Document · PDF

Jaarstukken 2021 (2022-20865)

gemeenteraad 13 juni 2022, gemeente VoorstBij agendapunt: Omgevingsdienst Veluwe IJssel: Begroting 2023 en jaarstukken 2021 (2022-21984) [Voorhangprocedure]18.685 woorden

Open het PDF bij iBabs ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 1 van 2

Inhoudsopgave A.

Nota van aanbieding

1.1 1.2

Inleiding Financieel resultaat 2021

Jaarrekening

4 8

Waarderingsgrondslagen 2.1 2.2

Algemeen Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling

11 10

Algemeen Balans per 31 december 2021 Toelichting Niet uit de balans blijkende financiële verplichtingen en rechten Gebeurtenissen na balansdatum

14 14 16 23 23

Balans 3.1 3.2 3.3 3.4 3.5

Overzicht van baten en lasten 2021 4.1 4.2 4.3

Algemeen Overzicht van baten en lasten 2021 Toelichting

Jaarverslag

26 26 27

Programmaverantwoording 5.1 5.2 5.3 5.4 5.5 5.6

Programma 001: Vergunningverlening Programma 002: Handhaving Programma 003: Projecten & Programma’s Programma 005: Advies Programma 006: Stelseltaken Algemene dekkingsmiddelen

32 35 40 42 45 48

Verplichte paragrafen 6.1 6.2 6.3 6.4 6.5

Paragraaf Weerstandsvermogen en Risicobeheersing Paragraaf Financiering Paragraaf Bedrijfsvoering Paragraaf Onderhoud Kapitaalgoederen Verbonden Partijen

50 53 56 59 59

Overzichten 7.1 7.2 7.3

Baten en lasten per taakveld Overhead Incidentele baten en lasten per programma

Bijlagen

8.1 8.2 8.3

Sociaal Jaarverslag 2021 Verantwoording Kwaliteitscriteria 2.2 Controleverklaring van de onafhankelijke accountant

61 62 63

65 69 71

A. Nota van aanbieding

1.1

Inleiding

Algemeen Omgevingsdienst Veluwe IJssel (OVIJ) is een samenwerkingsverband tussen de gemeenten Apeldoorn, Brummen, Epe, Voorst en de provincie Gelderland. OVIJ is een uitvoeringsorganisatie, gebaseerd op de Wet gemeenschappelijke regelingen en levert producten op het gebied van Vergunning, Toezicht, Advies en Handhaving (VTH), adviseert op het gebied van ruimtelijke ordening en voert projecten uit op het gebied van milieu en duurzaamheid. OVIJ heeft zich sinds haar oprichting in april 2013, ontwikkeld tot een gewaardeerde partner in de levering van de aan OVIJ gemandateerde VTH-producten. Wij doen dit op een transparante wijze, uitgevoerd in een – met opdrachtgevers – overeengekomen werkwijze en rapportage. Dit is onze basis, die wij structureel versterken door de levering van een steeds beter wordende productie, die kwalitatief en kwantitatief gevraagd wordt door ons werkveld. Mede door onze expertise in het VTH-vak gecombineerd met de brede kennis en ervaring op Ruimtelijke Ontwikkeling (RO) levert OVIJ integrale adviezen voor gebiedsontwikkeling en –beheer en duurzaamheid. In dit document presenteren wij u de jaarstukken 2021. Ondanks de beperkingen als gevolg van de coronamaatregelen, hebben de medewerkers van OVIJ een grote inspanning geleverd om de door opdrachtgevers gevraagde producten te leveren in lijn met de daarvoor beschikbaar gestelde budgetten.

De coronamaatregelen en -beperkingen hebben de organisatie en vooral de medewerkers wel onder druk gezet, door beperkingen in fysieke contacten en beperkingen in bedrijfsbezoeken. OVIJ heeft een stevige inspanning gedaan om medewerkers te helpen, gericht op de communicatie tussen management en medewerker, als wel tussen medewerkers onderling. Ook zijn medewerkers door het management actief in contact gebracht met bedrijfsmaatschappelijk werk. Wij zijn trots op onze medewerkers, die elke dag de schouders er onder zetten en gezamenlijk tot een prima resultaat zijn gekomen. In het voorjaar van 2021 vielen beide managers uit. Dit heeft een negatieve impact gehad op het functioneren van de organisatie, de mensen en de productie. Tijdens de zomer heeft OVIJ hierop maatregelen genomen door het aanstellen van een coördinator voor Handhaving en de werving van een nieuwe manager voor team Ontwikkeling. Met opdrachtgevers zijn afspraken gemaakt over een inhaalslag voor de productie binnen het programma Handhaving, die doorloopt tot en met het 2de kwartaal in 2022. In het 2de halfjaar zien we een positief effect van de genomen maatregelen op de organisatie, de medewerkers en de productie. OVIJ blijft investeren in haar medewerkersbestand. In 2021 verwelkomden wij 7 nieuwe collega’s, als opvolgers van 6 medewerkers die afscheid hebben genomen.

Mensen die OVIJ nieuwe kennis en energie geven. Het aannemen van nieuwe medewerkers vraagt in coronatijd een extra inspanning op het gebied van inwerken, scholing en training, wat zo passend mogelijk is opgepakt. De arbeidsmarkt voor VTH-werkzaamheden is overspannen. Er is veel meer vraag bij de omgevingsdiensten in Nederland dan aanbod van menskracht. Daarnaast is er door COVID-19, met name in het 4de kwartaal, veel uitval geweest onder de inhuurkrachten. Mede hierdoor is de H1 en H2 productie voor Apeldoorn achtergebleven. In het najaar heeft OVIJ met het bedrijf Exsin een driejarig contract gesloten voor het inhuren van capaciteit op het gebied van VTH. Met Exsin is afgesproken dat de in 2021 niet uitgevoerde controles, in het eerste halfjaar van 2022 alsnog worden uitgevoerd. Het thuiswerken is door OVIJ onder andere gefaciliteerd door het in bruikleen geven van bureaustoelen, laptops en beeldschermen. Eind 2021 hebben de medewerkers de mogelijkheid gekregen om via het Individueel Keuze Budget (IKB) een bedrag van € 300 uit te ruilen wat voor de medewerkers een fiscaal voordeel oplevert, omdat dit bedrag onbelast wordt verstrekt. 4

OVIJ bereidt zich voor op de nieuwe Omgevingswet, die waarschijnlijk op 1 oktober 2022 of 1 januari 2023 van kracht wordt. Dit doen wij door scholing en training. Het VTH-zaaksysteem OpenWave wordt door ontwikkeld en gereed gemaakt voor het werken onder de Omgevingswet. Belangrijk om te vermelden, is de grote inspanning die OVIJ levert om het digitale bedrijvenbestand te verbeteren. Een correct en actueel digitaal bedrijvenbestand is noodzakelijk voor een professionele en methodische uitvoering. Niet alleen voor een up-to-date archief, maar het is ook de basis voor het werken met een risicomodel VTH. Programma’s In het jaarverslag worden, in overeenstemming met de begroting 2021, 5 programma’s onderscheiden. De ramingen (uren), zoals die in de begroting zijn opgenomen, zijn een inschatting op basis van de toen beschikbare informatie. In de realisatie zijn soms afwijkingen zichtbaar ten opzichte van deze cijfers. Deze verschillen worden in de programmaverantwoording nader toegelicht. Producten en diensten Uit de cijfers in het jaarverslag blijkt dat, over de gehele linie, de geleverde productie in lijn is met de samenwerkingsovereenkomsten (SWO’s) zoals die met de partners zijn overeengekomen. Binnen de programma’s zijn wel verschillen zichtbaar, die nader worden toegelicht bij de betreffende programma’s.

