Berap I 2024
Tekst van het document
65
Gemeente Waadhoeke
Bestuursrapportage I 2024
Milieu Wat willen we bereiken?
66
Gemeente Waadhoeke
Bestuursrapportage I 2024
Wat gaan wij daarvoor doen? Status Status Door het jaar heen verbruiken we niet meer energie dan we zelf Berap I Berap duurzaam opwekken (energieneutraal in 2040) II We zetten een subsidieregeling op die stapelbaar is met landelijke en provinciale regelingen zodat inwoners met lage labelwoningen financiële hulp krijgen om energie te besparen en isolerende maatregelen te kunnen treffen. We streven er naar om jaarlijks 240 inwoners te helpen met het maken van duurzame keuzes in hun woning door middel van een maatwerkadvies. Deze maatwerkadviezen kunnen in combinatie met lokale energiecoöperaties of individueel worden aangevraagd. Het energieloket van de gemeente (website Waadhoeke) wordt, door de structurele middelen vanuit het rijk, de plek waar inwoners informatie kunnen inwinnen en subsidies en leningen kunnen aanvragen voor het verduurzamen van hun woning.
67
Toelichting
Waadhoeke doet mee aan de provinciale aanbesteding voor een provinciaal loket waarin de subsidies voor het isoleren van woningen aangevraagd kunnen worden. Vanwege de complexiteit heeft dit proces meer tijd nodig gehad. We zitten op dit moment in de afrondende fase. De benodigde subsidieregeling is eind april vastgesteld. Op dit moment werken we aan het implementeren van de subsidieaanvraag op de gemeentelijke website.
Gemeente Waadhoeke
Bestuursrapportage I 2024
Status Status Waadhoeke wil dat de huidige ecologische waarden in stand Toelichting Berap I Berap worden gehouden - daar waar het kansrijk is - worden hersteld of II verwerkt. Waadhoeke streeft naar een eigen ecologische hoofdstructuur In kernen een gedeelte van het traditioneel gazonbeheer omvormen naar extensief gazonbeheer. Meer maaien en afvoeren in het kader van circulair bermbeheer (gras en hekkelspecie). Gemeentelijke groene reststromen (bladeren en takken etc.) opwaarderen tot organische meststof inzetten bij eigen beheer en onderhoud (rozenperken etc.). Verkennen welke taluds ecologisch beheerd kunnen worden. Meer aandacht voor kleinschalige wensen van inwoners ten behoeve van biodiversiteit. We geven uitvoering aan de actiepunten van het Biodiversiteitsactieplan (BAP).
68
Gemeente Waadhoeke
Bestuursrapportage I 2024
Status Status We zetten maximaal n op verbeteren van afvalscheiding, Berap I Berap bewustwording, afvalpreventie, verwerking en II hergebruik/circulaire economie
Toelichting
We nemen deel aan de Zwerfafvalcampagne Friesland Schoon. We zetten in op verbetering van afvalscheiding op scholen. We maken sorteeranalyses van het afval uit huishoudens. We doen mee aan de Bewustwordingscampagne VANG. We zetten in op de optimalisatie van gescheiden inzameling. We geven een vervolg aan de proef verruiming openingstijden van de milieustraat. We nemen deel en geven uitvoering aan de ambities van de vereniging Circulair Fryslân. We doen een ketenproef i.s.m. lokale bedrijven. Status Status We willen ons donker buitengebied behouden en versterken Berap I Berap II We stellen een uitvoeringsplan Donkerte vast, als vervolgstap op het vastgestelde gemeentelijke Donkertebeleid, waarin acties worden beschreven die de lichtvervuiling tegen gaan en de bewustwording versterken.
69
Toelichting
Gemeente Waadhoeke
Bestuursrapportage I 2024
Status Status We zetten in op het beheren, beschermen en benutten van onze Berap I Berap bodem en ondergrond II
Toelichting
We geven uitvoering aan de acties in de bodemvisie. We registeren nieuwe bodemkwaliteitsinformatie en actualiseren de informatievoorziening in het Bodeminformatiesysteem. We zijn actief partner van de Stichting Kenniscluster Verzilting. We doen onderzoek naar de vitaliteit van de landbouwbodem. Wat zijn de financiële afwijkingen? Inzameling en verwerking afval Hoewel de tarieven van Omrin voor de inzameling en verwerking van huishoudelijk afval hoger zijn geworden dan waarmee gerekend is, is nog niet aan te geven wat de uiteindelijke gevolgen zijn omdat het volume ook bepalend is voor de kosten. Na afloop van het jaar wordt de indexering vastgesteld en wordt er afgerekend. We zien nu nog geen aanleiding om met een aanpassing te komen. Fumo Bij de vaststelling van de begroting 2024 van de FUMO was er sprake van structurele en incidentele kostenstijgingen. De structurele kostenstijgingen zijn correct in de begroting 2024 van de gemeente Waadhoeke verwerkt. Echter is per abuis vergeten om de incidentele autonome ontwikkeling van € 55.168 in de begroting 2024 van Waadhoeke op te voeren. Hierdoor dient deze nu alsnog te worden opgevoerd in de begroting. Voorstel begrotingswijziging Nr. 4.
