Bijlage 1 - Berap II 2024
Tekst van het document
Toelichting
SDF beperkt de wachtlijsten en de wachttijden van jeugdzorg SDF moet zorgen voor een dekkend zorglandschap en het voorkomen zodanig dat er geen overbruggingshulp door het Gebiedsteam meer van wachtlijsten. In samenspraak met de staatssecretaris van VWS zal nodig is. De wachtlijsten zijn dan korter (minder cliënten op de lijst) vanuit de Hervormingsagenda een verbeteragenda worden opgesteld en de wachttijden eveneens (streven naar zes weken). om toe te werken naar een dekkend zorglandschap. Dit overleg tussen VWS en SDF staat gepland in Q4. SDF monitort het zorgaanbod provinciaal om te kunnen innoveren. SDF stelt ingevolge de Fryske regiovisie ‘mei-inoar foar ús bern’ een Het jaarplan partnerschap wordt binnen het nieuwe 'Actieprogramma Fryske Regiovisie Jeugdhulp' verwerkt in de drie actielijnen. SDF heeft jaarplan over partnerschap op. Dit betreft het versterken van de hierover een digitale informatiesessie georganiseerd voor de Friese keten jeugdzorg met de jeugdgezondheidszorg, scholen en gemeenteraden. gezondheidsdiensten. Status Status Jongeren zijn psychisch gezond en weerbaar Berap I Berap II
Toelichting
We onderzoeken of de inzet van gebiedsteam medewerkers op de scholen en bij de huisartsen hieraan bijdraagt. Status Status Voor jongeren (13-18 jaar) is er een veilige, toegankelijke plek Berap I Berap waar ze elkaar kunnen ontmoeten II
57
Toelichting
Gemeente Waadhoeke
Bestuursrapportage II 2024
Er worden afspraken gemaakt over het begeleiden van jongeren in hun vrije tijd om zich te kunnen ontwikkelen, met activiteiten zoals bijvoorbeeld sport en spel. Dit wordt opgepakt in combinatie met de uitvoering van het GALA. Wat zijn de financiële afwijkingen? BUIG middelen Op 30 september heeft het Rijk het definitieve BUIG-budget voor de Participatiewet (Pwet) en de Loonkostensubsidie (LKS) gepubliceerd. In totaal stijgen de BUIG middelen van Waadhoeke van € 15,8 miljoen naar € 16,4 miljoen. Er is een stijging van de inkomst BUIG-Pwet met afgerond € 125.000, omdat er (1) een actualisatie heeft plaatsgevonden op de aantallen en de realisatie van 2023 en de loon- en prijsbijstelling, maar ook omdat er (2) de banenafspraak landelijk niet is gehaald in 2023 vervalt een deel van de eerder ingeboekte besparing op de bijstand. Er is een stijging van de inkomst BUIG-LKS van afgerond € 473.000 omdat er een actualisatie heeft plaatsgevonden op de aantallen en de realisatie van 2023 en de loon- en prijsbijstelling. Het voordeel wordt toegevoegd aan de reserve sociaal domein (zie algemene dekkingsmiddelen). NB. Tegenover deze inkomst staan de uitgaven van programma Inkomen bij de Dienst. Er is een controleberekening gemaakt of Waadhoeke in aanmerking komt voor de vangnetuitkering. Dit is niet het geval. De voorlopige BUIG beschikking 2025 is inmiddels ook bekend.
Dit is voor Waadhoeke € 16,2 miljoen. Financiële verwerking vindt plaats in het eerste kwartaal 2025. Werkstimulerende maatregelen Bij de begroting 2024 is een structureel budget voor werkstimulerende maatregelen beschikbaar gesteld van € 87.500. De bijbehorende kosten zijn al in de prognoses van de Dienst is opgenomen. De kosten 2024 vallen lager uit dan geraamd, omdat dit het eerste jaar is dat de maatregelen in uitvoering zijn gekomen en een en ander nog moet worden ingebed. Het budget kan vrijvallen ten gunste van de reserve sociaal domein. Hoofdlijnenakkoord WMO In 2024 is € 180.463 ontvangen waar geen kosten tegenover staan in 2024. Het bedrag uit 2022 van € 179.981 is ook nog beschikbaar.De bedragen kunnen vrijvallen ten gunste van de reserve sociaal domein. In totaal wordt € 360.444 toegevoegd.
58
Gemeente Waadhoeke
Bestuursrapportage II 2024
Toeslagenaffaire Het betreft de voorfinanciering van de uitgaven van de Plannen van aanpak toeslagenaffaire, de daadwerkelijke hulp aan slachtoffers. De prognose komt uit op € 100.000. De ambtelijke kosten zijn met de jaarstukken 2023/SISAbijlage 2023 bij het rijk ingediend. De berekening van de normbedragen voor de werkzaamheden hebben tot een bedrag van afgerond € 200.000 geleid. In de jaarstukken 2023 is dit bedrag abusievelijk niet gereserveerd voor uitgaven. Zoals aangegeven in het raadsmemo van 30 juli 2024 wordt dit budget alsnog aangevraagd. Dienst Sociale Zaken en Werkgelegenheid Noardwest Fryslân Jaarstukken 2023 De jaarstukken 2023 van de Dienst tonen een aanvullende bijdrage voor Waadhoeke van € 898.567. Op basis van de voorlopige cijfers 2023 is € 1.021.533 verwerkt in de jaarstukken 2023 van Waadhoeke. De definitieve cijfers komen dus € 122.966 voordeliger uit. Voorgesteld wordt het voordeel te verwerken op de post Inkomen overeenkomstig de werkwijze van voorgaande jaren. De jaarstukken 2023 van de Dienst worden behandeld in de raad van 14 november. NB. De aanpassing van de balanspost inburgering die in het raadsvoorstel is aangegeven wordt bij de jaarrekening 2024 verwerkt. Jeugdwet Het budget 2024 voor de kosten jeugdwet (€ 15,3 miljoen) loopt nog achter bij de realisatie 2023 (€ 16,4 miljoen).
De Dienst heeft in haar eerste rapportage over januari t/m maart 2024 een aanzienlijke stijging kosten jeugdzorg aangegeven, hoger dan de realisatie 2023. Dit was reden om tegen de zomer opnieuw een prognose te maken. Deze bleek hoger uit te vallen. Deze prognose was nog wel in lijn met de cijfers zoals deze in de begroting 2025 zijn opgenomen (€ 17,8 miljoen), waardoor op dat moment nog geen structureel nadeel ontstond. Na vaststelling door de raad op 11 juli 2024 van de documenten ‘Een stevige basis voor de uitvoering van de Jeugdwet’ en de ‘Analyse budgetoverschrijding jeugdzorg 2023’ zijn de betreffende acties uitgezet. Veel acties moeten worden geborgd in het vastleggen van processen en het opstellen van werkinstructies. Ook wordt opbrengst verwacht van de inzet van een kwaliteitsadviseur en een procesregisseur. Deze vacatures zijn inmiddels uitgezet. Daarnaast wordt nog onderzoek verricht om bepaalde oorzaken te achterhalen. Op 4 oktober is de tweede rapportage (januari t/m juni) ontvangen. De prognose voor de kosten jeugdzorg is verder opgelopen. De prognose komt uit op € 18,5 miljoen. Wij stellen voor de begroting aan te passen aan de nieuwe prognose. Er moet afgerond € 3,2 miljoen worden bijgeraamd (€ 18,5 miljoen - € 15,3 miljoen). Dekking vindt plaats t.l.v. de reserve sociaal domein.