Bij vraag gestuurde producten, zoals meldingen, vergunningenproducten en klachten, is OVIJ afhankelijk van de vraag van burgers en bedrijven. Coronamaatregelen hebben ons beperkt in het fysiek bezoeken van bedrijven en het uitvoeren van grotere integrale controles. Daar waar dit technisch mogelijk is, heeft OVIJ de controles zo veel mogelijk digitaal uitgevoerd. Hierdoor is in de realisatie een verschuiving tussen producten zichtbaar. Het risicogestuurde werkprogramma 2021, dat deel uitmaakt van de samenwerkingsovereenkomsten (SWO’s), is het uitgangspunt voor het (geplande) toezicht, uiteraard aangevuld met vraaggestuurde producten en diensten. In 2021 zijn door OVIJ binnen het programma Handhaving 2.353 producten gerealiseerd, terwijl er 2.450 producten waren geraamd (-3,5%). Hierbij valt op, dat voor Epe aanmerkelijk meer producten zijn gerealiseerd als gevolg van extra toezicht en handhaving op één van de bedrijventerreinen van Epe. Dit heeft een behoorlijk beslag gelegd op de uitvoeringscapaciteit van OVIJ. Voor 2022 worden met de gemeente Epe aanvullende afspraken gemaakt om hiervoor in 2022 extra middelen en capaciteit beschikbaar te stellen. Voor Apeldoorn zijn in 2021 minder producten gerealiseerd.

Met de opdrachtgevers van Apeldoorn is afgesproken dat de integrale controles die in 2021 niet zijn uitgevoerd, worden toegevoegd aan het uitvoeringsprogramma 2022 en die controles in het 1e halfjaar van 2022 worden uitgevoerd. Binnen het programma Handhaving is op bepaalde onderdelen een onderschrijding en op andere onderdelen een overschrijding zichtbaar ten opzichte van de geplande productie. In 2021 zijn meer klachten (771) binnengekomen dan geraamd (360). Een verschil van ongeveer 114%. Het merendeel van deze klachten heeft betrekking op enkele bedrijven in Epe en Voorst. In 2022 gaat OVIJ, in overleg met Epe en Voorst, hier specifieke aandacht aan geven. Binnen het programma Vergunningverlening is de trend van de afgelopen jaren van meer (sloop)meldingen / maatwerkvoorschriften en minder (uitgebreide) vergunningen, ook in 2021 zichtbaar. Dit heeft gevolgen voor het aantal uitgebrachte adviezen binnen de vergunningenprocedures. Dit aantal is hierdoor lager dan gepland. In 2021 zijn binnen het programma Advies voor de opdrachtgevers 2.141 producten gerealiseerd. De realisatie is in de lijn met de planning. Alle gevraagde adviezen zijn uitgebracht. Er zijn tussen de opdrachtgevers wel verschillen zichtbaar. Voor Apeldoorn geldt dat 93% van de geplande adviezen is geleverd. Opvallend is de afname in het aantal bodemadviezen, vragen bodemloket en grondverzet meldingen BBK.

Het aandeel adviesaanvragen milieu A1 en A2 is sterk toegenomen. Dit zijn producten die een hoge capaciteitsinzet (uren per product) vragen. Dit verklaart ook de (absolute) toename van het aantal gerealiseerde uren. 5

Binnen het programma Projecten & Programma’s zijn de projecten en programma’s binnen de afgesproken kaders uitgevoerd, maar ten opzichte van de begroting zijn voor Apeldoorn minder uren aan dit programma besteed. De begrote capaciteitsinzet was 8.825 uur, terwijl 8.197 uren zijn gerealiseerd. Voornaamste oorzaak hiervan was een terugloop van opdrachten voor intern verrekenbare projecten en het uitblijven van projectopdrachten voor bodem en ondergrond. Daarnaast was, door een hogere capaciteitsinzet op de programma’s Vergunningen en Advies, minder capaciteit beschikbaar voor dit programma. In overeenstemming met de afspraken die hierover zijn gemaakt in de door het Algemeen Bestuur in 2018 vastgestelde notitie over outputfinanciering, is vóór resultaatbepaling het bedrag aan onderschreden uren (aantal uren * uurtarief OVIJ) aan de gemeente Apeldoorn terugbetaald. Door COVID-19 hebben sommige duurzaamheidsprojecten voor het bedrijfsleven vertraging opgelopen. Er is geprobeerd om de projecten zo veel mogelijk te continueren, maar aan sommige projecten zijn minder uren besteed dan gepland. Personeel In 2021 heeft OVIJ van 6 medewerkers afscheid genomen. Als opvolging benoemde OVIJ 7 nieuwe medewerkers. Dit brengt nieuw elan en voedt de organisatie met nieuwe energie. De kwaliteit van de medewerkers vormt de basis voor het goed functioneren van OVIJ.

Medewerkers moeten voldoen aan de Kwaliteitscriteria 2.2. In 2021 is hierin geïnvesteerd door medewerkers, veelal online, passende opleidingen te laten volgen. Het ziekteverzuimpercentage in 2021 bedroeg 6,2% en de meldingsfrequentie was 0,88. OVIJ kende in 2021, in vergelijking met voorgaande jaren, een iets hoger ziekteverzuimpercentage. OVIJ werd geconfronteerd met enkele langdurig zieke medewerkers. Voor de overige gegevens betreffende het personeel van OVIJ verwijzen we naar het Sociaal Jaarverslag 2021 dat als bijlage bij deze jaarstukken is gevoegd. Cijfers op hoofdlijnen Dan de cijfers. Het boekjaar 2021 is afgesloten met een voordelig resultaat van € 13.783. Dit resultaat komt overeen met de prognose in de Tussentijdse Rapportage 2021. Op 29 juni 2020 heeft het algemeen bestuur besloten een bestemmingsreserve Omgevingswet te vormen. Op 31 december 2020 was de omvang van deze bestemmingsreserve nog € 29.405. In overeenstemming met het besluit van 5 juli 2021 van het algemeen bestuur is in 2021 een bedrag van € 118.177 aan deze reserve toegevoegd. Overeenkomstig de doelstellingen van deze reserve is in 2021 een bedrag van € 39.756 aan deze bestemmingsreserve onttrokken en toegevoegd aan de exploitatie. Deze reserve had oorspronkelijk een looptijd tot en met 31 december 2021.