Omschrijving FUMO
I/S Lasten Baten I -55.618
Voortgang incidentele budgetten Warmte- en energietransitie plus uitvoering klimaat- en energiebeleid Er wordt uitvoering gegeven aan de regeling.
70
Gemeente Waadhoeke
Bestuursrapportage I 2024
Begroting Warmte- en energietransitie plus uitvoering klimaat- en energiebeleid
304.000
Besteding
Restant
19.107
284.893
Omvorming grindpaden naar duurzamere/onderhoudsarme paden begraafplaatsen Wordt voorbereid. Begroting Omvorming grindpaden naar duurzamere/ onderhoudsarme paden begraafplaatsen
Besteding
280.000
Restant -
280.000
Budget dorpen en wijkenfonds Er wordt uitvoering gegeven aan de regeling. Begroting Budget dorpen en wijkenfonds
300.000
71
Besteding
Restant
182.797 117.204
Gemeente Waadhoeke
Bestuursrapportage I 2024
Programma 9 Volkshuisvesting, Ruimtelijke Ordening en Stedelijke Vernieuwing Wat willen we bereiken?
72
Gemeente Waadhoeke
Bestuursrapportage I 2024
Wat gaan wij daarvoor doen? Status Status Er is aandacht voor de kwaliteit van de bestaande Toelichting Berap I Berap woningvoorraad, ruimte voor nieuwbouw, aandacht voor II ruimtelijke kwaliteit en duurzaamheid en voldoende aanbod van betaalbare (huur-en koop) woningen We gaan en blijven volgens het concept van 'maatwerk' in gesprek met dorpsbelangen/plaatselijke belangen/wijk- en buurtverenigingen. In de lijn van het gemeentelijk woningbouwprogramma wordt gewerkt aan een groot aantal woningbouwlocaties. Variërend van enkele woningen in kleinere dorpen tot meer grootschalige locaties in bijv. Franeker of Sint Annaparochie. In de te maken prestatieafspraken tussen corporaties, huurdersverenigingen en gemeenten komen deze thema's nadrukkelijk aan bod. Status Status De Omgevingswet wordt ingevoerd conform het in 2019 Berap I Berap opgestelde implementatieplan II
Toelichting
We werken verder aan het opstellen van een Omgevingsvisie voor Waadhoeke. We starten met het maken van het eerste Omgevingsplan voor Waadhoeke.
73
Gemeente Waadhoeke
Bestuursrapportage I 2024
Status Status Vergunningverlening, toezicht en handhaving recht doet aan Berap I Berap zowel wettelijke kaders als aan maatwerk, voor zowel II omgevingsvergunningen als vergunningverlening bijzondere wetten (APV - Drank en Horeca)
Toelichting
We hebben een vastgesteld VTH-beleid en handelen volgens de strategieën die daarin zijn beschreven. Jaarlijks stellen we een uitvoeringsprogramma op met doelen die bijdragen aan onze visie om een veilige, gezonde, aantrekkelijke en duurzame gemeente te zijn. Jaarlijks rapporteren we over het uitvoeringsprogramma en passen we indien nodig onze doelen en plannen aan. Waar mogelijk denken we mee met de initiatiefnemer om te komen tot een plan dat past binnen de kaders of passen we maatwerk toe. Status Status Waardevolle netwerken in dorpen en wijken Berap I Berap II
Toelichting
We organiseren (thema)bijeenkomsten voor dorps- wijkbelangen en dorps- en buurthuizen. We zetten dorpen- en wijkencoördinatoren en opbouwwerkers in. We ondersteunen initiatieven in dorpen en wijken. We experimenteren met de DOM-methodiek.
74
Gemeente Waadhoeke
Bestuursrapportage I 2024
Status Status Landschap, natuur en landbouw versterken elkaar duurzaam, Berap I Berap zodat we kunnen blijven genieten van een gezond en divers II landschap
Toelichting
We gaan in de omgevingsvisie aandacht besteden aan de uitgangspunten om te komen tot een gezond en divers landschap. Bij planvorming (nieuwe ontwikkelingen) borgen we de landschappelijke inpassing. Afhankelijk van de beraadslaging in de raad in 2023 werken we in 2024 aan beleid voor beschermingswaardige bomen en houtopstanden. We hebben overleg met de agrarische ondernemers. De landbouwadviseur is aanspreekpunt voor en gaat in gesprek met de sector. Wat zijn de financiële afwijkingen? Er zijn geen financiële afwijkingen in programma 9. Voortgang incidentele budgetten Specifieke uitkering Energiearmoede Er wordt uitvoering gegeven aan de regeling. Begroting SPUK Energiearmoede
550.867
Besteding
Restant
101.149
449.718
Specifieke uitkering Isolatiemaatregelen Er is gestart met uitvoering van de regeling. Begroting SPUK Isolatiemaatregelen
726.300
75
Besteding
Restant -
726.300
Gemeente Waadhoeke
Bestuursrapportage I 2024
Algemene Dekkingsmiddelen Uitkering gemeentefonds De effecten van de septembercirculaire 2023 en de decembercirculaire 2023 zijn reeds in de begroting verwerkt met de eerste begrotingswijziging van 2024. Lokale heffingen Geen bijzonderheden. Onvoorzien met bestemming Op de post onvoorzien met bestemming staan diverse budgetten geparkeerd. In het algemeen betreft dit ontvangsten gemeentefonds voor taakmutaties. Zodra bekend is hoe de taak zal worden uitgevoerd en welke kosten daar mee gemoeid zijn wordt door middel van advisering het benodigde budget overgeheveld naar het juiste taakveld. Er staan ook enkele budgetten "geparkeerd" waarvan nog niet bekend is op welk taakveld deze moeten komen te staan. Na de 6e begrotingswijziging 2024 staat er nog € 2.601.889 aan budget waarvan € 1.452.387 incidenteel en € 1.212.142 structureel ingezet kan worden.
