Document · PDF

Bijlage 2 - RV Jaarverslag en jaarrekening 2021

Raadsvergadering 14 juli 2022, gemeente VughtBij agendapunt: Jaarstukken 202119.467 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 2 van 2

7 Overhead

8.366

9.328

9.818

9.284

534

8 Algemene dekkingen 050 Treasury

Lasten

-262

-475

-954

-1.027

050 Treasury

Baten

-31

-24

-37

-43

-292

-500

-991

-1.070

061 OZB woningen

Lasten

583

461

577

585

-9

061 OZB woningen

Baten

-5.013

-5.390

-6.240

-6.010

-230

-4.430

-4.929

-5.664

-5.425

-239

062 OZB niet-woningen

Lasten

-1

062 OZB niet-woningen

Baten

-2.780

-2.778

-3.085

-3.144

-2.746

-2.766

-3.071

-3.128

-38

-30

-38

-41

-38

-30

-38

-41

Lasten

Baten

-39.523

-39.849

-48.010

-49.900

1.890

-39.518

-39.845

-48.003

-49.894

1.891

064 Belastingen overig

070 Algemene uitkering en overige uitkeringen gemeentefonds 070 Algemene uitkering en overige uitkeringen gemeentefonds

Baten

080 Overige baten en lasten

Lasten

572

380

-1

381

080 Overige baten en lasten

Baten

-541

380

-1

381

-1

-47.003

-48.038

-57.380

-59.552

2.171

090 Vennootschapsbelasting (VpB)

Lasten

Resultaat voor reserves 800008 Mutatie reserves Algemene dekkingen

Lasten

691

-691

800008 Mutatie reserves Algemene dekkingen

Baten

-51

691

-691

-51

691

-691

8 Algemene dekkingen

-47.054

-48.038

-57.380

-58.861

1.480

Gerealiseerd resultaat

1.347

-525

1.966

5.344

3.379

Mutaties reserves

5. Overzicht van baten en lasten

5.2. Toelichting overzicht van baten en lasten Resultaat activiteiten algemene dienst Het voordelig resultaat op de activiteiten van de algemene dienst bedraagt € 5.344.467. Op basis van de begroting inclusief wijzigingen werd een voordelig resultaat verwacht van € 1.965.540. De spreiding over de programma´s van de afwijking van € 3.378.927 is als volgt.

Resultaat incl reserves (x € 1.000)

Door Overig ProMutatie per CovidReserves belaste directe Totaal gramma programma 19 kosten kosten

Wonen Leven Meedoen Besturen Overhead Algemene dekkingsmiddelen Uitkeringen gemeentefonds Treasury Belastingen Overige baten en lasten

2.302 744 248 90 534

-1.590 -393 -23 -14 0

712 351 225 76 534

-15 -74 -68 -116 322

81 67 -84 0 141

646 358 377 193 71

712 351 225 76 534

1.891 79 -179 380

-691 0 0

1.200 79 -179 380

0 0 0 -33

573 0 0 160

627 79 -179 253

1.200 79 -179 380

Mutaties

6.090

-2.711

3.379

938

2.425

3.379

Voor een uitgebreide toelichting op de afwijkingen verwijzen we naar de programmatoelichtingen in hoofdstuk 2 van het jaarverslag.

Grondexploitatie Aan de reserve grondexploitatie is € 63.583 toegevoegd vanuit winstnemingen op grondexploitaties. Grondexploitatie (bedragen x € 1.000) Begroting

Realisatie

Winstneming plan Stadhouderspark fase 3

Resultaat Te verrekenen vennootschapsbelasting Inbreng reserve Bouwgrondexploitatie Helvoirt Saldo 2021

62 -6 575 631

64 -7 575 632

In hoofdstuk 3.7. van het jaarverslag is een nadere toelichting opgenomen op de grondexploitatie.

5. Overzicht van baten en lasten

5.3. Kapitaallasten Rentelasten Ten opzichte van de bijgestelde begroting is er een voordeel op de rentelasten van € 78.000 op de ten laste van de exploitatie blijvende rente. De aan de taakvelden toegerekende rentelasten, op basis van de omslagrente, is conform de begroting. Het saldo van €78K komt tot uiting op het taakveld Onverdeeld financieringsresultaat. Schema rentetoerekening

Begroting Realisatie bedragen x 1.000 Incl. wijz. 1.082 1.033 a. Externe rentelasten (korte en lange financiering) b. Externe rentebaten -3 -14 1.078 1.019 Saldo rentelasten en rentebaten

Verschil 48 11 59

c1. Doorberekende rente grondexploitatie Doorberekende rente investeringen c2. Rente projectfinanciering c3. Rentebaat doorverstrekte leningen Aan taakvelden toe te rekenen externe rente

59 243 0 0 777

56 266 0 0 698

3 -22 0 0 78

d1. Rente over eigen vermogen d2. Rente over voorzieningen Totaal aan taakvelden toe te rekenen rente

0 0 777

0 0 698

0 0 78

e. De aan taakvelden toegerekende rente (renteomslag) f. Renteresultaat taakveld treasury

-1.752 -975

-1.752 -1.053

0 78

Toerekening rente aan de programma’s De aan de taakvelden toegerekende rente over de investeringen is gebaseerd op het begrote omslagpercentage van 1,5%.

Afschrijvingslasten De gerealiseerde afschrijvingslasten bedragen € 6,24 miljoen. Dit is conform de raming (na wijziging) van eveneens € 6,24 miljoen.

5. Overzicht van baten en lasten

5.4. Toevoegingen en onttrekkingen aan reserves (resultaatbestemmingen). Programma / omschrijving - is onttrekking uit de reserve

Reserves programma Wonen Convenant natuurpark Kwebben Bijdrage weidevogelconvenant Stmuleringsregeling landschap Subsidie bomen voor bomen Rijksinfra tlv exploitatie Rijksinfra tgv exploitatie Bijdrage turborotonde Extra storting Rijksinfra Mobiliteitsvisie Verkoop Dr. Landmanschool Bijdrage turborotonde/fietsbrug Verkoop Pepereind Afschrijving brug fort Isabella Afschrijving Moleneindplein Wieken tgv Moleneindplein Afschrijving N65 Helvoirt Turborotonde Centrum Plan Oost (CPO) Handhaving campings Project Omgevingswet Transitie Visie Warmte Bijdrage ruimtelijke ontwikkeling

Reserve

Groenfonds Groenfonds Groenfonds Groenfonds Rijksinfra Rijksinfra Rijksinfra Algemene reserve Algemene reserve Algemene reserve Algemene reserve Algemene reserve Brug fort Isabella Reserve Moleneindplein Reserve Moleneindplein Reserve N65 Helvoirt Reserve budgetoverheveling Reserve budgetoverheveling Reserve budgetoverheveling Reserve budgetoverheveling Reserve budgetoverheveling Fonds Bovenwijks

Reserves programma Leven Exploitatieruimte de Speeldoos Omzetting lening de Speeldoos Verhuiskosten Zuiderbos Afschrijving accommodatie Afschrijving Martinihal Mutatie reserve IHP

Algemene reserve Algemene reserve Algemene reserve Accommodatiebeleid Gymvoorzieningen Reserve IHP Reserve Businesscase de Speeldoos budgetoverheveling Reserve Steunmaatregel culturele voorziening budgetoverheveling

2021 2021 Begroot Realisatie Afwijking

-1.959

-370

-1.589

-2 -5 -5 -4 1.524 -2.347 -38 -1.000 -50 751 -200 0 -16 0 0 0

0 0 -5 -4 1.524 -1.022 -38 -1.000 -37 750 -200 0 0 0 0 0

-2 -5 0 0 0 -1.325 0 0 -13 1 0 0 -16 0 0 0

-250

-160

-18

-39

-100 0

-56 25

-44 -25

-556

-164

-392

155 -387 0 -33 -30 -194

155 0 0 -33 -30 -213

0 -387 0 0 0 19

-32

-35

-11

-24

5. Overzicht van baten en lasten Reserves programma Meedoen AED Uitvoeringskosten Jeugdzorg Cliëntenondersteuning toeslagenproblematiek Reserves programma Besturen Fractiebudget Raad Reserves Grondexploitatie Vennootschapsbelasting Winstneming Algemene dekkingsmiddelen Inkomstenderving corona 2020 Aanvulling financiële positie Resultaatbestemming Inbreng reserves herindeling Algemene reserve Legaat van Cooth Oude mannengasthuis Vrijgekomen agrarische gronden Vrijval voorzieningen t.g.v. AR: Onderhoud wegen Groenreconstructies Vervanging sportvelden Kwaliteitsverbetering landschap Bouwgrondexploitatie N-65

-33

-9

-23

-4

-3

-23

-6

-14

56 -6 62

57 -7 64

0 1 -1

1.966

6.035

-4.070

0 0 1.966

691 0 5.344

-691 0 -3.379

8.714

Algemene reserve Algemene reserve Algemene reserve Algemene reserve

1.917 7 287 28

0 0 0 0

Algemene reserve Algemene reserve Algemene reserve Groenfonds Grondexploitatie Reserve N65 Helvoirt

190 27 12 115 575 5.556

0 0 0 0 0 0

8.188

14.277

-6.088

Reserve budgetoverheveling Reserve budgetoverheveling Reserve budgetoverheveling Reserve Fractieondersteuning

Grondexploitatie Grondexploitatie

Algemene reserve Algemene reserve Saldo jaarrekening

De toelichtingen op de afwijkingen zijn onder de betreffende programma’s in het jaarverslag opgenomen.

