Document · PDF

VERVALLEN Voorjaarsrapportage 2026

gemeenteraad 6 juli 2026, gemeente VoorstBij agendapunt: Voorjaarsrapportage 202613.405 woorden

Open het PDF bij iBabs ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 1 van 2

Voorjaarsrapportage 2026

2 |

Inhoudsopgave ■ 1 | Inleiding ■ 2 | Overzicht financiële gevolgen exploitatie per programma 2.1 2.2 2.3 2.4 2.5 2.6 2.7 2.8 2.9

■ 3 | Overzicht financiële gevolgen Voorjaarsrapportage 2026 3.1 | Financiële gevolgen Voorjaarsrapportage 2026 3.2 | Overzicht ontwikkeling algemene reserve

■ 4 | Periodieke rapportages 4.1 4.2 4.3 4.4 4.5 4.6

8 10 11 12 16 19 21 23 24 27 29 31 33 34 36 37 51

| 3

Hoofdstuk 1 Inleiding

4 |

Algemeen Voor u ligt de Voorjaarsrapportage 2026. De voorjaarsrapportage zorgt voor tussentijdse informatie over de actuele ontwikkelingen binnen het lopende begrotingsjaar en eventuele structurele ontwikkelingen uit de jaarrekening van het jaar daarvoor. De rapportage is bedoeld om autonome ontwikkelingen, welke niet bij het opmaken van de jaarrekening (2025) en de begroting (2026) bekend zijn te melden aan de raad. De rapportage geeft een beeld van (te verwachten) afwijkingen en is bedoeld voor bijsturing door de raad. Daarnaast worden de (te verwachten) financiële afwijkingen aangegeven voor zover op dit moment bekend. Op basis van de vastgestelde rapportage worden activiteiten, planningen en de budgetten zo nodig bijgesteld. De voorjaarsrapportage wordt met een separaat voorstel aan de raad aangeboden en indien nodig wordt voorgesteld om aanvullende budgetten beschikbaar te stellen. Na het besluit van de raad over de voorjaarsrapportage, worden de posten verwerkt in de begroting 2026. De posten met een structurele doorwerking worden dan primitief verwerkt in de begroting 2027. In hoofdstuk 2 treft u de financiële en beleidsinhoudelijke ontwikkelingen per programma aan. In hoofdstuk 3 wordt het totaaloverzicht met de financiële gevolgen gepresenteerd. In dit overzicht is inzicht gegeven in de financiële gevolgen over de jaren 2026-2029.

Daarnaast is in dit hoofdstuk een overzicht opgenomen van de ontwikkeling van de algemene reserve met daarin opgenomen de al eerder door u genomen besluiten en de in deze voorjaarsrapportage opgenomen voorstellen tot aanwending van deze reserve. Conform de afspraken die zijn gemaakt om periodieke rapportages zoveel mogelijk in de reguliere planning- en controlcyclus op te nemen zijn in hoofdstuk 4 een aantal rapportages opgenomen. Voorjaarsrapportage 2026 Bijsturingsvoorstellen In deze voorjaarsrapportage hebben wij, gelet op de verschillende ontwikkelingen, bijsturingsvoorstellen opgenomen. Het gaat zowel om voorstellen met een eenmalig karakter als met een blijvend karakter. Als voorstellen met een blijvend karakter noemen wij in het bijzonder: ▪ extra capaciteit om de woningbouwambitie te kunnen realiseren. Met de huidige capaciteit realiseren wij ongeveer negentig woningen per jaar. Dit komt door de toename van zowel het aantal woningen als de complexiteit van de planontwikkeling (bouwkosten, toetsing, procedure, type woningen, stikstofbeoordeling, aansluiting op het elektriciteitsnet en participatietrajecten). Naast de planontwikkeling heeft dit effecten op de inzet bij vergunningverlening, realisatie en beheer (bouw- en woonrijp maken en herinrichting) en handhaving (toezicht op bouw en waar nodig handhaving).

Deze extra capaciteit kan gedeeltelijk worden gedekt door hogere inkomsten uit kostenverhaal van ruimtelijke plannen en vanuit een nieuw in te stellen bestemmingsreserve; ▪ door stijgende energie-, loon- en materiaalkosten hebben wij hogere kosten voor groenonderhoud; ▪ een structurele inzet voor het organiseren en actueel houden van de crisisorganisatie en het adequaat optreden in crisissituaties is noodzakelijk. Denk hierbij aan de bedrijfscontinuïteit (borgen kritieke bedrijfsprocessen, robuuste informatievoorziening en digitale infrastructuur) en aan het inrichten, borgen en trainen van de crisisorganisatie. In deze voorjaarsrapportage stellen wij u voor om de algemene reserve in te zetten voor voorstellen met een eenmalig karakter. Deze voorstellen hebben daardoor geen financieel effect op de lopende exploitatiebegroting. Als belangrijkste voorstellen met | 5

een eenmalig karakter noemen wij de kosten voor de oprichting van een sportbedrijf en projecten voor een verdere digitalisering van onze dienstverlening. Specifieke uitkeringen (SPUK) voor uitvoering rijksbeleid In deze voorjaarsrapportage zijn specifieke uitkeringen van het Rijk opgenomen. Deze uitkeringen heeft het Rijk beschikbaar gesteld voor de uitvoering van bepaald rijksbeleid. De rijksoverheid bepaalt hoeveel geld de gemeente hiervoor krijgt en waar de gemeente het geld aan uitgeeft. Voor de uitvoering van dit beleid hebben wij voor hetzelfde bedrag als de uitkering uitvoeringsbudgetten opgenomen in deze voorjaarsrapportage. De opgenomen specifieke uitkeringen gaan over de beleidsvelden inburgering, participatie en Integraal Zorgakkoord. Financieel meerjarenperspectief (FMP) Onze Meerjarenprogrammabegroting 2026-2029 laat, zoals bekend, vanaf het jaar 2027 tekorten zien. Dat komt vooral door de korting op het gemeentefonds. De algemene uitkering uit dit fonds is de belangrijkste inkomstenbron van gemeenten. Door de verwerkte ontwikkelingen in deze voorjaarsrapportage laat het huidige begrotingsjaar 2026 een stijging van het positieve saldo zien van afgerond € 117.200 naar € 229.000. Het nadeel in de laatste jaarschijf 2029 loopt echter op tot € 1,3 miljoen.

In de Meicirculaire 2026 van het gemeentefonds worden de mutaties uit de Voorjaarsnota 2026 van het Rijk verwerkt. Dan weten wij ook wat het effect van deze Voorjaarsnota is voor onze gemeente. Wij informeren u met een raadsmededeling over de uitkomsten van deze circulaire en over het effect hiervan op ons Financieel meerjarenperspectief 2026-2029. Het college van burgemeester en wethouders.

6 |

Hoofdstuk 2 Overzicht financiële gevolgen exploitatie per programma

| 7

2.1 Bouwend Voorst Overzicht financiële gevolgen exploitatie Taakveld Formatie/bedragen nog verdelen over taakvelden

Totaal Programma

Omschrijving Formatieve consequenties verhogen woningbouwambitie van 90 naar 125 woningen Bijdragen voor kostenverhaal Dekking vanuit bestemmingsreserve Wonen en bouwen Dotatie aan nieuwe bestemmingsreserve Overheveling van bestemmingsreserve Incidentele raadsbesluiten Bouwend Voorst Exploitatielasten

Begroting Begroting Begroting Begroting 2026 2027 2028 2029 -116.000 -464.000 -464.000 -464.000 124.000 44.500

124.000 178.000

-555.500 555.500

0 0

52.500

-162.000

+ = voordeel - = nadeel

8-1 Ruimte en leefomgeving 8-2 Grondexploitatie (niet-bedrijventerreinen) 8-3 Wonen en bouwen Ambitie wonen (€ 162.000 structureel nadeel) In januari 2026 heeft de raad het Kader Volkshuisvesting 2026 2027 vastgesteld. Hierin staat aangegeven dat door de sterk gestegen koopprijzen, de toegenomen vraag voor sociale huurwoningen, betaalbare koopwoningen en de vergrijzende bevolking, het noodzakelijk is om versneld meer woningen toe te voegen. Woningen die passen bij de ruimtelijke kwaliteit en identiteit van onze gemeente en de woonwensen van onze inwoners. In dit kader is ook vastgesteld dat de woningbouwambitie wordt bijgesteld van 90 (woonvisie uit 2017), 100 (regionale woondeal 2025) naar 125 woningen per jaar. De gevraagde inzet om voldoende (betaalbare) woningen te realiseren is structureel van aard, zoals blijkt uit de verschillende beleidsdocumenten, woondeals en de Realisatiestimulans. Om dit te realiseren is structureel extra capaciteit nodig binnen het fysiek domein. Op dit moment is binnen het fysiek domein ca. 13fte werkzaam aan de woonopgave. De extra formatie is nodig voor de toename van zowel het aantal woningen als de complexiteit van de planontwikkeling (bouwkosten, toetsing, procedure, type woningen, stikstofbeoordeling, aansluiting op het electriciteitsnet, en participatietrajecten).

