Bijlage 1. jaarstukken 2020 Dienst NWF.pdf

*

**

Om beter inzicht te krijgen in de onderlinge schuldposities tussen de Dienst en de gemeenten worden alle onderlinge posities verwerkt in een rekening-courant. De gemeenten ontvangen allen afzonderlijk een overzicht van de rekening-courantpositie per 31 december 2020. De nog te ontvangen bedragen betreft o.a. de afrekening van de TOZO 2020 met gemeente Leeuwarden

Sinds 16 december 2013 zijn alle decentrale overheden, voor zover ze een openbaar lichaam zijn, verplicht om deel te nemen aan het schatkistbankieren. Deelname van de decentrale overheden aan schatkistbankieren draagt bij aan een lagere EMU-schuld van de collectieve sector. Een ander belangrijk gevolg van deelname aan schatkistbankieren is een verdere vermindering van de beleggingsrisico’s waaraan decentrale overheden worden blootgesteld. Afgezien van de mogelijkheden om aan elkaar leningen te verstrekken, zijn decentrale overheden verplicht alle middelen die ze niet direct nodig hebben voor hun publieke taak in de schatkist aan te houden. Indien overtollige middelen de omvang van de drempel niet overschrijden, mogen die middelen buiten de schatkist worden gehouden. De drempel bedraagt 0,75% van het begrotingstotaal, echter nooit lager dan € 250.000. De drempel bedroeg in 2020 voor de Dienst € 630.000. Het gemiddelde saldo van de BNG rekening van de Dienst is in de 4 kwartalen van 2020 onder deze drempel gebleven.

Jaarstukken 2020, versie 1, De Dienst Noardwest Fryslân 61

Berekening benutting drempelbedrag schatkistbankieren (bedragen x € 1000) Verslagjaar (1)

Drempelbedrag

630 Kwartaal 1

(3a) = (1) > (2)

Kwartaalcijfer op dagbasis buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen Ruimte onder het drempelbedrag

(3b) = (2) > (1)

Overschrijding van het drempelbedrag

(2)

Kwartaal 2

Kwartaal 3

Kwartaal 4

143

249

170

172

487

382

461

458

-

-

-

-

(1) Berekening drempelbedrag Verslagjaar (4a)

Begrotingstotaal verslagjaar Het deel van het begrotingstotaal dat kleiner of gelijk is aan € 500 miljoen Het deel van het begrotingstotaal dat de € 500 miljoen te boven gaat

(4b) (4c)

84.065 84.065 -

(1) = (4b)*0,0075 + (4c)*0,002 met een Drempelbedrag minimum van €250.000

630

(2) Berekening kwartaalcijfer op dagbasis buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen Kwartaal 1 (5a) (5b) (2) - (5a) / (5b)

3.4.4

Som van de per dag buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen (negatieve bedragen tellen als nihil) Dagen in het kwartaal Kwartaalcijfer op dagbasis buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen

Kwartaal 2

Kwartaal 3

Kwartaal 4

13.052

22.646

15.611

15.850

91

91

92

92

143

249

170

172

Eigen vermogen

In euro's

1-1-2020

Storting

Verloop van het eigen vermogen Bestemmingsreserve uitvoeringslasten 654.806 654.806

Onttrekking

-

-

31-12-2020

654.806 654.806

De bestemmingsreserve uitvoeringslasten is gevormd met als doel het opvangen van kosten van calamiteiten en risico’s, zodat voorkomen kan worden dat de begroting van de gemeenten onverwachts moet worden aangesproken.

Jaarstukken 2020, versie 1, De Dienst Noardwest Fryslân 62

3.4.5

Verloop voorziening

In euro's Voorziening personele verplichtingen

1-1-2020

Toevoeging

347.338 347.338

361.908 361.908

Vrijval

Aanwendingen

31-12-2020

125.474 125.474

550.815 550.815

32.957 32.957

3.4.5.1 Voorziening personele verplichtingen Deze voorziening is gevormd met als doel de dekking van de verplichte aanvullingen op een WW-uitkering voor ontslagen werknemers. De voorziening bedraagt ultimo 2020 € 550.815 en is opgenomen voor 7 personen. De gemiddelde looptijd van de voorzieningen per ultimo 2020 is 1,14 jaar. 3.4.6

Vlottende passiva

Vlottende schulden korter dan één jaar 31-12-2020

31-12-2019

5.201.264 734.336 5.935.600

174.107 3.000.000 542.928 3.717.035

544.898 236.348 4.229.083 190.936 5.201.264

14.188 159.919 174.107

31-12-2020

31-12-2019

6.076.579

7.163.575

591.204 6.667.783

33.936 7.197.511

Schulden aan openbare lichamen Kasgeldleningen Crediteuren

Schulden aan openbare lichamen * Rekening-courant gemeente Harlingen Rekening-courant gemeente Terschelling Rekening-courant gemeente Waadhoeke Rekening-courant gemeente Vlieland Overige openbare lichamen

Overlopende passiva

Verplichtingen die in het begrotingsjaar zijn opgebouwd en die in een volgend begrotingsjaar tot betaling komen, met uitzondering van jaarijks terugkerende arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van vergelijkbaar volume ** Overige vooruit ontvangen bedragen die ten bate van volgende begrotingsjaren komen

Jaarstukken 2020, versie 1, De Dienst Noardwest Fryslân 63

*

**

3.4.7

Om een beter inzicht te krijgen in de onderlinge schuldposities tussen de Dienst en de gemeenten worden alle onderlinge posities verwerkt in een rekening-courant. De gemeenten ontvangen allen afzonderlijk een overzicht van de rekening-courantpositie per 31 december 2020. Dit betreft het onderhanden werk Jeugdwet en de nog te betalen facturen iWmo per 31 december 2020.