76
Gemeente Waadhoeke
Bestuursrapportage I 2024
Bedrag Naar taakveld
Vrijval
Onderwerp Kapitaallasten investeringen vervanging tractie
S/I (S)
194.085
Reservering tractie
(S)
61.584
Reservering LPO 2024
(S)
168.406
Ambulantisering GGZ
(S)
69.000
Inburgering
(S)
141.447
141.447
Inburgering Leefbaarheidstoets
(S)
10.000
10.000
Versterking omgevingsdiensten
(S) tot 2024
9.000
Wet Open Overheid (structureel)
(S)
85.000
Wet Open Overheid (incidenteel)
(S) t/m 2026
67.000
Voogdij/18+ LPO
(S)
75.000
Landelijke structuur interventieteams
(S)
6.000
Versterking dienstverlening: Systeemleren
(S) t/m 2027
26.000
Versterking dienstverlening: ondersteuning wijkteams
(S) t/m 2027
56.315
Versterking dienstverlening: Robuust rechtsbeschermingssysteem
(S) t/m 2027
58.000
Wet Goed Verhuurderschap
(S)
27.000
Procedure verkiezingsuitslag
(S)
9.000
Europese richtlijn energieprestatie gebouwen (EPBD III)
(S)
9.400
LPO-bijstelling Jeugdzorg
(S)
130.905
Rijksvaccinatieprogramma
(S)
9.000
Bijzondere bijstand en vroegsignalering
(I)
124.325
Kwaliteitsborging bouw- en woningtoezicht
(I)
27.094
Veilig Wonen
(I)
7.062
Kwaliteitsbegroting bouw en woningtoezicht
(I)
88.468
77
69.000
75.000
130.905
Gemeente Waadhoeke
Bestuursrapportage I 2024
Onderwerp Taal voor ontheemden uit Oekraïne
S/I (I)
Bedrag Naar taakveld
Versterking dienstverlening.
(I)
236.000
Kerkenvisies
(I)
75.000
Maatwerk adviezen
(I)
120.000
Energiecoaches
(I)
270.000
Vervanging tractie
(I)
183.200
Flankerend beleid energiearmoede
(I)
128.000
Aanpak armoede en schulden
(I)
102.400
Totaal
Vrijval
28.198
2.601.889
199.905 226.447
Van de volgende posten op onvoorzien met bestemming kan overheveling naar het juiste taakveld inmiddels verwerkt worden. Concreet betekent dit dat er € 199.905 overgeheveld wordt naar een ander taakveld en € 226.447 vrijvalt ten gunste van onvoorzien structureel. Hierna resteert er nog € 713.301 structurele middelen in te vullen. Ambulantisering GGZ De kosten zijn verbonden aan de maatschappelijke opvang. We zien een kostenstijging bij de subsidie voor Veilig thuis van vergelijkbare omvang. Voorgesteld wordt dit bedrag van € 69.000 over te hevelen naar de subsidie Veilig Thuis. Inburgering (incl leefbaarheidtoets) Bij het invoeren van de wet in 2021 heeft via het gemeentefonds compensatie plaatsgevonden voor het inrichten van de uitvoeringsorganisatie. Het betreft dus nadrukkelijk níet de inburgeringstrajecten zelf, want hiervoor is een specifieke uitkering van toepassing. Waadhoeke heeft de uitvoering belegd bij de Dienst en bij Connexa. Inmiddels is de uitvoeringsorganisatie dusdanig op orde dat de resterende structurele middelen van € 141.447 kunnen vrijvallen ten gunste van onvoorzien structureel. Voogdij/18+ LPO De kosten die horen bij de post LPO Voogdij 18+ van € 75.000 zijn al verwerkt in onze begroting. De bate kan vrijvallen ten gunste van onvoorzien structureel.
78
Gemeente Waadhoeke
Bestuursrapportage I 2024
LPO Bijstelling jeugdzorg De bijbehorende lasten zijn al opgenomen in de begroting met het verwerken van de begroting na wijziging 2024 van de Dienst. Voorgesteld wordt dit bedrag van € 130.905 over te hevelen naar de post onvoorzien sociaal domein. Wat zijn de financiële afwijkingen? Rente kort geld In de begroting 2024 is rekening gehouden met een financieringsoverschot van € 0. Echter door de ontwikkeling van de rente in relatie met het financieringsoverschot zijn de rente inkomsten tot en met april 2024 € 275.000 (afgerond). Derhalve is een bijraming van € 275.000 realistisch in de Berap I 2024. Bijstelling opbrengst OZB Als gevolg van actualisatie (niet)woningbestanden en areaalontwikkelingen kan de raming opbrengst OZB 2024 van zowel woningen als niet-woningen worden bijgesteld met in totaal € 200.000 (afgerond). Toevoeging aan bestemmingsreserve IHP Zie programma 5. De investeringsruimte voor de onderwijshuisvesting wordt overgeheveld naar de bestemmingsreserve IHP. Actualisatie reserves In samenspraak met de auditcommissie is er kritisch gekeken naar de bestemmingsreserves van de gemeente Waadhoeke. Op basis hiervan wordt er nu voorgesteld om een aantal reserves op te heffen en het saldo van € 353.519 toe te voegen aan de Algemene reserve.