Naast de planontwikkeling heeft dit effecten op de inzet bij vergunningverlening, realisatie en beheer (bouw en woonrijpmaken en herinrichting) en handhaving (toezicht op bouw en waar nodig handhaving). Er is in totaal 4 fte extra nodig. Wij stellen voor om de structurele personele kosten van 1,5fte te dekken door een nieuw in te stellen bestemmingsreserve Wonen en bouwen en 1 fte door een op te nemen opbrengst in de begroting voor kostenverhaal van o.a. functieveranderingen. De afgelopen jaren zijn hiervoor bijdragen ontvangen zonder een raming in de begroting. Dit betekent dat 1,5fte opgevangen moet worden in de exploitatiebegroting. Voor het jaar 2026 wordt rekening gehouden met personeelskosten voor een kwart jaar. Door het Rijk zijn eenmalige middelen beschikbaar gesteld voor de implementatie van de Omgevingswet (€ 300.000) en de wet Kwaliteitsborging bouwen (€ 54.500). Bij de decembercirculaire 2025 zijn middelen door het rijk beschikbaar gesteld in verband met de inwerkingtreding van de wet Versterking regie volkshuisvesting (€ 101.000). Daarnaast heeft de raad in 2024 middelen beschikbaar gesteld voor voorbereidingskosten van verschillende woningbouwprojecten (woningbouw in de kernen € 100.000). Deze middelen zijn heel beperkt of nog niet aangewend.

Wij stellen voor om deze middelen (totaal € 555.500) toe te voegen aan een nieuw in te stellen bestemmingsreserve Wonen en bouwen. Deze reserve moet dan continue toereikend zijn voor dekking van de lasten van 1,5fte binnen de lopende meerjarenraming. Om dit te realiseren stellen wij voor om vanuit de toekomstige positieve resultaten uit de grondexploitaties deze bestemmingsreserve met de dan benodigde middelen aan te vullen. Mochten er geen resultaten vanuit de grondexploitaties in een bepaalde 8 |

periode worden gerealiseerd dan stellen wij voor om deze reserve te voeden vanuit de algemene reserve. Investeringen Investeringen

Omschrijving Voorbereidingskrediet Voorst West Voorbereidingskrediet Wassenaer Obdamstraat Twello Totaal investeringen

Begroting Begroting Begroting Begroting 2026 2027 2028 2029 -150.000 0 0 0 -50.000 0 0 0 -200.000

+ = voordeel - = nadeel

Voorbereidingskredieten woningbouwlocaties (€ 200.000 investeringen, financiële dekking door grondexploitatiecomplexen) Voor de toekomstige woningbouwlocaties 'Voorst West' en 'Wassenaar Obdamstraat Twello' worden voorbereidingskosten gemaakt, die worden overgeheveld naar t.z.t. te openen grondexploitatiecomplexen. Met het voorbereidingskrediet wordt de planvorming voor de locatie geïnitieerd. Hieronder vallen een stedenbouwkundige verkenning, het organiseren en uitvoeren van het participatietraject en het verrichten van relevante (milieu)onderzoeken. Het gaat om respectievelijk € 150.000 en € 50.000.

| 9

2.2 Mooi Voorst Overzicht financiële gevolgen exploitatie Taakveld Omschrijving 2-1 Verkeer en vervoer Gladheidsbestrijding 5-7 Openbaar groen Groenonderhoudsprogramma en (openlucht) recreatie 7-4 Milieubeheer Omgevingsdienst Veluwe (ODV) Regeling CDOKE Totaal programma Mooi Voorst Exploitatielasten

Begroting Begroting Begroting Begroting 2026 2027 2028 2029 -97.000 0 0 0 -200.000 -200.000 -200.000 -200.000

12.945 -9.717 -293.772

0 0 -200.000

+ = voordeel - = nadeel

Nadere toelichting op bovenstaande cijfers: 2-1 Verkeer en vervoer Gladheidsbestrijding (€ 97.000 incidenteel nadeel) In de winter van 2025-2026 zijn de kosten voor gladheidsbestrijding aanzienlijk hoger uitgevallen dan begroot door het aantal strooirondes in verband met langdurige gladheid. Dit heeft geleid tot een tekort van circa € 97.000 in 2026. De gemeente is gebonden aan wettelijke veiligheidsnormen. De kostenontwikkeling geeft geen aanleiding voor structurele budgetverhoging in de meerjarenraming gezien de grote wisselingen per jaar, waarbij in het winterseizoen 2025-2026 verhoudingsgewijs veel inzet is geweest. 5-7 Openbaar groen en (openlucht) recreatie Bijstellen indexering groenonderhoudsprogramma(€ 200.000 structureel nadeel) De niet beïnvloedbare indexering (5,48%) van onderhoudsbudgetten en eenheidsprijzen in de markt zijn fors hoger dan de geïndexeerde (o.b.v. CBS 1,8%) in de begroting. Dit wordt veroorzaakt door stijgende energie-, loon- en materiaalkosten. Dit heeft als effect hogere uitgaven van € 200.000 om het vastgestelde en gelijkblijvend onderhoudsniveau uit te kunnen voeren. 7-4 Milieubeheer Omgevingsdienst Veluwe (ODV)(€ 12.945 incidenteel voordeel) De ODV heeft 2025 afgesloten met een positief resultaat van € 778.769. De gemeente Voorst ontvangt daarom een eenmalige terugbetaling van € 12.945.

Regeling Capaciteit decentrale overheden klimaat- en energiebeleid (CDOKE) (budgetneutraal) De middelen voor deze regeling zijn in 2026 via de algemene uitkering uit het gemeentefonds beschikbaar gesteld. Van het totale landelijke budget was een beperkt bedrag nog niet verdeeld. Volgens de geldende verdeelsleutel is nog een bedrag van € 9.717 aan onze gemeente toegekend (inkomst opgenomen in het overzicht algemene dekkingsmiddelen in deze voorjaarsrapportage). Dit bedrag wordt als uitvoeringsbudget (uitgave) opgenomen.

10 |

2.3 Bedrijvig Voorst Overzicht financiële gevolgen exploitatie Taakveld Omschrijving 3-1 Economische Economische plannen, adviezen en subsidies ontwikkeling 6-5 Arbeidsparticipatie Bijstelling voorlopig budget Gebundelde Uitkering (BUIG) 2026 (uitgaven loonkostensubsidie)

Totaal Programma

Voor de inkomsten, zie programma Sociaal Voorst (taakveld 6-3 Inkomensregelingen) Bedrijvig Voorst Exploitatielasten

Begroting Begroting Begroting Begroting 2026 2027 2028 2029 -78.500 -78.500 -78.500 -78.500 -300.000

-300.000

-378.500

+ = voordeel - = nadeel

3-1 Economische ontwikkeling Economische plannen, adviezen en subsidies (€ 78.500 structureel nadeel) Tijdens de uitvoering van de impactanalyse is vastgesteld dat een ombuiging op dit beleidsterrein grote gevolgen heeft voor het traject dat momenteel beleidsmatig en participatiegericht wordt doorlopen. De nieuwe toekomstvisie voor Twello Centrum (ambitiedocument) dient te resulteren in een vernieuwde samenwerking tussen ondernemers, vastgoedeigenaren en de gemeente. In dit proces worden ook financieringsmodellen onderzocht voor de de reclamebelasting en het parkeerhuis in Twello Centrum. Omdat deze onderdelen tot stand zijn gekomen door draagvlak en participatie is het niet wenselijk om vooruit te lopen op eventuele bezuinigingen. Daarnaast hebben we in mei 2025 met de vaststelling van het Uitvoeringsprogramma Ondernemend Voorst 2030 een eerste stap gezet naar een nadere uitwerking van het economisch beleid langs vier pijlers. Dit beleid moet de komende periode verder worden ingebed binnen gemeentelijke kaders (zoals de nieuwe omgevingsvisie) en binnen regionale afspraken, waaronder het in september 2025 door Gedeputeerde Staten vastgestelde Regionaal Programma Werklocaties 2025–2028. Het beschikbare budget blijft noodzakelijk voor de reeds gestarte beleidsuitwerking, evenals voor betrokkenheid bij (regionale) samenwerkingsprojecten en relevante onderzoeken.

