Document · PDF

Bijlage 1 Jaarverslag en Jaarrekening 2023 Dienst NWF getekende versie

Gemeenteraad Waadhoeke 14 november 2024, gemeente waadhoekeBij agendapunt: Jaarstukken 2023 Dienst NWF23.014 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 3 van 3

Dit grensbedrag is bepaald door het bestuur en vertegenwoordigt 3% van de totale lasten inclusief toevoegingen aan de reserves Bevindingen jaarrekening 2023 Totale afwijkingen: • Begrotingscriterium: € 3.375.000 • Voorwaardencriterium: € 314.000 • M&O-criterium: € 111.000 Totale formele rechtmatigheidsafwijking: • € 3.800.000

Jaarstukken 2023, versie 1 De Dienst Noardwest Fryslân

Begrotingscriterium • Totaal afwijking: € 3.375.000 • Reeds verklaarde afwijking (2e bestuursrapportage 2023): € 1.567.000 • Resterende afwijking: € 2.233.000 Nb. het totaal aan afwijkingen bedraagt € 3,4 miljoen. In dit bedrag zijn zowel positieve afwijkingen als negatieve afwijkingen opgenomen. Ditzelfde geldt ook voor de reeds verklaarde afwijkingen in de tweede bestuursrapportage. Als gevolg hiervan is de berekende resterende afwijking niet gelijk aan de rekensom “totaal afwijking – reeds verklaarde afwijking”.

Deze resterende afwijking past binnen de afspraken over het budgetrecht en de begrotingsrechtmatigheid zoals vastgelegd in de financiële verordening. De details zijn opgenomen in paragraaf 6.2.4 per programmaonderdeel. Voorwaardencriterium en M&O-criterium • Totale afwijking: € 425.000 De afwijkingen in verband met het voorwaardencriterium en het M&O-criterium zijn hieronder verder toegelicht. Voorwaardencriterium Onderwerp

Onderdeel

Toelichting

Werk, Participatie en

Algemene

Er was sprake van een onjuiste toepassing van enkele

Inkomen (€ 47.000)

bijstand (€ 44.000)

verstrekkingen die met terugwerkende kracht zijn afgegeven. De fout is geëxtrapoleerd naar de totale

Voorwaardencriterium

gecontroleerde massa. Armoedebestrijding

Energietoeslag

Het managementteam van De Dienst heeft besloten

(€ 180.000)

om over de periode 1 januari 2022 tot en met 30 september 2022 geen bewijsstukken op te vragen voor de verificatie van het inkomen van zzp'ers, in verband met de formulering hieromtrent in de verordening. De verordening is per 1 oktober 2022 op dit punt aangepast. Vanwege afwezigheid bewijsstukken zijn deze posten aangemerkt als financieel onrechtmatig (voorheen als financieel onzeker).

Wmo & Jeugdwet

Wmo

Er is een indicatie voor individuele begeleiding niet

(€ 87.000)

(€ 73.000)

beschikt in 2022. Dit heeft impact op de financiële rechtmatigheid en werkt door in 2023.

Jaarstukken 2023, versie 1 De Dienst Noardwest Fryslân

M&O-criterium Onderwerp

Onderdeel

Toelichting

Wmo & Jeugdwet

Wmo

Er is door de toezichthouder vastgesteld dat een

(€ 111.000)

zorgaanbieder onterecht zorg heeft gedeclareerd ten

M&O criterium

bedrage van € 111.000. In de kadernota Rechtmatigheid is aangegeven dat wanneer misbruik van overheidsgelden is geconstateerd en een terugvordering (met eventueel een boete) is opgelegd blijft staan dat misbruik van overheidsgelden heeft plaatsgevonden. Indien de omvang van dit misbruik samen met andere financiële rechtmatigheidsfouten de verantwoordingsgrens heeft overschreden moet dit misbruik van overheidsgelden worden opgenomen in de rechtmatigheidsverantwoording.

Het management is van mening dat de in de paragraaf Bedrijfsvoering (6.2.4) verantwoorde baten en lasten en de balansmutaties niet rechtmatig tot stand zijn gekomen binnen de daarvoor gestelde grens. In de paragraaf bedrijfsvoering is op basis van de Kadernota rechtmatigheid van de commissie BBV en op basis van de afspraken met het bestuur aanvullende informatie opgenomen over de financiële rechtmatigheid.

Jaarstukken 2023, versie 1 De Dienst Noardwest Fryslân

35.890 35.890

76.489 76.489

5 1.500 1.398 8.356 15.015 19.310 962 5.460 52.007

11.770 11.770

249.838 249.838

0 2.750 3.380 24.756 1 19.036 90 16.227 66.241

480.626 11.609 164.386 327.849 Boekwaarde Desinvestering Investering Afschrijving Afschrijving Boekwaarde 1-1-2023 2023 2023 desinvestering 2023 2023 31-12-2023 37.891 0 9.755 28.137 442.735 11.609 154.631 299.712 480.626 11.609 164.386 327.849

11.609 11.609

0 -

0 0 0 0 0 0 0 0 -

Jaarstukken 2023, versie 1 De Dienst Noardwest Fryslân

Nb. duurzame waardevermindering en bijdragen van derden zijn ten aanzien van materiële vaste activa niet van toepassing binnen De Dienst.