Op 14 februari 2022 heeft het algemeen bestuur besloten de looptijd van deze reserve te verlengen tot en met 31 december 2022. Het voordelige resultaat van € 13.783 wordt in overeenstemming met de GR-OVIJ terugbetaald aan de partners van OVIJ. In hoofdstuk 3 van de Jaarstukken 2021 is een tabel opgenomen waarin het bedrag staat dat aan elke partner wordt terugbetaald. Contouren jaarstukken Met deze jaarstukken over het jaar 2021 leggen wij zowel in financiële als beleidsmatige zin verantwoording af over het door ons gevoerde beleid. De jaarstukken bestaan uit 4 onderdelen:  Nota van aanbieding (A)  Jaarrekening (B)  Jaarverslag (C)  Bijlagen (D). In het eerste deel, de nota van aanbieding, gaan wij in hoofdlijnen in op de bereikte resultaten. Meer gedetailleerde informatie staat vermeld in de overige hoofdstukken en paragrafen. 6

In het financiële deel, de jaarrekening, treft u de balans en het overzicht van baten en lasten 2021 aan. De toelichting op de verschillen tussen begroting en realisatie is opgenomen in de programmaverantwoording van het jaarverslag. In het jaarverslag vindt u in de programmaverantwoording ook informatie over de geleverde prestaties. Er wordt een vergelijking gemaakt met de afspraken die zijn gemaakt in de samenwerkingsovereenkomsten 2021 die met de partners zijn gesloten. Tevens zijn in overeenstemming met het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) de volgende overzichten opgenomen: baten en lasten per taakveld, overhead en incidentele baten en lasten > € 25.000. Als bijlagen zijn het sociaal jaarverslag 2021 en de verantwoording over de kwaliteitscriteria 2.2 aan de jaarstukken 2021 toegevoegd.

Het dagelijks bestuur van OVIJ 11 april 2022.

1.2

Financieel resultaat 2021

Zoals u in de inleiding heeft kunnen lezen, hebben wij het jaar 2021 kunnen afsluiten met een voordelig resultaat van € 13.783. In dit hoofdstuk gaan wij nader in op het bereikte financiële resultaat. De gerealiseerde totale baten en lasten staan vermeld op pagina 26 van deze jaarstukken. Hieruit blijkt, dat de totale baten € 7.675.854 en de totale lasten € 7.662.071 bedragen. In de begroting 2021 waren de baten en lasten geraamd op € 6.465.098. Dit betekent dat de baten en lasten veel hoger zijn uitgevallen dan in de begroting geraamd. Dit verschil is vooral veroorzaakt door extra (betaalde) opdrachten van partners en extern gefinancierde projecten die door OVIJ zijn uitgevoerd en die geen onderdeel waren van de begroting 2021. Een voorbeeld hiervan is het project Taskforce zonne-energie dat voor de gemeente Apeldoorn is uitgevoerd. In de Tussentijdse Rapportage 2021 hebben wij dit reeds gemeld en is besloten hiervoor geen begrotingswijziging in procedure te brengen, maar de verschillen toe te lichten in de jaarstukken 2021. In onderstaande tabel presenteren wij u het rekeningresultaat van 2021. Bedragen x € 1 Begroting

Realisatie

Afwijking

Gerealiseerde totaal saldo van baten en lasten

92.204

-92.204

Saldo mutaties in reserves

-78.421

78.421

Gerealiseerde resultaat

13.783

-13.783

Het gerealiseerde totaal saldo van baten en lasten geeft het saldo weer van de feitelijke baten en lasten, zonder dat er rekening is gehouden met stortingen in en onttrekkingen aan reserves. Dit resultaat bedraagt over 2021 afgerond € 92.204 voordelig. Het gerealiseerde resultaat is het resultaat waarin de effecten van stortingen in en onttrekkingen aan de reserves zijn verwerkt. Deze stortingen en onttrekkingen hebben plaatsgevonden in overeenstemming met uw besluiten. Dit resulteert in het gerealiseerde resultaat van afgerond € 13.783 voordelig. Dit resultaat is in lijn met de prognoses in de Tussentijds Rapportage 2021. Voor de verschillenverklaring verwijzen wij u naar de toelichting op de verschillen in de programmaverantwoording van het jaarverslag.

B. Jaarrekening

2. Waarderingsgrondslagen

2.1

Algemeen

Door middel van een jaarrekening, jaarverslag en bijbehorende controleverklaring van de onafhankelijke accountant wordt door het dagelijks bestuur verantwoording afgelegd aan het algemeen bestuur over het gevoerde financiële beheer in een bepaald begrotingsjaar.

2.2

Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling

Algemeen De jaarrekening is opgemaakt met inachtneming van de voorschriften van het Besluit Begroting en Verantwoording Provincies en Gemeenten (BBV) en de Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT). Algemene grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening De waardering van de activa en passiva en de bepaling van het resultaat vindt plaats op basis van historische kosten. Tenzij bij het desbetreffende balanshoofd anders is vermeld, worden de activa en passiva opgenomen tegen nominale waarden. De baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop de diensten of goederen geleverd zijn (lasten-baten stelsel). Baten en winsten worden slechts genomen voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verliezen en risico's die hun oorsprong vinden voor het einde van het begrotingsjaar, worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden. Personeelslasten worden in principe toegerekend aan het boekjaar waarop ze betrekking hebben. Als gevolg van het formele verbod op het opnemen van voorzieningen c.q.

schulden uit hoofde van jaarlijks terugkerende arbeidskostengerelateerde verplichtingen van vergelijkbaar volume, worden sommige personele lasten echter toegerekend aan de periode waarin uitbetaling plaatsvindt; daarbij moet worden gedacht aan componenten zoals ziektekostenpremie ten behoeve van gepensioneerden en verlofaanspraken en dergelijke. Voor arbeidskostengerelateerde verplichtingen van een jaarlijks vergelijkbaar volume wordt geen voorziening getroffen of op andere wijze een verplichting opgenomen. De referentieperiode is dezelfde als die van de meerjarenraming, te weten vier jaar. Indien er sprake is van (eenmalige) schokeffecten (bijvoorbeeld reorganisaties) dient wel een verplichting opgenomen te worden. De mutaties in de reserves worden gescheiden verantwoord. Het jaarrekeningresultaat is hierdoor zowel voor als na de storting in dan wel onttrekking uit de reserves inzichtelijk. Balans Vaste activa De materiële vaste activa met economisch nut worden gewaardeerd tegen de verkrijgings- of vervaardigingsprijs. Vlottende activa Vorderingen zijn gewaardeerd tegen nominale waarde. Voor verwachte oninbaarheid is een voorziening in mindering gebracht. De voorziening wordt statisch bepaald op basis van de geschatte inningskansen. Liquide middelen Liquide middelen en overlopende posten zijn tegen nominale waarde opgenomen.

Vlottende passiva De vlottende passiva zijn gewaardeerd tegen de nominale waarde. Reserves Algemene reserves zijn reserves waar het algemeen bestuur geen specifieke bestemming aan heeft gegeven. Bestemmingsreserves zijn reserves waar het algemeen bestuur een specifiek doel aan heeft gegeven. Voorzieningen Voorzieningen kunnen in overeenstemming met de BBV worden gevormd als sprake is van:  Verplichtingen en verliezen, waarvan de omvang op de balansdatum onzeker is, maar wel redelijkerwijs kunnen worden geschat.  Op balansdatum bestaande risico’s, die kunnen leiden tot verplichtingen of verliezen, waarvan de omvang al redelijkerwijs kan worden geschat.  Toekomstige kosten, mits de oorsprong ligt voorafgaande aan de balansdatum en de voorziening strekt tot gelijkmatige verdeling van de lasten over een aantal begrotingsjaren. Voorzieningen worden gevormd tegen de nominale waarde. COVID-19 De gebeurtenissen rondom het coronavirus COVID-19 hebben geen nadelig effect op de activiteiten van OVIJ en haar financiële situatie. Op basis van de huidige omstandigheden en stand van zaken van de overheidsmaatregelen zien wij op dit moment geen reden om aan de positieve continuïteitsveronderstelling te twijfelen.