5. Overzicht van baten en lasten

Structurele toevoegingen en onttrekkingen aan reserves. Bij de beoordeling of de begroting en rekening structureel in evenwicht zijn, worden de verrekeningen met de reserves betrokken. In het algemeen verrekenen we alleen specifiek benoemde incidentele baten en lasten en het saldo van de grondexploitatie met de reserves. Uitzonderingen zijn gemaakt voor de dekkingsplannen voor de investeringen in het IHP, het accommodatiebeleid en de Rijksinfra. Programma

Structurele toevoegingen en Begroot onttrekkingen reserves bedragen x € 1.000

Realisatie

Structurele toevoegingen aan reserves Wonen

Reserve Rijksinfra

1.524

Totaal structurele toevoeging

1.524

Afschrijving accommodatie Afschrijving Martinihal Reserve brug Fort Isabella Afschrijving Moleneindplein

33 30 16 0

33 30 0 0

Totaal structurele onttrekking

1.445

1.461

Structurele onttrekkingen aan reserves Leven Leven Wonen Wonen

Per saldo structurele mutatie reserves

5.5. Aanwending post onvoorzien In de programmabegroting wordt een budget opgenomen waaruit het college incidentele, onvoorziene uitgaven kan dekken. Van het beschikbaar gestelde budget is € 34.000 ingezet. Post "Onvoorzien" Stand per 1-1-2021 Ondersteuning bij coalitievorming Inc. Subs. Documentaire '70 jaar Lunetten'. Incidentele subsidie cromvoirtse fanfare "De Noot"

71.000 4.000 10.000 20.000

Actuele stand post onvoorzien o.b.v. genomen besluiten

37.000

5. Overzicht van baten en lasten

5.6. Incidentele baten en lasten Onderstaand is een overzicht opgenomen van de belangrijkste incidentele baten en lasten die van invloed zijn geweest op het rekeningsaldo van de algemene dienst. Voor zover deze incidentele posten afwijken van de begroting, zijn ze in de programmatoelichting nader toegelicht. Incidentele baten en lasten bedragen x € 1.000

2021

Begroting

Realisatie

Incidentele baten Schadeverhaal Baten voorgaande jaren

58 0

66 190

Boete zelfbewoningsplicht Bijdragen buitengebied Isabella

0 320

29 0

SPUK-regeling zwembaden BTW-reïntegratietrajecten

570 0

570 265

QR-codes Bijdrage ruimtelijke ontwikkeling

0 0

54 25

Fractiebudget Raad Inkomstenderving corona 2020 Bijdrage koploper gemeente Grondexploitatie winstnemingen Verkoop Landmanschool

0 0 0 62 751

14 691 69 64 750

TOZO

1.140

1.050

Totaal incidentele baten

2.900

3.836

Incidentele lasten Schades Lasten voorgaande jaren

58 -117

86 -130

Bijdragen uit groenfonds Omgevingswet

16 100

9 56

Rijksinfra Uitgaven buitengebied Isabella

2.347 320

1.022 0

Doorbetaling SPUK zwembaden Bijdragen turborotonde

570 488

Mobiliteitsvisie Centrumplan Oost

50 160

37 0

Handhaving campings Project Omgevingswet

18 39

Bijdrage JC Elzenburg Transitievisie warmte RRE gelden Omzetting lening Speeldoos Mutatie reserve IHP Businesscase de Speeldoos Steunmaatregel culturele voorziening

117 100 23 387 194 32 35

117 56 6 0 213 32 11

5. Overzicht van baten en lasten AED Uitvoeringskosten Jeugdzorg

4 23

3 0

Cliëntenondersteuning toeslagenproblematiek Strategisch adviseur regionale samenwerking

6 35

6 0

Frictiebudget en stelpost Helvoirt QR codes

361 0

0 54

TOZO

1.083

984

Totaal incidentele lasten

6.454

3.683

Saldo incidentele baten en lasten

-3.554

153

Convenant natuurpark Kwebben Bijdrage weidevogelconvenant

2 5

0 0

Stmuleringsregeling landschap Subsidie bomen voor bomen Rijksinfra tgv exploitatie Bijdrage turborotonde Mobiliteitsvisie Centrum Plan Oost (CPO) Handhaving campings Project Omgevingswet Transitie Visie Warmte Omzetting lening de Speeldoos

5 4 2.347 488 50 160 18 39 100 387

5 4 1.022 488 37 0 18 39 56 0

Mutatie reserve IHP Businesscase de Speeldoos Steunmaatregel culturele voorziening AED Uitvoeringskosten Jeugdzorg Cliëntenondersteuning toeslagenproblematiek Vennootschapsbelasting Lasten Exploitatieruimte de Speeldoos Bijdrage ruimtelijke ontwikkeling

194 32 35 4 23 6 6

213 32 11 3 0 6 7

155 0

155 25

Verkoop Dr. Landmanschool Fractiebudget Raad Winstneming grexen

751 0 62

750 14 64

Inkomstenderving corona 2020

691

Totaal met reserves verrekend

2.937

241

Resultaat incidentele baten en lasten

-617

394

Grondexploitatie Vpb

Verrekeningen met reserves Baten

5. Overzicht van baten en lasten

5.6. Toelichting Incidentele baten en lasten Incidentele baten en lasten betreffen die posten die het begrotingssaldo incidenteel beïnvloeden. Het gaat om eenmalige zaken en om (meerjarige) projecten of subsidies als deze eveneens het karakter van tijdelijkheid c.q. eindig doel hebben. Reguliere lasten of baten die incidenteel hoger of lager uitvallen horen hier niet bij. In de toelichting op het BBV staat als hulpmiddel dat voor het bepalen van een nadere invulling van het begrip ‘incidenteel’ gedacht kan worden aan baten en lasten die zich gedurende maximaal drie jaar voordoen. In de toelichting op de wijziging van het BBV staat dat in principe alle toevoegingen en onttrekkingen aan reserves incidenteel van aard zijn. De bestemmingsreserve dekking kapitaallasten is hierop een uitzondering. Dit is door ons toegepast. De gepresenteerde baten en lasten uit reserves hangen samen met de eveneens gepresenteerde incidentele baten en lasten. Onderstaand volgt een korte toelichting op de incidentele baten en lasten. Een verdere toelichting staat op het betreffende programma. Incidentele baten Naast de voorgeschreven incidentele baten uit schadeverhaal van €66K en baten uit voorgaand jaar van €190K zijn er nog een aantal andere posten. De ontvangst uit een opgelegde boete voor een zelfbewoningsplicht is €29K.

Voor het zwembad is een SPUK-regeling aangevraagd en doorbetaald voor beide €570K. Naar aanleiding van jurisprudentie over de BTW inzake re-integratietrajecten is een overeenkomst gesloten met de belastinginspecteur over voorgaande jaren, met een incidentele bate van per saldo €265K. Van het Rijk zijn middelen ontvangen voor de controles van QR-codes van € 54K, deze zijn volledig doorbetaald aan betrokken ondernemers. Van een ontwikkelende partij is een bijdrage ontvangen ten behoeve van de ruimtelijke ontwikkeling van €25K. Deze is in de reserve gestort. Hetzelfde geldt voor de ontvangst uit verkoop van de Landmanschool (€750K en de winstneming van €64K op de grondexploitatie). Van het Rijk zijn daarnaast incidentele middelen ontvangen voor de inkomstenderving als gevolg van corona €691K, de TOZO-regeling €1.050K en de regeling koploper gemeente €69K. Van de Provincie is €320K ontvangen voor het buitengebied bij Fort Isabella. Deze zijn nog niet uitgegeven. Het grootste deel van de incidentele baten is veroorzaakt door verkoop van onroerend goed (€ 2.910 K) en de rijksuitkering voor de TOZO-regeling (€ 3.461K). Incidentele lasten Een aantal incidentele lasten hangt samen met incidentele baten en is hierboven al toegelicht. Naast de voorgeschreven incidentele lasten uit schadeverhaal van €86K en lasten uit voorgaand jaar van - €130K zijn er nog een aantal andere posten.

De overige lasten voor de Omgevingswet van in totaliteit €95K, het saldo van de Rijksinfra welke via de bestemmingsreserve Rijksinfra neutraal is verwerkt in het rekeningresultaat voor €1.022K. De bijdragen aan de turborotonde en de 2 fietsbruggen bedroeg €488K met een dekking uit de reserves. Voor de mobiliteitsvisie €37K, handhaving campings €18K, transitievisiewarmte €56K, businesscase Speeldoos €32K, steunmaatregel culturele voorziening €11K, aanschaf AED €3K zijn incidentele uitgaven gedaan waarvoor een bestuurlijk besluit met incidentele dekking uit de reserves is genomen. Voor de kapitaallasten vanuit het eerdere Integrale Huisvesting Plan is voor een aantal jaren nog een bijdrage uit de reserve begroot (€213K). Tot slot heeft een terugbetaling voor TOZO-regeling van €984K plaatsgevonden. Voor een verdere detaillering verwijzen we naar bovenstaande tabel.

