt een succesvol re-integratiebeleid ook bij aan een daling van de bijstandsgelden (BUIGbudget) bij onze gemeenten. Pastiel wordt door onze gemeenten op verschillende manieren ingezet: • Gemeente De Fryske Marren (DFM) zet Pastiel in voor iedereen die zich meldt voor een bijstandsuitkering. Pastiel is voor DFM de enige aanbieder van re-integratie. Naast de reguliere re-integratie worden er daarnaast ook nog extra werkzaamheden uitgevoerd in het kader van nieuwe Wet Inburgering en de begeleiding van Oekraïners naar de reguliere arbeidsmarkt; • Gemeente Súdwest-Fryslân (SWF) zet Pastiel in als één van de vier re-integratiepartijen. Via een aanbestedingstraject in 2020 hebben Pastiel en Wurkjouwer opdrachten gegund gekregen van SWF vanaf 2021. Deze trajecten zijn in 2023 via een DVO (dienstverleningsovereenkomst conform de overige gemeenten) verder uitgebreid conform de uitgangspunten van de businesscase. Aan de inwoner wordt overgelaten voor welke aanbieder in het kader van een re-integratietraject hij/zij kiest (Empatec of een externe private aanbieder). Aanvullend zijn extra werkzaamheden uitgevoerd t.b.v.

statushouders (MAP en B-1 trajecten) • De Dienst Noardwest Fryslân (gemeenten Waadhoeke en Harlingen) gebruikt Pastiel als first supplier bij het gunnen van re-integratie opdrachten. Is Pastiel volgens de Dienst niet passend in haar aanbod dan wordt er gebruik gemaakt van één van de andere (private) aanbieders. In totaal wordt er naast Pastiel gebruikt gemaakt van ongeveer een twintigtal andere re-integratieaanbieders. NWF werkt op het gebied van open house aanbesteding waardoor elke willekeurige re-integratiepartij zich kan aanmelden. Aanvullend zijn extra werkzaamheden uitgevoerd t.b.v. statushouders (MAP en B-1 trajecten) In 2023 is met de gemeente Súdwest-Fryslân en de Dienst Noardwest Fryslân (gemeenten Waadhoeke en Harlingen) gewerkt aan een uniform dienstverleningsmodel zoals in de businesscase is opgenomen. Hiermee wordt (o.a.) Pastiel in een eerdere fase integraal betrokken bij een (inkomens)vraag van een inwoner van deze gemeenten en kan sneller wordt ingezet op (passend) werk. Dit zal in 2024 verder worden doorontwikkeld. Ook is, in samenwerking met alle gemeenten, een uniforme methodiek voor bepaling van het arbeidspotentieel geïmplementeerd in 2023. Dit heeft in 2023 tot veelvuldig overleg en afstemming met de medewerkers van onze gemeenten en sociale Jaarstukken NV Empatec 2023 - 16

wijkteams geleid en zijn inspirerende (thema)bijeenkomsten georganiseerd. Ook hebben wij onze integrale dienstverlening eind 2023 opgetekend in een Productengids die in samenwerking met gemeenten de dienstverlening verder kan verduidelijken en concretiseren. Onderstaand schema geeft een integraal beeld van de bouwstenen van het werkleerbedrijf en zorgt voor een succesvolle participatie en re-integratie van de inwoners van onze gemeenten:

Naast bovengenoemde werkzaamheden voor gemeenten signaleren wij (zoals ook gememoreerd in de businesscase) dat de rol en (re-integratie) budgetten van het UWV op de arbeidsmarkt van Fryslân(-West) toeneemt. Naast het basispakket zoals Empatec deze uitvoert voor de deelnemende gemeenten heeft Empatec bovendien met deze infrastructuur de potentie om in het pluspakket voor gemeenten en ook UWV (ook die organisatie bedient inwoners van de vier gemeenten) meer werkzaamheden te verrichten. Hiermee kan het Werkleerbedrijf de basis van de organisatie vergroten en kunnen gemeenten efficiencyvoordelen realiseren bij de uitvoering van het basispakket. Pastiel en UWV werken vanaf 2023 intensiever samen voor de instroom en begeleiding van Wajong kandidaten. In totaal zijn er in 2023 vanuit het UWV ruim 9 kandidaten (met een Wajong-uitkering) ingestroomd In 2023 is ten behoeve van de toenemende nieuwe instroom een Client Volg Systeem in AFAS gebouwd en in het laatste kwartaal van 2023 geïmplementeerd. Hiermee is een integraal informatiesysteem voor Pastiel aanwezig waarin alle coaches kunnen werken, documenten worden verzameld en actuele informatievoorziening en workflows gegenereerd worden.