Niet uit de balans blijkende verplichtingen

Huurverplichting De Dienst heeft zich contractueel verplicht tot het betalen van huurtermijnen voor de Eise Eisingastraat 5 te Franeker tot en met 30 september 2021 (3 jarig contract). Dit voor een totaalbedrag van € 116.200. Het contract kent een optie tot verlenging en met de verhuurder is afgesproken dat daarvan gebruik gemaakt wordt. Verplichting vakantierecht De waarde van de opgebouwde vakantiedagen (in euro’s) bedraagt per 31 december 2020 € 359.667 (2019: € 320.558). Voor een beperkt aantal medewerkers geldt dat zij relatief veel verlofuren hebben opgespaard. Dit aandachtspunt is in beeld en hierover worden met de betrokkenen afspraken gemaakt.

Jaarstukken 2020, versie 1, De Dienst Noardwest Fryslân 64

3.5 Toelichting overzicht van baten en lasten 3.5.1 Resultaten- en verschillenanalyse bedrijfsvoeringslasten In het overzicht bedrijfsvoeringslasten 2020, opgenomen onder paragraaf 3.2 worden de verschillen tussen het resultaat over 2020 ten opzichte van de begroting na wijziging 2020 weergegeven. Navolgend worden de verschillen toegelicht. Baten Dekking programma Werk, Participatie en Inkomen Dit betreft de dekking van de eigen uren die zijn gemaakt ten behoeve van re-integratie. Dekking projecten Dit betreft baten Pastiel. Dekking overig De dekking overig bestaat met name uit dekking vanuit loonkostensubsidie, WAZO-gelden en opbrengsten uit detachering. Lasten Personeel inhuur/payroll De kosten van inhuur/payroll overstijgen de begroting met € 47.000 door de invulling van vacatureruimte door middel van inhuur/payroll. Voor € 100.000 wordt dit gedekt door een hogere dekking overig. Overige personeelskosten De overige personeelskosten zijn € 261.000 hoger dan begroot. Dit wordt veroorzaakt door het vertrek van een aantal medewerkers, waarvoor een WW-voorziening moest worden opgeboekt.

Jaarstukken 2020, versie 1, De Dienst Noardwest Fryslân 65

FTE’s en flexibiliteit in de formatie Met hoeveel FTE’s zijn alle werkzaamheden in 2020 uitgevoerd? Dit is terug te vinden in de navolgende overzichten. Er wordt inzicht gegeven in de gerealiseerde formatie als in de flexibiliteit van deze formatie. Overzicht FTE per team Formatie de Dienst

Begroting na wijziging 2020

Realisatie jaar 2020

Afwijking

(in FTE's)

(in %)

(in FTE's)

(in %)

(in FTE's)

Directie

9,89

8,80%

9,15

8,39%

-0,74

Pastiel

2,78

2,47%

2,78

2,55%

0,00

Werk, Participatie en Klantcontact

14,78

13,16%

17,02

15,61%

2,24

Inkomen

12,67

11,28%

13,86

12,71%

1,20

Wmo en Jeugdwet

22,14

19,71%

19,61

17,99%

-2,53

Gebiedsteam

1,44

1,29%

0,06

0,05%

-1,39

Beleid

10,17

9,05%

9,93

9,11%

-0,24

Inkomensadministratie

11,19

9,97%

11,57

10,61%

0,38

Interne Zaken

10,94

10,61

6,22 7,11 3,00 112,34

9,73% 5,62% 5,90% 1,72% 100,00%

-0,33

Financieel Beheer Informatisering Garantiebanen Totaal

9,74% 5,54% 6,33% 2,67% 100,00%

6,13 6,44 1,88 109,03

-0,09 -0,68 -1,12 -3,30

Overzicht flexibiliteit formatie totale Dienst Formatie de Dienst

Vast Tijdelijk Inhuur Totaal

Begroting na wijziging 2020

Realisatie jaar 2020

Afwijking

(in FTE's)

(in %)

(in FTE's)

(in %)

(in FTE's)

76,46 31,98 3,90 112,34

68,06% 28,46% 3,47% 100,00%

87,92 11,68 9,43 109,03

80,64% 10,71% 8,65% 100,00%

11,46 -20,29 5,53 -3,30

Ziekteverzuim

De interne norm van het maximale ziekteverzuimpercentage (excl. zwangerschappen) is 5%. Op landelijk niveau lag het ziekteverzuimpercentage (excl. zwangerschappen) in 2019, voor gemeenten en gemeentelijke organisaties op 5,8%. Jaarstukken 2020, versie 1, De Dienst Noardwest Fryslân 66

Uitvoering debiteuren De Dienst heeft als taak om zorg te dragen voor een correct en effectief debiteurenbeheer. Hierbij kan het gaan om terugvordering, boete of verhaal. Het totale debiteurensaldo per eind 2020 bedraagt € 1.909.712. Voor € 1.496.000 (78%) is een voorziening getroffen inzake de oninbaarheid van de debiteurenvordering. De incassoquote geeft een indicatie in hoeverre de Dienst de vorderingen heeft kunnen incasseren. Voor 2020 bedraagt deze quote 20,1% (2019: 21,5%).