5. Overzicht van baten en lasten

5.7. Incidentele subsidies Het college van B&W is gemandateerd om te beslissen op aanvragen om subsidies die niet gebaseerd zijn op de Subsidieverordening tot een maximum van € 20.000 per aanvraag. Dit onder de voorwaarden dat: a. de te verstrekken subsidie past binnen de budgetten zoals opgenomen in de productenraming en voldoet aan de beleidsuitgangspunten zoals genoemd in de programmabegroting b. in de bestuursrapportages en de jaarrekening de verleende incidentele subsidies in een afzonderlijke paragraaf worden verantwoord. In 2021 zijn naast de incidentele subsidies tegemoetkoming coronamaatregelen, 19 incidentele subsidies verstrekt die voldoen aan de criteria onder a genoemd. Het betreft de onderstaande posten: Subsidie aanvrager

Beschikt 2021

Incidentele subsidie verstrekt voor

GGD Hart van Brabant

€ 1.500

GGD Hart van Brabant

€ 1.915

Peuterspeelzalen Vught

€ 15.384

Stichting Seniorenbus

€ 6.520

Stichting Seniorenbus

€ 2.273

Ypse

€ 19.694

Project DO (Doen en Ontmoeten) Artikelenreeks “voor ondervoeding bij thuiswonende ouderen” Afrondende werkzaamheden Extra investeringen en de lagere vervoersinkomsten als gevolg van Covid-19 Lagere sponsorbijdrage en extra kosten als gevolg van Covid-19 Voorkomen psychische klachten bij kinderen, jongeren en volwassenen

Burgerinitiatief Klimaat Actieve Natuur en Tuinliefhebber (KANT)

€ 6.000

Uitvoering geven aan de uitvoeringsagenda aan de Nota Vught klimaat adaptief

€ 1.000

Actie alcoholbeleid bij jongeren Helvoirt

€ 1.000

Bijdrage in kosten voetbaltoernooi

€ 500

Plaatsen monument aan de Lloydkade te Rotterdam

Uitbetaling winnaar actie Alcoholbeleid bij jongeren Zwaluw VFC Stichting Landelijk Moluks Monument Stichting Dierenambulance Noord Oost Elbrimale Musicale

€ 1.000

Vervoeren dieren naar opvang en/of dierenarts

€ 2.500

Evenement Elbrimale Musicale

Energiecoöperatie Vet

€ 10.000

Activiteiten om de energietransitie te versnellen

Energiecoöperatie HOT Huis & Omgeving

€ 5.000

Activiteiten om de energietransitie te versnellen

Vughts Museum

€ 10.000

Documentaire 70 jaar Lunetten

Stichting Podium Circulair

€ 3.885

Project Bomen voor Bomen

Cromvoirtse Fanfare

€ 20.000

Aanpassingen gebouw

De Speeldoos *

€ 237.500

Taalhuis

€ 16.301

TOTAAL

€ 361.972

Reíntegratietrajecten

* De incidentele subsidies van Stichting Theater De Speeldoos viel buiten de bevoegdheid van het college en zijn door middel van een raadsbesluit akkoord bevonden.

5. Overzicht van baten en lasten Incidentele subsidies tegemoetkoming Coronamaatregelen Onze Musical Stichting Muziek, Dans en Musical Vught Musicare Harmonie Kunst en Vriendschap Cromvoirtse fanfare

€ 4.000 € 17.500 € 7.500 € 2.000 € 2.000

Harmonie Kunst Adelt

€ 2.000

De Rode Rik Stichting Ontmoetingscentrum DePetrus

€ 4.000

’t HelvoirThuis (Stichting Tinh)

€ 17.500 € 17.500

Jeugdhuis Den Inbreng (Helvoirt) Stichting Elzenburg

€ 12.500

Stichting The Battle Axe

€ 4.000

Novalis

€ 7.500

Lambertuskerk

€ 4.000

De Speeldoos

€ 17.500

Vughts Museum Stichting de Historische Genieverzameling Wereldwinkel

€ 4.000

Stichting Anders Bezig Zijn

€ 12.500

Musicare/Cultuurweek 2021 Bijdrage SPUK IJsbanen en Zwembaden (Laco) TOTAAL

€ 4.000

€ 4.000 € 4.000

€ 10.900 € 570.158 € 729.058

Incidentele subsidies aan ondernemers en vrijwilligersorganisaties compensatie kosten controle coronatoegangsbewijzen Totaal 66 subsidies verleend € 53.500

5. Overzicht van baten en lasten

5.8. Informatie Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector. (WNT) WNT-verantwoording 2021 Gemeente Vught De WNT is van toepassing op gemeente Vught. Het voor gemeente Vught toepasselijke bezoldigingsmaximum is in 2021 € 209.0001 (bezoldigingsmaximum algemeen) Leidinggevende topfunctionarissen met dienstbetrekking en leidinggevende topfunctionarissen zonder dienstbetrekking vanaf de 13e maand van de functievervulling inclusief degenen die op grond van hun voormalige functie nog 4 jaar als topfunctionaris worden aangemerkt3 Gegevens 2021 bedragen x € 1 Functiegegevens

HC de Visch Eybergen

JC Deneer

Gemeentesecretaris

Raadsgriffier

Aanvang6 en einde functievervulling in 2021

01/01 – 31/12

Omvang dienstverband (als deeltijdfactor in fte)7

1,0

Dienstbetrekking?8

109.699

85.513

Bezoldiging

Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen Beloningen betaalbaar op termijn

20.374

15.544

Subtotaal

130.073

101.057

Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum10

209.000

-/- Onverschuldigd betaald en nog niet terugontvangen bedrag11

N.v.t.

Bezoldiging

130.073

101.057

Het bedrag van de overschrijding en de reden waarom de overschrijding al dan niet is toegestaan12 Toelichting op de vordering wegens onverschuldigde betaling13

N.v.t.

HC de Visch Eybergen

JC Deneer

Gegevens 202014 bedragen x € 1 Functiegegevens5

[FUNCTIE(S)]

Aanvang en einde functievervulling in 2020

01/01 – 31/12

01/04 – 31/12

Omvang dienstverband (als deeltijdfactor in fte)7

1,0

Dienstbetrekking?8

Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen

105.937

63.355

Beloningen betaalbaar op termijn

19.230

9.297

Bezoldiging9

N.v.t.

5. Overzicht van baten en lasten Subtotaal

125.167

72.652

Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum10

201.000

151.024

Bezoldiging

125.167

72.652

Overige rapportageverplichtingen op grond van de WNT Naast de hierboven vermelde topfunctionarissen zijn er geen overige functionarissen met een dienstbetrekking die in 2021 een bezoldiging boven het individueel toepasselijke drempelbedrag hebben ontvangen.

Bijlagen

JAARREKENING 2021

BIJLAGEN

Bijlagen

Bijlage I: Staat van reserves Saldo begin

Inbrengbalans

jaar 1/1

Helvoirt

Toevoeging

Onttrekking

Saldo einde jaar 31/12

Algemene Reserve 100 Algemene reserve

11.768

2.468

1.698

1.237

14.697

Algemene Reserve

11.768

2.468

1.698

1.237

14.697

Overige Bestemmingsreserves 250 bestemmingsreserve Fractieondersteuning 351 Bestemmingsreserve IHP

932

213

719

357 Reserve Groenfonds

118

225

115

359 Bestemmingsreserve Rijksinfrastructuur

19.886

1.524

1.059

20.350

362 Reserve Fonds Bovenwijkse voorzieningen 369 Bestemmingsreserve Brug Fort Isabella

939

965

466

371 Reserve Kapitaallasten Accommodatiebeleid 373 Bestemmingsreserve gymvoorzieningen

839

806

214

184

5.556

1.268

439

1.058

2.831

1.783

30.342

5.344

1.347

5.344

374 Bestemmingsreserve N65 Helvoirt

401 Reserve overheveling budgetten

229

Overige Bestemmingsreserves

23.623

5.556

5.671

Rekening saldo 400 Reserve saldo jaarrekening

1.347

Rekening saldo

1.347

5.344

1.347

5.344

200 Reserve grondexploitatie algemeen

4.754

575

5.386

Reserve Grondexploitatie

4.754

575

5.386

41.491

8.714

9.937

4.374

55.769

Reserve Grondexploitatie

Bijlagen

Bijlage II: Staat van voorzieningen Saldo begin Voorzieningen

Inbrengbalans Toevoeging Onttrekking Saldo einde jaar Helvoirt 31/12

jaar 1/1

Door derden beklemde middelen 602 Egalisatievoorziening gemeentelijke riolering

930

700 Voorziening sociaal fonds

705 Voorziening Afvalstoffenheffing Door derden beklemde middelen

3.211

320

4.461

125

378

4.598

126

182

125

659

368

252

115

435

445

222

240

1.013

3.211

605 Voorziening woonwagenlocatie Driessedam

607 Voorziening woonwagenlocatie Olmenlaan

116

620 Voorziening onderhoud raadhuis

621 Voorziening onderhoud kettingweg

158

622 Voorziening onderhoud gemeentekantoor

551

631 Voorziening onderhoud Soc. cult. acc. 632 Voorziening onderhoud Sportaccomodaties 633 Voorziening onderhoud acc Sportparken