Onderdeel van deze uitwerking is ook het inzichtelijk maken van aanvullende financieringsmogelijkheden. 6-5 Arbeidsparticipatie Bijstelling voorlopig budget Gebundelde Uitkering (BUIG) 2026 - uitgaven loonkostensubsidie (budgetneutraal - zie ook programma Sociaal Voorst) Het voorlopige budget voor de zogenoemde Gebundelde Uitkering (BUIG) voor 2026 is bijgesteld door het Ministerie. Een verdere toelichting hierover vindt u bij programma Sociaal Voorst. Van deze bijstelling wordt een bedrag van € 300.000 als compensatie ingezet voor hogere lasten voor loonkostensubsidie (LKS). Loonkostensubsidie is één van de doelen waarvoor de Gebundelde Uitkering (BUIG) wordt ingezet.

| 11

2.4 Gezond Voorst Overzicht financiële gevolgen exploitatie Taakveld 4-2 Onderwijshuisvesting

Omschrijving MFA Terwolde Kapitaallasten Reserve dekking kapitaallasten Huur kinderopvang Integraal huisvestingsplan (IHP) Kapitaallasten Tijdelijke huisvesting, inclusief indexering

4-3 Onderwijsbeleid en leerlingenzaken 5-2 Sportaccommodaties 6-1 Samenkracht en burgerparticipatie

6-751 Jeugdhulp ambulant lokaal 7-1 Volksgezondheid Totaal Programma

Begroting 2026 PlusOV - leerlingenvervoer (uitgaven) Oprichting sportbedrijf Dekking algemene reserve Specifieke uitkering Wet Inburgering (uitgaven) Specifieke uitkering Wet Inburgering (inkomsten) Begroting 2026 PlusOV - jeugdwetvervoer (uitgaven) Inwonerbijdrage GGD Noord- en OostGelderland (uitgaven) Gezond Voorst Exploitatielasten

Begroting Begroting Begroting Begroting 2026 2027 2028 2029 -1.981 1.981 17.000

-19.946 19.946 17.000

-19.585 19.585 17.000

-19.225 19.225 17.000

225.086 0 51.951

630.630 1.124.910 1.121.101 0 -933.300 -1.280.100 0 0 0

-782.000 782.000 -394.503

0 0 0

394.503

5.890

-19.779

280.148

647.630

208.610

-141.999

+ = voordeel - = nadeel

Investeringen Investeringen

Omschrijving Aanvullend krediet MFA Terwolde Dekking algemene reserve Dekking reserve dekking kapitaallasten Dekking reserve dekking kapitaallasten Integraal huisvestingsplan (IHP) Totaal investeringen

Begroting Begroting Begroting Begroting 2026 2027 2028 2029 -264.000 0 0 0 -368.744 0 0 0 368.744 0 0 0 -1.981 -19.946 -19.585 -19.225 14.587.534 12.417.221 -6.923.910 -20.532.228 14.321.553 12.397.275 -6.943.495 -20.551.453

+ = voordeel / - = nadeel

Nadere toelichting op bovenstaande cijfers: 4-2 Onderwijshuisvesting MFA Terwolde (budgetneutraal voor aanvullend krediet; € 17.000 structureel voordeel huur kinderopvang) Het door uw raad beschikbaar gestelde krediet voor het MFA Terwolde (Een nieuwe start voor d’Olde Schole) is vastgesteld op prijspeil 2024. Inmiddels is de aanbestedingsprocedure afgerond en zijn de bouwwerkzaamheden gestart. De aanbesteding is hoger uitgevallen dan geraamd, voornamelijk als gevolg van marktbrede prijsstijgingen door loon- en materiaalindexaties. Daardoor is het huidige budget ontoereikend om onvoorziene omstandigheden binnen het project op te vangen. Gezien de aard en complexiteit van de opgave (het uitbreiden en aanpassen van een bestaand gebouw) is het noodzakelijk te beschikken over een post onvoorzien om onverwachte situaties te kunnen oplossen. Daarnaast is gebleken dat ten behoeve van de plaatsing van nieuwe installatiedelen (koelunit) de dakbedekking van de gymzaal moet worden vervangen. Het aanbrengen van een extra laag is niet verantwoord, aangezien er reeds drie lagen dakbedekking aanwezig zijn en het constructieve draagvermogen onvoldoende is voor een vierde laag. 12 |

Om het project te kunnen blijven uitvoeren, is een aanvullend krediet van € 264.000 inclusief btw nodig. Inclusief rente over de gehele looptijd komen de kapitaallasten uit op totaal € 368.744. Uitgangspunt is dat, overeenkomstig de financiële dekking van het MFA Terwolde, voor dit aanvullend benodigd bedrag ook de algemene reserve als zodanig in te zetten. Dit betekent dat voor de financiële verwerking dit bedrag vanuit de algemene reserve wordt overgeheveld naar de bestemmingsreserve Dekking kapitaallasten. Met het schoolbestuur zijn nadere afspraken gemaakt over de verhuur van enkele ruimten aan de kinderopvang. Deze afspraken leiden tot jaarlijkse huurinkomsten van € 17.000. Integraal huisvestingsplan (IHP) (structureel voordeel tot en met 2030, daarna structureel nadeel) De gewijzigde lasten voor de uitvoering van het IHP zijn het gevolg van de volgende aanpassingen: in de eerste plaats zijn de financiële ramingen voor de uitvoering van de projecten geactualiseerd, zowel wat betreft fasering in de tijd als de indexatie. De oorspronkelijke bedragen waren gebaseerd op prijspeil 1 januari 2023, deze zijn nu geïndexeerd naar het jaar waarin de uitvoering van de projecten staat gepland. Daarnaast is tijdelijke huisvesting voor basisscholen Martinus Twello en De Wingerd losgekoppeld van de investeringskredieten.

Tijdelijke huisvesting kan niet worden geactiveerd en de kosten daarvoor worden in één keer ten laste gebracht van de exploitatiebegroting. Afgezien van een negatief saldo in 2029, leiden de aanpassingen tot en met 2030 tot (structurele) voordelen. Vanaf 2031 wijzigt dit, mede door activering van de kredieten van De Bolster en De Fliert, in een fors structureel nadelig saldo voor 2031 en 2032 van respectievelijk € 343.000 en € 583.000. Daarna neemt dit negatieve bedrag geleidelijk af door dalende rentelasten als gevolg van gerealiseerde afschrijvingen. 4-3 Onderwijsbeleid en leerlingenzaken Begroting PlusOV 2026 - leerlingenvervoer (€ 51.951 incidenteel voordeel) Op basis van de vastgestelde begroting 2026 van PlusOV zijn de kosten voor het routegebonden vervoer (RGV) naar verwachting lager dan wij in onze begroting tot nu toe hebben opgenomen. Daar staat tegenover dat de kosten voor het vraagafhankelijk vervoer juist hoger worden ingeschat. Per saldo is er sprake van een (incidenteel) negatief effect van € 95.106 (inclusief 9% BTW), verdeeld over de vier vervoersstromen. Voor het leerlingenvervoer worden lagere uitgaven verwacht dan eerder voorzien, met name doordat de stijging in het vervoersvolume op basis van voortschrijdende inzichten minder hoog wordt ingeschat dan eerder het geval was. Het gaat hierbij om een incidenteel voordeel van € 51.951.

De structurele gevolgen zijn door PlusOv verwerkt in hun programmabegroting 2027, waarop u een zienswijze heeft kunnen indienen. Wij verwerken de uitkomsten daarvan zoals gebruikelijk structureel in onze Meerjarenbegroting 2027-2030. Om die reden nemen wij in deze Voorjaarsrapportage alleen een incidentele bijsturing op. 5-2 Sportaccommodaties Oprichting Sportbedrijf (€ 782.000 incidenteel, dekking algemene reserve) Op 23 juni 2025 heeft de gemeenteraad het amendement 'alternatieve voortgangsbericht 2025' vastgesteld. Daarmee heeft het college de opdracht gekregen om te starten met gesprekken over een fusie tussen stichting De Koepel en stichting De Schaeck bij voorkeur in een gemeentelijk sportbedrijf. Ondertussen heeft een | 13

onderzoek uitgewezen dat de oprichting van een gemeentelijk sportbedrijf in de vorm van een besloten vennootschap het meest aantrekkelijk is, zowel maatschappelijk als financieel. De resultaten van dit onderzoek zijn gepresenteerd aan de gemeenteraad tijdens een informatieve beeldvormende bijeenkomst op 24 november 2025. Op 30 maart 2026 hebben stichting De Koepel, stichting De Schaeck en de gemeente de intentieovereenkomst ondertekend. Daarin verklaren de partijen zich in te zetten voor het oprichten van een gemeentelijk sportbedrijf. De volgende stap is het zorgvuldig in- en oprichten van de organisatie van het sportbedrijf. Dit leidt tot eenmalige kosten van € 782.000. Deze kosten bestaan uit advieskosten, notariskosten en frictiekosten voor bijvoorbeeld de harmonisatie van arbeidsvoorwaarden en de inrichting van de bedrijfsvoering. We stellen voor om deze kosten te dekken uit de algemene reserve. 6-1 Samenkracht en burgerparticipatie Wet Inburgering (budgetneutraal, verhoging en verlaging zijn gelijk) Ook in 2026 krijgen we via een specifieke uitkering geld van het Rijk voor de uitvoering van de Wet Inburgering. Het geld wordt ingezet voor het zo snel mogelijk laten meedoen van nieuwkomers in de maatschappij door bijvoorbeeld inburgeringstrajecten of taalklassen. Voor 2026 is een bedrag van € 394.503 aan ons toegekend.