In euro's

Jaar 2020 Begroting na wijziging 2020

Afwijking 2020

Afwijking 2020 in %

Jaar 2019

357.715 7.908 2.195 195.624 674 -

Ontvangsten en interne verrekeningen Participatiewet IOW/IOAW Participatie (re-integratie) Armoedebestrijding Wmo Jeugd Totaal

344.470 8.196 805 109.390 -707 -

312.135 2.985 128.154 1.100 -

32.335 5.211 805 -18.764 -1.807 -

10% 175%

462.154 Jaar 2020

444.374

17.780

4%

-15%

564.116 Jaar 2019

Opboekingen en buiten invordering stelling Opboekingen Buiten invordering gesteld

Incassoquote

211.343 442.366 Jaar 2020

561.377 79.161 Jaar 2019

20,1%

21,5%

De daling van de incassoquote is te verklaren door: • De aflossing van een renteloze lening van een flink aantal statushouders heeft in 2020 de maximale termijn bereikt. • Er wordt door cliënten en/of bewindvoerders steeds frequenter verzocht om een herberekening van de beslagvrije voet; dit leidt tot minder aflossingscapaciteit. • Er wordt door cliënten en/of bewindvoerders steeds frequenter verzocht om uitstel van de periodieke aflossing, dit uitstel bedraagt doorgaans drie maanden. • Het bedrag aan ‘buiten invordering stellen’ is in 2020 beduidend hoger dan in 2019. Dit is gerelateerd aan de in beleid vastgelegde aflossingstermijnen waarvoor er dit jaar aanmerkelijk meer dossiers in aanmerking komen. 3.5.2

Wet normering bezoldiging topfunctionarissen

Per 1 januari 2013 is de Wet normering topinkomens (WNT) ingegaan. De WNT is van toepassing op Dienst Sociale Zaken en Werkgelegenheid Noardwest Fryslân. Het voor Dienst Sociale Zaken en Werkgelegenheid Noardwest Fryslân toepasselijke bezoldigingsmaximum is in 2020 € 201.000. Dit betreft het algemeen bezoldigingsmaximum.

Jaarstukken 2020, versie 1, De Dienst Noardwest Fryslân 67

Bezoldiging topfunctionarissen Leidinggevende topfunctionarissen

bedragen x € 1 Functie Aanvang en einde dienstvervulling in 2020 Omvang dienstverband ( als deeltijdfactor in fte) Dienstbetrekking?

Dhr. M.J. Jellema Directeur 1/1-31/12 1 Ja

Bezoldiging Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen Beloningen betaalbaar op termijn Subtotaal

109.604 19.511 129.115

Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum

201.000

-/- Onverschuldig betaald bedrag Totale bezoldiging

N.v.t. 129.115

Het bedrag van de overschrijding en de reden waarom de overschrijding al dan niet is toegestaan Toelichting op de vordering wegens onverschuldigde betaling

Gegevens 2019 Functie Aanvang en einde functievervulling in 2019 Omvang dienstverband ( als deeltijdfactor in fte) Dienstbetrekking?

N.v.t. N.v.t.

Directeur 1/1-31/12 1 Ja

Bezoldiging Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen Beloningen betaalbaar op termijn Subtotaal

106.183 18.303 124.486

Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum

194.000

Totale bezoldiging 2019

124.486

Jaarstukken 2020, versie 1, De Dienst Noardwest Fryslân 68

Topfunctionarissen met een bezoldiging van € 1.700 of minder

NAAM TOPFUNCTIONARIS Mw. J. Hoekstra-Sikkema Mw. B. Tol Dhr. H. Kuiken Dhr. E. de Groot Dhr. P. Schoute Mevrouw N. Haarsma-Vrieswijk Mevrouw C. de Pee Mevrouw E. de Ruijter

FUNCTIE Voorzitter bestuur Wnd. voorzitter bestuur Lid bestuur Lid bestuur Lid bestuur Lid bestuur Lid bestuur Lid bestuur

Uitkeringen wegens beëindiging dienstverband aan topfunctionarissen Per 1 juli 2020 is de heer H. Kuiken uitgetreden als bestuurslid. Hij is per 19 augustus opgevolgd door de heer E. de Groot. Er is hiervoor geen uitkering uitgekeerd. Overige rapportageverplichtingen op grond van de WNT Naast de hierboven vermelde topfunctionarissen zijn er geen overige functionarissen met een dienstbetrekking die in 2020 een bezoldiging boven het individueel toepasselijke drempelbedrag hebben ontvangen.

Jaarstukken 2020, versie 1, De Dienst Noardwest Fryslân 69

4 Controleverklaring van de onafhankelijke accountant

Jaarstukken 2020, versie 1, De Dienst Noardwest Fryslân 70

5 Bijlage A Overzicht materiële vaste activa Omschrijving

Aanschafwaarde Aanschafwaarde Cumulatieve Boekwaarde Desinvestering Investering Afschrijving Afschrijving Boekwaarde 1-1-2020 31-12-2020 afschr. t/m 2019 1-1-2020 2020 2020 desinvestering 2020 2020 31-12-2020

GWS4all Diverse licenties en software PC's, printers en overige hardware Digitalisering dossiers Telefonie ICT Migratie Leeuwarden Pactum Gembox Elvy Totaal automatisering

31.674 75.524 30.838 4.975 55.424 151.902 12.200 130.272 6.735 499.543

Verbouwing/verhuizing Eise Eisingastraat Totaal verbouwing/verhuizing Inventaris Totaal inventaris Totaal materiële vaste activa Uitsplitsing toelichting balans Machines, apparaten, installaties Overige materiële vaste activa Totaal materiële vaste activa

15.007 73.314 28.746 4.975 54.543 83.616 9.574 46.707 2.794 319.276

6.785 2.210 2.092 0 881 68.286 2.625 93.445 3.942 180.266

0 -23.629 0 -4.975 0 0 0 0 0 -28.604

701.424 701.424

31.674 59.395 30.838 0 55.424 151.902 12.200 140.272 6.735 488.439 488.439 679.280 679.280

17.500

0 -23.629 0 -4.975 0 0 0 0 0 -28.604

3.100 2.354 845 0 47 17.996 1.966 29.822 965 57.094

3.685 7.356 1.247 0 834 50.290 660 73.623 2.977 140.672

123.274 123.274

578.150 578.150

-22.144 -22.144

0

-21.063 -21.063

83.890 83.890

493.179 493.179

216.476 216.476

213.277 213.277

51.244 51.244

165.232 165.232

-3.199 -3.199

0

-2.241 -2.241

43.295 43.295

120.979 120.979

7.500

10.000

1.417.444 1.380.997 493.794 923.649 -53.947 17.500 -51.908 184.279 754.830 Aanschafwaarde Aanschafwaarde Cumulatieve Boekwaarde Desinvestering Investering Afschrijving Afschrijving Boekwaarde 1-1-2020 31-12-2020 afschr. t/m 2019 1-1-2020 2020 2019 desinvestering 2020 2020 31-12-2020 86.262 86.262 83.290 2.973 0 0 0 892 2.081 1.331.182 1.294.735 410.504 920.676 -53.947 17.500 -51.908 183.387 752.748 1.417.444 1.380.997 493.794 923.649 -53.947 17.500 -51.908 184.279 754.830

Nb. duurzame waardevermindering en bijdragen van derden zijn ten aanzien van materiële vaste activa niet van toepassing binnen de Dienst.