59
Gemeente Waadhoeke
Bestuursrapportage II 2024
Kort weergegeven gaat het om de volgende afwijkingen binnen de verschillende onderdelen: - regionale inkoop een nadeel van afgerond € 666.000: stijging aantal clienten. - lokale inkoop een nadeel van afgerond € 683.000: stijging aantal clienten. - jeugdhulp met verblijf een nadeel van afgerond € 1.717.000: de nieuwe producten Wonen laten gemiddeld een hogere zorgconsumptie zien dan de oude producten voor Verblijf. Ook zien we een verdere stijging van het aantal cliënten. - dyslexie een nadeel van afgerond € 107.000. Inkomen De Dienst geeft de volgende toelichting: "In de begroting is, op basis van de raming in de septembercirculaire 2023, rekening gehouden met een indexatie van 3,4% voor geheel 2024 en met met een daling van het aantal cliënten. De bijstandsuitkeringen zijn echter per 1 januari 2024 verhoogd met 3,73% en worden per juli nogmaals verhoogd met 3,09%." De Dienst is in hun tweede rapportage uitgegaan van een lichte stijging op basis van de trend over het eerste halfjaar. Dit vraagt op een bijstelling van afgerond € 1.251.000. Dekking vindt plaats t.l.v. de reserve sociaal domein. Overige posten In totaal leveren de overige posten een verwacht voordeel op van afgerond € 212.000. Kort samengevat betreft dit de volgende onderdelen: - De raming uitvoeringslasten TOZO kan vervallen, een voordeel van afgerond € 69.000.
- Bij armoedebestrijding wordt een nadeel van afgerond € 95.000 verwacht met name als gevolg van hogere bijzondere bijstand voor vergunninghouders in het kader van gezinshereniging. - Op de lasten WMO is een voordeel zichtbaar van afgerond € 34.000. Het betreft diverse kleinere afwijkingen. - Tot slot leveren de bedrijfsvoeringslasten een verwacht voordeel op van afgerond € 214.000. Doorbetaling WSW Het Wsw deel uit de integratie uitkering Participatie wordt doorbetaald aan de Gemeenschappelijke Regeling Fryslân-West. Via de meicirculaire 2024 wordt er € 524.149 extra beschikbaar gesteld. Dit is opgebouwd uit de volgende posten: - regulier WSW loon- en prijscompensatie € 329.355. Dit bedrag wordt doorbetaald. - een eenmalige bijdrage van € 194.794 als compensatie voor de financiële uitdagingen rondom de infrastructuur sociale ontwikkelbedrijven. Er is afgesproken door de deelnemende gemeenten dit bedrag apart te zetten in afwachting van een goed en onderbouwd plan.
60
Gemeente Waadhoeke
Bestuursrapportage II 2024
Voorstel begrotingswijziging Nr. 17
Omschrijving BUIG - participatiewet; ten gunste van de reserve sociaal domein
I/S Lasten I
18
BUIG - loonkostensubsidie; ten gunste van de reserve sociaal domein
I
19
Vrijval budget werkstimulerende maatregelen t.g.v. de reserve sociaal domein
I
20
Vrijval eerder ontvangen middelen hoofdlijnenakkoord t.g.v. de reserve sociaal domein
I
21
Uitvoeringskosten toeslagenaffaire
I
-300.000
22
Dienst jaarstukken 2023 t.g.v. reserve sociaal domein
I
122.966
23
Dienst Burap II jeugdwet t.l.v. reserve sociaal domein
I
-3.231.832
24
Dienst Burap II inkomen t.l.v. reserve sociaal domein
I
-1.251.397
25
Dienst Burap II overig t.g.v. reserve sociaal domein
I
26
Meicirculaire 2024 - doorbetaling WSW
I
212.324 -524.149
Baten 124.680 472.670
87.500 360.444
Voortgang incidentele budgetten Pilot Groeituin De dienstverleningsovereenkomst is inmiddels getekend tussen de Dienst en Empatec. Declaratie van de kosten (lumpsum) volgt. Begroting 150.000
Pilot Groeituin jaarschijf 2024
61
Besteding
Restant 150.000
Gemeente Waadhoeke
Bestuursrapportage II 2024
Programma 8 Volksgezondheid en Milieu Volksgezondheid Wat willen we bereiken?
62
Gemeente Waadhoeke
Bestuursrapportage II 2024
Wat gaan wij daarvoor doen? Status Status Waadhoeke is een gemeente waar iedereen de kans heeft om zo Toelichting Berap I Berap gezond mogelijk te leven en de best mogelijke gezondheid te II ervaren. We stimuleren en faciliteren sport, beweging en een gezonde leefstijl. We stimuleren een gezonde leefstijl en zetten in op het voorkomen van overgewicht bij kinderen en jongeren door het aanstellen van een JOGG-regisseur. We richten ons op het vergroten van zelfmanagement en gezondheidsvaardigheden door middel van ondersteuning van programma's op het gebied van lezen, rekenen en digitale vaardigheden. Bijvoorbeeld het Digi-taalhuis. We vergroten de toegankelijkheid van het sportaanbod en werken aan een sociaal veilig en inclusief sportklimaat door de inzet van de verenigingsondersteuner en het inclusieve sportaanbod. We zetten in op een rookvrije generatie. Hiervoor gaan we het aantal rookvrije locaties uitbreiden met name bij kinderopvanglocaties, scholen en sportaccommodaties. Er is een netwerksamenwerking rondom alcoholproblematiek met daarbij specifieke aandacht voor vroegsignalering. Status Status Alle Waadhoekers kunnen vitaal ouder worden en een Berap I Berap betekenisvol leven leiden II
Toelichting
We stimuleren sport en beweegparticipatie van ouderen door het uitbreiden van het beweegaanbod. Op basis van het wettelijke kader breiden we het aanbod van valpreventie uit.
63
Huidige aanbod is gecontinueerd. Aanbod is niet uitgebreid.
Gemeente Waadhoeke
Bestuursrapportage II 2024
Onze inwoners kunnen zo lang mogelijk thuis blijven wonen door inzet van interventies gericht op (het vergroten) van vitaliteit, veerkracht en lichamelijke activiteiten, zoals Sociaal Vitaal. Er is passend en laagdrempelig aanbod om eenzaamheid te voorkomen of te verminderen. Dag!enDoen! is hiervan een voorbeeld. Ook de inzet van Welzijn op Recept kan bijdragen aan het verminderen van eenzaamheid. Wij stimuleren het participeren van ouderen om zingeving en veerkracht te vergroten door inzet van bestaande subsidierelaties in het maatschappelijk veld. Waadhoeke is een dementievriendelijke gemeente. We brengen hiervoor onder andere de training 'Goed omgaan met dementie' zowel intern als extern onder de aandacht. We ondersteunen (jonge) mantelzorgers conform het mantelzorgbeleid 2023-2024. Status Status In Waadhoeke heeft iedereen de kans om mentaal gezond op te Berap I Berap groeien, te wonen en te werken II
Toelichting
Er is laagdrempelig (mentaal) zorg- en ondersteuningsaanbod. We blijven ons inzetten voor het vergroten van de weerbaarheid en veerkracht, specifiek voor jongeren door de inzet van rots & water trainingen, KIES-trainingen, het meidenwerk en voorlichting over sexting en grooming. Er wordt onderzocht of STORM een passende interventie is ten behoeve van suÏcidepreventie. Status Status De leefomgeving van Waadhoeke is zo ingericht dat gezond leven Toelichting Berap I Berap gemakkelijk is, het biedt gelegenheid tot meedoen en ontmoeting II en inwoners voelen zich er prettig en verbonden met elkaar
64
Gemeente Waadhoeke
Bestuursrapportage II 2024
We kijken met de domeinen Sport en Omgeving hoe we kunnen komen tot een omgeving die uitnodigt tot bewegen, (buiten)spelen en ontmoeten. Met de invoering van de Omgevingswet wordt gezondheid een vast en belangrijk onderdeel bij de belangenafweging in ruimtelijk beleid. We zetten in op een rookvrije omgeving. We stimuleren gezond voedselaanbod onder andere door de inzet van Voel je Goed! Er is een lokale aanpak omtrent gezondheidsverschillen. We passen daarvoor gezondheidsbevordering via de leefomgeving met voorrang toe in dorpen en wijken met gezondheidsachterstanden.