Wij zijn daarom van mening dat de in de jaarrekening gehanteerde grondslagen voor waardering en resultaatbepaling gebaseerd dienen te worden op de veronderstelling van continuïteit van de onderneming.

3. Balans

3.1

Algemeen

De balans is een momentopname en geeft inzicht in de vermogenstoestand op een specifieke datum. Aan de debetzijde van de balans zijn de activa / bezittingen opgenomen. Onder deze bezittingen vallen niet alleen tastbare bezittingen, maar ook vorderingen op derden. De creditzijde van de balans geeft de passiva / financieringsbronnen weer. Dit betreft onder andere gevormde voorzieningen en reserves en schulden op lange en korte termijn. OVIJ heeft op 31 december 2021 geen door derden aangegane geldleningen gewaarborgd en geen garantiestellingen afgegeven voor natuurlijke personen of rechtspersonen.

3.2

Balans per 31 december 2021

(Bedragen x € 1,-) ACTIVA

31-12-2021

31-12-2020

Immateriële vaste activa

Materiële vaste activa

Financiële vaste activa

Totaal vaste activa

2.302.659

1.271.421

Vaste activa

Vlottende activa

Voorraden

Uitzettingen met een looptijd < 1 jaar - Vorderingen op openbare lichamen

1.146.394

570.391

- Uitzettingen in 's Rijks schatkist

1.156.265

701.030

- Overige vorderingen

Liquide middelen - Bank- en girosaldi

66.061 66.061

Overlopende activa

55.820 55.820

123.485

354.115

- Overige nog te ontvangen bedragen

43.165

347.685

- Vooruitbetaalde bedragen

80.320

6.429

Totaal vlottende activa

2.492.205

1.681.356

Totaal Activa

2.492.205

1.681.356

(Bedragen x € 1,-) PASSIVA

31-12-2021

31-12-2020

271.608

297.582

Vaste passiva

Eigen vermogen - Algemene reserve

150.000

- Bestemmingsreserves

107.826

29.405

- Gerealiseerde resultaat

13.783

118.177

Voorzieningen - Voorzieningen voor verplichtingen, verliezen

16.956 16.956

24.182 24.182

en risico's

Schulden met een looptijd > 1 jaar

Totaal vaste passiva

288.564

321.763

1.484.795

744.224

Vlottende passiva

Schulden met een looptijd < 1 jaar - Overige schulden

1.484.795

Overlopende passiva - Verplichtingen die in een volgend jaar tot

744.224

718.846

615.369

525.170

438.827

193.676

176.542

betaling komen - Voorschot bedragen van overheidslichamen

Totaal vlottende passiva

2.203.641

1.359.593

Totaal Passiva

2.492.205

1.681.356

3.3

Toelichting op de balans

ACTIVA VLOTTENDE ACTIVA Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan één jaar. De in de balans opgenomen uitzettingen met een looptijd van één jaar of minder kunnen als volgt gespecificeerd worden. Bedragen x € 1,31-12-2021

31-12-2020

Vorderingen op openbare lichamen

1.146.394

570.391

Uitzettingen in 's Rijks schatkist

1.156.265

701.030

2.302.659

1.271.421

Overige vorderingen Totaal

Vorderingen op openbare lichamen betreft vooral diverse vorderingen op de partners voor de (extra) betaalde opdrachten die in 2021 voor de partners zijn uitgevoerd. Deze werkzaamheden zijn eind 2021 door OVIJ aan de partners gefactureerd. De uitzettingen in ‘s-Rijks schatkist betreft de deelname van OVIJ aan het zogenaamde schatkistbankieren. Dit houdt in dat eventuele positieve banksaldi bij het Rijk worden uitgezet. Tot 1 juli 2021 was het drempelbedrag voor OVIJ € 250.000. Vanaf 1 juli 2021 is het drempelbedrag voor OVIJ € 1.000.000.

Tabel berekening benutting drempelbedrag schatkistbankieren Berekening benutting drempelbedrag schatkistbankieren (bedragen x € 1000) Verslagjaar 2021

(1)

Drempelbedrag

250

Kwartaal 1

1000

Kwartaal 2

Kwartaal 3

Kwartaal 4

(2)

Kwartaalcijfer op dagbasis buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen

223

132

116

240

(3a) = (1) > (2)

Ruimte onder het drempelbedrag

118

884

760

(3b) = (2) > (1)

Overschrijding van het drempelbedrag

(1) Berekening drempelbedrag Verslagjaar 2021

(4a)

Begrotingstotaal verslagjaar

6.465

(4b)

Het deel van het begrotingstotaal dat kleiner of gelijk is aan € 500 miljoen

6.465

(4c)

Het deel van het begrotingstotaal dat de € 500 miljoen te boven gaat

Tot 1 juli 2021 (1) = (4b)*0,0075 + (4c)*0,002 met een minimum van €250.000 Vanaf 1 juli 2021 (1) = (4b)*0,02 + (4c)*0,002 met een minimum van €1.000.000 als het begrotingstotaal kleiner of gelijk is aan 500 mln. En als begrotingstotaal groter dan € 500 miljoen is is het drempelbedrag gelijk aan € 10 miljoen, vermeerderd met 0,2% van het deel van het begrotingstotaal dat de € 500 miljoen te boven gaat.

Drempelbedrag

250

1000

(2) Berekening kwartaalcijfer op dagbasis buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen Kwartaal 1

(5a)

Som van de per dag buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen (negatieve bedragen tellen als nihil)

(5b)

(2) - (5a) / (5b)

Kwartaal 2

Kwartaal 3

Kwartaal 4

20.083

12.017

10.651

22.073

Dagen in het kwartaal

Kwartaalcijfer op dagbasis buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen

223

132

116

240

Uit deze tabel blijkt, dat de drempelbedragen van € 250.000 en € 1.000.000 in 2021 niet zijn overschreden.