Jaarstukken 2020, versie 1, De Dienst Noardwest Fryslân 72

6 Bijlage B SISA bijlage 2020 SZW

G2B

Definitief SiSa bijlage verantwoordingsinformatie 2020 op grond van artikel 3 van de Regeling informatieverstrekking sisa - d.d. 12 februari 2021 Hieronder per regel één Besteding (jaar T) algemene Baten (jaar T) algemene bijstand Besteding (jaar T) IOAW Baten (jaar T) IOAW (exclusief Besteding (jaar T) IOAZ gemeente(code) selecteren en in bijstand (exclusief Rijk) Rijk) de kolommen ernaast de verantwoordingsinformatie voor die gemeente invullen Openbaar lichaam o.g.v. Wgr Deel openbaar lichaam Deel openbaar lichaam Deel openbaar lichaam Deel openbaar lichaam Deel openbaar lichaam (SiSa tussen medeoverheden) Het openbaar lichaam I.1 Participatiewet (PW) I.1 Participatiewet (PW) I.2 Wet inkomensvoorziening I.2 Wet inkomensvoorziening I.3 Wet inkomensvoorziening verantwoordt hier per gemeente oudere en gedeeltelijk oudere en gedeeltelijk oudere en gedeeltelijk over het deel van de regeling dat arbeidsongeschikte werkloze arbeidsongeschikte werkloze arbeidsongeschikte gewezen in (jaar T) door het openbaar werknemers (IOAW) werknemers (IOAW) zelfstandigen (IOAZ) lichaam is uitgevoerd. Aard controle n.v.t.

Aard controle R Aard controle R Aard controle R Aard controle R Aard controle R Indicator: G2B/01 Indicator: G2B/02 Indicator: G2B/03 Indicator: G2B/04 Indicator: G2B/05 Indicator: G2B/06 1 060072 Gemeente Harlingen € 6.950.597 -€ 12.053 € 550.607 € 3.553 € 16.919 2 060093 Gemeente Terschelling € 226.097 -€ 11.756 € 74.644 €0 € 9.991 3 060096 Gemeente Vlieland € 105.502 € 483 € 1.843 €0 €0 4 061949 Gemeente Waadhoeke € 13.675.600 € 25.190 € 1.177.687 € 2.289 € 221.045 Hieronder verschijnt de Baten (jaar T) IOAZ (exclusief Besteding (jaar T) Bbz 2004 Baten (jaar T) Bbz 2004 Baten (jaar T) WWIK (exclusief gemeente(code) conform de Rijk) levensonderhoud levensonderhoud Rijk) keuzes gemaakt bij G2B/01 Gebundelde uitkering op grond van artikel 69 Participatiewet_deel openbaar lichaam 2020

In de kolommen hiernaast de verantwoordingsinformatie voor die gemeente invullen

Deel openbaar lichaam

Deel openbaar lichaam

Deel openbaar lichaam

Deel openbaar lichaam

I.3 Wet inkomensvoorziening I.4 Besluit bijstandverlening I.4 Besluit bijstandverlening I.6 Wet werk en inkomen oudere en gedeeltelijk zelfstandigen 2004 zelfstandigen 2004 kunstenaars (WWIK) arbeidsongeschikte gewezen (levensonderhoud) (Bbz 2004) (levensonderhoud) (Bbz 2004) zelfstandigen (IOAZ) Aard controle n.v.t. Aard controle R Aard controle R Aard controle R Aard controle R Indicator: G2B/07 Indicator: G2B/08 Indicator: G2B/09 Indicator: G2B/10 Indicator: G2B/11 1 060072 Gemeente Harlingen €0 € 118.721 € 71.277 €0 2 060093 Gemeente Terschelling € 0 € 4.214 € 6.650 €0 3 060096 Gemeente Vlieland €0 €0 €0 €0 4 061949 Gemeente Waadhoeke € 532 € 172.032 € 89.617 €0

Jaarstukken 2020, versie 1, De Dienst Noardwest Fryslân 73

Hieronder verschijnt de gemeente(code) conform de keuzes gemaakt bij G2B/01 In de kolommen hiernaast de verantwoordingsinformatie voor die gemeente invullen

SZW

G3B

Besteding (jaar T) Loonkostensubsidie o.g.v. art. 10d Participatiewet Deel openbaar lichaam

Baten (jaar T) Loonkostensubsidie o.g.v. art. 10d Participatiewet (excl. Rijk) Deel openbaar lichaam

I.7 Participatiewet (PW) I.7 Participatiewet (PW) Aard controle R Aard controle R Aard controle n.v.t. Indicator: G2B/14 Indicator: G2B/13 Indicator: G2B/12 €0 € 226.138 1 060072 Gemeente Harlingen €0 2 060093 Gemeente Terschelling € 24.037 €0 €0 3 060096 Gemeente Vlieland €0 4 061949 Gemeente Waadhoeke € 398.369 Besteding (jaar T) Bob Baten vanwege vóór 1 januari Baten (jaar T) Besteding (jaar T) Hieronder per regel één Besluit bijstandverlening 2020 verstrekt kapitaal (exclusief kapitaalverstrekking (exclusief zelfstandigen 2004 (exclusief gemeente(code) selecteren en in kapitaalverstrekking Rijk) Rijk) de kolommen ernaast de levensonderhoud verantwoordingsinformatie voor beginnende zelfstandigen)_deel openbaar die gemeente invullen lichaam 2020 Besluit bijstandverlening zelfstandigen (Bbz) 2004 Openbaar lichaam o.g.v. Wgr (SiSa tussen medeoverheden)