65
Gemeente Waadhoeke
Bestuursrapportage II 2024
Milieu Wat willen we bereiken?
66
Gemeente Waadhoeke
Bestuursrapportage II 2024
Wat gaan wij daarvoor doen? Status Status Door het jaar heen verbruiken we niet meer energie dan we zelf Berap I Berap duurzaam opwekken (energieneutraal in 2040) II
Toelichting
We zetten een subsidieregeling op die stapelbaar is met landelijke en provinciale regelingen zodat inwoners met lage labelwoningen financiële hulp krijgen om energie te besparen en isolerende maatregelen te kunnen treffen. We streven er naar om jaarlijks 240 inwoners te helpen met het De subsidieregeling staat open op onze website. Deze regeling mag maken van duurzame keuzes in hun woning door middel van een nog beter onder de aandacht worden gebracht bij inwoners zodat we maatwerkadvies. Deze maatwerkadviezen kunnen in combinatie het bereik van 240 inwoners per jaar kunnen realiseren. met lokale energiecoöperaties of individueel worden aangevraagd. Het energieloket van de gemeente (website Waadhoeke) wordt, door de structurele middelen vanuit het rijk, de plek waar inwoners informatie kunnen inwinnen en subsidies en leningen kunnen aanvragen voor het verduurzamen van hun woning. Status Status Waadhoeke wil dat de huidige ecologische waarden in stand Toelichting Berap I Berap worden gehouden - daar waar het kansrijk is - worden hersteld of II verwerkt. Waadhoeke streeft naar een eigen ecologische hoofdstructuur In kernen een gedeelte van het traditioneel gazonbeheer omvormen naar extensief gazonbeheer. Meer maaien en afvoeren in het kader van circulair bermbeheer (gras en hekkelspecie).
Gemeentelijke groene reststromen (bladeren en takken etc.) opwaarderen tot organische meststof inzetten bij eigen beheer en onderhoud (rozenperken etc.). Verkennen welke taluds ecologisch beheerd kunnen worden.
67
Gemeente Waadhoeke
Bestuursrapportage II 2024
Meer aandacht voor kleinschalige wensen van inwoners ten behoeve van biodiversiteit. We geven uitvoering aan de actiepunten van het Biodiversiteitsactieplan (BAP). Status Status We zetten maximaal n op verbeteren van afvalscheiding, Berap I Berap bewustwording, afvalpreventie, verwerking en II hergebruik/circulaire economie
Toelichting
We nemen deel aan de Zwerfafvalcampagne Friesland Schoon. We zetten in op verbetering van afvalscheiding op scholen. We maken sorteeranalyses van het afval uit huishoudens. We doen mee aan de Bewustwordingscampagne VANG. We zetten in op de optimalisatie van gescheiden inzameling. We geven een vervolg aan de proef verruiming openingstijden van de milieustraat. We nemen deel en geven uitvoering aan de ambities van de vereniging Circulair Fryslân. We doen een ketenproef i.s.m. lokale bedrijven. Status Status We willen ons donker buitengebied behouden en versterken Berap I Berap II
Toelichting
We stellen een uitvoeringsplan Donkerte vast, als vervolgstap op het vastgestelde gemeentelijke Donkertebeleid, waarin acties worden beschreven die de lichtvervuiling tegen gaan en de bewustwording versterken. Status Status We zetten in op het beheren, beschermen en benutten van onze Berap I Berap bodem en ondergrond II
68
Toelichting
Gemeente Waadhoeke
Bestuursrapportage II 2024
We geven uitvoering aan de acties in de bodemvisie. We registeren nieuwe bodemkwaliteitsinformatie en actualiseren de informatievoorziening in het Bodeminformatiesysteem. We zijn actief partner van de Stichting Kenniscluster Verzilting. We doen onderzoek naar de vitaliteit van de landbouwbodem. Wat zijn de financiële afwijkingen? Algemene bijdrage aan de Veiligheidsregio Fryslân (VRF) Uit de 1e begrotingswijziging 2024 van de VRF kwam naar voren dat de algemene bijdrage voor het programma gezondheid € 169.003 hoger zouden worden door verwachte indexering. Inmiddels is deze met de 3e begrotingswijziging 2024 bijgesteld naar € 107.837. De definitieve indexering zal in de jaarrekening van de VRF worden verwerkt. Voor nu zullen we rekening moeten houden met een hogere bijdrage van € 107.837. Riolen en Rioolgemalen Op het beheer en onderhoud aan riolen en gemalen wordt een onderschrijding verwacht van € 240.000. Deze wordt voornamelijk veroorzaakt doordat er in voorbereiding op een nieuw Water en Rioleringsplan minder onderhoudswerkzaamheden zijn uitgevoerd. Baten rioolheffing De baten rioolheffing zijn inmiddels voor het grootste deel opgelegd en levert een voordeel op van € 80.000 ten opzichte van de begroting. Kringloopstations De overschrijding van de lasten op de kringloopstations wordt naar verwachting € 230.000.
Deze wordt voornamelijk veroorzaakt door tariefswijzigingen door marktwerking, hogere energieprijzen, seizoensinvloeden etc. Daartegenover staan ook hogere baten vanuit de milieustraat door gewijzigde tarieven, hogere aantallen en toerekeningen van naar verwachting € 130.000. Kosten juridische ondersteuning Door de toename van het aantal vergunningen is er ook een toename in het aantal bezwaar en beroepszaken. Niet al deze zaken kunnen worden uitgevoerd door de juridische medewerkers bij VVTH. Hierdoor wordt extra hulp ingeschakeld via onze 'huis'-advocaat. De extra kosten bedragen € 55.000.
69
Gemeente Waadhoeke
Bestuursrapportage II 2024
Voorstel begrotingswijziging Nr. 27
Omschrijving Verhogen bijdrage VRF 2024
I/S Lasten Baten I -107.837
28
Verlagen budget Riolen en Rioolgemalen
I
29
Verhogen geraamde baten rioolheffing
I
30
Verhogen budget Kringloopstations
I
31
Verhogen geraamde baten Kringloopstations
I
32
Kosten juridische ondersteuning
I
240.000 80.000 -230.000 130.000 -55.000
Voortgang incidentele budgetten Warmte- en energietransitie plus uitvoering klimaat- en energiebeleid Er wordt uitvoering gegeven aan de regeling. De duurzaamheidsagenda 2025-2028 wordt in november aan de raad voorgelegd ter behandeling. De inzet van deze middelen komt in deze agenda aan bod. Begroting Warmte- en energietransitie plus uitvoering klimaat- en energiebeleid
304.000
Besteding
Restant
20.818
283.182
Omvorming grindpaden naar duurzamere/onderhoudsarme paden begraafplaatsen Doordat het materiaal nog niet aanwezig was kon tot op heden nog nauwelijks met de werkzaamheden begonnen worden. Het project is inmiddels aanbesteed op basis van een raamovereenkomst en er zal naar verwachting na het vallen van de bladeren begin 2025 met de werkzaamheden worden gestart. Begroting Omvorming grindpaden naar duurzamere/ onderhoudsarme paden begraafplaatsen
280.000
70
Besteding
Restant -
280.000
Gemeente Waadhoeke
Bestuursrapportage II 2024
Programma 9 Volkshuisvesting, Ruimtelijke Ordening en Stedelijke Vernieuwing Wat willen we bereiken?