In aanvulling hierop wordt voorgesteld om het saldo wat op dit moment in bestemmingsreserve ontwikkellijnen staat en bestemd is voor de Regiodeal hier aan te onttrekken en dit saldo toe te voegen aan een nieuw te vormen reserve. Dit betreft een bedrag € 3.468.752 wat voorgesteld wordt om toe te voegen aan de nieuwe bestemmingsreserve Regiodeal. Een verdere toelichting en specificatie van de voorgestelde wijzigingen staan in het hoofdstuk reserves, onderdeel 'overige reserves'. Vrijval onvoorzien met bestemming (structureel) De toelichting van deze mutatie staat bij het hoofdstuk Algemene dekkingsmiddelen, onderdeel onvoorzien met bestemming.
79
Gemeente Waadhoeke
Bestuursrapportage I 2024
Voorstel begrotingswijziging Nr. 5.
Omschrijving Rente kort geld
I/S Lasten Baten I 275.000
6.
Bijstelling opbrengst OZB
S
7.
Toevoeging aan bestemmingsreserve IHP
I
-586.131
8a. Actualisatie reserves - vrijval div. bestemmingsreserves
I
-353.519
8b. Actualisatie reserves - bestemmingsreserve Regiodeal
I
9a. Vrijval onvoorzien met bestemming (structureel)
S
226.447
9b. Verschuiving budget onvoorzien met bestemming naar Sociaal Domein
S
130.905
200.000 353.519
-3.468.752 3.468.752
Voortgang incidentele budgetten Vervanging en uitbreiding bedrijfsauto's Het budget is deels voor vervanging (€ 150.000) en deels voor uitbreiding (€ 60.000). De aanbesteding is nog niet gestart. De voorbereiding voor vervanging en uitbreiding is gestart waarbij ook een analyse van alle gemeentelijke vervoersbewegingen overwogen wordt. Digitaal toegankelijk archief Het verder digitaal toegankelijk maken van het archief valt binnen het omvangrijke meerjarige programma Digitale Bewaarstrategie. Dit doen we in samenwerking met onze regionale partners. Deze strategie wordt de komende periode verder geconcretiseerd. Begroting 210.000
Vervanging en uitbreiding bedrijfsauto's Incidentele kosten digitaal toegankelijk archief
150.000
80
Besteding -
Restant 210.000 -
150.000
Gemeente Waadhoeke
Bestuursrapportage I 2024
5 Rechtmatigheid Rechtmatigheidsverantwoording Met ingang van verslagjaar 2023 (verantwoording in 2024) is het college van B&W zelf verantwoordelijk voor het afgeven van een rechtmatigheidsverantwoording, die in de jaarstukken wordt opgenomen. Het doel van deze verandering is om meer transparantie te geven in de totstandkoming van de gemeentelijke financiën, en om een beter gesprek tussen de gemeenteraad en het college mogelijk te maken. In de auditcommissie is afgesproken dat de tussentijdse rechtmatigheidsverantwoording in de Berap plaatsvindt. De rechtmatigheidsverantwoording door het college gaat over 3 criteria: ▪ Het voorwaardencriterium ▪ Het begrotingscriterium ▪ Het misbruik en oneigenlijk gebruik criterium (M&O-criterium) Verantwoording ▪ Het voorwaardencriterium Tot en met 30 april 2024 zijn voor een bedrag van € 0,3 miljoen (t/m 30 april 2023 € 0,3 miljoen) de Europese aanbestedingsregels niet nageleefd. Het betreft onder andere mobiele telefoon- en internetdiensten, ingenieursdiensten, diensten van architecten, inkoop van brandstof en inhuur van personeel (onder andere IT-diensten). Geëxtrapoleerd bij gelijkblijvende omstandigheden wordt een onrechtmatigheid verwacht van (afgerond) € 1,0 miljoen per 31 december 2024. Wat het saldo daadwerkelijk wordt hangt sterk af van de voortvarendheid waarmee zaken worden opgepakt.
Deze vooruitblik op basis van het eerste triaal is daardoor zeer onzeker. Geplande maatregelen zoals aanbestedingen etc. moeten ervoor zorgen dat het geëxtrapoleerde saldo wordt gemitigeerd. Ter vergelijking: over het jaar 2020 was voor een bedrag van € 0,9 miljoen de Europese aanbestedingsregels niet nageleefd, over 2021 € 0,7 miljoen, over 2022 € 0,8 miljoen en over 2023 € 0,9 miljoen. ▪ Het begrotingscriterium De geconstateerde afwijkingen van de begroting en (eventuele) investeringskredieten worden in de Berap toegelicht en middels een begrotingswijziging aan te raad ter vaststelling voorgelegd. ▪
Het misbruik & oneigenlijk gebruik criterium (M&O-criterium)
81
Gemeente Waadhoeke
Bestuursrapportage I 2024
Er zijn geen afwijkingen geconstateerd. Het risico op misbruik & oneigenlijk gebruik ligt voor een deel bij de uitkeringen en voorzieningen sociaal domein. Deze stromen zijn uitbesteed aan de Dienst en derhalve niet in scope voor de werkzaamheden van de gemeente ten aanzien van de rechtmatigheidsverantwoording.