Baten (jaar T) Bob (exclusief Rijk)

Het openbaar lichaam verantwoordt hier per gemeente over het deel van de regeling dat in (jaar T) door het openbaar lichaam is uitgevoerd. Aard controle R Aard controle n.v.t. Indicator: G3B/02 Indicator: G3B/01 €0 € 6.500 1 060072 Gemeente Harlingen €0 2 060093 Gemeente Terschelling € 0 €0 €0 3 060096 Gemeente Vlieland €0 4 061949 Gemeente Waadhoeke € 12.000 Besteding (jaar T) uitvoerings- en Hieronder verschijnt de onderzoekskosten artikel 56, gemeente(code) conform de eerste en tweede lid, Bbz 2004 keuzes gemaakt bij G3B/01 (exclusief Bob) In de kolommen hiernaast de verantwoordingsinformatie voor die gemeente invullen Aard controle n.v.t. Indicator: G3B/07 € 11.290 1 060072 Gemeente Harlingen 2 060093 Gemeente Terschelling € 0 €0 3 060096 Gemeente Vlieland 4 061949 Gemeente Waadhoeke € 11.102

€ 52.086 € 2.287 € 63.052 € 83.860

Aard controle R Indicator: G3B/06

Aard controle R Indicator: G3B/05

Aard controle R Indicator: G3B/04

Aard controle R Indicator: G3B/03

€0 €0 €0 €0

€0 €0 €0 €0

Aard controle R Indicator: G3B/08

Jaarstukken 2020, versie 1, De Dienst Noardwest Fryslân 74

SZW

G4B

Tijdelijke overbruggingsregeling zelfstandig ondernemers (Tozo) _ deel openbaar lichaam 2020 Openbaar lichaam o.g.v. Wgr (SiSa tussen medeoverheden) Het openbaar lichaam verantwoordt hier per gemeente over het deel van de regeling dat in (jaar T) door het openbaar lichaam is uitgevoerd.

Hieronder per regel één Welke regeling betreft het? Vul gemeente(code) selecteren en in in Tozo 1, 2 of 3 de kolommen ernaast de verantwoordingsinformatie voor die gemeente invullen

Besteding (jaar T) levensonderhoud

Besteding (jaar T) kapitaalverstrekking

Baten (jaar T) levensonderhoud

Baten (jaar T) kapitaalverstrekking (aflossing)

Aard controle n.v.t. Aard controle n.v.t. Aard controle R Aard controle R Aard controle R Aard controle R Indicator: G4B/01 Indicator: G4B/02 Indicator: G4B/03 Indicator: G4B/04 Indicator: G4B/05 Indicator: G4B/06 1 060072 Gemeente Harlingen Tozo1 € 1.414.979 € 220.806 €0 € 335 2 060072 Gemeente Harlingen Tozo2 € 382.301 € 35.314 € 31.841 €0 3 060072 Gemeente Harlingen Tozo3 € 322.991 € 20.314 € 3.758 €0 4 060093 Gemeente Terschelling Tozo1 € 1.001.461 € 159.570 €0 €0 5 060093 Gemeente Terschelling Tozo2 € 131.787 € 10.000 € 33.241 €0 6 060093 Gemeente Terschelling Tozo3 € 211.975 € 10.000 € 22.925 €0 7 060096 Gemeente Vlieland Tozo1 € 267.591 € 113.628 €0 € 10.000 8 060096 Gemeente Vlieland Tozo2 € 16.117 €0 € 5.381 €0 9 060096 Gemeente Vlieland Tozo3 € 17.696 € 2.157 € 9.966 €0 10 061949 Gemeente Waadhoeke Tozo1 € 3.052.456 € 406.756 € 3.157 €0 11 061949 Gemeente Waadhoeke Tozo2 € 551.066 € 32.000 € 85.746 € 200 12 061949 Gemeente Waadhoeke Tozo3 € 371.568 € 62.357 € 26.188 €0 Hieronder verschijnt de Hieronder verschijnt de keuze Baten (jaar T) Aantal besluiten Aantal besluiten Totaal bedrag vorderingen gemeente(code) conform de regeling (Tozo 1,2 of 3) conform kapitaalverstrekking (overig) levensonderhoud (jaar T) kapitaalverstrekking (jaar T) levensonderhoud (jaar T) Tozo 1 keuzes gemaakt bij G4B/01 de keuzes gemaakt bij G4B/02 (i.v.m.

verstrekte voorschotten op Tozo-aanvragen levensonderhoud welke zijn ingediend vóór 22 april 2020) In de kolommen hiernaast de verantwoordingsinformatie voor die gemeente invullen Aard controle n.v.t. Indicator: G4B/07 1 060072 Gemeente Harlingen Tozo1 2 060072 Gemeente Harlingen Tozo2 3 060072 Gemeente Harlingen Tozo3 4 060093 Gemeente Terschelling Tozo1 5 060093 Gemeente Terschelling Tozo2 6 060093 Gemeente Terschelling Tozo3 7 060096 Gemeente Vlieland Tozo1 8 060096 Gemeente Vlieland Tozo2 9 060096 Gemeente Vlieland Tozo3 10 061949 Gemeente Waadhoeke Tozo1 11 061949 Gemeente Waadhoeke Tozo2 12 061949 Gemeente Waadhoeke Tozo3

Aard controle n.v.t. Indicator: G4B/08

Aard controle R Indicator: G4B/09 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0