Egalisatievoorzieningen onderhoud

634 Voorziening onderhoud J.C. Elzenburg 644 Voorziening onderhoud onderwijs Clustervoorziening V-N 652 Voorziening onderhoud civiele kunstwerken

100

266

311

118

653 Voorziening onderhoud HelvoirThuis

654 Voorziening onderhoud HelvoirThuis (school)

138

167

655 Voorziening onderhoud Toren dorp Helvoirt

2.215

275

549

454

2.585

1.330

146

Egalisatievoorzieningen onderhoud Voorzieningen Nog te maken kosten 1230 Geluidsscherm Isabellaveld 1265 Voorziening afronding De Hagen

1.330

1266 Voorziening afronding SHP fase 1 en 3 905 Voorziening afronding Taalstr/Torenstraat

1.453

1.468

727

138

2.056

Voorzieningen Nog te maken kosten

1.493

Voorzieningen verplichtingen, verliezen, risico's 501 Voorziening pensioenverpl ambtsdragers 502 Voorziening wachtgeldverplichtingen 505 Voorziening toekomstige pensioenverpl ambtsdragers Voorzieningen verplichtingen, verliezen, risico's

112

143

1.113

147

720

540

2.611

986

1.001

2.597

1.966

1.553

11.232

7.332

3.486

Bijlagen

Bijlage III : Verantwoordingsinformatie Specifieke uitkeringen (SiSA) Uit het accountantsverslag BDO 7.1 SiSa-bijlage Het is volgens de Nota verwachtingen accountantscontrole 2021 voorgeschreven dat wij de geconstateerde fouten en onzekerheden per regeling rapporteren door middel van onderstaande verplichte tabel. Deze tabel dient door uw gemeente samen met een aantal andere verplicht voorgeschreven verantwoordingsstukken voor 15 juli 2022 elektronisch bij het CBS te worden aangeleverd. Nr

A7 A12B B2 C1 C62 D8 D14 E27B E44B H4 G2 G3 G4 G4 G4 G4 G4 G4 G4 G4

Specifieke uitkering

Rgeling specifieke uitkering tijdelijke ondersteuning toezicht en handhaving Incidentele bijdrage ondersteuning naleving controle op coronatoegangsbewijzen Regeling specifieke uitkering gemeentelijke hulp gedupeerden toeslagenproblematiek Regeling specifieke uitkering Reductie Energieverbruik Specifieke uitkering bekostiging van de kwijtschelding gemeentelijke belastingen van gedupeerden toeslagenaffaire Onderwijsachterstandenbeleid 2020-2022 Regeling specifieke uitkering inhalen Covid-19 gerelateerde onderwijsvertragingen Brede doeluitkering verkeer en vervoer SiSa tussen medeoverheden Tijdelijke impulsregeling klimaatadaptatie 20212027 (mede-overheden) Regeling specifieke uitkering stimulering sport Gebundelde uitkering op grond van artikel 69 Participatiewet_gemeentedeel 2021 Besluit bijstandsverlening zelfstandigen 2004 Tozo 1_geen identificatie volgens artikel 17, lid 3 Participatiewet en geen identificatie DigiD in combinatie met BRP of Suwinet Tozo 1_fundamentele rechtmatigheidseisen exclusief identificatie volgens artikel 17, lid 3 Participatiewet Tozo 1_belangrijke rechtmatigheidseisen (toepassing artikel 21, lid 3 Besluit 17 april) Tozo 2_geen identificatie volgens artikel 17, lid 3 Participatiewet en geen identificatie DigiD in combinatie met BRP of Suwinet Tozo 2, exclusief identificatie volgens artikel 17, lid 3 Participatiewet Tozo 3_geen identificatie volgens

artikel 17, lid 3 Participatiewet en geen identificatie DigiD in combinatie met BRP of Suwinet Tozo 3, exclusief identificatie volgens artikel 17, lid 3 Participatiewet Omvang vorderingen levensonderhoud (jaar T) Tozo 1 (i.v.m. verstrekte voorschotten op Tozo-

Fout of onzekerheid

Financiële omvang in euro’s

Toelichting fout/ onzekerheid

Geen

nvt

Geen

nvt

Geen

nvt

Geen

nvt

Geen

nvt

Geen Geen

nvt nvt

Geen

nvt

Geen

Nvt

nvt

Geen Geen

Nvt nvt

nvt nvt

Geen Geen

nvt nvt

Geen

nvt

Geen

nvt

Geen

nvt

Geen

nvt

Geen

nvt

Geen

nvt

Geen

nvt

Bijlagen Nr

Specifieke uitkering

Fout of onzekerheid

Financiële omvang in euro’s

Toelichting fout/ onzekerheid

Geen

nvt

Geen

nvt

Geen

nvt

aanvragen levensonderhoud welke zijn ingediend vóór 22 april 2020) G12

Kwijtschelding publieke schulden SZW domein hersteloperatie kinderopvangtoeslagaffaire gemeentedeel H4 Regeling specifieke uitkering stimulering sport H8 Regeling Sportakkoord 2020-2022 H16 Rgeling Specifieke uitkering ijsbanen en zwembaden Strekking controleverklaring rechtmatigheid: Strekking controleverklaring getrouwheid:

Goedkeurend Goedkeurend

Ontvanger

Juridische grondslag

Uitkeringscode

JenV

Specifieke uitkering

Verstrekker

SiSa bijlage verantwoordingsinformatie 2021 op grond van artikel 3 van de Regeling informatieverstrekking sisa - d.d. 7-2-2022

Regeling specifieke uitkering tijdelijke ondersteuning toezicht en handhaving

Indicator Besteding (jaar T-1, 15-31 december 2020)

Indicator Besteding (jaar T, 1 januari-30 september 2021)

Indicator Project afgerond in (jaar T)? (Ja/Nee)

Indicator Besteding (jaar T) (gedeeltelijk) verantwoord o.b.v. voorlopige toekenningen? (Ja/Nee)

Indicator Eventuele toelichting als bij de vorige indicator “nee” is ingevuld

Indicator

Gemeenten

JenV

A12B

Incidentele bijdrage ondersteuning naleving controle op coronatoegangsbewijzen

Aard controle R Aard controle R Aard controle n.v.t. Aard controle n.v.t. Aard controle n.v.t. Indicator: A7/01 Indicator: A7/02 Indicator: A7/03 Indicator: A7/04 Indicator: A7/05 €0 € 17.964 Ja Ja Naam veiligheidsregio Besteding (jaar T) Besteding volgens besluit van de Cumulatieve besteding (t/m jaar Eindverantwoording (Ja/Nee) veiligheidsregio uitgevoerd T) (Ja/nee)

Veiligheidsregio's

FIN

Regeling specifieke uitkering gemeentelijke hulp gedupeerden toeslagenproblematiek

Aard controle n.v.t. Aard controle R Aard controle n.v.t. Aard controle n.v.t. Aard controle n.v.t. Indicator: A12B/01 Indicator: A12B/02 Indicator: A12B/03 Indicator: A12B/04 Indicator: A12B/05 Veiligheidsregio Brabant-Noord € 53.500 Ja € 53.500 Ja Besteding (T-1) - betreft nog niet Aantal (potentieel) gedupeerden Cumulatief aantal (potentieel) Besteding (jaar T) werkelijke Cumulatieve besteding (t/m jaar verantwoorde bedragen over (als gemeld door gedupeerden (als gemeld door kosten van onderdeel c (artikel 3) T) werkelijke kosten van 2020 Uitvoeringsorganisatie Herstel Uitvoeringsorganisatie Herstel onderdelen c (artikel 3) Toeslagen aan de gemeente) Toeslagen aan de gemeente) (jaar T) (t/m jaar T)

Gemeenten Aard controle R Aard controle R Aard controle R Indicator: B2/01 Indicator: B2/02 Indicator: B2/03 €0 32 32 €0 Normbedragen voor a, b en d Normbedrag voor e (Ja/Nee) Eindverantwoording (Ja/Nee) (Ja/Nee) (vanaf 2021) (vanaf 2021) Nee: indicator B2/13 en B2/14 / Nee: reeks 1 / Ja: reeks 2 Ja: indicator B2/21 en B2/22 Aard controle n.v.t. Indicator: B2/06 Ja Reeks 1

Aard controle n.v.t. Indicator: B2/07 Ja Reeks 1

Aard controle R Indicator: B2/04

Aard controle n.v.t. Indicator: B2/05 €0

Aard controle n.v.t. Indicator: B2/08 Nee Reeks 1

Reeks 1

Aantal uitgewerkte plannen van aanpakken (jaar T)

Cumulatief aantal uitgewerkte Besteding (jaar T) werkelijke Cumulatieve besteding (t/m jaar plannen van aanpakken (t/m jaar kosten van onderdeel a, b en d T) werkelijke kosten van T) (artikel 3) onderdelen a, b en d (artikel 3) Keuze werkelijke kosten Keuze werkelijke kosten Keuze werkelijke kosten Keuze werkelijke kosten Aard controle D2 Aard controle n.v.t. Aard controle R Aard controle n.v.t. Indicator: B2/09 Indicator: B2/10 Indicator: B2/11 Indicator: B2/12 Besteding (jaar T) werkelijke Cumulatieve besteding (t/m jaar kosten van onderdeel e (artikel 3) T) werkelijke kosten van onderdelen e (artikel 3)