82
Gemeente Waadhoeke
Bestuursrapportage I 2024
6 Investeringen Met de vaststelling van de programmabegroting 2024 heeft de raad de investeringskredieten uit het investeringsprogramma 2023-2025 beschikbaar gesteld. Hieronder is een overzicht opgenomen van de investeringen van voorgaande jaren die in 2024 doorlopen en de bij begroting 2024 beschikbaar gestelde investeringskredieten. In de financiële verordening is opgenomen dat er moet worden gerapporteerd of toegelicht als de afwijking ten opzichte van het beschikbaar gestelde krediet > € 100.000 is of gaat worden. Om te kunnen voldoen aan het begrotingscriterium voor de rechtmatigheid wordt voortaan voor elke overschrijding een aanvullend krediet aan de raad gevraagd en een voorstel tot dekking van deze extra kosten gedaan. Dus ook als overschrijding < € 100.000 is. Beschikbaar U/I gesteld krediet
Cumulatief besteed t/m 2023
Beschikbaar in 2024
Werkelijk besteed in 2024
Nog beschikbaar
Franeker verwent
400.000
U
67.654
332.346
Parkeerterrein Julianastraat Franeker
150.000
U
42.815
107.185
Software Belastingen
100.000
U
0
100.000
Uitbreiding Korendrager
455.000
U
0
455.000
240.000
215.000
Brug Herbaijum
925.000
U
11.843
913.157
1.895
911.261
-149.214
149.214
Brug Herbaijum
I
Brug Hitzumerweg/ Arumervaart
332.346 1.693
105.493 100.000
770.000
U
215.910
554.090
167.390
386.700
Fietspad Hatzum - Winsum
1.992.232
U
216.046
1.776.186
116.327
1.659.858
Fietspad Hatzum - Winsum
-181.492
I
Brug Puoldyk Dronryp
250.000
U
Uitbreiding St. Radbodusschool Dronrijp
397.000
U
397.000
397.000
Herinrichting parkeerterrein Ockingahiem
131.000
U
131.000
131.000
Renovatie brug Dongjumerweg Ried
590.000
U
83
-181.492 62.865
4.625
187.136
585.375
-181.492 22.140
4.990
164.996
580.385
Gemeente Waadhoeke
Bestuursrapportage I 2024 Beschikbaar U/I gesteld krediet
Cumulatief besteed t/m 2023
Beschikbaar in 2024
Werkelijk besteed in 2024
Nog beschikbaar
25.423
378.743
Fietspad Winsum - Sideriushoek
418.622
U
14.456
404.166
Fietspad Winsum - Sideriushoek
-88.533
I
0
-88.533
-88.533
Brug Gernierswei Meneamerfeart
157.814
U
157.814
157.814
2.800.000
U
2.800.000
2.800.000
Damwand NO zijde vaart Tichelersdyk Berltsum
132.627
U
132.627
Vervanging damwand haven Ried & Hekkelen
300.000
U
300.000
Vervanging tractie: Scania P360 b 4x4
320.000
U
320.000
320.000
Vervanging tractie: VW Crafter Pick Up kraan
53.333
U
53.333
53.333
Vervanging tractie: Renault Master T35 2.3 DCI L3H2
53.333
U
53.333
53.333
Vervanging tractie: Mercedes Benz
53.333
U
53.333
53.333
Vervanging materieel (jaarschijf 2024)
80.000
U
80.000
80.000
Damwand Oostelijke Industrieweg Franeker
TOTAAL
10.259.269
636.213
9.623.056
132.627 7.093
437.737
292.908
9.185.319
Algemene toelichting Door vertraging in de uitvoering van de investeringen lopen de uitgaven achter bij de planning, waardoor de rente- en afschrijvingslasten incidenteel lager uitvallen (de zogenaamde onderuitputting in kapitaallasten). Zoals gebruikelijk wordt het effect in deze eerste berap berekend en de lasten bijgesteld. Voor de incidentele onderuitputting kapitaallasten gaat het om afgerond € 373.477. Dit incidentele voordeel kan worden toegevoegd wordt aan de post onvoorzien incidenteel. Voor de structurele onderuitputting kapitaallasten gaat het om afgerond € 60.599. Dit structurele voordeel kan worden toegevoegd wordt aan de post onvoorzien structureel. In de afgelopen jaren werden eventuele baten in mindering gebracht op de lasten in het overzicht investeringen. Vanaf 2024 worden de baten afzonderlijk zichtbaar gemaakt als -bedragen. Dit ook met het oog op het begrotingscriterium voor de rechtmatigheid.