Middelen die niet besteed worden, moeten terugbetaald worden aan het Rijk via de Sisaverantwoording bij de jaarrekening 2026. 6-751 Jeugdhulp ambulant lokaal Begroting PlusOV 2026 - jeugdwetvervoer (€ 5.890 incidenteel voordeel) Zoals hierboven toegelicht, is er op basis van de begroting PlusOV 2026 sprake van een incidentele bijstelling van € 95.106 (inclusief 9% BTW) aan extra lasten, verdeeld over de vier vervoersstromen. Ook voor het jeugdwetvervoer worden lagere uitgaven verwacht vanwege een beperkte stijging van het aantal deelnemers. Het gaat hierbij om een incidenteel voordeel van € 5.890. De structurele gevolgen zijn door PlusOv verwerkt in hun programmabegroting 2027, waarop u een zienswijze heeft kunnen indienen. Wij verwerken de uitkomsten daarvan zoals gebruikelijk structureel in onze Meerjarenbegroting 2027-2030. Om die reden nemen wij in deze Voorjaarsrapportage alleen een incidentele bijsturing op. Ontwikkelingen maatwerkvoorzieningen 18Met ingang van 1 januari 2026 geldt er voor de inkoop van maatwerkvoorzieningen jeugd een nieuwe raamovereenkomst. Eén van de afspraken in deze overeenkomst, is dat de producten die onder de categorieën 'begeleiding' en 'wonen/verblijf' vallen zouden worden doorontwikkeld. Deze sloten al enige tijd niet meer aan bij wat er in de praktijk nodig bleek en wat zorgaanbieders hierin konden leveren.

De nieuwe raamovereenkomst is aangegrepen om deze doorontwikkeling nu daadwerkelijk in te voeren. Ook zijn er als gevolg van de nieuwe overeenkomst wisselingen in de gecontracteerde aanbieders en daarmee mogelijk ook verschuivingen in de inzet van zorg bij de cliënten. Aanbieders die niet meer gecontracteerd zijn, mogen nog tot 30 juni 2026 zorg leveren onder de oude voorwaarden. Na die datum moeten cliënten zijn overgeplaatst naar een gecontracteerde aanbieder. Daarnaast hebben we zoals elk jaar, vanwege het open-einde karakter van de jeugdwet, te maken met ontwikkelingen in tarieven, cliëntaantallen en zorgzwaarte die gevolgen kunnen hebben voor de benodigde middelen in 2026. Ten tijde van het opstellen van deze Voorjaarsrapportage zijn er enkel over de eerste drie maanden van dit jaar declaratiegegevens beschikbaar. Dit is onvoldoende om op dit moment de totale financiële gevolgen van alle ontwikkelingen goed in te kunnen schatten. 14 |

Wij betrekken deze gevolgen daarom bij de Najaarsrapportage 2026 en doen op dit moment geen bijsturingsvoorstel. 7-1 Volksgezondheid Inwonerbijdrage GGD Noord- en Oost-Gelderland (€ 19.779 incidenteel nadeel) In november 2025 heeft het Algemeen Bestuur van de GGD NOG de 1e begrotingswijziging 2026 vastgesteld. Onze bijdrage voor de basisdienstverlening van de GGD Noord- en Oost-Gelderland is hierdoor bijgesteld vanwege de toevoeging van de kosten voor uitvoeren van het Rijksvaccinatieprogramma (RVP). Dit leidt tot een nadeel van € 19.779 voor dit jaar. De structurele gevolgen zijn door de GGD verwerkt in hun programmabegroting 2027, waarop u een zienswijze heeft kunnen indienen. Wij verwerken de uitkomsten daarvan zoals gebruikelijk structureel in onze Meerjarenbegroting 2027-2030. Om die reden nemen wij in deze Voorjaarsrapportage alleen een incidentele bijsturing op.

| 15

2.5 Sociaal Voorst Overzicht financiële gevolgen exploitatie Taakveld 6-1 Samenkracht en burgerparticipatie

6-3 Inkomensregellingen

Omschrijving Brede spuk/GALA/AZWA (uitgaven) Brede spuk/GALA/AZWA (inkomsten) Specifieke uitkering IZA (uitgaven) Specifieke uitkering IZA (inkomsten) Begroting PlusOV 2026 regiotaxivervoer (uitgaven) Bijstelling voorlopig budget Gebundelde Uitkering (BUIG) 2026 (uitgaven bijstandsverlening) Bijstelling voorlopig budget Gebundelde Uitkering (BUIG) 2026 (inkomsten)

6-60 Hulpmiddelen en diensten (WMO) 6-811 Maatwerkvoorzieningen beschermd wonen (WMO) Totaal Programma

Zie verder Bedrijvig Voorst (taakveld 6-5 Arbeidsparticipatie € 300.000) Begroting PlusOV 2026 dagbestedingsvervoer (uitgaven) Maatschappelijke opvang en beschermd wonen (MO/BW) Sociaal Voorst Exploitatielasten

Begroting Begroting Begroting Begroting 2026 2027 2028 2029 -39.611 0 0 0 39.611 0 0 0 -136.123 0 0 0 136.123 0 0 0 -160.435 0 0 0 -1.050.000 -1.050.000 -1.050.000 -1.050.000

1.350.000 1.350.000 1.350.000 1.350.000

7.488

588.000

735.053

300.000

+ = voordeel - = nadeel

Nadere toelichting op bovenstaande cijfers: 6-1 Samenkracht en burgerparticipatie Brede spuk/GALA/AZWA(Budgetneutraal) Het rijk heeft de financiering van de zogenoemde Brede spuk m.b.t. GALA (Gezond en Actief Leven Akkoord) en het Sportakkoord II voor de periode 2023-2026 met ingang van 2026 herzien. Dit betekent dat er een korting van 10% is doorgevoerd op het bedrag voor de laatste jaarschijf, maar ook dat de middelen van de onderliggende hoofdthema's zijn ontschot. We hebben hiervoor een nieuwe beschikking ontvangen van € 352.499. Hierin is ook alvast een bedrag opgenomen voor (de voorbereidingen op) de nieuwe AZWA-regeling (Aanvullend Zorg- en Welzijnakkoord, de opvolger van GALA) die in 2027 in gaat.Om aan te sluiten bij de nieuwe beschikking doen we een budgetneutraal bijsturingsvoorstel, met een omvang van € 39.611 aan zowel de lastenals de batenkant. 2026 is het laatste jaar waarin de Brede spuk wordt toegekend. Met ingang van 2027 gaat de regeling over in de AZWA en het HLO (Hoofdlijnenakkoord Ouderenzorg). Over de wijze van financieren van deze nieuwe regelingen is op dit moment nog geen besluit genomen door het ministerie. Specifieke uitkering (spuk) IZA(Budgetneutraal) Ook in 2026 wordt regionaal samengewerkt in het kader van de spuk IZA (Integraal Zorgakkoord). Deze spuk wordt ontvangen en beheerd door de gemeente Deventer.

Jaarlijks worden plannen besproken en een begroting ingediend. Na akkoord hiervan kunnen we de gemaakte kosten declareren bij Deventer. Voor 2026 wordt er naar verwachting € 136.123 aan lokale initiatieven en uitvoeringskosten ingezet. We doen hiervoor een budgetneutraal bijsturingsvoorstel, waarbij we zowel de lasten- als de batenkant hetzelfde bedrag begroten.

16 |

Begroting PlusOV 2026 - regiotaxivervoer (€ 160.435 incidenteel nadeel) Op basis van de vastgestelde begroting 2026 van PlusOV zijn de kosten voor het routegebonden vervoer (RGV) naar verwachting lager dan wij in onze begroting tot nu toe hebben opgenomen. Daar staat tegenover dat de kosten voor het vraagafhankelijk vervoer juist hoger worden ingeschat. Per saldo is er sprake van een incidenteel negatief effect van € 95.106 (inclusief 9% BTW), verdeeld over de vier vervoersstromen. Voor het regiotaxivervoer (vraagafhankelijk vervoer, VAV) worden hogere uitgaven verwacht dan eerder voorzien, met name door een hoge NEA-index (Nederlandse EmissieAutoriteit). De NEA-index is een maatstaf die de kostenontwikkelingen in de transportsector en het zorg- en taxivervoer in Nederland weergeeft. Daanaast verwacht PlusOV een grote stijging in het vervoersvolume. Het gaat hierbij om een incidenteel nadeel van in totaal € 160.435 voor deze vervoersstroom. De structurele gevolgen zijn door PlusOv verwerkt in hun programmabegroting 2027, waarop u een zienswijze heeft kunnen indienen. Wij verwerken de uitkomsten daarvan zoals gebruikelijk structureel in onze Meerjarenbegroting 2027-2030. Om die reden nemen wij in deze Voorjaarsrapportage alleen een incidentele bijsturing op.