Uitsplitsing toelichting balans Machines, apparaten, installaties Overige materiële vaste activa Totaal materiële vaste activa

Totaal materiële vaste activa

36.051 36.051

326.327 326.327

Verbouwing/verhuizing Eise Eisingastraat Totaal verbouwing/verhuizing

Inventaris Totaal inventaris

5 4.250 4.779 33.112 15.016 38.346 1.052 21.687 118.248

Boekwaarde Desinvestering Investering Afschrijving Afschrijving Boekwaarde 1-1-2023 2023 2023 desinvestering 2023 2023 31-12-2023

GWS4all Diverse licenties en software PC's, printers en overige hardware Telefonie ICT Migratie Leeuwarden Gembox Elvy Conversie Jeugdadministratie Totaal automatisering

Omschrijving

Bijlage B Overzicht materiële vaste activa

SZW

Indicator

€0

-€ 18.559

€0

€0 €0 € 2.395

2 060093 Gemeente Terschelling 3 060096 Gemeente Vlieland 4 061949 Gemeente Waadhoeke

Indicator: G2B/08 € 1.660

1 060072 Gemeente Harlingen

Indicator: G2B/07

€ 118.861

€0

€ 52.024

Indicator: G2B/10

€ 71.859

€0

€ 38.635

Indicator: G2B/09

€0

Indicator: G2B/11

I.3 Wet I.6 Wet werk en I.4 Besluit I.4 Besluit inkomensvoorziening bijstandverlening inkomen kunstenaars bijstandverlening (WWIK) zelfstandigen 2004 oudere en gedeeltelijk zelfstandigen 2004 arbeidsongeschikte (levensonderhoud) (levensonderhoud) gewezen (Bbz 2004) (Bbz 2004) zelfstandigen (IOAZ) Aard controle n.v.t. Aard controle R Aard controle R Aard controle R Aard controle R

Baten (jaar T) Bbz Baten (jaar T) WWIK 2004 levensonderhoud (exclusief Rijk) (exclusief Rijk)

€ 935.802

€0

Deel openbaar lichaam Deel openbaar lichaam Deel openbaar lichaam Deel openbaar lichaam

Besteding (jaar T) Bbz 2004 levensonderhoud

€ 354.119

€0

€ 972

Indicator: G2B/05

Aard controle R

I.2 Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte werkloze werknemers (IOAW)

In de kolommen hiernaast de verantwoordingsinformatie voor die gemeente invullen

4 061949 Gemeente Waadhoeke

€ 47.046

€ 409.577

Indicator: G2B/04

Aard controle R

I.2 Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte werkloze werknemers (IOAW)

Baten (jaar T) IOAZ (exclusief Rijk)

€ 67.271 € 13.526.958

3 060096 Gemeente Vlieland

€ 132

€ 123.566

Indicator: G2B/03

Aard controle R

I.1 Participatiewet (PW)

Baten (jaar T) IOAW (exclusief Rijk)

Hieronder verschijnt de gemeente(code) conform de keuzes gemaakt bij G2B/01

€ 6.952.117 € 193.843

2 060093 Gemeente Terschelling

Indicator: G2B/01 1 060072 Gemeente Harlingen

Aard controle R Indicator: G2B/02

Aard controle n.v.t.

I.1 Participatiewet (PW)

Besteding (jaar T) IOAW

Indicator

€ 102.262

€0

€ 14.301

Indicator: G2B/06

Aard controle R

I.3 Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte gewezen zelfstandigen (IOAZ)

Besteding (jaar T) IOAZ

Deel openbaar lichaam Deel openbaar lichaam Deel openbaar lichaam Deel openbaar lichaam Deel openbaar lichaam

Indicator Baten (jaar T) algemene bijstand (exclusief Rijk)

Openbaar lichaam o.g.v. Wgr (SiSa tussen medeoverheden) Het openbaar lichaam verantwoordt hier per gemeente over het deel van de regeling dat in (jaar T) door het openbaar lichaam is uitgevoerd

Indicator Besteding (jaar T) algemene bijstand

Indicator

Hieronder per regel één Gebundelde uitkering op grond van artikel 69 Participatiewet_deel openbaar gemeente(code) selecteren en in de kolommen ernaast de lichaam 2023 verantwoordingsinformatie voor die gemeente invullen

Specifieke uitkering, Juridische grondslag en Ontvanger

SiSa bijlage verantwoordingsinformatie 2023 op grond van artikel 3 van de Regeling informatieverstrekking sisa - d.d. 09-03-2024

SISA bijlage 2023

Jaarstukken 2023, versie 1 De Dienst Noardwest Fryslân

G2B

Verstrekker

Bijlage C

Uitkeringscode

Jaarstukken 2023, versie 1 De Dienst Noardwest Fryslân

Baten (jaar T) Loonkostensubsidie o.g.v. art. 10d Participatiewet (exclusief Rijk)