84
Gemeente Waadhoeke
Bestuursrapportage I 2024
Voor de volgende investeringen blijkt dat de beschikbaar gestelde kredieten ontoereikend zijn: Parkeerterrein Julianastraat Franeker De raming voor het krediet is gedateerd en alleen gebaseerd op aanlegkosten. Echter we worden met meerkosten geconfronteerd vanwege de vergunningprocedure. Daarnaast is er een ruimtelijke onderbouwing opgesteld waarbij ook diverse onderzoeken zijn uitgevoerd zoals bodemonderzoek, ecologisch onderzoek, archeologisch onderzoek en de watertoets. Uiteraard speelt de kostenstijging hier ook rol. Het ontwerp is nu afgerond en de aanvraag omgevingsvergunning is ingediend. Op basis van al gemaakte kosten en een actuele raming is er € 120.000 extra nodig om het parkeerterrein te realiseren. Dit betekent structureel € 15.600 aan extra kapitaallasten. Herinrichting parkeerterrein Ockingahiem Franeker De raad heeft in 2019 € 350.000 beschikbaar gesteld voor de aankoop van het perceel Ockingahiem 66, 67 en 68 te Franeker, de sloop van het gebouw en de herinrichting tot parkeerplaatsen. De formele levering van het perceel aan de gemeente heeft plaatsgevonden, de vergunning voor de sloop en herinrichting is aangevraagd en het herinrichtingsplan ligt klaar om na de sloop te worden uitgevoerd. Naast het gegeven dat de kosten voor sloop en herinrichting in de afgelopen jaren zijn gestegen ligt er nu een beter herinrichtingsvoorstel.
Om de herinrichting te kunnen realiseren is er € 51.000 extra nodig. Dit betekent structureel € 6.630 aan extra kapitaallasten. Vervanging damwand Ried De raad heeft € 300.000 beschikbaar gesteld voor het vervangen van de damwand Ried. Dit blijkt niet toereikend te zijn door meerdere oorzaken. - Ten eerste is de huidige inflatie van de benodigde materialen hoger dan vooraf ingeschat. - Daarnaast is in overleg met het dorp en de havenstichting besloten om de inrichting van de haven toekomstbestendiger te maken door deze op een aantal plaatsen aan te passen. - Ten derde was van te voren gerekend met het feit dat we in het kader van circulariteit een deel van de materialen zouden kunnen hergebruiken. Echter de huidige staat van de materialen laat dit helaas niet toe. - Ten vierde heeft het waterschap voor een deel van de damwand een hogere eis aan de dikte van damwand gesteld dan vooraf mee was gerekend. - Tot slot kwam tijdens de onderzoeksfase naar voren dat het eigenaarschap van de damwand van de omwonenden niet helder was. Hierdoor is ervoor gekozen om de grens kadastraal opnieuw vast te stellen, maar om dit ook bij de notaris te laten passeren. Hierdoor wordt de haven volledig toekomstgericht ingericht en is naar de toekomst het onderhoud en het beheer geborgd. Dit voorkomt onduidelijkheden in de toekomst, maar zorgt nu voor extra kosten.
85
Gemeente Waadhoeke
Bestuursrapportage I 2024
Het belang van het behoud van de haven van Ried blijft voorop staan, gezien de locatie van de haven aan de elfstedenroute en de ambities die Waadhoeke heeft op het gebied van recreatie & toerisme. Zonder de extra bijdrage zal de haven niet volledig kunnen worden gerenoveerd, waardoor er in een nabije toekomst mogelijke problemen kunnen ontstaan. Dan moeten we keer op keer weer kleine herstelwerkzaamheden toepassen die op de lange termijn bij elkaar veel duurder zullen zijn dan de investering die we nu willen doen. Daarnaast zal dan ook keer op keer weer met de omwonenden om tafel moeten worden gegaan, omdat het eigenaarschap en het toekomstig onderhoud en beheer van een deel van de damwand niet goed is geborgd. Om dit het voorgaande te kunnen realiseren is er € 90.000 extra nodig. Dit betekent structureel € 5.700 aan extra kapitaallasten. Brug Puoldyk Dronryp De raad heeft € 250.000 beschikbaar gesteld voor het vervangen van de brug Puoldyk Dronryp. Dit blijkt niet toereikend te zijn. Wetterskip Fryslân trok de watervergunning in op het moment dat het project zou starten. De gemeente had zich gefocust op de aanleg van een ecologische maatregel als een compensatiemaatregel voor de muis, echter door de vertraging die werd opgelopen voldeed gemeente vervolgens niet meer aan de vergunningsvoorwaarden omtrent de paringsperiode van de waterspitsmuis.
Dit leidde tot extra uitstel, meer onderzoek- en vergunningskosten. Door de stagnering buiten de schuld van de aannemer heeft deze recht op € 56.500 stagnatiekosten. Tevens had de particulier, gezien de benodigde medewerking, recht op een vergoeding. Door wijziging van de vergunningsvoorwaarden was het vervolgens noodzakelijk om de noodbrug in noordelijke richting te verplaatsen met als gevolg dat er langere toegangswegen nodig zijn voor de noodbrug. Het plan diende hiervoor onvermijdelijk te worden aangepast ten opzichte van de eerdere planning, waardoor meerwerk en extra kosten voor kabels en leidingen. Onlangs is de totaalvergunning verleend. Er is € 250.000 extra nodig om het project volledig te kunnen realiseren. Dit betekent structureel € 13.750 aan extra kapitaallasten. Tractie De vervanging van de Scania stond gepland in 2023 en hiervoor is € 320.000 beschikbaar gesteld. In het tractieplan zijn de opties voor een duurzamer vorm benoemd. De aanbesteding heeft geresulteerd in een aanschafbedrag van € 366.000, mede omdat gekozen is voor een hybride vorm in plaats van een conventionele vrachtauto. Dit betekent dat er € 46.000 extra nodig is en de kapitaallasten € 7.950 hoger uitvallen. In deze aanbesteding is ook de in 2025 geplande vervanging van de Volvo door Scania meegenomen. In het tractieplan werden deze kosten op € 455.000 geraamd.