6-3 Inkomensregelingen Bijstelling voorlopig budget Gebundelde Uitkering (BUIG) 2026 (budgetneutraal, zie ook Bedrijvig Voorst) Het voorlopige budget voor de zogenoemde Gebundelde Uitkering (BUIG) is voor 2026 door het Ministerie bijgesteld. Omdat dit een specifieke uitkering is, verhogen we zowel de raming van de baten als van de lasten met € 1.350.000. Het is daarmee een budgettair neutrale aanpassing. Van dit bedrag wordt € 1.050.000 ingezet voor hogere uitgaven van de algemene bijstand vanuit de Participatiewet. Het restant van € 300.000 dient als compensatie voor hogere lasten voor loonkostensubsidie onder programma Bedrijvig Voorst. 6-60 Hulpmiddelen en diensten (WMO) Begroting PlusOV 2026 - dagbestedingsvervoer (€ 7.488 incidenteel voordeel) Zoals hierboven toegelicht, is er op basis van de begroting PlusOV 2026 sprake van een incidentele bijstelling van € 95.106 (inclusief 9% BTW) aan extra lasten, verdeeld over de vier vervoersstromen. Voor het Wmo-dagbestedingsvervoer worden lagere uitgaven verwacht vanwege een beperkte stijging van het aantal reiseenheden. Het gaat hierbij om een incidenteel voordeel van € 7.488. De structurele gevolgen zijn door PlusOv verwerkt in hun programmabegroting 2027, waarop u een zienswijze heeft kunnen indienen. Wij verwerken de uitkomsten daarvan zoals gebruikelijk structureel in onze Meerjarenbegroting 2027-2030.

Om die reden nemen wij in deze Voorjaarsrapportage alleen een incidentele bijsturing op. 6-811 Maatwerkvoorzieningen beschermd wonen (WMO) Maatschappelijke opvang en beschermd wonen (MO/BW) (€ 588.000 incidenteel voordeel) Zolang het zogenoemde objectieve verdeelmodel voor MO/BW nog niet landelijk is ingevoerd, ontvangen we vanuit het regionale budget voor maatschappelijke opvang en beschermd wonen jaarlijks een bedrag. De hoogte van dit bedrag is bekend zodra de centrumgemeente Apeldoorn hun jaarstukken hebben vastgesteld. Over het jaar 2025 krijgen we een bedrag van € 588.000 terug. De teruggave van de regionale middelen naar de gemeenten gebeurt op basis van een convenant. Er worden wel schattingen gemaakt, maar de teruggave valt in de praktijk nog vaak anders uit. Er is dus geen sprake van een structureel voordeel. We | 17

sluiten daarnaast niet uit dat we deze middelen in de toekomst nodig hebben voor het uitvoeren van het beleid rondom beschermd wonen.

18 |

2.6 Veilig Voorst Overzicht financiële gevolgen exploitatie Taakveld 1-1 Crisisbeheersing en brandweer

Omschrijving Demarcatie brandweerkazernes Structureel maken formatie crisisorganisatie 1-2 Openbare orde en Adviseur veiligheid en crisisbeheersing veiligheid Opstellen VTH beleid/uitvoeringsprogramma Totaal Programma Veilig Voorst Exploitatielasten

Begroting Begroting Begroting Begroting 2026 2027 2028 2029 -11.000 -11.000 -11.000 -11.000 -108.000 -108.000 -108.000 -108.000 -108.000 -108.000 -108.000 -108.000 -30.000 0 0 0 -257.000 -227.000 -227.000 -227.000

+ = voordeel - = nadeel

1-1 Crisisbeheer en brandweer 1-2 Openbare orde en veiligheid Demarcatie brandweerkazernes (€ 11.000 structureel nadeel) Voor de facilitaire kosten van demarcatie brandweerkazernes brengt de Veiligheidsregio Noord- en Oost-Gelderland (VNOG) op begrotingsbasis € 33.000 in rekening. Uit de afrekening over 2025 blijkt dat dit bedrag niet meer toereikend is. De stijging wordt vooral veroorzaakt door de ingebruikname van de nieuwe kazerne Twello (september 2024). Het betreft met name hogere kosten voor belastingen, schoonmaak, afvalverwerking en alarmopvolging. Voor de nieuw te realiseren kazernes in Terwolde en Voorst is een vergelijkbare kostenstijging te verwachten vanaf ingebruikname (voorzien in 2027). Hiermee is in de huidige ramingen nog geen rekening gehouden. Crisisorganisatie, weerbaarheid en veiligheid (€ 216.000 structureel nadeel, € 30.000 incidenteel nadeel) Door internationale ontwikkelingen is er bewustwording ontstaan van het toenemende risico op een grootschalige crisis met maatschappelijk ontwrichtende effecten. Dit uit zich in (digitale) pogingen om vitale voorzieningen te ontwrichten maar ook het klimaat (b.v. hoog water of brand) of gezondheid (COVID) leiden steeds vaker tot maatschappelijk ontwrichtende effecten. De Rijksoverheid kan niet op alle vlakken op lokaal niveau maatregelen nemen om crisissituaties te vookomen, te bestrijden of nazorg te verlenen.

Het is noodzakelijk onze eigen organisatie en die van VNOG (nog) beter voor te bereiden op crisissituaties en inwoners bewust te maken van risico's en handelingsperspectieven te bieden. Dit doen wij in regionale afstemming om elkaar te ondersteunen en om onze bewoners een gelijke basis te bieden. En we houden rekening met ontwikkelingen bij andere partijen, zoals het ministerie van Justitie en Veiligheid, VNG, Veiligheidsberaad en Nationaal Coördinator Terrorismebestrijding en Veiligheid (NCTV) die zich bezig houden met ontwikkelen van kaders voor onder andere gemeenten en veiligheidsregio’s. Structureel maken kosten crisisorganisatie In de prioriteitennota 2023-2026 is voor 2 jaar budget beschikbaar gesteld voor extra formatie voor crisissituaties. Reden was dat er grote druk op de gemeentelijke crisisorganisatie ontstaan was (corona, oorlog Oekraïne) en dat we vrijwel permanent te maken hebben met crisissituaties. Hierdoor komt het reguliere werk meer op de achtergrond en leidt het tot verhoging van de werkdruk. Het blijkt dat dit niet meer incidenteel of tijdelijk maar dat er continue sprake is van (dreigende) crisissituaties. Een structurele inzet voor het organiseren en actueel houden van de crisisorganisatie en het adequaat optreden in crisissituaties is noodzakelijk.

Hierbij moet gedacht worden aan bedrijfscontinuïteit (borgen kritieke bedrijfsprocessen (zoals sociaal domein en uitkeringen, burgerzaken en identiteit), een robuuste informatievoorziening en digitale infrastructuur) en inrichten, borgen en oefenen crisisorganisatie (communicatieplan, noodsteunpunten, langdurige bevolkingszorg, burgerhulpverlening en -inzet tijdens crisis). Ook moeten vitale voorzieningen goed georganiseerd zijn, zoals back-up stroomvoorziening en drinkwatervoorziening, | 19

afvalverwerking, voedselketen, mobiliteitsplan en vitale infrastructuur. Het is niet mogelijk deze extra taken in te vullen in de organisatie zonder andere taken niet meer uit te voeren. Daarom is het nodig de tijdelijke formatie om te zetten in vaste formatie. Extra taken weerbaarheid Naast de crisisorganisatie is het ook noodzakelijk structureel meer aandacht te besteden aan de weerbaarheid van de samenleving. Dit is essentieel voor het functioneren van de samenleving in tijden van nood en/of crisis. Het gaat naast crisissituaties om het vergroten van de weerbaarheid van de (kwetsbare) inwoners door het organiseren van een zogenaamd sociaal weefsel. Dit houdt in dat we lokale (in)formele maatschappelijke netwerken in kaart brengen en een sociale infrastructuur met sleutelfiguren en (getrainde)vrijwilligers in de samenleving organiseren. Ook moet gedacht worden aan bewustwording en versterken eigen veerkracht/ weerbaarheid inwoners, en laagdrempelige meldpunten. Het moet resulteren in het vergroten van zelfredzaamheid van samenleving, ondernemers en organisaties door risicocommunicatie en het bieden van een handelingsperspectief bij crisis. Maar ook praktisch door het vergroten digitale weerbaarheid, stimuleren burgerhulpverlening (b.v. 1e hulp training), afspraken met b.v. Rode Kruis, Leger des Heils om zorg te ontlasten.