Mutaties (dotaties en Gederfde baten die vrijval) voorziening voortvloeien uit dubieuze debiteuren kwijtschelden schulden gebundelde als gevolg van kwijt te schelden schulden uitkering gebundelde uitkering Participatiewet (in Participatiewet (jaar jaar T) i.v.m. de T) i.v.m. de hersteloperatie kinderopvangtoeslagaff hersteloperatie kinderopvangtoeslagaff aire aire Deel openbaar lichaam Deel openbaar lichaam Deel openbaar lichaam Deel openbaar lichaam

Besteding (jaar T) Loonkostensubsidie o.g.v. art. 10d Participatiewet

€ 35.821 € 4.912 € 1.218.119

2 060093 Gemeente Terschelling 3 060096 Gemeente Vlieland 4 061949 Gemeente Waadhoeke

Indicator: G2B/13 € 484.535

1 060072 Gemeente Harlingen

Indicator: G2B/12

€0

Indicator: G2B/14

Indicator: G2B/15

€0

Indicator: G2B/16

I.7 Participatiewet I.7 Participatiewet Participatiewet (PW) Participatiewet (PW) (PW) (PW) Aard controle n.v.t. Aard controle R Aard controle R Aard controle R Aard controle D2

In de kolommen hiernaast de verantwoordingsinformatie voor die gemeente invullen

Hieronder verschijnt de gemeente(code) conform de keuzes gemaakt bij G2B/01

G3B

Het openbaar lichaam verantwoordt hier per gemeente over het deel van de regeling dat in (jaar T) door het openbaar lichaam is uitgevoerd.

Besluit bijstandverlening zelfstandigen (Bbz) 2004 Openbaar lichaam o.g.v. Wgr (SiSa tussen medeoverheden)

Besluit bijstandverlening zelfstandigen 2004 (uitsluitend kapitaalverstrekking)_deel openbaar lichaam 2023

Jaarstukken 2023, versie 1 De Dienst Noardwest Fryslân

SZW

€0 € 7.800

2 060093 Gemeente Terschelling 3 060096 Gemeente Vlieland 4 061949 Gemeente Waadhoeke

€0 €0 €0 €0

2 060093 Gemeente Terschelling 3 060096 Gemeente Vlieland 4 061949 Gemeente Waadhoeke

Indicator: G3B/07 1 060072 Gemeente Harlingen

Aard controle R Indicator: G3B/08

Aard controle n.v.t.

In de kolommen hiernaast de verantwoordingsinformatie voor die gemeente invullen

Baten vanwege vóór 1 Besteding (jaar T) Bob Baten (jaar T) Bob (exclusief Rijk) januari 2020 verstrekt kapitaal (exclusief Rijk)

€ 33.227

€0

€ 90

Aard controle R Indicator: G3B/03

Aard controle R

€ 34.114

€ 11.402

€ 23.620

€ 10.205

Indicator: G3B/04 €0

€0

Aard controle R Indicator: G3B/05 €0

€0

Aard controle R Indicator: G3B/06

€0

Indicator: G3B/09

Aard controle R

€0

Indicator: G3B/10

Aard controle R €0

€0

Indicator: G3B/11

Aard controle R €0

€0

Indicator: G3B/12

Aard controle R

BBZ vóór 2020 – Besteding (jaar T) BBZ vóór 2020 – BBZ vanaf 2020 – BBZ vóór 2020 – levensonderhoud onderzoekskosten kapitaalverstrekking levensonderhoud en kapitaalverstrekking (exclusief BOB) artikel 52, eerste lid, (exclusief BOB) kapitaalverstrekkingen onderdeel b, Bbz (BOB) 2004 (Bob) Deel openbaar lichaam Gederfde baten die Gederfde baten die Gederfde baten die Gederfde baten die voortvloeien uit voortvloeien uit voortvloeien uit voortvloeien uit kwijtschelden kwijtschelden van kwijtschelden van kwijtschelden achterstallige schulden achterstallige schulden levensonderhoud BBZ betalingen levensonderhoud BBZ betalingen in (jaar T) (exclusief kapitaalverstrekkingen kapitaalverstrekkingen en achterstallige BBZ in (jaar T) i.v.m. BOB) i.v.m. de BBZ in (jaar T) betalingen hersteloperatie (exclusief BOB) i.v.m. kapitaalverstrekkingen de hersteloperatie kinderopvangtoeslagaff de hersteloperatie BOB in( jaar T) i.v.m. kinderopvangtoeslagaff aire aire kinderopvangtoeslagaff de hersteloperatie aire kinderopvangtoeslagaff aire Deel openbaar lichaam Deel openbaar lichaam Deel openbaar lichaam Deel openbaar lichaam Deel openbaar lichaam

€0 €0

1 060072 Gemeente Harlingen

Aard controle R Indicator: G3B/02

Indicator: G3B/01

Hieronder verschijnt de gemeente(code) conform de keuzes gemaakt bij G3B/01

Baten (jaar T) vanwege vanaf 1 januari 2020 verstrekt kapitaal (exclusief Rijk)

Deel openbaar lichaam Deel openbaar lichaam Deel openbaar lichaam Deel openbaar lichaam Deel openbaar lichaam

Besteding (jaar T) kapitaalverstrekking

Aard controle n.v.t.