71
Gemeente Waadhoeke
Bestuursrapportage II 2024
Wat gaan wij daarvoor doen? Status Status Er is aandacht voor de kwaliteit van de bestaande Toelichting Berap I Berap woningvoorraad, ruimte voor nieuwbouw, aandacht voor II ruimtelijke kwaliteit en duurzaamheid en voldoende aanbod van betaalbare (huur-en koop) woningen We gaan en blijven volgens het concept van 'maatwerk' in gesprek met dorpsbelangen/plaatselijke belangen/wijk- en buurtverenigingen. In de lijn van het gemeentelijk woningbouwprogramma wordt gewerkt aan een groot aantal woningbouwlocaties. Variërend van enkele woningen in kleinere dorpen tot meer grootschalige locaties in bijv. Franeker of Sint Annaparochie. In de te maken prestatieafspraken tussen corporaties, huurdersverenigingen en gemeenten komen deze thema's nadrukkelijk aan bod. Status Status De Omgevingswet wordt ingevoerd conform het in 2019 Berap I Berap opgestelde implementatieplan II
Toelichting
We werken verder aan het opstellen van een Omgevingsvisie voor Waadhoeke. We starten met het maken van het eerste Omgevingsplan voor Waadhoeke. Status Status Vergunningverlening, toezicht en handhaving recht doet aan Berap I Berap zowel wettelijke kaders als aan maatwerk, voor zowel II omgevingsvergunningen als vergunningverlening bijzondere wetten (APV - Drank en Horeca) We hebben een vastgesteld VTH-beleid en handelen volgens de strategieën die daarin zijn beschreven.
72
Toelichting
Gemeente Waadhoeke
Bestuursrapportage II 2024
Jaarlijks stellen we een uitvoeringsprogramma op met doelen die bijdragen aan onze visie om een veilige, gezonde, aantrekkelijke en duurzame gemeente te zijn. Jaarlijks rapporteren we over het uitvoeringsprogramma en passen we indien nodig onze doelen en plannen aan. Waar mogelijk denken we mee met de initiatiefnemer om te komen tot een plan dat past binnen de kaders of passen we maatwerk toe. Status Status Waardevolle netwerken in dorpen en wijken Berap I Berap II
Toelichting
We organiseren (thema)bijeenkomsten voor dorps- wijkbelangen en dorps- en buurthuizen. We zetten dorpen- en wijkencoördinatoren en opbouwwerkers in. We ondersteunen initiatieven in dorpen en wijken. We experimenteren met de DOM-methodiek. Status Status Landschap, natuur en landbouw versterken elkaar duurzaam, Berap I Berap zodat we kunnen blijven genieten van een gezond en divers II landschap We gaan in de omgevingsvisie aandacht besteden aan de uitgangspunten om te komen tot een gezond en divers landschap. Bij planvorming (nieuwe ontwikkelingen) borgen we de landschappelijke inpassing. Afhankelijk van de beraadslaging in de raad in 2023 werken we in 2024 aan beleid voor beschermingswaardige bomen en houtopstanden.
73
Toelichting
Gemeente Waadhoeke
Bestuursrapportage II 2024
We hebben overleg met de agrarische ondernemers. De landbouwadviseur is aanspreekpunt voor en gaat in gesprek met de sector. Wat zijn de financiële afwijkingen? Leges omgevingsvergunningen De inkomsten van de leges omgevingsvergunningen laten zien dat de opbrengsten hoger zijn dan verwacht. Daarom kan de raming van de opbrengsten van de leges omgevingsvergunningen met € 225.000 worden verhoogd. Deze meeropbrengsten worden ingezet voor inhuur van extra personeel om de vergunningen tijdig af te kunnen handelen. De oorzaak van de hogere opbrengsten uit de leges omgevingsvergunningen zijn hogere aantallen aangevraagde omgevingsvergunningen. De hogere aantallen komen doordat eind 2023 veel aanvragen zijn gedaan die pas in 2024 konden worden afgehandeld. Stads- en dorpsvernieuwingsprojecten De raad heeft in voorgaande jaren voor diverse S&D-projecten kredieten beschikbaar gesteld. De lasten en baten blijken in de praktijk lastig in het juiste begrotingsjaar te plannen terwijl dat voor de begrotingsrechtmatigheid wel nodig is. In 2024 zijn de lasten voor de lopende projecten naar verwachting afgerond € 1 miljoen en de baten € 350.000. Dit betekent dat er € 650.000 onttrokken wordt aan de bestemmingsreserve S&D.
Voor de voorbereiding van het project stationsgebied Franeker komen de lasten naar verwachting op € 50.000 uit waar een onttrekking aan de betreffende bestemmingsreserve tegenover staat. Voorstel begrotingswijziging Nr. 33
Omschrijving Leges omgevingsvergunningen
I/S Lasten Baten I -225.000 225.000
34
Stads- en dorpsvernieuwingsprojecten en project stationsgebied Franeker
I
74
-1.050.000
350.000
Gemeente Waadhoeke
Bestuursrapportage II 2024
Voortgang incidentele budgetten Specifieke uitkering Energiearmoede Er wordt nog uitvoering gegeven aan deze regeling. De niet bestede middelen mogen in 2025 ingezet worden. De eind 2025 niet bestede middelen worden toegevoegd aan de lokale aanpak isolatie. Begroting SPUK Energiearmoede
550.867
Besteding
Restant
62.515
488.352
Specifieke uitkering Isolatiemaatregelen Waadhoeke doet mee aan de provinciale aanbesteding voor een provinciaal loket waarin de subsidies voor het isoleren van woningen aangevraagd kunnen worden. Vanwege de complexiteit heeft dit proces meer tijd nodig gehad. We verwachten in 2024 nog wel de eerste subsidies te verstrekken. De niet bestede middelen mogen tot en met 2026 ingezet worden. Begroting SPUK Isolatiemaatregelen
Besteding
726.300
Restant -
726.300
Subsidiëring stichting Herstel dorpen en Bidtdijken Het rijk heeft eind 2023 een subsidie van zo'n 3,5 miljoen euro beschikbaar gesteld voor het project Bildtdijken en de gemeente op 15 februari 2024 als cofinanciering 1,5 miljoen euro. Voor de uitvoering is een overeenkomst met de stichting aangegaan en voor het beschikbaar stellen van de middelen is een subsidiebeschikking afgegeven. Daarin is onder meer vastgelegd dat de 5 miljoen euro gefaseerd uitbetaald zal worden, waarvan 1,5 miljoen in 2024. Begroting Subsidiering stichting Herstel dorpen en Bildtdijken
1.500.000
75
Besteding 1.500.000
Restant -
Gemeente Waadhoeke
Bestuursrapportage II 2024
Algemene Dekkingsmiddelen Uitkering gemeentefonds Meicirculaire 2024 De geraamde uitkering voor 2024 wordt naar aanleiding van de meicirculaire 2024 en de actualisatie van de maatstaven € 2.630.372 hoger.