Liquide middelen Het saldo van de liquide middelen bestaat uit de volgende componenten. Bedragen x € 1,31-12-2021

31-12-2020

Banksaldi

66.061

55.820

Totaal

66.061

55.820

Overlopende activa De overlopende activa bestaan uit de volgende onderdelen. Bedragen x € 1,31-12-2021

31-12-2020

Overige nog te ontvangen bedragen

43.165

347.685

Vooruit betaalde bedragen

80.320

6.429

123.485

354.115

Totaal

De nog te ontvangen bedragen betreffen diverse nog te ontvangen bijdrages van andere overheden, zoals de afrekeningen over 2021 van de stelseltaken die door de Gelderse omgevingsdiensten zijn uitgevoerd. De vooruit betaalde bedragen betreffen de in 2021 vooruit betaalde kosten aan Apeldoorn voor het huren van diverse mobile devices. Deze apparatuur wordt voor meerdere jaren van Apeldoorn gehuurd, maar is in 2021 volledig betaald. In verband met COVID-19 is in 2021 extra apparatuur (laptops, 24-inch beeldschermen) gehuurd om het thuiswerken van de medewerkers van OVIJ beter te faciliteren. PASSIVA VASTE PASSIVA Eigen vermogen Het in de balans opgenomen eigen vermogen bestaat uit de volgende posten. Bedragen x € 1,31-12-2021

31-12-2020

Algemene reserve

150.000

Bestemmingsreserves

107.826

29.405

Gerealiseerde resultaat

13.783

118.177

271.608

297.582

Totaal

Het verloop van de reserves in 2021 wordt in onderstaand overzicht per reserve weergegeven. Bedragen x € 1,31-12-2020

Toevoegingen

Onttrekkingen

Bestemming resultaat vorig jaar

31-12-2021

Algemene reserve

150.000

Bestemmingsreserve Omgevingswet

29.405

118.177

39.756

107.826

179.405

118.177

39.756

257.826

Totaal

De algemene reserve is bij besluit van 12 december 2013 door het algemeen bestuur ingesteld om onverwachte tegenvallers op te kunnen vangen. Om te voorkomen dat het weerstandsvermogen van OVIJ te laag is, is in 2016 door het algemeen bestuur besloten de algemene reserve aan te vullen tot een bedrag van € 150.000. Op 29 juni 2020 heeft het algemeen bestuur besloten een nieuwe bestemmingsreserve Omgevingswet te vormen. Overeenkomstig de doelstellingen van deze reserve is in 2021 een bedrag van € 39.756 aan deze bestemmingsreserve onttrokken en toegevoegd aan de exploitatie. Verder is in overeenstemming met het besluit van het algemeen bestuur van 5 juli 2021 aan de partners gevaagd een extra bijdrage van € 118.177 aan OVIJ te betalen voor de implementatie van de Omgevingswet. Deze extra bijdrage is gestort in de bestemmingsreserve Omgevingswet. Op 14 februari 2022 heeft het algemeen bestuur besloten de looptijd van deze bestemmingsreserve te verlengen tot en met 31 december 2022. Het gerealiseerde resultaat 2021 wordt in overeenstemming met de GR-OVIJ terugbetaald aan de partners van OVIJ. In onderstaande tabel is in overeenstemming met artikel 30, lid 2 van de GR-OVIJ weergegeven welke voorschotbedragen door de partners in 2021 aan OVIJ zijn betaald. Partner

Bedrag (€)

Gemeente Apeldoorn

4.219.778

Gemeente Brummen

358.614

Gemeente Epe

798.190

Gemeente Voorst

490.885

Provincie Gelderland

10.000

Totaal

5.877.467

In overeenstemming met artikel 31, lid 5 van de GR-OVIJ ziet de verdeelsleutel voor het terugbetalen van het gerealiseerde resultaat in 2021 er als volgt uit. Partner

Bedrag (€)

Verdeelsleutel

Apeldoorn

4.219.778

71,80%

Brummen

358.614

6,10%

Epe

798.190

13,58%

Voorst

490.885

8,35%

Gelderland

10.000

0,17%

5.877.467

100,00%

Totaal

In onderstaande tabel is per partner vermeld welk bedrag (afgerond) na vaststelling van de Jaarrekening 2021 wordt terugbetaald. Partner

Bedrag (€)

Gemeente Apeldoorn

9.895

Gemeente Brummen

841

Gemeente Epe

1.872

Gemeente Voorst

1.151

Provincie Gelderland

Totaal

13.783

Voorzieningen In 2014 is voor de afkoop van de kosten van het Gelders Sociaal Plan (GSP) van de provincie Gelderland de voorziening “Kosten GSP – provincie Gelderland” gevormd. De afkoopsom van de provincie Gelderland is destijds aan deze voorziening toegevoegd en hiervan wordt jaarlijks een bedrag aangewend. In 2015 is de voorziening “Voormalig personeel OVIJ” gevormd. In 2021 is een bedrag aan deze voorziening toegevoegd in verband met de ontslagvergoeding die eind 2021 aan een voormalig medewerker van OVIJ is betaald. Het verloop van de voorzieningen in 2021 is in onderstaand overzicht weergegeven. Bedragen x € 1,31-12-2020

Toevoeging

18.663

Voorziening kosten GSP - Provincie

24.182

Totaal

24.182

Voorziening voormalig personeel

Vrijval

Aanwending

31-12-2021

18.663

7.226

16.956

18.663

25.889

16.956

VLOTTENDE PASSIVA De specificatie van de post vlottende passiva is als volgt. Bedragen x € 1,31-12-2021 Schulden met een looptijd < 1 jaar Overlopende passiva Totaal

31-12-2020

1.484.795

744.224

718.846

615.369

2.203.641

1.359.593

Schulden met een looptijd < 1 jaar betreffen openstaande crediteuren. Ook de BTW-afdracht over Q4 in 2021 aan de Belastingdienst valt hieronder. Overlopende passiva bestaan uit twee onderdelen, te weten nog te betalen bedragen en vooruitontvangen bedragen. Bedragen x € 1,31-12-2021

31-12-2020

Verplichtingen die in een volgend jaar tot betaling komen

525.170

438.827

Voorschot bedragen van overheidslichamen

193.676

176.542

Totaal

718.846

615.369

Posten die als ‘nog te betalen bedragen’ zijn opgenomen, betreffen kosten voor producten en diensten die in 2021 aan OVIJ zijn geleverd, maar waarvan de factuur nog niet is betaald. De kosten zijn in 2021 wel in de exploitatie genomen. Onder ‘vooruitontvangen bedragen’ zijn de bedragen opgenomen die in 2021 zijn ontvangen, maar die geen betrekking hebben op het boekjaar 2021. Het betreft van gemeentes en andere overheidsinstellingen ontvangen voorschotbedragen voor uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel die dienen ter dekking van lasten in volgende begrotingsjaren, zoals de geluidsaneringsprojecten die voor Apeldoorn worden uitgevoerd.

Verloopoverzicht overlopende passiva, onderdeel ‘vooruitontvangen bedragen van overheidslichamen’ Bedragen x € 1,Vrijgevallen bedragen of terugbetalingen

Ontvangen bedragen

31-12-2020

31-12-2021

Geluidsanering Arnhemseweg (01480016-ARNHEM01)

1.378

Taskforce zonne-energie (01480018*)

18.514

180.000

121.204

77.310

Gelders Ondergrond Overleg (01480022*)

45.060

39.429

71.264

13.224

Geluidsanering Beekbergen (01480023 - BEEKBE01)

32.679

2.663

30.017

Geluidsanering Overige deelgemeentes (01480027 OVDEELGEM01)

15.648

3.482

12.166

Geluidsanering Zwolseweg (01480028 - ZWOLSEWEG01)

34.098

3.626

30.471

Geluidsanering Beemte Broekland (01480029 BEEMTEBROEKLAND01)

27.498

3.541

23.956

Invoer BIS (01480030)

1.668

10.000

3.468

6.532

176.542

229.429

212.295

193.676

Circulaire economie (01480032)