Hieronder per regel één gemeente(code) selecteren en in de kolommen ernaast de verantwoordingsinformatie voor die gemeente invullen

G4B

-€ 299 €0

Tozo3 Tozo4 Tozo5 Tozo1 Tozo2 Tozo3 Tozo4 Tozo5 Tozo1 Tozo2 Tozo3 Tozo4 Tozo5 Tozo1 Tozo2 Tozo3 Tozo4 Tozo5

3 060072 Gemeente Harlingen 4 060072 Gemeente Harlingen 5 060072 Gemeente Harlingen 6 060093 Gemeente Terschelling 7 060093 Gemeente Terschelling 8 060093 Gemeente Terschelling 9 060093 Gemeente Terschelling 10 060093 Gemeente Terschelling 11 060096 Gemeente Vlieland 12 060096 Gemeente Vlieland 13 060096 Gemeente Vlieland 14 060096 Gemeente Vlieland 15 060096 Gemeente Vlieland 16 061949 Gemeente Waadhoeke 17 061949 Gemeente Waadhoeke 18 061949 Gemeente Waadhoeke 19 061949 Gemeente Waadhoeke 20 061949 Gemeente Waadhoeke

-€ 226

Tozo2

€0

-€ 14

-€ 502

-€ 362

-€ 1.412

€0

-€ 87

-€ 111

€0

-€ 326

€0

Aard controle R

Indicator: G4B/03

Tozo1

Indicator: G4B/02

2 060072 Gemeente Harlingen

Aard controle n.v.t.

Indicator: G4B/01

Besteding (jaar T) kapitaalverstrekking

Baten (jaar T) levensonderhoud

Baten (jaar T) kapitaalverstrekking (aflossing)

€0

Indicator: G4B/04

Aard controle R

€0

€ 4.609

€0

€ 3.898

€0

Indicator: G4B/05

Aard controle R

€ 300

€ 720

€ 14.003

€ 5.070

€ 67.705

€0

€ 21.605

€0

€ 2.160

€ 14.131

€0

€ 35.467

€0

€ 1.360

€ 8.770

€ 4.562

€ 36.057

Indicator: G4B/06

Aard controle R

Deel openbaar lichaam Deel openbaar lichaam Deel openbaar lichaam Deel openbaar lichaam

Welke regeling betreft Besteding (jaar T) het? Vul in Tozo 1, 2, levensonderhoud 3, 4 of 5

Aard controle n.v.t.

Hieronder per regel één gemeente(code) selecteren en in de kolommen ernaast de verantwoordingsinformatie voor die gemeente invullen

1 060072 Gemeente Harlingen

Openbaar lichaam o.g.v. Wgr (SiSa tussen medeoverheden) Het openbaar lichaam verantwoordt hier per gemeente over het deel van de regeling dat in (jaar T) door het openbaar lichaam is uitgevoerd.

Tijdelijke overbruggingsregeling zelfstandig ondernemers (Tozo)_ deel openbaar lichaam 2023

Jaarstukken 2023, versie 1 De Dienst Noardwest Fryslân

SZW

Jaarstukken 2023, versie 1 De Dienst Noardwest Fryslân

Aard controle n.v.t. Indicator: G4B/13

Aard controle n.v.t. Indicator: G4B/12

In de kolommen hiernaast de verantwoordingsinformatie voor die gemeente invullen

Hieronder verschijnt de keuze regeling (Tozo 1,2, 3, 4 of 5) conform de keuzes gemaakt bij G4B/02

Tozo5

20 061949 Gemeente Waadhoeke Hieronder verschijnt de gemeente(code) conform de keuzes gemaakt bij G4B/01

Tozo3

Tozo2 Tozo4

Tozo1

16 061949 Gemeente Waadhoeke 17 061949 Gemeente Waadhoeke 19 061949 Gemeente Waadhoeke

Tozo5

15 060096 Gemeente Vlieland

18 061949 Gemeente Waadhoeke

Tozo3 Tozo4

Tozo2

12 060096 Gemeente Vlieland 13 060096 Gemeente Vlieland

Tozo1

11 060096 Gemeente Vlieland

14 060096 Gemeente Vlieland

Tozo4 Tozo5

9 060093 Gemeente Terschelling 10 060093 Gemeente Terschelling

Tozo2 Tozo3

7 060093 Gemeente Terschelling

6 060093 Gemeente Terschelling 8 060093 Gemeente Terschelling

Tozo5 Tozo1

5 060072 Gemeente Harlingen

Tozo3 Tozo4

3 060072 Gemeente Harlingen

Tozo2

4 060072 Gemeente Harlingen

Tozo1

2 060072 Gemeente Harlingen

Indicator: G4B/08

1 060072 Gemeente Harlingen

Aard controle n.v.t.

Indicator: G4B/07

Hieronder verschijnt de keuze regeling (Tozo 1,2, 3, 4 of 5) conform de keuzes gemaakt bij G4B/02

Aard controle n.v.t.