Aard controle R Indicator: G4B/10 297 88 105 211 31 76 55 5 7 660 128 134

Aard controle R Indicator: G4B/11 34 6 3 22 3 1 16 1 1 60 10 8

Aard controle R Indicator: G4B/12 €0

€0

€0

€0

Jaarstukken 2020, versie 1, De Dienst Noardwest Fryslân 75

7 Bijlage C Verdeelsleutel bedrijfsvoeringslasten Gemeente

Harlingen Terschelling Vlieland Waadhoeke

Aantal Aantal inwoners per uitkeringsgerechtigden 1-1-2020* (PIM) per 1-1-2020 15.722 516 4.888 23 1.155 8 46.090 1.022

Totaal

67.855

1.569

Aantal Wmovoorzieningen per 1-1-2020 2.083 502 118 4.936

Aantal Jeugdvoorzieningen per 1-1-2020 308 73 8 775

7.639

1.164

De verdeling van de apparaatslasten heeft conform de Gemeenschappelijke regeling 2020, op basis van onderstaande passage, plaatsgevonden. Hoofdstuk 11: Financiële bepalingen Artikel 24: Bijdragen van de gemeenten 2. De kosten die de Dienst aan de gemeenten toerekent, bestaan uit directe en indirecte kosten: a. Directe kosten: Deze kosten worden rechtstreeks toegerekend aan de gemeente waarvoor de kosten zijn gemaakt. 1. Programmakosten: uitkeringskosten, kosten van leningen en andere verstrekkingen die voortvloeien uit toepassing van wet en regelgeving, als bedoeld in art. 5, onder aftrek van ontvangsten uit vorderingen. 2. Alle extra uitvoeringskosten van de dienst, die worden veroorzaakt door gemeentelijk beleid, dat afwijkt van het algemene beleid van de dienst. 3. Alle extra kosten van de dienst, die voortvloeien uit een kennelijk ontoereikende uitvoering van wet en regelgeving, als bedoeld in art. 5, in de periode voor de inwerkingtreding van de regeling. b. Indirecte kosten: Deze kosten betreffen de beheers- en apparaatskosten van de Dienst. De kosten worden op basis van de volgende verdeelsleutel toegerekend aan de gemeenten: 1. De uitvoeringskosten worden waar mogelijk direct aan een programma, c.q. gemeente gekoppeld.

De uitvoeringskosten welke niet direct aan een programma kunnen worden gekoppeld worden over de programma’s verdeeld op basis van de relatieve verdeling van de directe uren. Daarna worden de kosten over de gemeenten verdeeld op basis van de volgende verdeelsleutel: 30% wordt verrekend onder de gemeenten naar rato van het aantal inwoners per gemeente en 70% naar rato van het aantal voorzieningen dan wel uitkeringsgerechtigden per gemeente. 2. Inwonertal, voorzieningen en uitkeringsgerechtigden worden door de Dienst vastgesteld, waarbij als peildatum 1 januari van het betreffende boekjaar geldt. * Het aantal inwoners per 1 januari 2020 is opgenomen op basis van het CBS (stand 9 april 2021).