Totaal

3.4

Niet uit de balans blijkende financiële verplichtingen en rechten

Niet-verwerkte verplichtingen De verplichting betreffende de resterende verlof- en compensabele uren uit 2021 van de medewerkers van OVIJ, is vastgesteld op (afgerond) € 134.870 (4.682 uur). Dit valt binnen de regels die hiervoor gelden bij OVIJ. Op basis van deze regels mag een fulltime medewerker in totaal 158 uur ‘meenemen’ naar het volgende boekjaar. Er mogen alleen meer uren worden meegnomen als de manager hiervoor toestemming heeft gegeven. Meerjarige financiële verplichtingen Met de gemeente Apeldoorn is in 2012 een overeenkomst gesloten voor het aanbieden van de PIOFACH-taken aan OVIJ. Door het algemeen bestuur is in 2016 besloten deze overeenkomst te verlengen tot en met 31 december 2020. In 2018 is een addendum ondertekend, waarin staat dat de overeenkomst wordt verlengd tot en met 2024 en hiervoor een nieuwe overeenkomst zal worden opgesteld. In 2018 is ook een addendum aan de vigerende overeenkomst toegevoegd, waarin een aantal wijzigingen van de vigerende overeenkomst zijn opgenomen. In 2021 is besloten de looptijd van de DVO-PIOFACH 2016-2020 te verlengen tot en met 30 juni 2022. In 2022 zal een nieuwe overeenkomst worden gesloten die een looptijd heeft tot en met 2024. Het contract heeft in 2021 een waarde van € 746.509 (afgerond). De kosten worden volledig gedekt door de bijdrages die de partners jaarlijks aan OVIJ betalen.

Recht frictiekosten In het bedrijfsplan van OVIJ is vastgelegd, dat de personele frictiekosten die het gevolg zijn van de overgang van medewerkers van de latende organisaties naar OVIJ, voor rekening van de latende organisaties komen. De provincie Gelderland heeft deze langjarige verplichting betreffende de frictiekosten, in 2014 afgekocht. Deze afkoopsom is destijds in een voorziening gestort, waarvan jaarlijks een deel vrijvalt ten gunste van de exploitatie. In 2021 is een bedrag van € 7.226 (afgerond) vrijgevallen ten gunste van de exploitatie. De overige partners ontvangen, voor zover van toepassing, elk jaar een factuur voor de frictiekosten van het betreffende jaar. In 2021 is een bedrag van € 61.530 (afgerond) gefactureerd aan Apeldoorn.

3.5

Gebeurtenissen na balansdatum

Alle ten tijde van het opmaken van de jaarrekening beschikbare informatie over de feitelijke situatie per balansdatum is bij het opmaken van de jaarrekening in aanmerking genomen en verwerkt. Er hebben zich na het opmaken van de jaarrekening geen gebeurtenissen van betekenis voorgedaan die nadere informatie geven over de feitelijke situatie op balansdatum.

Jaarverslag

4. Overzicht van baten en lasten 2021

4.1

Algemeen

Inzicht wordt gegeven in de resultaten per programma, waarbij een vergelijking wordt gemaakt met de begroting. De verschillen t.o.v. de begroting 2021 worden per programma toegelicht in het jaarverslag 2021. Wij verwijzen hiervoor naar de programmaverantwoording van het jaarverslag 2021, die deel uitmaakt van deze jaarstukken, en dan de onderdelen “Wat heeft het gekost?” en “Verschillenanalyse”.

4.2

Overzicht van baten en lasten 2021

Bedragen x € 1,Raming begrotingsjaar

Omschrijving programma

Programma 001: Vergunningverlening

Baten

Lasten

Realisatie begrotingsjaar

Saldo

Baten

Lasten

Saldo

952.881

544.014

408.867

952.881

610.856

342.025

2.521.156

1.517.764

1.003.392

2.521.156

1.232.055

1.289.101

773.289

612.815

160.474

2.039.247

1.660.957

378.290

Programma 005: Advies

1.348.580

1.029.000

319.580

1.348.580

1.220.159

128.421

Programma 006: Stelseltaken

869.193

709.422

159.771

644.560

570.621

73.939

6.465.098

4.413.015

2.052.083

7.506.424

5.294.648

2.211.776

Saldo Financieringsfunctie

Overige algemene dekkingsmiddelen

1.988.072

-1.988.072

129.674

2.349.086

-2.219.412

Subtotaal algemene dekkingsmiddelen

1.988.072

-1.988.072

129.674

2.349.086

-2.219.412

Onvoorzien

64.011

-64.011

18.337

-18.337

6.465.098

7.636.098

7.662.071

-25.973

Overig algemene dekkingsmiddelen

39.756

Subtotaal mutaties reserves

39.756

6.465.098

7.675.854

7.662.071

13.783

Programma 002: Handhaving

Programma 003: Projecten & Programma's

Subtotaal programma’s

Omschrijving algemene dekkingsmiddelen:

Gerealiseerde totaal saldo van baten en lasten

Toevoeging/onttrekking aan reserves:

Gerealiseerde resultaat

4.3

Toelichting

Begrotingsrechtmatigheid Op enkele programma’s worden de begrote lasten na wijziging overschreden. Deze kostenoverschrijdingen worden geheel gecompenseerd door direct gerelateerde opbrengsten of de uitgaven passen binnen het door het algemeen bestuur uitgeschreven beleid. Om voornoemde redenen hoeft de begrotingsonrechtmatigheid niet te worden meegewogen in het accountantsoordeel bij de jaarrekening. Incidentele baten en lasten In het overzicht van baten en lasten 2021 zijn geen incidentele baten en lasten verwerkt die zich maximaal 3 jaar achtereen voordoen. Structurele mutaties reserves Volgens het Besluit Begroting en Verantwoording moet de toelichting op het overzicht van baten en lasten een overzicht bevatten van de structurele toevoegingen en onttrekkingen aan de reserves. Binnen OVIJ is geen sprake van structurele toevoegingen en onttrekkingen aan de reserves. Derhalve is dit overzicht voor OVIJ niet van toepassing. WNT (Wet Normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector) Op 1 januari 2013 is de Wet Normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT) in werking getreden. Per genoemde datum is de Wet Openbaarmaking uit Publieke middelen gefinancierde Topinkomens (WOPT) komen te vervallen.

De WNT regelt dat topfunctionarissen in de (semi)publieke sector niet meer mogen verdienen dan 130% van het salaris van een minister. Dit wordt normering van topinkomens genoemd. De WNT is van toepassing op Omgevingsdienst Veluwe IJssel (OVIJ). Het voor OVIJ toepasselijke bezoldigingsmaximum is in 2021 is € 209.000. Voor OVIJ geldt het algemene bezoldigingsmaximum. Er is voor onze sector geen specifieke bezoldigingsklasse vastgesteld.

Gegevens 2021

bedragen x € 1

W.M. van Dam

Functiegegevens

Directeur

Aanvang en einde functievervulling in 2021

01/01 – 31/12

Omvang dienstverband (als deeltijdfactor in fte)

Dienstbetrekking?

Bezoldiging

Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen

98.351,71

Beloningen betaalbaar op termijn

18.322,44

Subtotaal

116.674,15

Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum

209.000,00

-/- Onverschuldigd betaald en nog niet terugontvangen bedrag

Bezoldiging

n.v.t.