Daarnaast zijn in 2023 bij ieder vakbedrijf werkleerlijnen operationeel en zijn kandidaten in het kader van hun re-integratie of opleiding voor een periode van 6-8 weken werkzaam bij een vakbedrijf om vaardigheden op te doen. Dit betrof in 2023 ca 80 kandidaten.

Jaarstukken NV Empatec 2023 - 17

Ook is in 2023 samen met gemeente De Fryske Marren de huisvesting van Pastiel en Wurkjouwer verkend omdat we nu op 2 locaties in Joure werkzaam zijn. Dit huisvestingstraject zal ook in 2024 een verder vervolg krijgen. Eind 2023 is tenslotte een geactualiseerde organisatiestructuur voor Pastiel en Wurkjouwer ontwikkeld en voorgelegd aan de OR. Hierbij wordt ook geïnvesteerd in de verdere ontwikkeling van onze doelgroep door inzet van praktijkbegeleiders die vanuit Pastiel de vakbedrijven ondersteunen Instroom De totale instroom bij Pastiel was in 2023 iets lager dan we hadden begroot op basis van ervaringen van de voorafgaande jaren. In totaal zijn er 468 kandidaten ingestroomd (begroot was 481). Alleen in de gemeente De Fryske Marren is de instroom van kandidaten in de Participatiewet achtergebleven. We zien dat de instroom in de bijstand afneemt en dit heeft ook direct gevolgen op de aanmelding/instroom bij Pastiel. In 2023 heeft de focus ook meer gelegen op de instroom uit de zittende/bestaande bestanden van de gemeenten en nieuwe doelgroepen. Door een uitvoeringsoverleg tussen Pastiel en gemeenten worden deze kandidaten in beeld gebracht en besproken. De kandidaten in het bestaande bestand zijn niet altijd geschikt voor een traject richting werk en gemeenten hebben niet altijd voldoende zicht op dit zittende bestand.

De winst en uitdaging voor de komende tijd zit hem daarom vooral om de kandidaten met arbeidspotentieel uit het zittende bestand inzichtelijk te maken.

Plaatsingen De instroom in de Participatiewet heeft natuurlijk ook zijn weerslag op het aantal plaatsingen. In totaal zijn er 287 kandidaten geplaatst. Het totale plaatsingspercentage komt hiermee uit op 61% (conform vorig jaar).

Jaarstukken NV Empatec 2023 - 18

Hieronder wordt de uitstroom in 2023 voor de betreffende gemeenten nader toegelicht.

De Fryske Marren

Súdwest-Fryslân

Noardwest Fryslân

De Fryske Marren (DFM) In 2023 zijn via de gemeente De Fryske Marren in totaal 69 deelnemers ingestroomd bij Wurkjouwer. Eind december 2023 zaten er nog 111 deelnemers in een traject. In 2023 zijn er in totaal 68 deelnemers uitgestroomd (zie hiernaast). Voor deelnemers is Wurkjouwer een veilige werkplek waar zij zich welkom en op hun gemak voelen, succeservaringen meemaken, groeien en ontwikkelen. Voor onze deelnemers is werken en gecoacht worden binnen Wurkjouwer hierdoor van doorslaggevende betekenis in de ontwikkeling van diverse aspecten zoals; basale vaardigheden, werknemersvaardigheden en persoonlijke verzorging (kleding, hygiëne, etc.). De locatie is optimaal ingericht om de deelnemers te ondersteunen tijdens hun activeringstraject. Jaarstukken NV Empatec 2023 - 19

De voorzieningen en het werkaanbod zijn divers en vakgericht. Werkzaamheden bestaan onder anderen uit: werken met hout of metaal, repareren en monteren van fietsen, Wmo-klussen en huishoudelijke taken. Wurkjouwer Súdwest-Fryslân In september 2017 is Wurkjouwer Súdwest-Fryslân als pilot gestart omdat men in deze regio de nodige problemen ervaarde met burgers met een (hele) grote afstand tot de maatschappij en de arbeidsmarkt. Het eerste jaar is succesvol afgesloten waarop is besloten om de pilot te verlengen. In 2023 zijn van de gemeente Súdwest-Fryslân in totaal 72 deelnemers ingestroomd (2022: 50) bij Wurkjouwer. Eind december 2023 zaten er nog 47 deelnemers in een traject (2022: 46). Deze groep is intern in re-integratie- traject. In totaal zijn 77 deelnemers uitgestroomd (2022: 45). De activiteiten bij Wurkjouwer SúdwestFryslân bestaan uit diverse werkzaamheden en projecten zoals het fietsenproject. Fietsen worden ter beschikking gesteld aan deelnemers en eventueel andere partijen zoals bijvoorbeeld aan Limor, Mindup, Friese Poort enzovoort. Verder is er een kleine metaalhoek en houtafdeling. Deelnemers hebben ook de mogelijkheid om creatief bezig te zijn met bijvoorbeeld naailessen en pitrietwerkzaamheden. Naast deze activiteiten, is Wurkjouwer Súdwest-Fryslân ook bezig met scholing in de breedste zin van het woord.