In de kolommen hiernaast de verantwoordingsinformatie voor die gemeente invullen

Hieronder verschijnt de gemeente(code) conform de keuzes gemaakt bij G4B/01 Aantal besluiten Aantal besluiten levensonderhoud (jaar kapitaalverstrekking T) (jaar T)

Aard controle R Indicator: G4B/10 0

Aard controle R Indicator: G4B/11

Indicator: G4B/14

Aard controle R

Indicator: G4B/15

Aard controle D2

Indicator: G4B/16

Aard controle R

LevensonderhoudLevensonderhoud Kapitaalverstrekkingen Mutaties (dotaties en - Gederfde baten die Gederfde baten die vrijval) voorziening voortvloeien uit voortvloeien uit dubieuze debiteuren kwijtschelden kwijtschelden van (jaar T) als gevolg van achterstallige schulden levensonderhoud Tozo kwijt te schelden betalingen op schulden in jaar T i.v.m. de kapitaalverstrekkingen levensonderhoud Tozo Tozo in jaar T i.v.m. hersteloperatie kindeorpvangtoeslagaff i.v.m. de de hersteloperatie hersteloperatie aire kindeorpvangtoeslagaff kindeorpvangtoeslagaff aire aire Deel openbaar lichaam Deel openbaar lichaam Deel openbaar lichaam

€0

€ 223

€ 751

€ 220

€ 3.436

€0

€ 1.050

€0

€ 96

€ 480

€ 136

€ 1.650

€0

€ 97

€ 377

€ 174

€ 1.765

Indicator: G4B/09

Aard controle R

Deel openbaar lichaam Deel openbaar lichaam Deel openbaar lichaam

Baten (jaar T) kapitaalverstrekking (overig)

G12B

SZW

Openbaar lichaam o.g.v. Wgr (SiSa tussen medeoverheden). Het openbaar lichaam verantwoordt hier per gemeente over het deel van de regeling dat in (jaar T) door het openbaar lichaam is uitgevoerd.

Kwijtschelden publieke schulden SZWdomein hersteloperatie kinderopvangtoeslagaffaire_deel openbaar lichaam 2023

Openbaar lichaam o.g.v. Wgr (SiSa tussen medeoverheden). Het openbaar lichaam verantwoordt hier per gemeente over het deel van de regeling dat in (jaar T) door het openbaar lichaam is uitgevoerd.

Wet inburgering 2021_ Deel openbaar lichaam 2023

Jaarstukken 2023, versie 1 De Dienst Noardwest Fryslân

G10B

SZW

€0 € 154.388

2 060093 Gemeente Terschelling 3 060096 Gemeente Vlieland 4 061949 Gemeente Waadhoeke

€0

Aard controle R Indicator: G10B/03

€0 €0 €0 €0

2 060093 Gemeente Terschelling 3 060096 Gemeente Vlieland 4 061949 Gemeente Waadhoeke

Indicator: G12B/01 1 060072 Gemeente Harlingen

Aard controle R Indicator: G12B/02

Aard controle n.v.t.

€0

Indicator: G12B/03

Aard controle R

Gederfde baten die Gederfde baten die voortvloeien uit voortvloeien uit kwijtschelden kwijtschelden schulden Bijzondere schulden Wet bijstand in (jaar T) Inburgering van 13 i.v.m. de september 2012 in hersteloperatie (jaar T) i.v.m. de kinderopvangtoeslagaff hersteloperatie aire kinderopvangtoeslagaff aire Deel openbaar lichaam Deel openbaar lichaam

€ 88.437 €0

1 060072 Gemeente Harlingen

Aard controle R Indicator: G10B/02

Indicator: G10B/01

Hieronder per regel één gemeente(code) selecteren en in de kolommen ernaast de verantwoordingsinformatie voor die gemeente invullen

Baten (jaar T) (exclusief Rijk)

Deel openbaar lichaam Deel openbaar lichaam

Besteding (jaar T)

Aard controle n.v.t.

Hieronder per regel één gemeente(code) selecteren en in de kolommen ernaast de verantwoordingsinformatie voor die gemeente invullen

G13B

€0 €0 € 4.198

2 060093 Gemeente Terschelling 3 060096 Gemeente Vlieland 4 061949 Gemeente Waadhoeke

Indicator: G13B/02 € 93.491

1 060072 Gemeente Harlingen

Indicator: G13B/01

€0

Indicator: G13B/03

Indicator: G13B/04

€0

Indicator: G13B/05

Bestedingen Baten onderwijsroute Bestedingen overige Baten overige Onderwijsroute_ deel openbaar lichaam Hieronder per regel één gemeente(code) selecteren en onderwijsroute (jaar T) (jaar T) (exclusief Rijk) voorzieningen (jaar T) voorzieningen (jaar T) 2023 (exclusief Rijk) in de kolommen ernaast de verantwoordingsinformatie voor die gemeente invullen Openbaar lichaam o.g.v. Wgr (SiSa tussen Deel openbaar lichaam Deel openbaar lichaam Deel openbaar lichaam Deel openbaar lichaam Deel openbaar lichaam medeoverheden) Het openbaar lichaam verantwoordt hier per gemeente over het deel van de regeling dat in (jaar T) door het openbaar lichaam is uitgevoerd. Aard controle n.v.t. Aard controle R Aard controle R Aard controle R Aard controle R