De aanbesteding heeft geresulteerd in een aanschafbedrag van € 415.000 (wat € 6.900 minder kapitaallasten betekent). De verschuiving in planning heeft geen effect op de exploitatie omdat er in de stelpost onvoorzien met bestemming rekening is gehouden met nieuwe kapitaallasten die voortvloeien uit de vervanging van tractie. Het effect hiervan wordt niet in de 7e begrotingswijziging 2024 meegenomen omdat in de loop van 2024 het tractieplan zal worden bijgesteld en de begroting daarop wordt aangepast.
86
Gemeente Waadhoeke
Bestuursrapportage I 2024
Samenvatting: Het voorgaande resulteert in € 41.680 aan extra structurele kapitaallasten, deze komen ten laste van Onvoorzien structureel. Omdat de kapitaallasten zich in 2024 niet meer voor zullen doen vallen deze in 2024 incidenteel vrij ten gunste van onvoorzien eenmalig.
87
Gemeente Waadhoeke
Bestuursrapportage I 2024
7 Reserves Algemene Reserve Prognose beginstand begroting 2024 Budgettaire effect begrotingswijzigingen op de algemene reserve na vaststelling begroting 2024 Algemene reserve Mutaties primitieve begroting 2024 Gevolgen incidentele wensen conform kadernota 2024-2027 Gevolgen incidentele wensen conform kadernota 2024-2027 Gevolgen autonome ontwikkelingen Gevolgen collegeprogramma Mutaties 1e begrotingswijziging (1.04) Septembercirculaire 2023 (1.05) Decembercirculaire 2023 Mutaties 2e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 3e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 4e begrotingswijziging (4.03) Renovatie sportvelden Mutaties 5e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 6e begrotingswijziging (6.05) Resultaatbestemming Jaarstukken 2023
Beginstand Toevoeging Vermindering 16.545.508 -448.314 16.097.194 11.625.532 9.754.000
Eindstand
17.968.726
7.500.000 7.144.000 360.000 875.000 534.179 359.097
1.375.000
3.232.256
De stand van de algemene reserve na de 6e begrotingswijziging is € 17.968.726. De mutaties in de algemene reserve in 2024 worden gepresenteerd in bovenstaande tabel.
88
Gemeente Waadhoeke
Bestuursrapportage I 2024
De stand van de algemene reserve is na verwerking van de mutaties in deze Berap I € 18.322.245 (7e begrotingswijziging).
89
Gemeente Waadhoeke
Bestuursrapportage I 2024
Overige reserves De stand van de reserve sociaal domein is na de 6e begrotingswijziging is € 4.571.495. De mutaties in de reserve sociaal domein in 2024 worden gepresenteerd in onderstaande tabel. De stand van de reserve sociaal domein is na verwerking van de mutaties in deze Berap I € 4.574.495 (7e begrotingswijziging).
Reserve Sociaal Domein Budgettaire effect begrotingswijzigingen op de reserve sociaal domein na vaststelling begroting 2024 Mutaties 1e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 2e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 3e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 4e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 5e begrotingswijziging (5.01) Een tweede locatie voor de Kindontwikkelingsstimulering (KOS) op het Bildt. (5.02) Projectplan de Groeituin Mutaties 6e begrotingswijziging (6.05) Resultaatbestemming Jaarstukken 2023 Mutaties 7e begrotingswijziging Geen mutaties
90
Beginstand 2.858.024
Toevoeging 1.928.471 1.528.471
Vermindering 215.000
65.000 150.000 400.000
Eindstand 4.571.495
Waadhoeke
Bestuursrapportage I 2024
Op 21 mei 2024 heeft het college een besluit genomen om de reserves te actualiseren. Er is besloten om de financiële en tekstuele gevolgen van de actualisatie van de reserves Waadhoeke 2024 te verwerken in de Berap I. Hieronder volgt een samenvatting van de resultaten van de actualisatie van de reserves. De volgende reserves kunnen vrijvallen en daarna opgeheven worden: De volgende reserves kunnen vrijvallen en opgeheven worden: Reserve wegen - dekking kapitaalasten Reserve Obs-groepsafhankelijk Winsum Bestemmingsreserve opschonen vaarten Reserve Kemissie Meertalighyd Bildts Investeringsfonds Reserve gemeentelijke garantstellingen
Stand per 01-01-2024 151.983 62.951 9.415 11.346 11.215 106.609
Verhoging Algemene Reserve
353.519
Totaal wordt door middel van bovenstaande mutaties (vrijval) de AR verhoogd met € 353.519. Het budget voor de regiodeal staat op dit moment in de bestemmingsreserve ontwikkellijnen. Er wordt voorgesteld om de bestemmingsreserve ontwikkellijnen op te splitsen in een “Bestemmingsreserve regiodeal” en een “Bestemmingsreserve ontwikkellijnen”. Hiermee kunnen we de bekostiging van de regiodeal loskoppelen van de ontwikkellijnen, wat voor de inzicht en verantwoording richting het rijk wenselijk is. Er wordt om deze reden voorgesteld het bedrag van € 3.468.752 uit de bestemmingsreserve ontwikkellijnen te halen en toe te voegen aan de nieuw te vormen “Bestemmingsreserve regiodeal”. Voorgesteld wordt om de resterende bestemmingsreserve Corona over te hevelen naar of om te zetten in een nieuwe "Bestemmingsreserve noodfonds energiemaatregelen en impuls cultuurveld”.