Vooral voor nieuwkomers biedt Wurkjouwer een praktische aanpak waarbij veelal met foto’s kunnen laten zien wat de benaming is van bijvoorbeeld gereedschappen, machines en veiligheid.

2.5 Resultaten van de vakbedrijven van Empatec Kas Wier De activiteiten bij de Kas hebben in 2023 vooral in het teken gestaan van de strategische heroriëntatie van deze locatie aangezien eind 2022 besloten is tot het stoppen van de teelt van tomaten. Als eerste is in 2023 ingezet op nazorg voor en herplaatsing van onze medewerkers die soms al jaren werkzaam waren op de locatie in Wier. We zijn in staat geweest om een deel van onze medewerkers extra te detacheren bij AGF-gerelateerde bedrijven (Aardappelen Groenten en Fruit) in de omgeving van Wier waardoor deze opbrengsten hoger zijn dan begroot. Daarnaast zijn medewerkers bij andere bedrijfsonderdelen van Empatec werkzaam geweest, bijvoorbeeld bij montage- of verpakkingswerkzaamheden.

Jaarstukken NV Empatec 2023 - 20

Daarnaast is met een brede groep van (externe) stakeholders waaronder werkgevers, medewerkers, bestuurders, ambtenaren etc nagedacht over de toekomst van de kas in Wier. Dit heeft geresulteerd in een aanpak voor activatie van inwoners in de gemeente Waadhoeke met een achterstand op de arbeidsmarkt onder de voorlopige werknaam ‘Groeituin’. Dit in aansluiting bij het voornemen zoals opgenomen in het coalitieakkoord van de Waadhoeke. In samenwerking met de raadsleden, bestuurders en ambtenaren van de gemeente Waadhoeke is een plan ontwikkelt die in 2024 tot besluitvorming zal leiden.

Verpakken Binnen Verpakken onderscheiden we een aantal activiteiten: Verpakken WOL (werken op locatie), verpakken Food en verpakken Non-food. WOL locaties zijn bijvoorbeeld Reshare in Sneek en Rentex in Bolsward. In 2022 is de strategie geactualiseerd en zal meer worden ingezet op machinaal verpakken en WOL-locaties zonder verlies van arbeidsplaatsen. Daarnaast is succesvol geanticipeerd op de aangekondigde krimp van werkzaamheden bij Frisia in Harlingen en zijn medewerkers elders herplaatst. In 2023 zijn de resultaten van Verpakken beter dan begroot. In 2023 zijn de vruchten geplukt van de ingezette strategie gericht op hogere productiviteit, slimme automatisering, betere productieplanning, optimaliseren van de klantportfolio en het realiseren van hogere prijsstelling. Wel waren er veel verstoringen in de aanvoerketens en minder werk door hoge voorraden bij afnemers en afnemende economische groei. Dit zal de komende tijd een belangrijk aandachtspunt blijven.

Jaarstukken NV Empatec 2023 - 21

Hout Het vakbedrijf Hout houdt zich vooral bezig met het vervaardigen van meubelen van steigerhout (waaronder keukens), verpakkingskisten en heimutsblokken. Het jaar 2021 stond voor Hout in het teken van de transformatie omdat het vakbedrijf te afhankelijk was van enkele strategische klanten waarbij eveneens de winstgevendheid onder druk stond. Daarom is in 2021 een strategische keuze in werksoorten gemaakt en zijn de meer complexe werksoorten afgestoten. De resterende werksoorten sluiten veel beter aan bij de capaciteiten van de huidige doelgroep. In 2022 en 2023 is een ambitieus plan neergezet met nieuw te verwerven opdrachten binnen de werksoorten die zijn behouden. Daarnaast lag de focus op verbeterd operationeel management: tijdiger klantbediening, voorraad op orde en actief prijsbeleid. De externe oriëntatie en marketing is versterkt met de introductie van de merknaam ‘Maakwerk’. Ondanks alle inspanning kwam de verwerving van nieuwe klanten later op gang. Daarnaast deden enkele bestaande grote klanten minder opdrachten waardoor de omzet, NTW en resultaat in 2023 onder begroting zijn uitgekomen. Door de acquisitie van de nieuwe klanten, is de afhankelijkheid van een zeer beperkt aantal klanten afgenomen. In 2024 zal een evaluatie worden uitgevoerd om de resultaten tot en met heden en trends nader te analyseren en toekomstige scenario’s te ontwikkelen.