Accresontwikkeling Het Rijk heeft besloten om met terugwerkende kracht de invoering van de nieuwe financieringssystematiek te vervroegen van 2027 naar 2024. Het vervroegen van de invoering van deze nieuwe financieringssystematiek heeft tot gevolg dat het accres in 2024 en 2025 lager is in vergelijking met septembercirculaire 2023. Het Rijk compenseert de gemeenten voor het lagere accres in 2024 en 2025. In de periode vanaf 2026 zijn de accressen hoger in vergelijking met de septembercirculaire 2023. Het effect bedraagt per saldo negatief € 248.000. BTW-Compensatiefonds Gemeenten zijn in 2023 € 573 miljoen onder het BTW-Compensatiefonds gebleven. Op basis van provinciale afspraken mogen gemeenten rekening houden met deze onderschrijding in hun meerjarenraming. De gemeente Waadhoeke houdt rekening met 50% van deze onderschrijding in 2024 en in de meerjarenraming. Dit betekent een bijstelling in 2024 van de stelpost van € 425.000 naar € 712.500. Het positieve effect bedraagt voor 2024 € 287.500. In aanvulling hierop laat de definitieve afrekening van het BTW compensatiefonds 2023 een hogere onderuitputting zien dan waar in de septembercirculaire 2023 rekening mee is gehouden. Het voordeel bedraagt afgerond € 551.000. 76
Gemeente Waadhoeke
Bestuursrapportage II 2024
Ontwikkeling uitkeringsbasis & bijstelling maatstaven Op verschillende momenten in het jaar worden de maatstaven, die de hoogte van het aandeel in de Algemene uitkering bepalen, geactualiseerd. Zodra de aantallen landelijk stijgen wordt er meer verdeeld uit de Algemene uitkering dan er beschikbaar is. Om dit op te lossen wordt de uitkeringsfactor verlaagd. Als de aantallen landelijk dalen, stijgt de uitkeringsfactor. Dit wordt verwerkt onder de naam ‘ontwikkeling uitkeringsbasis’. De meest voorkomende hiervan zijn huishoudens met een laag inkomen en de ontwikkeling van de bijstand- en uitkeringsontvangers. Met de meicirculaire 2024 is deze € 853.000 positief bijgesteld. Daarnaast zijn de aantallen van meerdere maatstaven aangepast. Het positieve effect bedraagt afgerond € 237.000. Diverse overige ontwikkelingen Deze post bestaat uit diverse overige kleinere en grotere financiële mutaties. De grootste financiële mutatie bedraagt een uitname voor een nieuwe specifieke uitkering compensatieregeling niet beoogde kosten jeugdzorg. Daarnaast zijn er diverse kleine aanpassingen in bestaande integratie en decentralisatie uitkeringen. Het effect bedraagt € 122.000 negatief in 2024. Te reserveren budgetten Vanuit de meicirculaire 2024 zijn diverse budgetten ontvangen die gereserveerd dienen te worden voor toekomstige uitgaven. Het betreffen deze budgetten:
Totaal doorbetaling Gemeenschappelijke Regeling Fryslân-West Het Wsw-deel uit de integratie-uitkering Participatie wordt doorbetaald aan de Gemeenschappelijke Regeling Fryslân-West. Met de meicirculaire 2024 is € 524.149 extra beschikbaar gesteld. Voor een inhoudelijke toelichting zie programma 7.
77
Gemeente Waadhoeke
Bestuursrapportage II 2024
Onvoorzien met bestemming Op de post onvoorzien met bestemming staan diverse budgetten geparkeerd. In het algemeen betreft dit ontvangsten gemeentefonds voor taakmutaties. Zodra bekend is hoe de taak zal worden uitgevoerd en welke kosten daar mee gemoeid zijn wordt door middel van advisering het benodigde budget overgeheveld naar het juiste taakveld. Er staan ook enkele budgetten niet zijnde gemeentefonds "geparkeerd" waarover nog advisering volgt. Na de 9e begrotingswijziging 2024 staat er nog € 1.951.285 aan budget waarvan € 497.898 structureel en € 1.453.387 incidenteel ingezet kan worden. Bedrag
Vrijval
255.669
255.669
(S)
41.514
-
(S)
6.000
6.000
Versterking dienstverlening: Systeemleren
(S) t/m 2027
26.000
26.000
Versterking dienstverlening: ondersteuning wijkteams
(S) t/m 2027
56.315
56.315
Versterking dienstverlening: Robuust rechtsbeschermingssysteem
(S) t/m 2027
58.000
58.000
Wet Goed Verhuurderschap
(S)
27.000
27.000
Procedure verkiezingsuitslag
(S)
9.000
9.000
Europese richtlijn energieprestatie gebouwen (EPBD III)
(S)
9.400
9.400
Rijksvaccinatieprogramma
(S)
9.000
9.000
Onderwerp Reservering kapitaallasten vervanging tractie
S/I (S)
Reservering LPO 2024 Landelijke structuur interventieteams
497.898 456.384
Subtotaal structureel Wet Open Overheid (incidenteel)
(S) t/m 2026
67.000
67.000
Versterking omgevingsdiensten
(S) tot 2024
9.000
9.000
1.377.387
-
1.453.387
76.000
Posten te beoordelen voor de reserve jaarovergang Subtotaal incidenteel Totaal
1.951.285 532.384
78
Gemeente Waadhoeke
Bestuursrapportage II 2024
Voor de post reservering LPO wordt in deze berap een voorstel gedaan voor inzet (programma 5 Onderwijs). Voor de andere structurele posten worden in dit jaar geen uitgaven meer verwacht. Deze bedragen kunnen incidenteel vrijvallen. Van de incidentele bedragen kunnen 2 posten vrijvallen, omdat ook daar geen uitgaven meer voor komen. De overige incidentele bedragen zullen worden beoordeeld in het kader van de reserve jaarovergang. Wat zijn de financiële afwijkingen? Rente kort geld In de begroting 2024 is rekening gehouden met een financieringsoverschot van € 0. Echter door de ontwikkeling van de rente in relatie met het financieringsoverschot zijn de rente inkomsten tot en met augustus 2024 € 555.000 (afgerond). In de Berap I 2024 hebben we reeds € 275.000 bijgeraamd (1e kw), een bijraming van € 500.000 voor de rest van het jaar is derhalve realistisch in de Berap II 2024. Loon- en prijsontwikkeling In programma 5 is een kostenverhoging zichtbaar als gevolg van indexering van de tarieven leerplichtadministratie en huur gymnastieklokalen. Dit kan worden gedekt ten laste van het budget loon- en prijscompensatie, dat met deze onttrekking volledig besteed is. Automatisering Er zijn enkele posten te hoog begroot. Er wordt een onderschrijding verwacht van circa € 150.000.
Dit wordt voornamelijk veroorzaakt door een te hoge raming van de contractuele verplichting met het Shared Service Centrum Leeuwarden. Tractie Voor de tractie wordt op totaalniveau een overschrijding van de lasten verwacht van € 60.000. Deze wordt met name veroorzaakt door gestegen lasten voor brandstof, verzekeringen, leasecontracten en uitbestede werkzaamheden. Overige gebouwen structureel Op grootboekniveau wordt een onderschrijding verwacht van € 70.000. Deze wordt voornamelijk veroorzaakt doordat er minder kosten zijn gemaakt voor regulier onderhoud.
79
Gemeente Waadhoeke
Bestuursrapportage II 2024
Centrale huisvesting Op grootboekniveau wordt een overschrijding verwacht van € 35.000. Deze wordt voornamelijk veroorzaakt door extra kosten voor lekkage aan het dak. Huisvesting buitendienst Menaldum Op grootboekniveau wordt een overschrijding verwacht van € 18.000. Deze wordt voornamelijk veroorzaakt door extra kosten voor lekkage aan het dak en de gevolgen van een legionellacontrole. Functie herwaardering ambtelijke organisatie In 2024 heeft in samenwerking met een HR-21-gecertificeerde externe partner een onderhoudsronde van de functies van de ambtelijke organisatie plaatsgevonden. In een aantal gevallen heeft dit geleid tot een verandering van de functie. Dit betekent dat de gemeente verplicht is de wijziging inclusief bij sommige functies verandering van de salarisschaal door te voeren. De financiële effecten van de onderhoudsronde bedragen in 2024 53.338 euro. De structurele effecten zijn meegenomen in de programmabegroting 2025. Uitkering gemeentefonds De toelichting voor de financiële afwijking van het gemeentefonds staat onder het kopje uitkering gemeentefonds. Voorziening regeling vervroegd uitdiensttreding Vanuit de cao gemeenteambtenaren is er een regeling voor vervroegde uitdiensttreding (RVU). Dit geeft een medewerker van de ambtelijke organisatie de mogelijkheid om vervroegd uit dienst te treden als er aan meerdere voorwaarden worden voldaan.