116.674,15

Het bedrag van de overschrijding en de reden waarom de overschrijding al dan niet is toegestaan

n.v.t.

Toelichting op de vordering wegens onverschuldigde betaling

n.v.t.

Gegevens 2020

bedragen x € 1

W.M. van Dam

Functiegegevens

Directeur

Aanvang en einde functievervulling in 2020

01/01 – 31/12

Omvang dienstverband (als deeltijdfactor in fte)

Dienstbetrekking?

Bezoldiging

Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen

95.024,47

Beloningen betaalbaar op termijn

17.304,60

Subtotaal

112.329,07

Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum

201.000,00

Bezoldiging

112.329,07

In 2021 zijn door OVIJ geen bezoldigingen bezoldigingsmaximum van € 209.000 uitkomen.

betaald

die

boven

het

algemene

De leden van het dagelijks bestuur en algemeen bestuur van OVIJ vallen onder het begrip topfunctionaris als bedoeld in de WNT, maar ontvangen van OVIJ geen bezoldiging. In de volgende tabel een overzicht van de bestuurders van OVIJ in 2021.

Naam

Functie

Dhr. P. Inberg

Lid AB

01-01-2021 - 31-12-2021

€0

Mw. G.I. Timmer

Lid AB

01-01-2021 - 31-12-2021

€0

Dhr. H.J. Pinkster

lid AB

01-01-2021 - 31-12-2021

€0

lid DB

01-01-2021 - 31-12-2021

€0

Dhr. J. van der Meer

lid AB

01-01-2021 - 31-12-2021

€0

Dhr. W. Willems

Lid AB

05-07-2021 - 31-12-2021

€0

Lid DB

05-07-2021 - 31-12-2021

€0

Lid AB

20-09-2021 - 31-12-2021

€0

Lid DB

20-09-2021 - 31-12-2021

€0

lid AB

01-01-2021 - 07-04-2021

€0

lid DB

01-01-2021 - 07-04-2021

€0

lid AB

01-01-2021 - 05-07-2021

€0

Lid DB

01-01-2021 - 05-07-2021

€0

Lid AB

05-07-2021 - 20-09-2021

€0

Lid DB

05-07-2021 - 20-09-2021

€0

Lid AB

07-04-2021 - 05-07-2021

€0

Lid DB

07-04-2021 - 05-07-2021

€0

Dhr. B.J. Aalbers

Dhr. R.A.J. Scholten

Dhr. M. van Vierssen

Dhr. M.P. Wiersinga

Dhr. B.J. Aalbers (plv)

Periode

Bezoldiging

Onkostenvergoeding

Naast de hierboven vermelde topfunctionarissen zijn er geen overige functionarissen met een dienstbetrekking die in 2021 een bezoldiging boven het individueel toepasselijke drempelbedrag hebben ontvangen.

5. Programmaverantwoording

5.2

Programma 001: Vergunningverlening

Beschrijving Het programma Vergunningverlening levert omgevingsvergunningen en maatwerkvoorschriften, en behandelt meldingen op grond van het Activiteitenbesluit. Het werkveld van Vergunningverlening wordt bepaald door wetgeving zoals de Wet Algemene Bepalingen Omgevingsrecht, het Activiteitenbesluit en het Besluit lozen buiten inrichtingen. Bij het nemen van milieubesluiten en de behandeling van milieumeldingen wordt de hierop van toepassing zijnde wet- en regelgeving betrokken. Ook wordt verbinding gezocht met aanpalende wetgeving zoals de Wet natuurbescherming. In het productenboek vindt u de voor dit programma vastgestelde producten. Doelstelling Wat wilden we bereiken? Het programma Vergunningverlening is een uitvoeringsprogramma dat zich inspant om de in de samenwerkingsovereenkomsten (met opdrachtgevers/gemeenten/provincie) gemaakte afspraken te realiseren. Dit programma draagt bij aan de navolgende doelstellingen: • Het, in overeenstemming met het milieubeleid van de deelnemende gemeenten, bevorderen van de kwaliteit van de leefomgeving door het voorkomen van nieuwe geluidshindersituaties en het saneren van bestaande geluidshindersituaties. • Het verbeteren van de lucht-, bodem- en waterkwaliteit. • Het voorkomen van hinder van bedrijven die binnen de grenzen van de deelnemende gemeenten zijn gelegen.

• Het adviseren van bedrijven, gericht op een optimale bedrijfsvoering. • Het uitvoeren van deze werkzaamheden binnen de gestelde wettelijke termijnen uit en het rapporteren van elke overschrijding aan de partners. Effectkengetal Onderstaand zijn de kritische prestatie-indicatoren (KPI’s) weergegeven zoals die zijn opgenomen in de binnen het Gelders stelsel ontwikkelde kernset KPI’s. 2021 Begroting

Realisatie

Percentage actuele omgevingsvergunningen milieu t.o.v. alle omgevingsvergunningen milieu in het inrichtingenbestand

80%

>80%

Percentage WABO-vergunningaanvragen binnen wettelijke termijn t.o.v. alle WABO vergunningaanvragen.

90%

100%

Het is helaas niet mogelijk om het kengetal Percentage actuele omgevingsvergunningen t.o.v. alle omgevingsvergunningen milieu uit ons zaaksysteem OpenWave te halen. Wanneer het gebruik van een inrichting verandert en dit niet wordt gemeld door de gebruiker van de inrichting, vindt er geen mutatie plaats in het zaaksysteem OpenWave. Uiteraard doet OVIJ wel onderzoek naar mogelijke veranderingen in het gebruik van inrichtingen. Voor dit kengetal is daarom in de kolom Realisatie een inschatting gemaakt door de gebruikers van het zaaksysteem OpenWave. Het beeld is dat het percentage boven de 80% ligt.

In 2021 zijn geen vergunningen verleend doordat OVIJ niet tijdig een procedure heeft afgehandeld. Het gerealiseerde Percentage WABO-vergunningaanvragen binnen wettelijke termijn t.o.v. alle WABO-vergunningaanvragen is daarom 100%. Wat hebben we bereikt? Net als in 2020 zijn ook in 2021 binnen het programma Vergunningverlening voor de opdrachtgevers meer producten (803 stuks) gerealiseerd dan begroot (711 stuks). De realisatie van is daarmee 13% hoger dan gepland. Elk product wordt zo snel mogelijk geleverd, veelal ruim binnen de wettelijke termijn. Het gevolg hiervan was een toename van de werkdruk. Output Wat hebben we ervoor gedaan? De output van het programma Vergunningverlening wordt geregisseerd door behandeling van meldingen en vergunningaanvragen van het bedrijfsleven en inwoners en is afhankelijk van de conjunctuur en het in werking treden van wetgeving. De trend van de afgelopen jaren van meer (sloop)meldingen / maatwerkvoorschriften en minder (uitgebreide) vergunningen, was ook in 2021 zichtbaar. In onderstaande tabel is in de kolom Begroting de productie vermeld zoals deze met de partners is overeengekomen in de Samenwerkingsovereenkomsten 2021. Op basis van trendanalyse, wensen van opdrachtgever en nieuwe inzichten zijn in de SWO’s met de partners passende afspraken gemaakt over de productie in 2021.