Keuze werkelijke kosten

Aard controle R Indicator: B2/13 Reeks 2

Aard controle n.v.t. Indicator: B2/14 Reeks 2

Reeks 2

Normbedrag onderdeel a x aantal (potentieel) gedupeerden

Reeks 2

Normbedrag onderdeel a x Normbedrag onderdeel b x Normbedrag onderdeel b x Normbedrag onderdeel d x Normbedrag onderdeel d x aantal (potentieel) gedupeerden aantal plannen van aanpak aantal plannen van aanpak (t/m aantal nazorgtrajecten aantal nazorgtrajecten (t/m jaar cumulatief (t/m jaar T) jaar T) T) Keuze normbedragen Keuze normbedragen Keuze normbedragen Keuze normbedragen Keuze normbedragen Keuze normbedragen Aard controle R Aard controle n.v.t. Aard controle R Aard controle n.v.t. Aard controle R Aard controle n.v.t. Indicator: B2/15 Indicator: B2/16 Indicator: B2/17 Indicator: B2/18 Indicator: B2/19 Indicator: B2/20 €0 €0 €0 €0 €0 €0 Normbedrag onderdeel e Normbedrag onderdeel e (afhankelijk van aantal (afhankelijk van aantal (potentieel) gedupeerde), indien (potentieel) gedupeerde), indien nog niet eerder opgegeven (jaar nog niet eerder opgegeven (t/m T) jaar T) Keuze normbedragen Keuze normbedragen Aard controle R Indicator: B2/21 €0

Aard controle n.v.t Indicator: B2/22 €0

Bijlagen BZK

Regeling specifieke uitkering Reductie Energiegebruik

Eindverantwoording (Ja/Nee)

Aantal woningen dat bereikt is met het project (t/m jaar T)

Aantal woningen waar energiebesparende maatregelen plaatsvinden (t/m jaar T)

Gemeenten Aard controle n.v.t. Aard controle n.v.t. Aard controle n.v.t. Indicator: C1/01 Indicator: C1/02 Indicator: C1/03 Ja 1.739 1.739 Projectnaam/nummer per project Besteding (jaar T) per project Bestedingen (jaar T) komen Besteding (jaar T) aan afwijkingen overeen met ingediende projectplan (Ja/Nee)

Alleen invullen bij akkoord ministerie Aard controle n.v.t. Aard controle R Aard controle n.v.t. Aard controle R Indicator: C1/04 Indicator: C1/05 Indicator: C1/06 Indicator: C1/07 1 2019-622372 € 5.948 Ja 2 Kopie projectnaam/nummer Cumulatieve totale bestedingen Toelichting op afwijkingen Project afgerond in (jaar T)? (t/m jaar T) (Ja/Nee) Deze indicator is bedoeld voor de tussentijdse afstemming van de juistheid en volledigheid van de verantwoordingsinformatie

BZK

OCW

C62

Aard controle n.v.t. Aard controle n.v.t. Aard controle n.v.t. Aard controle n.v.t. Indicator: C1/08 Indicator: C1/09 Indicator: C1/10 Indicator: C1/11 1 2019-622372 € 123.104 Ja 2 Aantal gedupeerden (artikel 1, lid Berekening bedrag Gederfde opbrengsten Eindverantwoording (Ja/Nee) 2) uitvoeringskosten (jaar T) die voortvloeien uit het kwijtschelden van gemeentelijke belastingen

Specifieke uitkering aan gemeenten voor de bekostiging van de kwijtschelding van gemeentelijke belastingen van gedupeerden door de toeslage naffaire

Aard controle R Aard controle R Aard controle R Aard controle n.v.t. Indicator: C62/01 Indicator: C62/02 Indicator: C62/03 Indicator: C62/04 0 €0€0 Ja Onderwijsachterstandenbeleid Besteding (jaar T) aan Besteding (jaar T) aan overige Besteding (jaar T) aan afspraken Opgebouwde reserve ultimo voorzieningen voor voorschoolse activiteiten (naast VVE) voor over voor- en vroegschoolse (jaar T-1) 2019-2022 (OAB) educatie die voldoen aan de leerlingen met een grote educatie met bevoegde wettelijke kwaliteitseisen achterstand in de Nederlandse gezagsorganen van scholen, (conform artikel 166, eerste lid taal (conform artikel 165 WPO) houders van kindcentra en WPO) peuterspeelzalen (conform artikel 167 WPO) Gemeenten Aard controle R Aard controle R Aard controle R Aard controle R Indicator: D8/01 Indicator: D8/02 Indicator: D8/03 Indicator: D8/04 € 44.900 €0 €0 €0 Hieronder per regel één Aan andere gemeenten (in jaar Hieronder per regel één Aan andere gemeenten (in jaar gemeente(code) selecteren en in T) overgeboekte middelen gemeente(code) selecteren en in T) overgeboekte middelen de kolommen ernaast de (lasten) uit de specifieke de kolommen ernaast de (baten) uit de specifieke uitkering verantwoordingsinformatie voor uitkering verantwoordingsinformatie voor onderwijsachterstandenbeleid die gemeente invullen onderwijsachterstandenbeleid die gemeente invullen Bedrag Bedrag Aard controle

n.v.t. Indicator: D8/05

Aard controle R Indicator: D8/06

Aard controle n.v.t. Indicator: D8/07

Aard controle R Indicator: D8/08

1 OCW

D14

Regeling specifieke uitkering Besteding (jaar T) maatregelen inhalen COVID-19 gerelateerde artikel 3, lid 2, a t/m e samen opgeteld onderwijsvertragingen

Besteding (jaar T) voor tijdelijke extra huur van bestaande huisvesting indien deze extra huisvesting nodig is voor de uitvoering van maatregelen die scholen of gemeenten in het kader van het Nationaal Programma Onderwijs nemen

Besteding (jaar T) voor ambtelijke capaciteit van de gemeente of inkoop van expertise voor de uitvoering van het Nationaal Programma Onderwijs

Opgebouwde reserve ultimo (jaar T-1)

Aard controle R Aard controle R Aard controle R Aard controle R Indicator: D14/01 Indicator: D14/02 Indicator: D14/03 Indicator: D14/04 €0 €0 €0 €0 Hieronder per regel één Aan andere gemeenten (in jaar Hieronder per regel één Van andere gemeenten (in jaar gemeente(code) selecteren en in T) overgeboekte middelen gemeente(code) selecteren en in T) overgeboekte middelen de kolommen ernaast de (lasten) uit de specifieke de kolommen ernaast de (baten) uit de specifieke uitkering verantwoordingsinformatie voor uitkering gemeenten t.b.v. het verantwoordingsinformatie voor gemeenten t.b.v. het Nationaal die gemeente invullen Nationaal Programma Onderwijs die gemeente invullen Programma Onderwijs

IenW

E27B

E44B

Aard controle n.v.t. Aard controle R Aard controle n.v.t. Aard controle R Indicator: D14/05 Indicator: D14/06 Indicator: D14/07 Indicator: D14/08 1 Brede doeluitkering verkeer en Hieronder per regel één Besteding (jaar T) ten laste van Overige bestedingen (jaar T) Correctie ten opzichte van tot Correctie ten opzichte van tot beschikkingsnummer en in de provinciale middelen vervoer (SiSa tussen (jaar T) verantwoorde (jaar T) verantwoorde overige kolommen ernaast de bestedingen ten laste van bestedingen medeoverheden) verantwoordingsinformatie provinciale middelen Indien de correctie een Indien de correctie een vermeerdering van bestedingen vermeerdering van bestedingen Provinciale beschikking en/of betreft, mag het alleen gaan over betreft, mag het alleen gaan over verordening nog niet eerder verantwoorde nog niet eerder verantwoorde bestedingen bestedingen Gemeenten en Gemeenschappelijke Regelingen Aard controle n.v.t.

Aard controle R Aard controle R Aard controle R Aard controle R Indicator: E27B/01 Indicator: E27B/02 Indicator: E27B/03 Indicator: E27B/04 Indicator: E27B/05 1 Openbaar Vervoer vm €0 €0 €0 €0 Stadsgewest 2 Kopie beschikkingsnummer Cumulatieve besteding ten laste Cumulatieve overige bestedingen Toelichting Eindverantwoording (Ja/Nee) van provinciale middelen (t/m jaar T) (t/m jaar T) Deze indicator is bedoeld voor Deze indicator is bedoeld voor Als u kiest voor ‘ja’, betekent dit de tussentijdse afstemming van de tussentijdse afstemming van dat het project is afgerond en u de juistheid en volledigheid van de juistheid en volledigheid van voor de komende jaren geen de verantwoordingsinformatie de verantwoordingsinformatie bestedingen meer wilt verantwoorden Aard controle n.v.t. Aard controle n.v.t. Aard controle n.v.t. Aard controle n.v.t. Aard controle n.v.t.