Er maken sinds 2024 twee medewerkers gebruik van de RVU. Dit is een toekomstige financiële verplichting die per medewerker meerdere jaren kan lopen, waardoor de gemeente verplicht is om hiervoor een voorziening te treffen. De extra kosten bedragen voor 2024 € 24.781. Voorziening toekomstige WW verplichting Gemeente Waadhoeke is voor de WW niet verzekerd en is daarmee eigen risicodrager. Indien de gemeente Waadhoeke verplicht is om een WW uitkering te moeten betalen, dan dient de gemeente deze zelf te dekken. De gemeente is hiervoor verplicht een voorziening in te stellen, omdat dit een toekomstige financiële verplichting is waarbij de gemeente de maximale looptijd weet. Voor deze maximale looptijd moet de gemeente, zodra het bekend is dat de gemeente WW moet betalen, meteen een voorziening treffen. Aan deze voorziening dient op basis van de huidige gegevens € 37.638 te worden toegevoegd. Onvoorzien met bestemming Na beoordeling kan € 532.384 vrijvallen.
80
Gemeente Waadhoeke
Bestuursrapportage II 2024
Voorstel begrotingswijziging Nr. 35
Omschrijving Rente kort geld
I/S Lasten Baten I 500.000
36
Verlagen budget loon- en prijsontwikkeling (zie programma 5)
S
41.514
37
Verlagen budget automatisering
I
150.000
38
Verhogen budget tractie
I
-60.000
39
Verlagen budget overige gebouwen structureel
I
70.000
40
Centrale huisvesting
I
-35.000
41
Huisvesting buitendienst Menaldum
I
-18.000
42
Toevoeging reserve sociaal domein: hogere BUIG middelen (zie programma 7)
I
-597.350
44
Functie herwaardering ambtelijke organisatie
I
-53.338
45
Meicirculaire 2024 - vrij besteedbare ruimte
I
46
Meicirculaire 2024 - te reserveren budgetten
I
47
Meicirculaire - doorbetaling WSW
I
48
Voorziening regeling vervroegd uitdiensttreding
I
-24.781
49
Voorziening toekomstige WW verplichting
I
-37.638
50
Onttrekking reserve S&D
I
650.000
51
Onttrekking reserve stationsgebied Franeker
I
50.000
52
Onttrekking reserve sociaal domein
I
1.380.584 4.483.229
53
Vrijval onvoorzien met bestemming (deels)
I
81
1.557.849 -548.374
548.374 524.149
532.384
Gemeente Waadhoeke
Bestuursrapportage II 2024
Voortgang incidentele budgetten Vervanging en uitbreiding bedrijfsauto's Het budget is deels voor vervanging (€ 150.000) en deels voor uitbreiding (€ 60.000). De voorbereiding voor vervanging en uitbreiding is gestart waarbij ook een analyse van alle gemeentelijke vervoersbewegingen gemaakt wordt. Digitaal toegankelijk archief Het verder digitaal toegankelijk maken van het archief valt binnen het omvangrijke meerjarige programma Digitale Bewaarstrategie. Dit doen we in samenwerking met onze regionale partners.
Vervanging en uitbreiding bedrijfsauto's
Begroting 210.000
Besteding -
Restant 210.000
Incidentele kosten digitaal toegankelijk archief
150.000
-
150.000
82
Gemeente Waadhoeke
Bestuursrapportage II 2024
5 Rechtmatigheid Rechtmatigheidsverantwoording Met ingang van verslagjaar 2023 (verantwoording in 2024) is het college van B&W zelf verantwoordelijk voor het afgeven van een rechtmatigheidsverantwoording, die in de jaarstukken wordt opgenomen. Het doel van deze verandering is om meer transparantie te geven in de totstandkoming van de gemeentelijke financiën, en om een beter gesprek tussen de gemeenteraad en het college mogelijk te maken. In de auditcommissie is afgesproken dat de tussentijdse rechtmatigheidsverantwoording in de Berap plaatsvindt. De rechtmatigheidsverantwoording door het college gaat over 3 criteria: ▪ Het voorwaardencriterium ▪ Het begrotingscriterium ▪ Het misbruik en oneigenlijk gebruik criterium (M&O-criterium) Verantwoording ▪ Het voorwaardencriterium Tot en met 31 augustus 2024 zijn voor een bedrag van € 0,6 miljoen (t/m april 2024 € 0,3 miljoen) de Europese aanbestedingsregels niet nageleefd. Het betreft onder andere mobiele telefoon- en internetdiensten, ingenieursdiensten, stedenbouwkundige diensten, groenafval en inhuur van personeel (onder andere IT-diensten). Geëxtrapoleerd bij gelijkblijvende omstandigheden wordt een onrechtmatigheid verwacht van € 0,8 miljoen per 31 december 2024. Voor ingenieursdiensten, stedenbouwkundige diensten en groenafval lijkt een relatief forse onrechtmatigheid te ontstaan.
Wat het saldo daadwerkelijk wordt hangt sterk af van de voortvarendheid waarmee zaken worden opgepakt. Geplande maatregelen zoals aanbestedingen etc. moeten ervoor zorgen dat het geëxtrapoleerde saldo wordt gemitigeerd. Ter vergelijking: over het jaar 2020 was voor een bedrag van € 0,9 miljoen de Europese aanbestedingsregels niet nageleefd, 2021 € 0,7 miljoen, 2022 € 0,8 miljoen en 2023 € 0,9 miljoen. ▪ Het begrotingscriterium De geconstateerde afwijkingen van de begroting en (eventuele) investeringskredieten worden in de Berap toegelicht en middels een begrotingswijziging aan de raad ter vaststelling voorgelegd. ▪
Het misbruik & oneigenlijk gebruik criterium (M&O-criterium)
83
Gemeente Waadhoeke
Bestuursrapportage II 2024
Er zijn geen afwijkingen geconstateerd. Het risico op misbruik & oneigenlijk gebruik ligt voor een belangrijk deel bij de uitkeringen en voorzieningen sociaal domein. Deze stromen zijn uitbesteed aan de Dienst en derhalve niet in scope voor de werkzaamheden van de gemeente ten aanzien van de rechtmatigheidsverantwoording.