Jaarstukken 2020, versie 1, De Dienst Noardwest Fryslân 76

8 Bijlage D Afrekening met deelnemende gemeenten Gemeentelijke bijdrage Werk. Participatie en Inkomen

11.017.572 1.807.246 377.703 21.333.369

Begroting na wijziging 2020 10.964.283 1.735.694 289.981 24.874.343

Afwijking 2020 53.289 71.552 87.723 -3.540.974

Afwijking 2020 in % 0,5% 4,1% 30,3% -14,2%

34.535.891

37.864.301

-3.328.410

-8,8%

Afwijking 2020 -40.490 -434 -4.385 -43.495

Afwijking 2020 in % -4,5% -0,7% -37,8% -2,4%

Gemeente

Jaar 2020

Harlingen Terschelling Vlieland Waadhoeke Totaal Dienst

Gemeentelijke bijdrage Armoedebestrijding Gemeente

Jaar 2020

Harlingen Terschelling Vlieland Waadhoeke

857.626 61.653 7.202 1.747.640

Begroting na wijziging 2020 898.116 62.087 11.587 1.791.135

Totaal Dienst

2.674.122

2.762.926

-88.804

-3,2%

Afwijking 2020 167.042 -38.911 386 672.350

Afwijking 2020 in % 4,6% -5,1% 0,2% 7,1%

Gemeentelijke bijdrage Wmo Gemeente

Jaar 2020

Harlingen Terschelling Vlieland Waadhoeke

3.825.859 722.895 249.293 10.172.618

Begroting na wijziging 2020 3.658.817 761.806 248.907 9.500.268

Totaal Dienst

14.970.665

14.169.798

800.867

5,7%

Afwijking 2020 -164.650 69.813 48.162 601.800

Afwijking 2020 in % -3,5% 8,7% 41,9% 5,0%

Gemeentelijke bijdrage Jeugdwet Gemeente

Jaar 2020

Harlingen Terschelling Vlieland Waadhoeke

4.580.600 871.700 163.100 12.559.800

Begroting na wijziging 2020 4.745.250 801.887 114.938 11.958.000

Totaal Dienst

18.175.200

17.620.075

555.125

3,2%

Afwijking 2020 -204.731 -32.211 -5.035 -503.582

Afwijking 2020 in % -7,5% -7,0% -4,8% -7,8%

-745.559

-7,7%

Gemeentelijke bijdrage Bedrijfsvoering Gemeente

Jaar 2020

Harlingen Terschelling Vlieland Waadhoeke

2.516.253 425.419 100.859 5.935.527

Begroting na wijziging 2020 2.720.985 457.630 105.894 6.439.109

Totaal Dienst

8.978.059

9.723.618

Jaarstukken 2020, versie 1, De Dienst Noardwest Fryslân 77

Gemeentelijke bijdrage Totaal

22.797.910 3.888.913 898.158 51.748.955

Begroting na wijziging 2020 22.987.451 3.819.104 771.307 54.562.855

Afwijking 2020 -189.540 69.809 126.851 -2.813.901

Afwijking 2020 in % -0,8% 1,8% 16,4% -5,2%

79.333.936

82.140.717

-2.806.781

-3,4%

Gemeente

Jaar 2020

Harlingen Terschelling Vlieland Waadhoeke Totaal Dienst

Jaarstukken 2020, versie 1, De Dienst Noardwest Fryslân 78

9 Bijlage E Overzicht berekening Vangnetuitkering Inkomen 2020

Waadhoeke Harlingen Terschelling Vlieland

15.956.192 7.779.685 354.941 117.259

15.566.258 7.743.596 320.061 107.303

389.934 36.089 34.880 9.956

Resultaat I-deel ná incidentele aanvullende uitkering (=tekort) 0 389.934 0 36.089 0 34.880 0 9.956

Dienst

24.208.077

23.737.218

470.859

0

Resultaat I-deel voor incidentele aanvullende uitkering (-=tekort)

Uitgaven -/Rijksbudget 2020 debiteurenontv. 2020

Gemeente

Vangnetuitkering

470.859

Berekening Vangnetuitkering

Budget 2020

+12,5%

+7,5%

Budget + Uitgaven -/12,5% -/debiteuren uitgaven ontvangsten per saldo

Budget + 7,5% -/Vangnetuitgaven uitkering per saldo

15.956.192 7.779.685 354.941 117.259

17.950.716 8.752.146 399.309 131.916

17.152.906 8.363.161 381.562 126.053

15.566.258 2.384.458 7.743.596 1.008.549 320.061 79.248 107.303 24.613

1.586.649 619.565 61.501 18.751

0 0 0 0

24.208.077

27.234.087

26.023.683

23.737.218 3.496.869

2.286.465

0

Jaarstukken 2020, versie 1, De Dienst Noardwest Fryslân 79

10 Bijlage F Overzicht van baten en lasten naar taakvelden 0.4 Overhead

0.5 0.9 6.1 6.2 Treasury VennootschapsSamenkracht en Wijkteams belasting burgerparticipatie

6.3 6.4 6.5 6.6 6.71 6.72 6.81 6.82 Inkomens- Begeleide ArbeidsMaatwerkvoor- Maatwerkdienst- Maatwerkdienst- Geëscaleerde Geëscaleerde regeligen Participatie participatie zieningen (WMO) verlening 18+ verlening 18zorg 18+ zorg 18-

Totaal 2020

Lasten in euro's Werk & Participatie Inkomen Armoedebestrijding Wmo Jeugdwet Bedrijfsvoering Totaal lasten

5.571.887 5.571.887

-

-

112.972 72.292 8.585 193.849

83.130 4.287 87.417

32.678.310 2.289.769 2.029.910 36.997.989

1.257.826 2.047.995 639.131 3.944.952

1.079.970 532.905 1.612.875

1.584.184 81.695 1.665.879

330.592 11.570.658 590.911 12.492.161

16.677.764 537.740 17.215.504

-

1.765.678 1.765.678

2.337.796 32.678.310 2.733.332 15.358.260 18.443.442 9.997.051 81.548.191

Baten in euro's Werk & Participatie Inkomen Armoedebestrijding Wmo Jeugdwet Bedrijfsvoering Totaal baten

235.965 235.965

-

-

112.972 72.292 25.115 210.379

83.130 11.662 94.792

32.678.310 2.289.769 4.273.239 39.241.318

1.257.826 2.047.995 932.167 4.237.988

1.079.970 628.695 1.708.665

1.584.184 230.678 1.814.862

330.592 11.570.658 1.635.411 13.536.661

16.677.764 2.024.119 18.701.883

-

1.765.678 1.765.678

2.337.796 32.678.310 2.733.332 15.358.260 18.443.442 9.997.051 81.548.191

-5.335.922

-

-

16.530

7.375

2.243.329

293.036

95.790

148.983

1.044.500

1.486.379

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-5.335.922

-

-

16.530

7.375

2.243.329

293.036

95.790

148.983

1.044.500

1.486.379

-

-

-

Resultaat Mutatie reserves Onttrekking reserve uitvoeringslasten Totaal dekking Netto resultaat

Jaarstukken 2020, versie 1, De Dienst Noardwest Fryslân 80

11 Bijlage G Beleidsindicatoren Beleidsindicator

Eenheid

1. Formatie 2. Bezetting 3. Apparaatskosten 4. Externe inhuur 5. Overhead 27. Personen met een bijstandsuitkering 28. Lopende re-integratievoorzieningen 29. Jongeren met jeugdhulp 32. Cliënten met een maatwerkarrangement Wmo

Fte per 1.000 inwoners Fte per 1.000 inwoners Kosten per inwoner Kosten als % van totale loonsom % van totale lasten Aantal per 10.000 inwoners Aantal per 10.000 inwoners van 15-64 jaar % van alle jongeren tot 18 jaar Aantal per 10.000 inwoners

Input beleidsindicatoren

Periode

Bron realisatie

Aantal inwoners totaal CBS gemiddeld 2020 Aantal inwoners 0-17 jaar CBS peildatum 1 januari 2020 Aantal inwoners 15-64 jaar CBS peildatum 1 januari 2020 Fte formatie Totaal fte jaarrekening 2020 Fte bezetting Totaal fte jaarrekening 2020 - vacatureruimte Apparaatskosten Jaarrekening 2020 onderdeel Bedrijfsvoering Totale loonsom Jaarrekening 2020 Kosten inhuur externen Jaarrekening 2020 Overhead Jaarrekening 2020 onderdeel Bedrijfsvoering Aantal personen met een bijstandsuitkering Jaarrekening 2020 onderdeel Werk, Part. & Inkomen Aantal lopende re-integratievoorzieningen CBS gemiddeld 2020 Aantal jongeren met jeugdhulp Jaarrekening 2020 onderdeel Wmo en Jeugdwet Aantal cliënten met een maatwerkarrangement Wmo Jaarrekening 2020 onderdeel Wmo en Jeugdwet

N.B.