Indicator: E27B/06 Indicator: E27B/07 Indicator: E27B/08 Indicator: E27B/09 Indicator: E27B/10 1 Openbaar Vervoer vm €0 €0 Nee Stadsgewest 2 Tijdelijke impulsregeling Hieronder per regel één Besteding (jaar T) ten laste van Cumulatieve besteding (t/m jaar Besteding ten laste van Besteding cofinanciering Eindverantwoording (Ja/Nee) CBS(code) uit (jaar T) selecteren de verstrekker T) ten laste van de verstrekker cofinanciering (jaar T) cumulatief (t/m jaar T) klimaatadaptatie 2021–2027 (SiSa tussen medeoverheden) en in de kolommen ernaast de verantwoordingsinformatie voor die medeoverheid invullen

Aard controle n.v.t. Aard controle R Aard controle n.v.t. Indicator: E44B/01 Indicator: E44B/02 Indicator: E44B/03 1 060753 Gemeente Best €0 €0 €0 2 Kopie CBS(code) Naam/nummer maatregel Maatregel afgerond in (jaar T)? (Ja/Nee) - per maatregel

Aard controle n.v.t. Aard controle n.v.t. Indicator: E44B/07 Indicator: E44B/08 1 060753 Gemeente Best 6. Fort Isabella buitengracht Nee 2

Aard controle n.v.t. Indicator: E44B/09

Aard controle R Indicator: E44B/04

Aard controle n.v.t. Indicator: E44B/05 €0

Aard controle n.v.t. Indicator: E44B/06 Nee

Bijlagen SZW

Gebundelde uitkering op grond van artikel 69 Participatiewet_gemeentedeel 2021 Alle gemeenten verantwoorden hier het gemeentedeel over (jaar T), ongeacht of de gemeente in (jaar T) geen, enkele of alle taken heeft uitbesteed aan een Openbaar lichaam opgericht op grond van de Wgr

SZW

Besteding (jaar T) algemene bijstand

Baten (jaar T) algemene bijstand Besteding (jaar T) IOAW (exclusief Rijk)

Baten (jaar T) IOAW (exclusief Rijk)

Besteding (jaar T) IOAZ

Baten (jaar T) IOAZ (exclusief Rijk)

Gemeente I.1 Participatiewet (PW)

Gemeente I.2 Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte werkloze werknemers (IOAW)

Gemeente I.3 Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte gewezen zelfstandigen (IOAZ)

Gemeente I.2 Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte werkloze werknemers (IOAW)

Aard controle R Aard controle R Aard controle R Aard controle R Aard controle R Aard controle R Indicator: G2/01 Indicator: G2/02 Indicator: G2/03 Indicator: G2/04 Indicator: G2/05 Indicator: G2/06 € 3.163.852 € 29.443 € 168.354 € 975 € 71.887 €0 Besteding (jaar T) Bbz 2004 Baten (jaar T) Bbz 2004 Baten (jaar T) WWIK (exclusief Besteding (jaar T) Baten (jaar T) Gederfde baten die voortvloeien Loonkostensubsidie o.g.v. art. Loonkostensubsidie o.g.v. art. uit kwijtschelden schulden levensonderhoud levensonderhoud Rijk) 10d Participatiewet 10d Participatiewet (excl. Rijk) gebundelde uitkering Participatiewet in (jaar T) Gemeente Gemeente Gemeente Gemeente Gemeente Gemeente I.4 Besluit bijstandverlening I.4 Besluit bijstandverlening I.6 Wet werk en inkomen I.7 Participatiewet (PW) I.7 Participatiewet (PW) Participatiewet (PW) zelfstandigen 2004 zelfstandigen 2004 kunstenaars (WWIK) (levensonderhoud) (Bbz 2004) (levensonderhoud) (Bbz 2004) Aard controle R Aard controle R Aard controle R Aard controle R Aard controle R Aard controle R Indicator: G2/07 Indicator: G2/08 Indicator: G2/09 Indicator: G2/10 Indicator: G2/11 Indicator: G2/12 € 283.528 € 129.716 €0 € 753.898 €0 €0 Mutaties (dotaties en vrijval) Volledig zelfstandige uitvoering voorziening dubieuze debiteuren (Ja/Nee) als gevolg van kwijt te schelden schulden gebundelde uitkering Participatiewet (jaar T) Gemeente

Participatiewet (PW) Aard controle D2 Aard controle n.v.t. Indicator: G2/13 Indicator: G2/14 €0 Ja Besteding (jaar T) Baten (jaar T) Baten vanwege vóór 1 januari Besteding (jaar T) Bob Baten (jaar T) Bob (exclusief Rijk) Besteding (jaar T) kapitaalverstrekking kapitaalverstrekking (exclusief 2020 verstrekt kapitaal (exclusief onderzoekskosten Rijk) Rijk) artikel 52, eerste lid, onderdeel b, Bbz 2004 (Bob)

Besluit bijstandverlening zelfstandigen 2004 (exclusief levensonderhoud beginnende zelfstandigen)_gemeentedeel 2021 Besluit bijstandverlening zelfstandigen (Bbz) 2004 Alle gemeenten verantwoorden hier het gemeentedeel over (jaar T), ongeacht of de gemeente in (jaar T) geen, enkele of alle taken heeft uitbesteed aan een Openbaar lichaam opgericht op grond van de Wgr.

Aard controle R Aard controle R Aard controle R Aard controle R Aard controle R Indicator: G3/01 Indicator: G3/02 Indicator: G3/03 Indicator: G3/04 Indicator: G3/05 €0 € 2.800 € 32.127 €0 €0 €0 BBZ vóór 2020 – BBZ vóór 2020 – BBZ vóór 2020 – BBZ vanaf 2020 – Volledig zelfstandige uitvoering levensonderhoud (exclusief BOB) kapitaalverstrekking (exclusief levensonderhoud en kapitaalverstrekking (Ja/Nee) BOB) kapitaalverstrekkingen (BOB) Gederfde baten die voortvloeien Gederfde baten die voortvloeien Gederfde baten die voortvloeien Gederfde baten die voortvloeien uit kwijtschelden schulden uit kwijtschelden van uit kwijtschelden schulden uit kwijtschelden van levensonderhoud BBZ in (jaar T) achterstallige betalingen levensonderhoud BBZ en achterstallige betalingen (exclusief BOB) kapitaalverstrekkingen BBZ in achterstallige betalingen kapitaalverstrekkingen BBZ in (jaar T) (exclusief BOB) kapitaalverstrekkingen BOB in (jaar T) (jaar T)

SZW

Aard controle R Indicator: G3/06

Aard controle R Aard controle R Aard controle R Aard controle R Aard controle n.v.t. Indicator: G3/07 Indicator: G3/08 Indicator: G3/09 Indicator: G3/10 Indicator: G3/11 €0 €0 €0 €0 Ja Welke regeling betreft het? Besteding (jaar T) Besteding (jaar T) Baten (jaar T) levensonderhoud Baten (jaar T) Baten (jaar T) levensonderhoud kapitaalverstrekking kapitaalverstrekking (aflossing) kapitaalverstrekking (overig)

Tijdelijke overbruggingsregeling zelfstandig ondernemers (Tozo) _gemeentedeel 2021 Alle gemeenten verantwoorden hier het gemeentedeel over Tozo (jaar T), ongeacht of de gemeente in (jaar T) geen, enkele of alle taken heeft uitbesteed aan een Openbaar lichaam opgericht op grond van de Wgr

Aard controle n.v.t. Indicator: G4/01 1 Tozo 1 (1 mrt tot 1 juni 2020) € 2.151 2 Tozo 2 (1 juni tot 1 oktober 2020) € 1.221 3 Tozo 3 (1 oktober 2020 tot 1 april 2021) 4 Tozo 4 (geldend van 1 april 2021 tot 1 juli 2021) 5 Tozo 5 (geldend van 1 juli tot 1 oktober 2021) Kopie regeling

Aard controle R Indicator: G4/02

Aard controle R Indicator: G4/03

Aard controle R Indicator: G4/04

Aard controle R Indicator: G4/05

€ 22.786 € 8.743

€ 14.369 €0

€ 228 €0

€ 533.191

€ 61.471

€ 12.754

€0

€ 240.059

€ 11.250

€ 2.259

€0

€ 112.958

€0

Aantal besluiten levensonderhoud Aantal besluiten (jaar T) kapitaalverstrekking (jaar T)

Aard controle n.v.t. Indicator: G4/07 1 Tozo 1 (1 mrt tot 1 juni 2020) 0 2 Tozo 2 (1 juni tot 1 oktober 2020) 0

Aard controle R Indicator: G4/08

Volledig zelfstandige uitvoering (Ja/Nee)

Aard controle R Indicator: G4/09 0 0

Aard controle n.v.t. Indicator: G4/10 Ja Ja

3 Tozo 3 (1 oktober 2020 tot 1 april 2021) 4 Tozo 4 (geldend van 1 april 2021 tot 1 juli 2021) 5 Tozo 5 (geldend van 1 juli tot 1 oktober 2021) Levensonderhoud - Gederfde baten die voortvloeien uit kwijtschelden schulden levensonderhoud Tozo in (jaar T)

Aard controle R Indicator: G4/11 €0 Kopie regeling

Aard controle n.v.t. Indicator: G4/14 1 Tozo 1 (1 mrt tot 1 juni 2020) 2 Tozo 2 (1 juni tot 1 oktober 2020)

Aard controle R Indicator: G4/06

€0 €0

Levensonderhoud- Mutaties (dotaties en vrijval) voorziening dubieuze debiteuren (jaar T) als gevolg van kwijt te schelden schulden levensonderhoud Tozo

Kapitaalverstrekkingen Gederfde baten die voortvloeien uit kwijtschelden van achterstallige betalingen op kapitaalverstrekkingen Tozo in (jaar T)