84
Gemeente Waadhoeke
Bestuursrapportage II 2024
6 Investeringen Met de vaststelling van de programmabegroting 2024 heeft de raad de investeringskredieten uit het investeringsprogramma 2023-2025 beschikbaar gesteld. Hieronder is een overzicht opgenomen van de investeringen van voorgaande jaren die in 2024 doorlopen en de bij begroting 2024 beschikbaar gestelde investeringskredieten. In de financiële verordening is opgenomen dat er moet worden gerapporteerd of toegelicht als de afwijking ten opzichte van het beschikbaar gestelde krediet > € 100.000 is of gaat worden. Om te kunnen voldoen aan het begrotingscriterium voor de rechtmatigheid wordt voortaan voor elke overschrijding een aanvullend krediet aan de raad gevraagd en een voorstel tot dekking van de extra kapitaallasten gedaan. Dus ook als overschrijding < € 100.000 is. Beschikbaar U/I gesteld krediet
Cumulatief Beschikbaar in besteed t/m 2024 2023
Werkelijk besteed in 2024
Nog beschikbaar
Franeker verwent
400.000 U
67.654
332.346
11.241
321.105
Parkeerterrein Julianastraat Franeker
270.000 U
42.815
227.185
4.491
222.694
Software Belastingen
100.000 U
100.000
Uitbreiding Korendrager
455.000 U
455.000
240.000
215.000
Brug Herbaijum
925.000 U
913.157
2.673
910.484
Brug Herbaijum
I
-149.214
149.214
Brug Hitzumerweg/ Arumervaart
11.843
100.000
770.000 U
215.910
554.090
272.629
281.462
Fietspad Hatzum - Winsum
1.992.232 U
216.046
1.776.186
128.320
1.647.865
Fietspad Hatzum - Winsum
-181.492
Brug Puoldyk Dronryp
500.000 U
Uitbreiding St. Radbodusschool Dronrijp
397.000 U
397.000
Herinrichting parkeerterrein Ockingahiem
182.000 U
182.000
5.213
176.788
Renovatie brug Dongjumerweg Ried
590.000 U
585.375
38.182
547.193
85
I
-181.492 62.865
4.625
437.136
-181.492 315.913
121.222 397.000
Gemeente Waadhoeke
Bestuursrapportage II 2024
Beschikbaar U/I gesteld krediet
Cumulatief Beschikbaar in besteed t/m 2024 2023
29.476
374.690
418.622 U
Fietspad Winsum - Sideriushoek
-88.533
I
-88.533
-88.533
Brug Gernierswei Meneamerfeart
157.814 U
157.814
157.814
2.800.000 U
2.800.000
2.800.000
Damwand NO zijde vaart Tichelersdyk Berltsum
132.627 U
132.627
132.627
Vervanging damwand haven Ried
390.000 U
390.000
Vervanging tractie: Scania P360 b 4x4
320.000 U
320.000
320.000
Vervanging tractie: VW Crafter Pick Up kraan
53.333 U
53.333
53.333
Vervanging tractie: Renault Master T35 2.3 DCI L3H2
53.333 U
53.333
53.333
Vervanging tractie: Mercedes Benz
53.333 U
53.333
53.333
Renovatie De Polle Marsum
127.000 U
127.000
127.000
5.541.937 U
5.541.937
5.541.937
160.000 U
160.000
118.659
41.341
15.882.993
1.036.473
14.846.520
Campus Middelsee Pilot renovatie fietspad Deinum - Boksum TOTAAL
16.519.206
636.213
404.166
Nog beschikbaar
Fietspad Winsum - Sideriushoek
Damwand Oostelijke Industrieweg Franeker
14.456
Werkelijk besteed in 2024
18.889
Algemene toelichting Door vertraging in de uitvoering van de investeringen lopen de uitgaven achter bij de planning zo blijkt uit het overzicht. De baten zijn zichtbaar gemaakt als -bedragen. Dit ook met het oog op het begrotingscriterium voor de rechtmatigheid. Voor de volgende investeringen blijkt dat de beschikbaar gestelde kredieten ontoereikend zijn of naar beneden bijgesteld kunnen worden.
86
371.111
Gemeente Waadhoeke
Bestuursrapportage II 2024
Brug Herbaijum Doordat het vervangen van de brug bij Ried voorrang heeft gekregen is het project in Herbajum sterk vertraagd. De verwachting is dat er wellicht eind 2026, maar hoogstwaarschijnlijk pas in 2027 gestart wordt met de werkzaamheden. Er zal sprake zijn van gefaseerde uitvoering aangezien verkeersomleiding nagenoeg niet mogelijk is. Dit en de vertraging betekent dat het beschikbaar gestelde krediet van € 925.000 ontoereikend zal zijn om het project te kunnen realiseren. Na bijstelling van de kostenraming zal een aanvullend krediet gevraagd worden. Brug Hitzumerweg Voor de brug bij de Hitzumerweg over de Arumervaart was een bedrag van € 770.000 vastgesteld. Dit project is inmiddels afgerond voor een bedrag van € 490.000. Hierdoor is een structurele besparing in de kapitaallasten van € 15.400 gerealiseerd. Brug Ried De raad heeft een bedrag van € 590.000 beschikbaar gesteld voor het vervangen van de brug in Ried. Dit bedrag blijkt niet toereikend te zijn. Door bezwaren van particulieren moest de oorspronkelijke locatie van de brug worden verschoven. Dit ging gepaard met hogere kosten voor langere toegangswegen. Daarnaast was er een groter bedrag benodigd voor de afkoop van gewasopbrengst en inkomensderving van de ondernemers. Gedurende het traject was er continue sprake van langere doorlooptijden bij de adviserende ingenieursbureaus.
De vertraging heeft in totaliteit geleid tot hogere kosten door inflatie. Er is € 335.000 extra nodig om het project volledig te kunnen realiseren. Dit betekent structureel € 18.425 aan extra kapitaallasten. Tractie De vervanging van de Scania (kiepbak) stond gepland in 2023 en hiervoor is € 320.000 beschikbaar gesteld. In het tractieplan zijn de opties voor een duurzamer vorm benoemd. De aanbesteding heeft geresulteerd in een aanschafbedrag van € 366.000, mede omdat gekozen is voor een hybride vorm in plaats van een conventionele vrachtauto. Dit betekent dat er € 46.000 extra nodig is en de kapitaallasten € 7.950 hoger uitvallen. In deze aanbesteding is ook de in 2025 geplande vervanging van de Volvo door een Scania meegenomen. In het tractieplan werden de kosten geraamd op € 455.000. De aanbesteding heeft geresulteerd in een aanschafbedrag van € 425.000. Daarnaast kan de levering onverwacht sneller plaatsvinden dan in 2025. De kapitaallasten vallen € 5.200 lager uit. Het effect op de kapitaallasten is reeds verwerkt in de begroting 2025 ten laste van de stelpost voor vervanging kapitaallasten tractie. Wel dient de raad alsnog de bijstelling van de kredieten te autoriseren. In Berap I is gemeld dat het tractieplan in 2024 zou worden bijgesteld omdat er nieuwe ontwikkelingen zijn. Naar verwachting is de bijstelling in de eerste helft van 2025 gereed.
Over eventuele financiële gevolgen is op dit moment niets te zeggen. Campus Middelsee De notariële afwikkeling van de Campus Middelsee vindt plaats in q4 2024, dan zal dus de uitgaaf worden gerealiseerd.