Als laatste wordt genoemd het waarborgen van democratische processen (b.v. beraadslaging, besluitvorming, verkiezingen), waarborgen van de publieke gezondheidszorg en continuïteit en capaciteit crematoria en mortuaria. Om deze nieuwe taken te organiseren is aanvullende formatie nodig omdat het een nieuwe taak is en het niet kan worden opgevangen binnen de bestaande formatie. We werken waar nodig samen met andere organisaties zoals de VNOG en GGD. Opstellen VTH beleid en uitvoeringsprogramma 2027 Vanuit de wet zijn wij verplicht ons handhavingsbeleid actueel te houden. De Provincie in hun rol van toezichthouder heeft ons tot uiterlijk eind 2026 de ruimte gegeven het VTH beleid op te stellen inclusief een bijbehorend uitvoeringsprogramma 2027. Het bestaande beleid is gebaseerd op alleen de Toezicht en Handhavingstaken. De omgevingswet stuurt nadrukkelijk op een integrale benadering. Dit geldt ook voor de koppeling tussen toezicht en handhaving met de vergunningverlening. Deze koppeling betekent een verbreding van ons bestaande beleid. Dit vraagt een extra inspanning. Dit in combinatie met het (hoge) personeelsverloop op dit taakveld maakt dat we er afgelopen jaren niet aan toe zijn gekomen het beleid te actualiseren.

Na afstemming met de Provincie en gemeente Harderwijk (voorbeeldgemeente vanuit de provincie) willen wij hiervoor incidenteel externe capaciteit inhuren dat expertise heeft om dit geactualiseerde beleid op te stellen.

20 |

2.7 Dienstverlenend Voorst Overzicht financiële gevolgen exploitatie Taakveld 0-1 Bestuur

0-2 Burgerzaken

Totaal programma

Omschrijving Actualisatie website Dekking algemene reserve Implementatie P&C tool Dekking algemene reserve Aanbesteding applicatie burgerzaken Dekking algemene reserve Paspoortpiek Dekking hogere leges/lagere afdracht leges rijbewijzen Dienstverlenend Voorst Exploitatielasten

Begroting Begroting Begroting Begroting 2026 2027 2028 2029 -100.000 0 0 0 100.000 0 0 0 -75.000 0 0 0 75.000 0 0 0 -150.000 0 0 0 150.000 0 0 0 -51.000 -51.000 -51.000 -51.000 51.000 51.000 51.000 51.000 0

+ = voordeel - = nadeel

Nadere toelichting op bovenstaande cijfers: 0-1 Bestuur Digitalisering dienstverlening Drie nieuwe projecten worden dit jaar gestart naar aanleiding van het onderzoek naar de dienstverlening van Voorst. Hiervoor zijn incidentele middelen nodig voor implementatie en begeleiding, met als doel wettelijke taken en beleid digitaal toegankelijker te maken. 1. Actualisering website Voorst.nl (€ 100.000 incidenteel, dekking algemene reserve) De website is toe aan een actualisatieslag. Het huidige platform (Content Management Systeem) is gedateerd en beperkt de mogelijkheden voor duidelijke en visueel aantrekkelijke vormgeving en informatie. Ook hebben wettelijke verplichtingen vanuit de Woo en de Wmebv (Wet modernisering elektronisch bestuurlijk verkeer) gevolgen voor onze website. Met dit projectbudget wordt de vormgeving en indeling vernieuwd, wordt de content geactualiseerd, en wordt onderzocht of andere vormen van communicatie kunnen worden ingezet, zoals video. Dit budget is eenmalig, de structurele lasten kunnen waarschijnlijk uit het huidige beschikbare budget worden gedekt. 2. Implementatie P&C tool (€ 75.000 incidenteel dekking algemene reserve) De huidige applicatie voor P&C-documenten van de gemeente Voorst is verouderd en krijgt geen veiligheidsupdates meer.

De nieuwe applicatie biedt verbeterde mogelijkheden voor het visualiseren (online publiceren) en koppelen van financiële gegevens, waardoor minder handmatig werk nodig is. Structurele kosten passen binnen de bestaande begroting, de incidentele bijdrage is bedoeld voor implementatie en rapportages ten behoeve van de begroting en jaarrekening. 0-2 Burgerzaken 3. Applicatie burgerzaken (€ 150.000 incidenteel dekking algemene reserve) Momenteel maakt de gemeente gebruik van de applicatie Key2Burgerzaken van Centric voor de uitvoering van onze burgerzakenprocessen. Het huidige contract loopt volgend jaar af en kan, conform geldend aanbestedingsrecht, niet worden verlengd. Een aanbesteding biedt niet alleen juridische zekerheid, maar ook de mogelijkheid om een toekomstbestendige applicatie aan te schaffen die aansluit bij onze visie op digitale dienstverlening. Voor een zorgvuldig en tijdig aanbestedingstraject is een eenmalig projectbudget vereist. Dit budget wordt ingezet voor de voorbereiding en uitvoering van de aanbesteding, waaronder het formuleren van een programma van eisen, begeleiding | 21

gedurende het proces en beoordeling van inschrijvingen. De aanbesteding borgt de financiële rechtmatigheid en de integratie van actuele eisen op het gebied van informatiebeveiliging en privacy. De hogere structurele lasten zijn nu nog niet in te schatten, hierover zult u een bijsturingsvoorstel in de reguliere P&C cyclus ontvangen. Dit zal het verschil zijn tussen de huidige structurele lasten en de nieuwe vermoedelijk hogere structurele lasten. Paspoortpiek (€ 51.000 budgetneutraal) Vanaf 2026 zorgt de paspoortpiek voor grote druk op de bezetting bij team Burgerzaken. Om wachttijden te voorkomen breiden we de bezetting uit. De formatie wordt gedekt uit enerzijds de extra leges die voortkomen uit de paspoortpiek. Anderzijds zien we dat de lasten voor rijbewijzen lager uitvallen dan begroot, onder andere door de mogelijkheid rijbewijzen digitaal aan te vragen. Deze ruimte zetten we in om de baliebezetting op peil te houden. Hiermee zijn we in staat om ook de backoffice-werkzaamheden (zoals adresonderzoeken) goed in te blijven vullen.

22 |

2.8 Algemene dekkingsmiddelen Overzicht financiële gevolgen exploitatie Taakveld 0-7 Algemene uitkering 6-61 OZB woningen Totaal Algemene dekkingsmiddelen

Omschrijving Decembercirculaire 2025 Batig saldo Tribuut over 2025 Algemene dekkingsmiddelen Exploitatielasten

Begroting Begroting Begroting Begroting 2026 2027 2028 2029 46.959 0 0 0 54.305 0 0 0 101.264 0 0 0

+ = voordeel - = nadeel

Nadere toelichting op bovenstaande cijfers: 0-7 Algemene uitkering Decembercirculaire 2025 (€ 46.959 incidenteel voordeel) Zoals gebruikelijk bevat de decembercirculaire over de algemene uitkering uit het gemeentefonds geen nieuwe accresramingen (toe- of afname van de omvang van het gemeentefonds). Voor het jaar 2026 vindt een beperkte verrekening plaats met betrekking tot de zogenaamde uitkeringsfactor. Dit heeft te maken met de ontwikkeling van de uitkeringsbasis (landelijke aantallen inwoners, woonruimten etc.). Dit betreft een bedrag van € 37.242. Daarnaast zijn nog eenmalige middelen beschikbaar gesteld voor de regeling Capaciteit decentrale overheden klimaat- en energiebeleid (CDOKE) voor een bedrag van € 9.717. Deze middelen worden als uitvoeringsbudget geraamd in het programma Mooi Voorst. Dit betekent een totale verrekening van € 46.959 voor het jaar 2026. 6-61 OZB woningen Batig saldo Tribuut over 2025(€ 54.305 incidenteel voordeel) Uit de jaarrekening van Tribuut is gebleken dat er een batig saldo van € 769.334 is over het boekjaar 2025, dat wordt teruggestort naar de gemeenten. Het aandeel van de gemeente Voorst hierin bedraagt € 54.305.

| 23

2.9 Overhead Overzicht financiële gevolgen exploitatie Taakveld 0-4 Overhead

Totaal Overhead

Omschrijving Kapitaallasten aanpassingen gemeentehuis Huurkosten belcabines gemeentehuis ICT-investeringen Ontmoetings- en horecapunt Overhead Exploitatielasten

Begroting Begroting Begroting Begroting 2026 2027 2028 2029 -300 -5.070 -4.950 -4.840 -6.100 -12.200 0 0 -62.000 -62.000 -62.000 -62.000 -59.500 -59.500 -59.500 -59.500 -127.900 -138.770 -126.450 -126.340

+ = voordeel - = nadeel

Nadere toelichting op bovenstaande cijfers: 0-4 Overhead Aanpassingen gemeentehuis (€ 5.000 aflopend structureel nadeel en € 6.100 en € 12.200 incidenteel nadeel) De dagelijkse bezettingsgraad in het gemeentehuis is hoog. Daardoor ontstaan op piekmomenten knelpunten in de beschikbare verblijfs-, overleg- en werkruimtes. Om het gemeentehuis goed te laten functioneren voor alle gebruikers, worden enkele gerichte aanpassingen voorgesteld. Het gaat om het uitbreiden van het aantal zitplaatsen in de ontmoetingsruimte, het doelmatiger benutten van de kamer van de burgemeester als vergaderruimte en het toevoegen van belcabines op de werkvloer. De belcabines worden voor de jaren 2026 en 2027 ingezet als pilot en om deze reden gehuurd. Deze aanpassingen dragen bij aan een betere ondersteuning van vergaderingen, gesprekken, ontvangst en verblijf van medewerkers, bestuur, raad, externe bezoekers (bijv. regioverbanden) en inwoners. De aanpassingen voor de ontmoetingsruimte en kamer burgemeester vergen een investering van € 39.000. Voor deze investering worden kapitaallasten geraamd. De huurkosten voor de belcabines worden geraamd op € 6.100 voor 2026 en € 12.200 voor 2027. ICT budget (€ 62.000 structureel nadeel) Uit de inventarisatie ICT-investeringen voor 2026 blijkt dat er een tekort is van € 62.000 in het jaarlijkse onderhoud (exploitatie).