Jaarstukken 2023, versie 1 De Dienst Noardwest Fryslân

SZW

-4.843.338

Treasury

Begeleide participatie

Inkomens regelingen

6.5

Arbeids participatie

6.4

6.71a

Huishoudelijke hulp

6.6

6.71b

6.71c

6.72d

Jeugdhulp zonder verblijf overig

6.3

6.73a

6.73c

Pleegzorg

Dagbesteding

Begeleiding

Maatwerk voorzieningen (Wmo)

40.629

4.901

2.174.533

52.823

120.472

203.793

443.626

255.186

113.971

972.828

93.880

314.836

24.238

27.622

480.385 768.256 1.754.226 24.422.326 111.613 7.969.503 71.324 2.974.623 6.907.908 3.639.405 1.650.529 13.904.086 1.365.212 4.565.851 345.780 394.722 258.452 9.457 5.075.572 532.922 745.273 386.728 848.995 487.454 219.395 1.523.931 147.992 495.809 37.943 43.267 - 850.450 80.781 37.467.401 1.301.178 2.499.499 3.361.351 7.756.904 4.126.860 1.869.924 15.428.017 1.513.204 5.061.660 383.723 437.989

6.82

1.756.541 - 1.756.541

6.81

6.74b

6.74a

Jeugd behandeling GGZ zonder verblijf

480.385 768.256 1.754.226 24.422.326 111.613 7.969.503 71.324 2.974.623 6.907.908 3.639.405 1.650.529 13.904.086 1.365.212 4.565.851 345.780 394.722 217.822 4.556 2.901.039 480.099 624.801 182.935 405.369 232.269 105.424 551.104 54.112 180.972 13.705 15.645 809.821 75.880 35.292.868 1.248.356 2.379.027 3.157.558 7.313.278 3.871.674 1.755.954 14.455.190 1.419.324 4.746.823 359.486 410.367

Vennootschaps belasting

0.9

6.1

Samenkracht en burger participatie

Jaarstukken 2023, versie 1 De Dienst Noardwest Fryslân

Netto resultaat

Mutatie reserves Onttrekking reserve uitvoeringslasten Totaal dekking

-4.843.338

421.811 421.811

Baten in euro's Werk & Participatie Inkomen Armoedebestrijding Wmo Jeugdwet Bedrijfsvoering Totaal baten

Resultaat

5.265.150 5.265.150

Overhead

Lasten in euro's Werk & Participatie Inkomen Armoedebestrijding Wmo Jeugdwet Bedrijfsvoering Totaal lasten

6.2

Wijkteams

0.5

Jeugdhulp met verblijf overig

0.4

Jeugdhulp crisis/LTA/GGZverblijf

Overzicht van baten en lasten naar taakvelden

Geëscaleerde zorg 18+

Bijlage D

Geëscaleerde zorg 18-

3.002.868 24.422.326 8.081.116 15.243.790 22.332.192 11.235.003 84.317.295

Totaal 2023

Bijlage E

Beleidsindicatoren 2023

Werk, Participatie en Inkomen Beleidsindicator 2023

Eenheid

Realisatie Begroting

27. Personen met een bijstandsuitkering 28. Lopende re-integratie voorzieningen

Aantal per 10.000 inwoners Aantal per 10.000 inwoners van 15-64 jaar

233 471

215 300

Nb. De aantallen opgenomen in de kolom realisatie betreft het totaal aantal unieke clienten op jaarbasis. In de kolom begroting is het gemiddelde aantal cliënten per ultimo maand (op jaarbasis) opgenomen. Input beleidsindicatoren

Bron

Realisatie Begroting

Aantal inwoners totaal Aantal inwoners 15-64 jaar Aantal personen met een bijstandsuitkering Aantal lopende re-integratievoorzieningen

CBS peildatum 1 januari 2024 CBS peildatum 1 januari 2023 Jaarrekening 2023 onderdeel Werk, Part. & Inkomen Jaarrekening 2023 onderdeel Werk, Part. & Inkomen

69.293 42.420 1.617 1998

68.964 42.033 1.486 1.260

Wet Maatschappelijke Ondersteuning Beleidsindicator De Dienst Noardwest Fryslân Eenheid 32. Cliënten met een maatwerkarrangement Wmo

Aantal per 10.000 inwoners

Begroting na wijziging 2023 Jaar 2023

638

634

Jeugdwet Beleidsindicator De Dienst Noardwest Fryslân Eenheid 29. Jongeren met jeugdhulp 30. Jongeren met jeugdbescherming 31. Jongeren met jeugdreclassering

Begroting na wijziging 2023 Jaar 2023

% van alle jongeren tot 18 jaar

14%

13%

% van alle jongeren tot 18 jaar

% van alle jongeren van 12 tot 23 jaar

0,3%

Bedrijfsvoering

Beleidsindicator

Eenheid

1. Formatie 2. Bezetting 3. Apparaatskosten 4. Externe inhuur

Fte per 1.000 inwoners Fte per 1.000 inwoners Kosten per inwoner Kosten als % van totale loonsom + totale kosten inhuur externen % van totale lasten

5. Overhead

Jaarcijfers 2023

€

Begroting na wijziging 2023

1,58 1,45 136 € 9%

1,68 1,50 150 1%

5,7%

7,1%

Nb. De post Overhead betreft de gesaldeerde baten en lasten inzake overhead.