91
Gemeente Waadhoeke
Bestuursrapportage I 2024
8 Ruimte in de begroting In dit hoofdstuk is de ruimte in de begroting zichtbaar gemaakt. Als eerste wordt een tabel gepresenteerd met de totalen per programma in de programmabegroting zodat er een actueel beeld wordt geschetst van de programmatotalen. Vervolgens is een tabel opgenomen met de bedragen die de ruimte in de begroting weergeven, namelijk de stand van de budgetten voor onvoorziene uitgaven incidenteel en structureel en het nog beschikbare saldo van de begroting. Het budget onvoorzien met bestemming is hierin niet meegenomen. In dit budget zijn de reserveringen opgenomen van de loon & prijscompensatie, en de taakmutaties vanuit het Gemeentefonds. De reserveringen kunnen als dekking worden ingezet als de taakmutatie concreet is gemaakt. Er volgt altijd een begrotingswijziging.
92
Gemeente Waadhoeke
Bestuursrapportage I 2024
Wijziging op programmaniveau In onderstaande tabel zijn op programma niveau de totalen van de begroting gepresenteerd. U ziet de ontwikkeling van de primitieve begroting naar de begroting t/m de 6e wijziging en het effect van de begrotingswijziging vanuit deze Berap I (7e).
93
Gemeente Waadhoeke
Bestuursrapportage I 2024
Programma
Primitief
Lasten 1 Bestuur en Ondersteuning 2 Veiligheid 3 Verkeer, Vervoer en Waterstaat
Begroting t/m 6e wijziging
Wijziging
Begroting na wijziging
4.297.311 4.961.743 10.251.478
4.583.935 5.189.926 11.471.993
109.478 0 46.795
4.693.413 5.189.926 11.518.788
4 5 6 7
Economie Onderwijs Sport, Cultuur en Recreatie Sociaal Domein
1.948.086 6.952.601 11.274.922 69.293.039
3.024.104 7.374.742 16.035.940 69.846.470
18.433 -536.043 316.961 7.177.880
3.042.537 6.838.699 16.352.901 77.024.350
8 9 AD
Volksgezondheid en Milieu Volkshuisvesting, Ruimtelijke Ordening en stedelijke vernieuwing Algemene Dekkingsmiddelen
15.360.523 3.296.792 23.136.312
17.118.163 4.098.674 23.446.775
-293.499 2.979.530 -189.664
16.824.664 7.078.204 23.257.111
Mutatie reserves
12.716.000
13.709.276
5.000.360
18.709.636
Totaal Lasten Waarvan onvoorzien Baten 1 Bestuur en Ondersteuning
163.488.806 4.327.519
175.899.997 3.950.087
14.630.231 -580.388
190.530.228 3.369.699
851.697
851.697
0
851.697
2
Veiligheid
56.355
56.355
0
56.355
3
Verkeer, Vervoer en Waterstaat
134.828
181.828
25.000
206.828
4
Economie
446.225
1.347.694
0
1.347.694
5
Onderwijs
1.346.398
1.574.483
23.351
1.597.834
6
Sport, Cultuur en Recreatie
1.135.268
1.145.268
46.627
1.191.895
7 8
Sociaal Domein Volksgezondheid en Milieu
18.297.016 13.398.268
18.073.879 14.619.331
6.655.509 -357.020
24.729.388 14.262.311
9
Volkshuisvesting, Ruimtelijke Ordening en stedelijke vernieuwing
874.955
874.955
2.389.530
3.264.485
118.532.729 8.614.724 163.688.463 199.657
120.576.248 16.598.259 175.899.997 0
307.000 5.540.234 14.630.231 0
120.883.248 22.138.493 190.530.228 0
AD
Algemene Dekkingsmiddelen Mutatie reserves Totaal Baten Resultaat
94
Gemeente Waadhoeke
Bestuursrapportage I 2024
Ruimte in de begroting Ruimte begroting 2024
Primitief
Saldo onvoorzien eenmalig
Begroting t/m 6e wijziging 0 40.657
Wijziging
Begroting na wijziging 697.179 737.836
Saldo onvoorzien structureel Saldo begroting 2024
57.262 199.657
10.960 0
445.366 0
456.326 0
Totale ruimte 2024
256.919
51.617
1.142.545
1.194.162
Voor een specificatie van de bedragen onder "wijziging" verwijzen wij u naar de verzameltabel met de reguliere begrotingswijziging.
95