Het tekort is ontstaan door diverse oorzaken, bijvoorbeeld de wettelijke verplichting tot een publicatieplatform van de Wet open overheid, een verplichting van de BIO2 voor een wachtwoordkluis en ontwikkelingen in de inflatie van de huidige applicaties. Ontmoetingspunt en horecavoorziening (€ 59.500 structureel nadeel) Het ontmoetings- en horecapunt in het gemeentehuis wordt intensief gebruikt en vervult inmiddels een bredere functie dan alleen die van interne werk- en lunchvoorziening. Zowel medewerkers als raad, externe bezoekers en inwoners die in het gemeentehuis aanwezig zijn voor vergaderingen, bijeenkomsten of andere activiteiten maken hier gebruik van. Daarnaast neemt ook het gebruik in de avonduren toe. De structurele opbrengst (vanuit lunch medewerkers) van de horecavoorziening bedraagt circa € 40.000 per jaar. Ondanks deze inkomsten resteert een structureel nadeel van € 59.500. Om de continuïteit en kwaliteit van de ondersteuning te waarborgen, is uitbreiding van de formatie nodig. Daarmee kan het ontmoetingspunt ook in de toekomst op een goede en gastvrije manier ondersteuning blijven bieden aan onder meer raadsvergaderingen, recepties, externe overleggen en evenementen.

24 |

Investeringen Investeringen

Omschrijving Aanpassingen gemeentehuis Totaal investeringen

Begroting Begroting Begroting Begroting 2026 2027 2028 2029 -39.000 0 0 0 -39.000 0 0 0

+ = voordeel - = nadeel

| 25

Hoofdstuk 3 Overzicht financiële gevolgen Voorjaarsrapportage 2026

26 |

3.1 Financiële gevolgen Voorjaarsrapportage 2026 Exploitatie Begroting 2026 52.500 -116.000 124.000 44.500 -555.500 555.500

Begroting 2027 -162.000 -464.000 124.000 178.000 -

Begroting 2028 -162.000 -464.000 124.000 178.000 -

Begroting 2029 -162.000 -464.000 124.000 178.000 -

Programma Mooi Voorst Gladheidsbestrijding Groenonderhoudsprogramma Omgevingsdienst Veluwe (ODV) Regeling CDOKE

-293.772 -97.000 -200.000 12.945 -9.717

-200.000 -200.000 -

Programma Bedrijvig Voorst Economische plannen, adviezen en subsidies Bijstelling voorlopig budget specifieke uitkering BUIG 2026 (uitgaven loonkostensubsidie)

-378.500 -78.500 -300.000

Programma Gezond Voorst Kapitaallasten MFA Terwolde Inzet bestemmingsreserve Dekkking kapitaallasten Huur kinderopvang MFA Terwolde Kapitaallasten IHP Tijdelijke huisvesting IHP Begroting 2026 PlusOV - leerlingenvervoer Oprichting sportbedrijf Dekking algemene reserve Specifieke uitkering Wet Inburgering (uitgaven) Specifieke uitkering Wet Inburgering (inkomsten) Begroting 2025 PlusOV - jeugdwetvervoer Inwonerbijdrage GGD Noord- en Oost-Gelderland

280.148 -1.981 1.981 17.000 225.086 51.951 -782.000 782.000 -394.503 394.503 5.890 -19.779

647.630 -19.946 19.946 17.000 630.630 -

208.610 -19.585 19.585 17.000 1.124.910 -933.300 -

-141.999 -19.225 19.225 17.000 1.121.101 -1.280.100 -

735.053 -39.611 39.611 -136.123 136.123 -160.435 -1.050.000

300.000 -1.050.000

1.350.000

7.488 588.000

Programma Veilig Voorst Demarcatie brandweerkazernes Structureel maken formatie crisisorganisatie Adviseur veiligheid en crisisbeheersing Opstellen VTH beleid/uitvoeringsprogramma

-257.000 -11.000 -108.000 -108.000 -30.000

-227.000 -11.000 -108.000 -108.000 -

Programma Dienstverlenend Voorst Actualisering website Voorst.nl Dekking algemene reserve

-100.000 100.000

Programma Programma Bouwend Voorst Ambitie wonen Bijdrage kostenverhaal ruimtelijke plannen Dekking vanuit bestemmingsreserve (1,5fte) Dotatie aan nieuwe bestemmingsreserve Wonen en bouwen Overheveling van bestemmingsreserve Incidentele raadsbesluiten

Programma Sociaal Voorst Brede spuk/GALA/AZWA (uitgaven) Brede spuk/GALA/AZWA (inkomsten) Specifieke uitkering IZA (uitgaven) Specifieke uitkering IZA (inkomsten Begroting PlusOV 2026 - regiotaxivervoer Bijstelling voorlopig budget specifieke uitkering BUIG 2026 (uitgaven bijstandsverlening) Bijstelling voorlopig budget specifieke uitkering BUIG 2026 (inkomsten) Begroting PlusOV 2026 - dagbestedingsvervoer Maatschappelijke opvang en beschermd wonen (MO/BW)

| 27

Begroting 2026 -75.000 75.000 -51.000 51.000 -150.000 150.000

Begroting 2027 -51.000 51.000 -

Begroting 2028 -51.000 51.000 -

Begroting 2029 -51.000 51.000 -

Algemene dekkingsmiddelen Algemene uitkering decembercirculaire 2025 Batig saldo Tribuut over 2025

101.264 46.959 54.305

Overhead Kapitaallasten aanpassing gemeentehuis Huurkosten belcabines ICT budget Werk- en lunchcafé

-127.900 -300 -6.100 -62.000 -59.500

-138.770 -5.070 -12.200 -62.000 -59.500

-126.450 -4.950 -62.000 -59.500

-126.340 -4.840 -62.000 -59.500

Totaal Voorjaarsrapportage 2026

111.793

-158.640

-585.340

-935.839

Saldi Meerjarenbegroting 2026-2029

117.235

-46.511

-1.134.362

-366.881

Saldo Meerjarenbegroting 2026-2029 na verwerking Voorjaarsrapportage 2026

229.028

-205.151

-1.719.702

-1.302.720

Begroting 2026 -200.000 -150.000 -50.000

Begroting 2027 -

Begroting 2028 -

Begroting 2029 -

Programma Gezond Voorst Aanvullend krediet MFA Terwolde

-264.000 -264.000

Programma Overhead Aanpassingen gemeentehuis

-39.000 -39.000

Totaal investeringen Voorjaarsrapportage 2026

-503.000

Programma Implementatie P&C tool Dekking algemene reserve Paspoortpiek Dekking hogere leges/lagere afdracht leges rijbewijzen Aanbesteding applicatie burgerzaken Dekking algemene reserve

Investeringen Programma Bouwend Voorst Voorbereidingskrediet Voorst West Voorbereidingskrediet Wassenaer Obdamstraat Twello

28 |

3.2 Overzicht ontwikkeling algemene reserve Algemene reserve Stand 1-1 op basis van Jaarrekening 2025 / prognose 2026 t/m 2030

2026 10.965.329

2027 10.199.185

2028 10.174.185

2029 10.149.185

2030 10.124.185

Mutaties o.b.v. genomen raadsbesluiten (onttrekkingen en toevoegingen) Stichting De Koepel Eenmalig onvoorzien

-160.000

-25.000

-135.000 -25.000

-25.000

Jaarrekening 2025 Rekeningresultaat 2025 (na resultaatbestemming)

869.600 869.600

Voorjaarsrapportage 2026 Aanvullende krediet MFA Terwolde Oprichting sportbedrijf Actualisering website Voorst.nl Aanbesteding applicatie burgerzaken Implementatie P&C tool