Metaal Het vakbedrijf Metaal richt zich op het vervaardigen van lespakketten (o.a. lasplaatjes) voor vakopleidingen, montage en assemblage activiteiten, onderdelen voor de maakindustrie en maatwerk voor kunststofindustrie (Lankhorst). Het Metaalbedrijf heeft naast de vestiging op de hoofdlocatie in Sneek ook een WOL locatie bij Lankhorst in Sneek. Na versterking van het management van Metaal in 2020, is de focus in de afgelopen jaren verder gelegd op het verbeteren van operationeel management; de klant wordt op tijd en volledig geleverd, de voorraden zijn op orde en de verkoop- en inkoopprijzen zijn geoptimaliseerd. Daarnaast zijn de bedrijfsbureaus van Metaal en Hout geoptimaliseerd en is het accountmanagement versterkt. Eind 2022 is gestart met de werkzaamheden voor een nieuwe topklant die in potentie voor een significante omzet kan zorgen. Deze nieuwe topklant heeft in 2023 een aanzienlijke bijdrage kunnen leveren maar de duurzaamheidssector blijkt ook heel volatiel te zijn waardoor de omzet in de laatste maanden van 2023 achter is gebleven bij de verwachtingen. Hierdoor is de omzet, NTW en resultaat van Metaal in Sneek onder begroting gebleven.

Jaarstukken NV Empatec 2023 - 22

Bij Lankhorst is door oa extern onderhoud bij Lankhorst en hogere kosten in verband met onderhoud en ziektevervanging het resultaat onder begroting gebleven. De externe oriëntatie en marketing is versterkt met de introductie van de merknaam ‘Maakwerk’. Dienstverlening De dienstverlenende activiteiten, die onder de merknamen: Empatec Facilitaire Services, Empatec Hoveniers, Empatec Publieke Werken en Empatec Natuurbeheer worden verricht, zijn onderdeel van het vakbedrijf Dienstverlening. Het betreft hier hoveniers, natuurbeheerders, stratenmakers, schilders, timmerlieden, brugwachters en schoonmakers die zorgen voor een groene, schone en duurzame woon- en leefomgeving in de regio Zuidwest Fryslân. In 2023 zijn de ingezette strategische keuzes verder gerealiseerd. De interne schoonmaak is als beschut werk voor onze eigen panden geïntegreerd met de afdeling Algemene Zaken. Daarnaast is het klantportfolio geoptimaliseerd. Hier is scherp gekeken naar het rendement, haalbaarheid van kwaliteitseisen passend bij de vaardigheden van de medewerkers. Er zijn strategische keuzes gemaakt zoals het stoppen met complexe tuin aanlegklussen en meer focus te hebben op onderhoudsopdrachten bij hoveniers. De inzet van extern ingehuurd personeel is blijvend drastisch beperkt. De NTW van het vakbedrijf Dienstverlening is iets onder begroting geëindigd.

In het najaar kon weinig extra werkzaamheden gecontracteerd worden door het groeizame weer (relatieve hoge temperaturen, veel regen). Hierdoor was de beschikbare capaciteit nodig voor de reguliere contracten en kon geen extra werk uitgevoerd worden. Ook speelt hierbij de lagere instroom van nieuwe doelgroepen en daardoor minder capaciteit om extra werk uit te voeren. Door lagere kosten is het resultaat van Dienstverlening onder aan de streep beter dan begroot.

Jaarstukken NV Empatec 2023 - 23

Samenwerking met Wetterskip Fryslân en Caparis Zowel Empatec als Caparis onderhouden al jarenlang in een groot deel van de provincie Fryslân de groenvoorziening op terreinen van Wetterskip Fryslân. Het Wetterskip heeft in 2018 de wens aangegeven om het onderhoud in geheel Fryslân door Empatec en Caparis te laten verzorgen. Dit heeft geleid tot de oprichting van een gezamenlijk werkleerbedrijf dat begin 2019 onder de naam Grienskip BV operationeel is geworden. In 2019 heeft dit bedrijf juridisch en organisatorisch vorm gekregen. Zowel Wetterskip (52%), Caparis (24%) en Empatec (24%) zijn aandeelhouders in Grienskip BV. Caparis en Empatec leveren arbeid aan Grienskip (in de vorm van detachering van medewerkers) en Wetterskip verstrekt aan Grienskip de opdrachten. Nadat het reguliere werk op de juiste wijze binnen Grienskip is ingeregeld, is in 2021 het werkleeronderdeel binnen Grienskip opgezet en heeft deze zijn eerste kandidaten succesvol afgeleverd. Dit is in 2022 en 2023 verder geprofessionaliseerd.