Ja Ja Ja

Aard controle D2 Aard controle R Indicator: G4/12 Indicator: G4/13 €0 0 Besteding (jaar T) Baten (jaar T) Baten (jaar T) kapitaalverstrekking Tozo kapitaalverstrekking Tozo kapitaalverstrekking Tozo buitenland (gemeente Maastricht) buitenland (gemeente buitenland (gemeente Maastricht), aflossing Maastricht), overig 4 Aard controle R Indicator: G4/15

Aard controle R Indicator: G4/16

3 Tozo 3 (1 oktober 2020 tot 1 april 2021) 4 Tozo 4 (geldend van 1 april 2021 tot 1 juli 2021) 5 Tozo 5 (geldend van 1 juli tot 1 oktober 2021)

Aard controle R Indicator: G4/17

Uitvoeringskosten (jaar T) uitvoering Tozo buitenland (gemeente Maastricht)

Aard controle R Indicator: G4/18

Bijlagen SZW

G12

Kwijtschelden publieke schulden SZW-domein hersteloperatie kinderopvangtoeslagaffaire_ gemeentedeel

Gederfde baten die voortvloeien uit kwijtschelden schulden Bijzondere bijstand in (jaar T)

Gederfde baten die voortvloeien uit kwijtschelden schulden Wet Inburgering van 13 september 2012 in (jaar T)

Aantal gedupeerden (zoals omschreven in artikel 1 van de Regeling specifieke uitkering compensatie van de kosten die verband houden met het kwijtschelden van publieke schulden binnen het SZW-domein van de hersteloperatie kinderopvangtoeslagaffaire toeslagen)

Alle gemeenten verantwoorden hier het gemeentedeel (jaar T), ongeacht of de gemeente in (jaar T) geen, enkele of alle taken heeft uitbesteed aan een Openbaar lichaam opgericht op grond van de Wgr

VWS

Regeling specifieke uitkering stimulering sport

Aard controle R Aard controle R Indicator: G12/01 Indicator: G12/02 € 93 €0 32 Ontvangen Rijksbijdrage (jaar T) Totale werkelijke berekende subsidie

Aard controle n.v.t. Indicator: G12/03

Gemeenten Aard controle R Indicator: H4/01 € 464.585 Activiteiten

Aard controle n.v.t. Indicator: H4/02 € 110.490 Totale werkelijke berekende Werkelijke besteding voor de subsidie per project (jaar T) activiteiten inclusief btw x 17,5% (jaar T) Onroerende zaken

Aard controle n.v.t. Indicator: H4/03 1 IKC Lichtstraat gymzaal €0 2 IKC Lichtstraat Inrichting gymzaal € 0 3

VWS

Aard controle R Indicator: H4/04

Sportpark Bergenshuizen: Verv grasveld € 0 2021 4 Zwaluw vfc €0 5 Kantplanken kunstgrasvelden € 8.374 6 Onderhoud € 13.012 7 Aankoop € 975 8 Dienstverlening door derden € 65.135 9 Beheer en exploitatie € 22.994 10 Regeling Sportakkoord 2020Beschikkingsnummer Totaal bedrag volgens beschikking 2022

Aard controle R Indicator: H4/05

Aard controle n.v.t. Indicator: H8/07

VWS

H16

Aard controle n.v.t. Indicator: H16/01 1 2020 2 2021 Naam locatie

Toelichting - Verplicht als het een activiteit betreft welke NIET in de toekenning meegenomen is

Aard controle R Indicator: H4/07

Aard controle n.v.t. Indicator: H4/08

Aard controle R Indicator: H4/06 €0 €0 €0

€0 €0 €0

€0 € 8.374 € 13.012 €0 €0 €0

€0 €0 €0 € 975 € 65.135 € 22.994

€0 €0 €0 €0 €0 €0

Besteding aanstellen sportformateur (jaar T)

Besteding uitvoering sportakkoord (jaar T)

Cumulatieve besteding aanstellen Cumulatieve besteding uitvoering sportformateur (t/m jaar T) sportakkoord (t/m jaar T)

Gerealiseerd

Aard controle R Indicator: H8/03

Aard controle R Indicator: H8/04 €0

Gerealiseerd Aard controle n.v.t. Indicator: H8/05

€0

Aard controle n.v.t. Indicator: H8/08

Beschikkingsnummer / naam

Totale besteding

Aard controle n.v.t. Aard controle R Indicator: H16/02 Indicator: H16/03 SPUKIJZ21202 € 128.579 SPUKIJZ21R2266 € 441.579 Totale toezegging per locatie Besteding per locatie Verschil toezegging vs. Besteding per locatie (automatisch berekend)

Aard controle R Indicator: H16/05 € 128.579 € 441.579

Aard controle R Indicator: H16/06 € 128.579 € 441.579

Betreft jaar?

Aard controle n.v.t Indicator: H16/07 € 0 2020 € 0 2021

Aard controle n.v.t. Indicator: H8/06 €0

Nee

Aard controle n.v.t. Indicator: H16/04 1 LACO 2 LACO 3

Werkelijke besteding voor de activiteiten inclusief btw x 17,5% (jaar T) overige kosten

€0 €0 €0

Aard controle n.v.t. Aard controle n.v.t. Indicator: H8/01 Indicator: H8/02 1 SPUKSA210357 € 45.142 €0 2 Kopie beschikkingsnummer Eindverantwoording (Ja/Nee)

1 SPUKSA210357 2 Regeling Specifieke uitkering Betreft jaar ijsbanen en zwembaden

Werkelijke besteding voor de activiteiten inclusief btw x 17,5% (jaar T) roerende zaken

Aard controle R Indicator: H16/08

Bijlagen

Bijlage IV Baten en lasten per taakveld Taakveld

L/B

0.1 Bestuur

Lasten

0.1 Bestuur

Baten

0.2 Burgerzaken

Lasten

0.2 Burgerzaken

Baten

Primitief

Begroting

Rekening

Saldo

2021

2.520.177

2.182.379

2.073.557

108.822

-44.331

44.331

2.520.177

2.182.379

2.029.225

153.154

1.196.373

1.475.481

1.508.262

-32.781

-438.680

-502.680

-522.649

19.969

757.693

972.801

985.613

-12.812

0.3 Beheer overige gebouwen en gronden

Lasten

644.783

927.730

1.165.098

-237.368

0.3 Beheer overige gebouwen en gronden

Baten

-587.162

-795.940

-1.093.566

297.626

57.621

131.790

71.532

60.258

0.4 Overhead

Lasten

9.784.146

10.479.208

9.834.640

644.568

0.4 Overhead

Baten

-455.983

-661.085

-550.912

-110.173

9.328.163

9.818.123

9.283.728

534.395 73.171

0.5 Treasury

Lasten

-475.491

-954.307

-1.027.478

0.5 Treasury

Baten

-24.226

-36.994

-42.744

5.750

-499.717

-991.301

-1.070.221

78.920

Lasten

3.950

7.680

6.522

1.158

Baten

-39.848.605

-48.010.346

-49.900.310

1.889.964

-39.844.655

-48.002.666

-49.893.788

1.891.122 381.126

0.7 Algemene uitkering en overige uitkeringen gemeentefonds 0.7 Algemene uitkering en overige uitkeringen gemeentefonds 0.8 Overige baten en lasten