-1.475.744 -368.744 -782.000 -100.000 -150.000 -75.000

Saldo Algemene reserve na verwerking Voorjaarsrapportage 2026

10.199.185

10.174.185

10.149.185

10.124.185

10.099.185

In dit overzicht is de ontwikkeling opgenomen van de algemene reserve vrij aanwendbaar. Onder de mutaties op basis van genomen raadsbesluiten zijn de onttrekkingen en toevoegingen opgenomen waar de gemeenteraad reeds eerder een besluit over heeft genomen via een prioriteitennota, tussentijdse rapportage of separaat raadsvoorstel.

| 29

Hoofdstuk 4 Periodieke rapportages

30 |

4.1 Strategische Agenda Regio Stedendriehoek Korte termijn: strategische agenda 2022-2030 In 2022 leverden de acht samenwerkende gemeenten samen met beide provincies en de waterschappen, Rijk en ondernemers de Strategische agenda 2022-2030 op. Hier staan in hoofdlijnen de ambities van de regio, gericht op wonen, werken en bereikbaarheid. Binnen deze thema’s staan de kwaliteit van ons mooie landschap, duurzaamheid en digitaal vooruitstrevend zijn centraal. Regionale uitvoeringsagenda 2023-2030 De Strategische agenda is geconcretiseerd in de Regionale uitvoeringsagenda 2023-2030. Deze uitvoeringsagenda is in 2023 vastgesteld. De uitvoeringsagenda is de basis van de nieuwe werkprogramma’s van de regio Stedendriehoek. Dit zijn: Slimme groene verstedelijking waarin opgaven als wonen, bereikbaarheid, energietransitie en voorzieningen samenkomen; Vitaal Landelijk Gebied waarin gewerkt wordt aan opgaven als klimaatadaptatie, stikstof, landbouwtransitie, woningbouw en energie opwek; Regionale economie van de toekomst waarbij de aandacht gericht is op werklocaties (o.a.

uitvoering afspraken Regionaal programma werklocaties 2025-2028 (RPW)), ondernemers (samenwerking binnen krachtig MKB) en veerkrachtige arbeidsmarkt (regionale meerjarenagenda arbeidsmarktregio Veluwe-stedendriehoek) Mobiliteit In de regionale Mobiliteitsagenda 2023-2027 zijn de volgende opgaven opgenomen: ▪ verbetering van de bereikbaarheid met omliggende regio’s ▪ regionale knelpunten verlichten ▪ bereikbaarheid verbeteren binnen de (nieuwe) verstedelijkte gebieden ▪ "deelmobiliteit" tussen Deventer - Voorst - Apeldoorn Circulaire economie in 2026 wordt gestart met een regionale werkgroep waarbij gewerkt wordt aan het verbinden van verschillende initiatieven, gericht maken van keuzes en het steviger positioneren van circulaire economie in de regio. Lange termijn: Ontwikkelperspectief 2050 In het voorontwerp Nota Ruimte heeft het Rijk aangegeven dat de Regio Stedendriehoek een kansrijke regio is voor een schaalsprong in verstedelijking. Bestuurlijk is toen besloten om een ‘Verstedelijkingsstrategie in Balans’ voor de regio Stedendriehoek op te stellen “Ontwikkelperspectief 2050” en een langjarige samenwerking tussen Rijk en regio in te richten. De (ontwerp) Nota Ruimte schetst het nationale ruimtelijk kader tot 2050 en benadrukt het belang van samenhang tussen verstedelijking, bereikbaarheid, economie, energie en het landschap.

Voor de Regio Stedendriehoek biedt de Nota Ruimte hiermee richtinggevende uitgangspunten voor een evenwichtige ontwikkeling, waarbij groei wordt gekoppeld aan kwaliteit van leefomgeving en brede welvaart. In 2024 is een contourenschets opgesteld met daarin de uitgangspunten verwoord. In 2025 is er een ‘Afwegingskader brede welvaart’ opgesteld waarin | 31

indicatoren worden bepaald om de ruimtelijke en maatschappelijke effecten van het Ontwikkelperspectief te beoordelen. Het tweede product is een ‘gebiedsbiografie, met de identiteit als basis’ dat inzicht geeft in de historie én het heden van de regio Stedendriehoek. Voorgaande producties, inclusief de reacties hierop, zijn vertaald naar variantenstudies waarop in het eerste kwartaal van 2026 reacties zijn gegeven. In april 2026 is een eerste concept ontwikkelperspectief opgesteld. Daarnaast lopen er nog een aantal verdiepende onderzoeken bijvoorbeeld op mobiliteit en demografie. Verwachting is dat er tot het derde kwartaal gewerkt wordt aan het ontwikkelperspectief (inclusief participatie). Streven is dat we in de eerste helft van 2027 het ontwikkelperspectief kunnen vaststellen. Het vervolg hierop is een uitvoerings- en investeringsagenda.

32 |

4.2 Tussenrapportage grondexploitaties Hieronder is de stand van zaken van de lopende grondexploitaties weergegeven. Complex 20 Dorpszicht Terwolde De bouwgrond in fase 2 van dit project is in 2024 verkocht. Inmiddels is de locatie bouwrijp gemaakt en is de omgevingsvergunning voor 9 appartementen onherroepelijk. Na realisatie van de woningen en het woonrijp maken van het projectgebied wordt dit complex in 2027 afgesloten. Complex 24 Nieuw Basselt en Fliertlanden Tegen het op 7 februari 2022 vastgestelde bestemmingsplan en exploitatieplan is beroep aangetekend. De Raad van State heeft inmiddels twee tussenuitspraken, maar nog geen definitieve einduitspraak gedaan. De grondexploitatie is op basis van het huidige prijsniveau van kosten en opbrengsten aangepast. Complex 26 Woningbouw Hietweideweg/Jupiter, Twello Dit project bevat in totaal 74 nieuwe woningen. De bouwgrond voor 30 huurwoningen is in 2024 aan woningstichting IJsseldal Wonen geleverd. De bouwgrond voor 24 grondgebonden koopwoningen is in 2025 aan een geselcteerde marktpartij geleverd. De realisatie van deze woningen is inmiddels gestart. Omdat we de gymzaal aan de Hietweideweg pas slopen nadat de nieuwe sporthal aan de Veilingstraat is gerealiseerd, vindt de realisatie van de woningbouw gefaseerd plaats. Fase 2 betreft de realisatie van een nieuw appartementencomplex (20 woningen) aan de Hietweideweg (vanaf 2028).

Complex 27 Winkler Prins, Voorst Op 8 juli 2024 is het bestemmingsplan Winkler Prins, Voorst vastgesteld en is dit complex in exploitatie genomen. Ook sloten wij in 2024 een anterieure exploitatieovereenkomst met woningstichting IJsseldal Wonen, waarin wij afspraken maakten over onder andere het bouwprogramma, de locatie-eisen en verdeling van de kosten. Het project omvat de bouw van 14 betaalbare koopwoningen en de netto toevoeging van 7 sociale huurwoningen. De locatie is in 2025 bouwrijp gemaakt en de bouwgrond voor de 14 koopwoningen is in 2026 verkocht aan een geselecteerde marktpartij. Deze woningen worden naar verwachting in 2027 opgeleverd.

| 33

4.3 Voortgang uitvoering handhavingsbeleidsplan Voor de jaren 2019-2022 is door het college (en de burgemeester als bevoegd bestuursorgaan) het handhavingsbeleid vastgesteld. In de jaren daarna is dit beleid steeds als uitgangspunt gehanteerd. Aankondiging nieuwe Uitvoerings- en Handhavingsstrategie Onder de nieuwe Omgevingswet is het een verplichting voor het college om een nieuwe meerjarige Uitvoerings- en Handhavingsstrategie vast te stellen over de taken van vergunningverlening, toezicht en handhaving. Voor het einde van het jaar moet het ‘Uitvoerings- en Handhavingsstrategie 2026-2029’ gereed zijn, met daaraan gekoppeld een nieuw uitvoeringsprogramma 2027. Doorontwikkeling uitvoering bestaand beleid De ervaringen met het bestaande beleid vormen input voor de nieuwe uitvoerings- en handhavingsstrategie. Preventie Wij hanteren een actieve benadering bij de invullingen van onze handhavende rol. Kern van het innovatief en interactief werken is dat preventie een (nog) betere plek krijgt, naast de repressieve rol die inherent aan handhaving is. Preventief werken is niet iets extra’s bovenop het bestaande werk, maar onderdeel van het reguliere werk. Met preventie willen we proberen overtredingen te voorkomen. Uitgangspunten De uitgangspunten die we hanteren in ons huidige handhavingsbeleid zijn: ▪ ▪ ▪ ▪ ▪ ▪ ▪

Volgend deel →

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij iBabs is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/17039730/3