Realisatie 2020 2020 2020 € 2020 2020 2020 2020 2020 2020

1,61 1,61 132,31 € 11,4% 59,4% 2368 291 10,3% 1.135

Realisatie

€ € € €

Begroting 1,68 1,49 143,29 10,7% 58,9% 2417 310 9,0% 1.109

Begroting

67.855 12.929 42.108 109,03 109,03 8.978.059 € 7.607.284 € 865.257 € 5.335.922 € 1.607 1.225 1.326 7.699

67.858 14.054 42.258 114 101,33 9.723.618 7.954.521 848.580 5.723.130 1.640 1.310 1.268 7.523

De post Overhead betreft het saldo van de lasten en baten inzake overhead.

Jaarstukken 2020, versie 1, De Dienst Noardwest Fryslân 81

12 Bijlage H Afkortingen Lijst gehanteerde afkortingen ABP

Algemeen Burgerlijk Pensioenfonds

AMvB

Algemene Maatregel van Bestuur

AVG

Algemene verordering gegevensbescherming

BBV

Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten

Bbz

Besluit Bijstandsverlening Zelfstandigen

BEC

Behandel- en Expertisecentrum

BNG

Bank Nederlandse Gemeenten

BRP

Basisregistratie Personen

BUIG

Bundeling Uitkeringen Inkomensvoorziening Gemeenten

BV

Bedrijfsvoering

BVO

Bedrijfsvoeringsorganisatie

BZF

Bureau Zelfstandigen Fryslân

CAK

Centraal Administratie Kantoor

CBS

Centraal Bureau voor de Statistiek

CER

Compensatieregeling Eigen Risico

EMU

Economische en Monetaire Unie

ESF

Europees Sociaal Fonds

Fido

Financiering decentrale overheden

FTE

Full Time Eenheid

GR

Gemeenschappelijke Regeling

IOAW

Inkomensvoorziening Oudere en gedeeltelijk Arbeidsongeschikte werkloze Werknemers

IOAZ

Inkomensvoorziening Oudere en gedeeltelijk Arbeidsongeschikte gewezen Zelfstandigen

IOW

Inkomensvoorziening Oudere Werklozen

KDC

Kinderdagcentrum

LTA

Landelijke Transitie-arrangementen

NOW

Tijdelijke Noodmaatregel Overbrugging voor Werkgelegenheid

NWF

Noard West Fryslân

OHW

Onderhanden werk

P&C

Planning & Control

PGB

Persoonsgebonden Budget

PIM

Participatie, Inkomen en Minimaregelingen

PIP

Persoonlijk Inburgeringsplan

POSD

Projectorganisatie Sociaal Domein

PW

Participatiewet

SDF

Sociaal Domein Fryslân

SISA

Single information single audit

SJH

Specialistische Jeugdhulp

SSC

Shared Service Center Leeuwarden

SVB

Sociale Verzekeringsbank

Jaarstukken 2020, versie 1, De Dienst Noardwest Fryslân 82

TEO

Traject Educatieve Ontwikkeling

TONK

Tijdelijke Ondersteuning Noodzakelijek Kosten

Tozo

Tijdelijke overbruggingsregeling zelfstandig ondernemers

TWP

Team Werk en Participatie

VNG

Vereniging Nederlandse Gemeenten

VOI

Veranderopgave Inburgering

VOT

Verzoek om toewijzing

VPB

Vennootschapsbelasting

VTLB

Vrij te laten bedrag

VVT

Verpleeg- & Verzorgingshuizen & Thuiszorg

WAZO

Wet Arbeid en Zorg

Wlz

Wet langdurige zorg

Wmo

Wet Maatschappelijke Ondersteuning

WNT

Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector

Wsnp

Wet schuldsanering natuurlijke personen

WW

Werkloosheidswet

ZIN

Zorg in natura

Zvw

Zorgverzekeringswet

Jaarstukken 2020, versie 1, De Dienst Noardwest Fryslân 83

13 Bijlage I Organogram ultimo 2020 Directeur

Datum 01-03-2019

P = Payroll D = Detakracht

Strategisch Adviseur Sociaal Domein

Team Werk, Participatie en Klantcontact

Team Inkomen

Team Wmo en Jeugdwet

Team Inkomensadministratie

Casemanager Werk & Participatie

Claimbeoordelaar

Adviseur Wmo en Jeugdwet

Administratief Medewerker Werk & Participatie Adviseur Sociaal Domein

Consulent Inkomen Adviseur Sociaal Domein Medewerker Handhaving

Adviseur Sociaal Domein Medewerker Administratie Wmo en Jeugdwet

Procesondersteuner Handhaver Inkomen

Team Financieel Beheer

Team Informatisering

Team Beleid

Administrateur

HRM

Financiële Administratie

Adviseur ICT

Juridisch Beleid

Medewerker Inkomensadministratie

Opleidingsadviseur

Functioneel beheer

Beleid P-wet

Planning & Control

Projectmedewerker

Beleid Wmo

Medewerker Ondersteuning Inkomensdebiteurenadministratie

Directie Secretariaat

Beleidsondersteuner

Invordering

Huismeester

Bezwaar & Beroep

AO/IC Communicatie

DIV

Sociaal Rechercheur

Pastiel

Team Interne Zaken

Security officer/FG-er

Beleid Jeugd

Inkoop Contractbeheerder

Medewerker Gebiedsteams

Accountmanager Mobiliteitscoach W&O

Jaarstukken 2020, versie 1, De Dienst Noardwest Fryslân 84