Lasten

571.702

380.366

-760

0.8 Overige baten en lasten

Baten

-540.576

31.126

380.366

-760

381.126

0.9 Vennootschapsbelasting (VpB)

Lasten

5.660

6.733

-1.073

5.660

6.733

-1.073

0.10 Mutaties reserves

Lasten

2.761.172

2.491.597

3.222.889

-731.292

0.10 Mutaties reserves

Baten

-9.574.766

-4.983.078

-3.003.548

-1.979.530

-6.813.594

-2.491.481

219.341

-2.710.822

-524.797

1.965.540

5.344.467

3.378.927

-524.797

1.965.540

5.344.467

3.378.927

461.178

576.858

585.380

-8.522

0.11 Resultaat van de rekening van baten en lasten

Lasten

0.61 OZB woningen

Lasten

0.61 OZB woningen

Baten

0.62 OZB niet-woningen

Lasten

0.62 OZB niet-woningen

Baten

0.64 Belastingen overig

-5.389.981

-6.240.390

-6.010.026

-230.364

-4.928.803

-5.663.532

-5.424.646

-238.886

11.930

14.112

15.476

-1.364

-2.777.696

-3.085.102

-3.143.627

58.525

-2.765.766

-3.070.990

-3.128.151

57.161

Baten

1.1 Crisisbeheersing en brandweer

Lasten

1.1 Crisisbeheersing en brandweer

Baten

-30.000

-38.000

-40.912

2.912

-30.000

-38.000

-40.912

2.912

1.623.932

1.908.419

1.970.524

-62.105

1.623.932

1.908.419

1.970.524

-62.105 -34.406

1.2 Openbare orde en veiligheid

Lasten

252.348

519.858

554.264

1.2 Openbare orde en veiligheid

Baten

-7.954

-49.415

-100.947

51.532

244.394

470.443

453.317

17.126

2.1 Verkeer en vervoer

Lasten

2.633.477

3.757.867

3.652.354

105.513

2.1 Verkeer en vervoer

Baten

-216.551

-252.184

-391.649

139.465

Bijlagen 2.416.926

3.505.683

3.260.705

244.978 1.287.249

2.5 Openbaar vervoer

Lasten

7.292.188

2.456.390

1.169.141

2.5 Openbaar vervoer

Baten

-17.922

-159.346

-101.324

-58.022

7.274.266

2.297.044

1.067.817

1.229.227

3.1 Economische ontwikkeling

Lasten

151.150

160.135

158.665

1.470

151.150

160.135

158.665

1.470

3.3 Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen

Lasten

16.103

44.048

38.231

5.817

3.3 Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen

Baten

-18.926

-19.148

-15.165

-3.983

-2.823

24.900

23.066

1.834

3.4 Economische promotie

Lasten

243.560

240.406

246.842

-6.436

3.4 Economische promotie

Baten

-343.568

-328.422

-349.426

21.004

-100.008

-88.016

-102.584

14.568

4.1 Openbaar basisonderwijs

Lasten

46.280

35.280

32.855

2.425

46.280

35.280

32.855

2.425

4.2 Onderwijshuisvesting

Lasten

4.094.767

3.095.670

3.092.369

3.301

4.2 Onderwijshuisvesting

Baten

-185.165

-256.708

-248.584

-8.124

3.909.602

2.838.962

2.843.785

-4.823 130.755

4.3 Onderwijsbeleid en leerlingenzaken

Lasten

583.022

858.790

728.035

4.3 Onderwijsbeleid en leerlingenzaken

Baten

-66.750

-45.163

-21.587

516.272

792.040

682.872

109.168

5.1 Sportbeleid en activering

Lasten

588.715

572.178

572.209

-31

5.1 Sportbeleid en activering

Baten

-16.000

-26.000

-15.750

-10.250

572.715

546.178

556.459

-10.281

5.2 Sportaccommodaties

Lasten

1.405.105

2.228.718

2.224.724

3.994

5.2 Sportaccommodaties

Baten

-454.044

-970.918

-1.043.822

72.904

951.061

1.257.800

1.180.902

76.898

5.3 Cultuurpresentatie, cultuurproductie en cultuurparticipatie 5.3 Cultuurpresentatie, cultuurproductie en cultuurparticipatie

Lasten

1.489.031

1.776.982

1.321.384

455.598

Baten

-14.607

-18.557

-19.005

448

1.474.424

1.758.425

1.302.379

456.046

5.4 Musea

Lasten

62.318

74.318

73.868

450

62.318

74.318

73.868

450 37.652

5.5 Cultureel erfgoed

Lasten

150.283

220.015

182.363

5.5 Cultureel erfgoed

Baten

-1.031

1.031

150.283

220.015

181.332

38.683

5.6 Media 5.7 Openbaar groen en (openlucht) recreatie 5.7 Openbaar groen en (openlucht) recreatie

Lasten

577.533

664.932

607.475

57.457

577.533

664.932

607.475

57.457

Lasten

2.219.313

2.957.904

2.602.804

355.100

Baten

-51.100

-366.502

-109.303

-257.199

2.168.213

2.591.402

2.493.501

97.901 -35.154

6.1 Samenkracht en burgerparticipatie

Lasten

2.771.318

3.195.937

3.231.091

6.1 Samenkracht en burgerparticipatie

Baten

-51.964

-280.644

-346.302

65.658

2.719.354

2.915.293

2.884.789

30.504 94.976

6.2 Wijkteams

Lasten

1.946.739

2.464.840

2.369.864

6.2 Wijkteams

Baten

-25.272

-20.295

-4.977

1.946.739

2.439.568

2.349.569

89.999

6.3 Inkomensregelingen

Lasten

6.645.271

8.240.339

7.873.623

366.716

6.3 Inkomensregelingen

Baten

-4.543.084

-6.416.049

-6.298.157

-117.892

2.102.187

1.824.290

1.575.466

248.824

3.709.548

4.418.306

4.511.166

-92.860

6.4 Begeleide participatie

Lasten

Bijlagen 6.4 Begeleide participatie

Baten

3.709.548

4.418.306

4.511.166

-92.860

6.5 Arbeidsparticipatie

Lasten

1.015.597

1.072.851

1.002.720

70.131

6.5 Arbeidsparticipatie

Baten

-243.000

-307.438

64.438

1.015.597

829.851

695.282

134.569

6.6 Maatwerkvoorzieningen (WMO)

Lasten

425.350

550.734

621.699

-70.965

425.350

550.734

621.699

-70.965

6.71 Maatwerkdienstverlening 18+

Lasten

4.349.696

5.024.162

4.906.126

118.036

6.71 Maatwerkdienstverlening 18+

Baten

-153.170

-158.185

-225.457

67.272

4.196.526

4.865.977

4.680.668

185.309

6.72 Maatwerkdienstverlening 18-

Lasten

4.932.595

5.629.022

6.035.766

-406.744

6.72 Maatwerkdienstverlening 18-

Baten

-113.178

113.178

4.932.595

5.629.022

5.922.588

-293.566

6.81 Geëscaleerde zorg 18+

Lasten

30.686

31.897

-1.211

30.686

31.897

-1.211

7.1 Volksgezondheid

Lasten

1.046.727

1.210.031

1.203.653

6.378

7.1 Volksgezondheid

Baten

-5.639

5.639

1.046.727

1.210.031

1.198.014

12.017

7.2 Riolering

Lasten

2.953.679

3.354.044

3.468.005

-113.961

7.2 Riolering

Baten

-3.827.403

-4.285.696

-4.089.626

-196.070

-873.724

-931.652

-621.621

-310.031

7.3 Afval

Lasten

2.711.558

3.181.876

3.210.686

-28.810

7.3 Afval

Baten

-3.426.399

-3.738.209

-4.096.700

358.491

-714.841

-556.333

-886.014

329.681

545.981

1.070.490

819.206

251.284

7.4 Milieubeheer

Lasten

7.4 Milieubeheer

Baten

-23.000

-6.188

-16.812

545.981

1.047.490

813.018

234.472

7.5 Begraafplaatsen en crematoria

Lasten

8.906

13.906

13.779

127

7.5 Begraafplaatsen en crematoria

Baten

-13.507

-18.507

-20.708

2.201

-4.601

-6.929

2.328 247.846

8.1 Ruimtelijke ordening

Lasten

2.149.687

2.429.523

2.181.677

8.1 Ruimtelijke ordening

Baten

-920.364

-998.092

-1.066.194

68.102

1.229.323

1.431.431

1.115.482

315.949

Lasten

-29.041

372.607

421.688

-49.081

Baten

-463.745

-485.271

21.526

-29.041

-91.138

-63.583

-27.555 61.296

8.2 Grondexploitatie (niet bedrijventerreinen) 8.2 Grondexploitatie (niet bedrijventerreinen) 8.3 Wonen en bouwen

Lasten

1.425.679

2.346.143

2.284.847

8.3 Wonen en bouwen

Baten

-3.028.071

-2.211.747

-2.275.439

63.692

-1.602.392

134.396

9.408

124.988

-0

Totaal

Bijlagen

Bijlage VI: Afkortingenlijst ABZ AED APPA BBV BDU BIE BNG Bro BTW CAK CJG EMU FIDO GR GRP HHT HIN IHP ISV MIRT MOR MVA NIEGG ODBN OTB OV OZB PGB PHS P&C Sisa SPUK SVB TOZO U/G VNG V-N VPB VSO VVP Wet Fido WMO WNT WOZ Wro WSW WWB

Stichting Anders Bezig Zijn Automatische Externe Defibrillator Algemene Pensioenwet Politieke Ambtsdragers Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten Brede Doel Uitkering Bouwgronden in exploitatie Bank Nederlandse Gemeenten Besluit ruimtelijke ordening Belasting Toegevoegde Waarde Centraal Administratiekantoor Centrum voor Jeugd en Gezin Economische en Monetaire Unie Financiering decentrale overheden Gemeenschappelijke regeling Gemeentelijk Rioleringsplan Huishoudelijke Hulp Toelage Hulp in Natura Integraal Huisvestingsplan Onderwijs Investeringsbudget Stedelijke Vernieuwing Meerjarenprogramma Infrastructuur Ruimte en Transport Meerjarenuitvoeringsprogramma Openbare Ruimte Materiële Vaste Activa niet in exploitatie genomen gronden Omgevingsdienst Brabant-Noord Ontwerp Tracé Besluit Opnebaar Vervoer Onroerende Zaak Belasting Persoons Gebonden Budget Programma Hoogfrequent Spoor Planning & Control Single information en single audit Specifieke Uitkering sport Sociale Verzekeringsbank Tijdelijke Overbruggingsregeling Zelfstandige Ondernemers Uitgeleend Geld Vereniging van Nederlandse Gemeenten Vught-Noord Vennootschapsbelasting Voortgezet Speciaal Onderwijs Verkeers- en Vervoersplan Wet Financiering Decentrale Overheden Wet maatschappelijke ondersteuning Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector Waardering Onroerende Zaken Wet

ruimtelijke ordening Waarborgfonds Sociale Woningbouw Wet Werk en Bijstand

← Vorig deel

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api1.ibabs.eu/publicdownload.aspx?site=Vught&id=f3b13a6a-af0c-43e9-b808-ad6ea5562e15