Jaarstukken 2023, versie 1 De Dienst Noardwest Fryslân

Bijlage F

Begrippenlijst

Lijst gehanteerde begrippen •

Samenkracht en burgerparticipatie bevat de nieuwe Wet Inburgering die per 1 januari 2022 van kracht is, kosten van kinderopvang SMI en de kosten van Wmo mantelzorg.

•

Inkomensregelingen zijn alle inkomensvoorzieningen en loonkostensubsidies op grond van de Participatiewet, IOAW, IOAZ en Bbz2004. Waaronder tevens bijzondere bijstand en AV-Frieso.

•

WSW en beschut werk (Begeleide participatie) omvat voorzieningen ter bevordering van maatschappelijke participatie die niet gericht zijn op doorstromen naar arbeid, zoals beschut werken en dagbesteding. Ook de directe werkzaamheden van de casemanagers gericht op het bevorderen van maatschappelijke participatie worden tot dit taakveld gerekend.

•

Arbeidsparticipatie omvat alle op arbeid gerichte participatie- en reintegratievoorzieningen, zoals scholing, werkervaringsplaatsen en leer/werk trajecten.

•

(Participatie) Van waarde: In deze categorie vallen inwoners met een loonwaarde van 0 tot 40 procent. Zij zijn op dit moment niet in staat om te werken, maar zijn wel van waarde. Bijvoorbeeld door vrijwilligerswerk of (arbeidsmatige) dagbesteding.

•

(Participatie) Perspectiefrijk: Deze categorie betreft inwoners met een loonwaarde van 40 tot 80 procent. Deze groep heeft veel ondersteuning nodig, vaak voor langere periode, bij het uitvoeren van regulier werk. Denk bijvoorbeeld aan het opdoen van arbeidsritme.

•

(Participatie) Kansrijk: In deze categorie vallen inwoners met een loonwaarde van 80 tot 100 procent. Deze categorie kan vrij snel uitstromen naar regulier werk en heeft daarbij vaak alleen lichte ondersteuning nodig, zoals sollicitatietraining.

•

Participatiewet: deze wet is ingevoerd met ingang van 1 januari 2015 en vervangt het voorgaande stelsel van Wet Werk en Bijstand, Wet sociale werkvoorziening en Wajong.

•

IOAW: deze inkomensvoorziening is bedoeld voor mensen die na hun 50e werkloos zijn geworden en langer dan 3 maanden een werkloosheidsuitkering hebben gehad.

•

IOAZ: deze inkomensvoorziening is bedoeld voor inwoners boven de 55 jaar met een eigen bedrijf die onvoldoende inkomsten genereren om in hun levensonderhoud te kunnen voorzien.

Jaarstukken 2023, versie 1 De Dienst Noardwest Fryslân

•

Bbz startende ondernemers: Als een startende ondernemer tijdelijk niet in zijn levensonderhoud kan voorzien, kan een beroep op de Bbz worden gedaan. Een inwoner die vanuit een werkloosheidssituatie een onderneming start, wordt gezien als startende ondernemer.

•

Bbz gevestigde ondernemers: Een gevestigde ondernemer die tijdelijk niet in zijn levensonderhoud kan voorzien, kan een beroep doen op de Bbz. Een ondernemer die meer dan anderhalf jaar een bedrijf of beroep uitoefent, wordt gezien als een gevestigde ondernemer.

•

Toegang en eerstelijnsvoorzieningen betreft onder meer de kosten voor inschakeling externe experts door Gebiedsteams.

•

Maatwerkvoorzieningen betreft materiële voorzieningen die op basis van een beschikking verstrekt worden (woon-, rolstoel- en vervoersvoorzieningen) aan mensen met fysieke beperkingen om zelfstandig te kunnen functioneren. Onderdeel van maatwerkvoorziening is ook collectief vervoer.

•

Huishoudelijke hulp betreft dienstverlening aan cliënten met een beperking, die zelfstandig wonen en die ondersteuning nodig hebben en verkrijgen middels een beschikking. In dit geval huishoudelijke ondersteuning.

•

Begeleiding betreft dienstverlening aan cliënten met een beperking (fysiek/ psychisch), die zelfstandig wonen en die ondersteuning nodig hebben en verkrijgen middels een beschikking. Denk aan individuele begeleiding.

•

Dagbesteding betreft dienstverlening aan cliënten met een beperking (fysiek/ psychisch), die zelfstandig wonen en die ondersteuning nodig hebben en verkrijgen middels een beschikking. Denk aan dagbesteding/ dagactiviteiten.

•

Overige maatwerkarrangementen worden op deze categorie verantwoord als ze niet kunnen worden toebedeeld aan huishoudelijke hulp, begeleiding of dagbesteding.