87
Gemeente Waadhoeke
Bestuursrapportage II 2024
Samenvatting: De raad wordt voorgesteld in 2024: - het krediet voor brug Ried met € 335.000 te verhogen; - het krediet voor brug Hitzumerweg met € 280.000 te verlagen; - het krediet voor vervanging Scania kiepbak met € 46.000 te verhogen; - het krediet voor vervanging Scania kraan in 2024 in plaats van 2025 beschikbaar te stellen en met € 30.000 te verlagen. Het voorgaande resulteert in het hogere kapitaallasten in 2025 dan geraamd, te weten: - Brug Ried : hogere structurele kapitaallasten + € 18.425 - Brug Hitzumerweg : lagere kapitaallasten - € 15.400 Ten laste van onvoorzien structureel € 3.025 - Scania kiepbak : hogere kapitaallasten + € 7.950 - Scania kraan : lagere kapitaallasten - € 5.200 Ten laste van stelpost vervanging tractie € 2.750
88
Gemeente Waadhoeke
Bestuursrapportage II 2024
7 Reserves Algemene Reserve Prognose beginstand begroting 2024 Budgettaire effect begrotingswijzigingen op de algemene reserve na vaststelling begroting 2024 Algemene reserve Mutaties primitieve begroting 2024 Gevolgen incidentele wensen conform kadernota 2024-2027
Beginstand Toevoeging Vermindering Eindstand 16.545.508 -448.314 16.097.194
11.979.051
11.365.000
7.500.000
Gevolgen incidentele wensen conform kadernota 2024-2027
7.144.000
Gevolgen autonome ontwikkelingen Gevolgen collegeprogramma Mutaties 1e begrotingswijziging (1.04) Septembercirculaire 2023 (1.05) Decembercirculaire 2023 Mutaties 2e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 3e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 4e begrotingswijziging (4.03) Renovatie sportvelden Mutaties 5e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 6e begrotingswijziging
360.000 875.000 534.179 359.097
1.375.000
89
16.711.245
Gemeente Waadhoeke (6.05) Resultaatbestemming Jaarstukken 2023 Mutaties 7e begrotingswijziging (7.01) Actualisatie reserves Mutaties 8e begrotingswijziging (8.01) Stichting Campus Middelsee (8.06) Subsidie Sportbedrijf Waadhoeke (8.12) Minder meerkosten jeugdwet (8.15) Aankoop zwembad Bloemketerp Mutaties 9e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 10e begrotingswijziging Geen mutaties
Bestuursrapportage II 2024 3.232.256 353.519 720.000 171.000 260.000 460.000
De stand van de algemene reserve na de 9e begrotingswijziging is € 16.711.245. De mutaties in de algemene reserve in 2024 worden gepresenteerd in bovenstaande tabel. De stand van de algemene reserve is na verwerking van de mutaties in deze Berap II € 16.711.245 (10e begrotingswijziging).
90
Gemeente Waadhoeke
Bestuursrapportage II 2024
Overige reserves De stand van de reserve sociaal domein is na de 9e begrotingswijziging is € 4.442.543. De mutaties in de reserve sociaal domein in 2024 worden gepresenteerd in onderstaande tabel. De stand van de reserve sociaal domein is na verwerking van de mutaties in deze Berap II € 2.839.898 (10e begrotingswijziging).
Reserve Sociaal Domein Budgettaire effect begrotingswijzigingen op de reserve sociaal domein na vaststelling begroting 2024
Beginstand Toevoeging Vermindering 2.858.024 4.809.055 4.827.181 1.528.471
Mutaties 1e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 2e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 3e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 4e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 5e begrotingswijziging (5.01) Een tweede locatie voor de Kindontwikkelingsstimulering (KOS) op het Bildt. (5.02) Projectplan de Groeituin Mutaties 6e begrotingswijziging (6.05) Resultaatbestemming Jaarstukken 2023 Mutaties 7e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 8e begrotingswijziging (8.14) Externe inzet woonzorgvisie Mutaties 9e begrotingswijziging
65.000 150.000 400.000
128.952
91
Eindstand 2.839.898
Gemeente Waadhoeke Geen mutaties Mutaties 10e begrotingswijziging (10.01) Buig 2024 (10.01) Vrijval budget werkstimulerende maatregelen (10.01) Vrijval budget hoofdlijnenakkoord (10.01) Jaarstukken 2023 Dienst SoZaWe (10.01) Burap II overige posten Dienst SoZaWe (10.01) Burap II Dienst SoZaWe Jeugd (10.01) Burap II Dienst SoZaWe Inkomen (10.01) Saldo Berap II 2024 (deels)
Bestuursrapportage II 2024
597.350 87.500 360.444 122.966 212.324 3.231.832 1.251.397 1.500.000
92
Gemeente Waadhoeke
Bestuursrapportage II 2024
8 Ruimte in de begroting In dit hoofdstuk is de ruimte in de begroting zichtbaar gemaakt. Als eerste wordt een tabel gepresenteerd met de totalen per programma in de programmabegroting zodat er een actueel beeld wordt geschetst van de programmatotalen. Vervolgens is een tabel opgenomen met de bedragen die de ruimte in de begroting weergeven, namelijk de stand van de budgetten voor onvoorziene uitgaven incidenteel en structureel en het nog beschikbare saldo van de begroting. Het budget onvoorzien met bestemming is hierin niet meegenomen. In dit budget zijn de reserveringen opgenomen van de loon & prijscompensatie, en de taakmutaties vanuit het Gemeentefonds. De reserveringen kunnen als dekking worden ingezet als de taakmutatie concreet is gemaakt. Er volgt altijd een begrotingswijziging.
93
Gemeente Waadhoeke
Bestuursrapportage II 2024
Wijziging op programmaniveau In onderstaande tabel zijn op programma niveau de totalen van de begroting gepresenteerd. U ziet de ontwikkeling van de primitieve begroting naar de begroting t/m de 9e wijziging en het effect van de begrotingswijziging vanuit deze Berap II (10e).
Programma
Primitief
Begroting (na 9e wijziging)
Wijziging (10e)
Begroting na wijziging
Lasten 1
Bestuur en Ondersteuning
4.297.311
4.831.337
540.000
5.371.337
2
Veiligheid
4.961.743
5.189.926
207.628
5.397.554
3
Verkeer, Vervoer en Waterstaat
10.251.478
11.518.788
-47.200
11.471.588
4
Economie
1.948.086
3.479.446
40.000
3.519.446
5
Onderwijs
6.952.601
7.446.590
58.584
7.505.174
6
Sport, Cultuur en Recreatie
11.274.922
17.153.902
-331.217
16.822.685
7
Sociaal Domein
69.293.039
77.667.736
4.906.729
82.574.465
8
Volksgezondheid en Milieu
15.360.523
16.828.064
156.837
16.984.901
9
Volkshuisv., Ruimt. Ord. etc.
3.296.792
7.257.156
1.175.000
8.432.156
AD
Algemene Dekkingsmiddelen
23.136.312
23.450.111
58.044
23.508.155
Mutatie reserves
12.716.000
22.410.888
2.668.260
25.079.148
163.488.806
197.233.943
9.432.665
206.666.608
4.327.519
3.106.907
550.487
3.657.394
Totaal Lasten Waarvan onvoorzien Baten 1
Bestuur en Ondersteuning
851.697
851.697
0
851.697
2
Veiligheid
56.355
56.355
0
56.355
3
Verkeer, Vervoer en Waterstaat
134.828
206.828
0
206.828
4
Economie
446.225
1.406.255
40.000
1.446.255
5
Onderwijs
1.346.398
1.597.834
17.070
1.614.904
6
Sport, Cultuur en Recreatie
1.135.268
1.191.895
-2.617
1.189.278
94
Gemeente Waadhoeke
Bestuursrapportage II 2024
7
Sociaal Domein
18.297.016
25.227.490
979.935
26.207.425
8
Volksgezondheid en Milieu
13.398.268
14.262.311
210.000
14.472.311
9
Volkshuisv., Ruimt. Ord. etc.
874.955
3.314.485
575.000
3.889.485
AD
Algemene Dekkingsmiddelen
118.532.729
120.883.248
2.642.372
123.525.620
8.614.724
28.235.545
4.970.905
33.206.450
163.688.463
197.233.943
9.432.665
206.666.608
199.657
0
0
0
Mutatie reserves Totaal Baten Resultaat
Ruimte in de begroting Ruimte begroting 2024
Primitief
Saldo onvoorzien eenmalig Saldo onvoorzien structureel Saldo begroting 2024 Totale ruimte 2024
0 57.262 199.657 256.919
Begroting t/m 9e wijziging 709.371 446.251 0 1.155.622
Wijziging 576.011 0 0 576.011
Voor een specificatie van de bedragen onder "wijziging" verwijzen wij u naar de verzameltabel met de reguliere begrotingswijziging.
95
Begroting na wijziging 1.285.382 446.251 0 1.731.633