•

Beschermd wonen betreft een regeling voor het niet meer zelfstandig kunnen wonen vanwege psychische en/of psychosociale problematiek (uitvoering verloopt via gemeenten en Sociaal Domein Fryslan).

•

Maatwerkdienstverlening 18- betreft vormen van jeugdhulp die door de gemeente als individuele (niet vrij toegankelijke) voorziening worden aangemerkt waaronder o.a. begeleiding, jeugd- en opvoedhulp, pleegzorg en verblijf.

•

Geëscaleerde zorg 18- behoren maatregelen gericht op de opvang en het verbeteren van de veiligheid van kinderen en jeugdigen 18- met inbegrip van maatwerkdienst-verleningsmaatregelen voor jeugdigen die in de desbetreffende opvang voorzieningen verblijven zoals, kinderbeschermingsmaatregelen, jeugdreclassering, voogdij en ondertoezichtstellingen.

Jaarstukken 2023, versie 1 De Dienst Noardwest Fryslân

•

Jeugdhulp zonder verblijf overig wordt op deze categorie verantwoord als het niet kan worden toebedeeld aan begeleiding, behandeling of dagbesteding.

•

Pleegzorg is een vorm van jeugdhulp waarbij een jongere (tijdelijk) wordt opgenomen in een pleeggezin en waarbij pleegkind, pleegouders en eigen ouders worden begeleid door een pleegzorgaanbieder.

•

Jeugdhulp met verblijf overig wordt op deze categorie verantwoord als het niet kan worden toebedeeld aan Pleegzorg. Hieronder vallen o.a. ook begeleid wonen en hoogspecialistische jeugdhulp.

•

Jeugd behandeling GGZ zonder verblijf zijn GGZ-behandelingen zonder verblijf voor Generalistische Basis GGZ, kindergeneeskunde en jeugd ggz behandelingen, waaronder ook voor dyslexie.

•

Jeugdhulp crisis/ LTA/ GGZ-verblijf betreft jeugdhulp dat vanwege een crisissituatie verleend wordt thuis of bij een aanbieder, alle jeugdhulp die valt onder het Landelijk Transitiearrangement (LTA), en GGZ-behandeling waarbij sprake is van opname.

•

Gesloten plaatsing is een vorm van jeugdhulp waarbij de jongere verblijft bij een jeugdhulpaanbieder op basis van een machtiging gesloten jeugdzorg of een machtiging BOPZ of machtiging Wvggz.

•

Jeugdbescherming is individuele maatwerkdienstverlening voor jeugdigen 18- in opvangvoorziening waaronder Kinderbeschermingsmaatregelen OTS en Voogdij.

•

Jeugdreclassering is een combinatie van begeleiding en controle voor jongeren vanaf 12 jaar, die voor hun 18e verjaardag met de politie of leerplichtambtenaar in aanraking zijn geweest en een proces-verbaal hebben gekregen.

Jaarstukken 2023, versie 1 De Dienst Noardwest Fryslân

Bijlagen geen onderdeel uitmakend van de jaarrekening

Jaarstukken 2023, versie 1 De Dienst Noardwest Fryslân

Bijlage G Gemeente

Harlingen Terschelling Vlieland Waadhoeke

Verdeelsleutel bedrijfsvoeringslasten Aantal Aantal inwoners per uitkeringsgerechtigden 1-1-2023* per 1-1-2023 16.188 448 4.928 20 1.291 5 46.718 926

Totaal

69.125

1.399

Aantal Wmovoorzieningen per 1-1-2023 2.083 562 147 4.883

Aantal Jeugdvoorzieningen per 1-1-2023 311 87 6 1.068

7.675

1.472

De verdeling van de apparaatslasten heeft conform de Gemeenschappelijke regeling 2021, op basis van onderstaande passage, plaatsgevonden. Hoofdstuk 6: Financiële bepalingen Artikel 20: Bijdragen deelnemende gemeenten 3. De bedrijfsvoeringskosten die De dienst aan de gemeenten toerekent, worden door middel van een verdeelsleutel over de gemeenten verdeeld: 1. De bedrijfsvoeringskosten worden op basis van een verdeelsleutel toegerekend aan de gemeenten. 30% wordt verrekend onder de gemeenten naar rato van het aantal inwoners per gemeente en 70% naar rato van het aantal voorzieningen dan wel uitkeringsgerechtigden per gemeente. 2. Voor het bepalen van het inwonertal, het aantal voorzieningen en het aantal uitkeringsgerechtigden geldt 1 januari van het betreffende boekjaar als peildatum. 3. Alle extra bedrijfsvoeringskosten van De dienst, die worden veroorzaakt door vastgesteld gemeentelijk beleid, dat afwijkt van het door de beleidspool voorgestelde beleid in Noordwest Friesland, worden door De dienst aan de betreffende gemeente doorberekend. * Het aantal inwoners per 1 januari 2023 is opgenomen op basis van gegevens van het CBS.

Jaarstukken 2023, versie 1 De Dienst Noardwest Fryslân

← Vorig deel

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api1.ibabs.eu/publicdownload.aspx?site=waadhoeke&id=7a84fd3e-b7cd-4ebb-aca9-635f02464c37