In de kolom Realisatie staat de productie zoals die is opgenomen in het bedrijvenbestand Open Wave dat met ingang van 2021 werd gebruikt door OVIJ. Met ingang van 2021 is inzichtelijk wat de gerealiseerde producten en het onderhanden werk zijn. In onderstaande tabel is per partner de realisatie in 2021 vermeld. B = begroot, R= realisatie, V = verschil Apeldoorn

Brummen

Epe

Voorst

Gelderland

Totaal

Producten B

Eindbrief vooroverleg

-1

Eindbrief melding

173

181

-8

292

288

Eindbrief melding asbest

-15

180

253

-73

260

348

-88

Besluit op aanvraag vergunning - regulier

-1

-3

-1

Besluit op aanvraag vergunning - uitgebreid

-2

Advies enkelvoudig beoordeling milieu-relevantie aanvraag

-22

-2

-28

-47

Overige vergunningenbesluiten

-4

271

279

-8

114

128

-14

337

-256

711

803

-92

Totaal

Het programma Vergunningverlening is een vraag gestuurd programma. Uit de tabel blijkt dat in totaal meer producten zijn gerealiseerd dan begroot. Opmerkelijke stijgingen zijn te zien bij de asbest(sloop)meldingen en enkelvoudige beoordeling milieurelevantie aanvragen. De 33

toename van asbest(sloop)meldingen is onder andere te verklaren door een toename van de verwijdering van asbest als gevolg van verbouwen/verhuizen. De onderschrijding op het aantal vooroverleggen is te verklaren door een afname van de vraag naar (uitgebreide) vergunningen. Dat is een trend die we al jaren zien, maar die nog eens extra naar voren komt door het bijzondere jaar vanwege COVID-19. Kosten Wat heeft het gekost? Bedragen x € 1,Begroting

Realisatie

Afwijking

Baten

Lasten

Saldo

Baten

Lasten

Saldo

Programma Vergunningverlening

952.881

544.014

408.867

952.881

610.856

342.025

-66.842

66.842

Saldo van baten en lasten

952.881

544.014

408.867

952.881

610.856

342.025

-66.842

66.842

952.881

544.014

408.867

952.881

610.856

342.025

-66.842

66.842

Mutaties reserves

Gerealiseerde resultaat

Baten

Lasten

Saldo

Verschillenanalyse Aan de batenkant is geen verschil zichtbaar tussen de begrote en gerealiseerde baten. Aan de lastenkant is een overschrijding zichtbaar, omdat er meer uren zijn besteed dan begroot. Dit komt overeen met de extra productie die in 2021 is gerealiseerd op het programma Vergunningverlening.

5.3

Programma 002: Handhaving

Beschrijving Het programma Handhaving betreft het houden van toezicht en handhaven van de milieuregelgeving. Het gaat hierbij om: • Het uitvoeren van controles. • Het afhandelen van meldingen en klachten. • Het uitvoeren van bestuursrechtelijke en strafrechtelijke handhaving volgens de sanctiestrategie van de partners. • Het onderhouden van de bereikbaarheidsregeling. • Het beschikbaar zijn voor incidenten- en rampenbestrijding. Uitgangspunt is het productenboek van OVIJ en de samenwerkingsovereenkomsten die met de partners van OVIJ zijn afgesloten, evenals de samenwerkingsovereenkomst met de Omgevingsdienst Regio Arnhem. Doelstelling Wat wilden we bereiken? OVIJ is de uitvoeringsorganisatie voor Apeldoorn, Brummen, Epe en Voorst waar het gaat om het realiseren van een adequaat niveau van toezicht en handhaving bij de bedrijven in de regio. OVIJ voert de werkzaamheden die voortvloeien uit de samenwerkingsovereenkomsten, die met de partners zijn gesloten, uit conform de afgesproken normeringen (KPI’s). OVIJ zorgt er voor dat de taakuitvoering voldoet aan de wettelijke kwaliteitseisen. De doelstelling om de dienstverlening aan burgers en bedrijven te waarborgen en te verbeteren staat bij de activiteiten van OVIJ centraal. OVIJ werkt professioneel en efficiënt en wil voor de deelnemende partners de meest logische en vanzelfsprekende partij zijn om mee samen te werken.

Zij zal in goed overleg streven naar een optimale vorm van dienstverlening en samenwerking tegen zo laag mogelijke kosten.

Effectkengetal Onderstaand zijn de kritische prestatie-indicatoren (KPI’s) weergegeven zoals die zijn opgenomen in de binnen het Gelders stelsel ontwikkelde kernset KPI’s. 2021 Begroting

Realisatie

Percentage volledige naleving na 1e controle

60%

81%

Percentage van werkelijk uitgevoerde 1e controles t.o.v. geplande controle bezoeken (HUP)

90%

86%

Percentage klachten dat binnen 2 weken is afgehandeld t.o.v. het totaal aantal ingediende klachten

80%

94%

Percentage opgeheven overtredingen binnen de hersteltermijn van het handhavingsbesluit

85%

57%

Percentage hercontroles dat binnen 3 weken na hersteltermijn is uitgevoerd ten opzichte van aantal hercontroles

75%

63%

De KPI’s laten op verschillende onderdelen zien wat de effecten zijn geweest van de Coronacrisis, de beperkte beschikbaarheid van uitvoeringscapaciteit en de grote hoeveelheid aan klachten, op de mogelijkheden om het werk binnen de geplande termijnen uit te voeren. Dit is terug te zien in het percentage van werkelijk uitgevoerde 1e controles. In 2019 scoorden we hier nog 100% op, in 2020 was dit percentage gedaald naar 79% en in 2021 is 86% gerealiseerd. De inrichtingen die gecontroleerd zijn, voldoen in 81% van de gevallen bij de eerste controle aan de naleving van de regels (streefgetal is 60%). De KPI voor de hercontroles binnen 3 weken na de hersteltermijn was in 2020 25% en in 2021 63%. De stijging heeft een relatie met minder coronabeperkingen en een daardoor een beter planbaar proces dan in 2020 en het hogere percentage volledige naleving na 1e controle. In 2020 was het percentage klachten dat binnen 2 weken is afgehandeld 50%. Hierop heeft OVIJ haar werkwijze aangepast en is het percentage in 2021 gestegen naar 94%. Dit heeft meer uitvoeringscapaciteit gekost dan voorzien in de begroting en de realisatie van de geplande controlebezoeken (HUP) is mede hierdoor onder druk komen te staan.

Wat hebben we bereikt? Het risicogestuurde werkprogramma 2021, dat deel uitmaakt van de samenwerkingsovereenkomsten (SWO’s), is het uitgangspunt voor het (geplande) toezicht, uiteraard aangevuld met vraaggestuurde producten en diensten. In 2021 zijn door OVIJ binnen het programma Handhaving 2.353 producten gerealiseerd, terwijl er 2.450 producten waren geraamd (-3,5%). Hierbij valt op, dat er voor Epe aanmerkelijk meer producten en uren zijn gerealiseerd als gevolg van extra toezicht en handhaving op één van de bedrijventerreinen van Epe. Dit heeft een behoorlijk beslag gelegd op de uitvoeringscapaciteit van OVIJ. Voor 2022 worden met de gemeente Epe aanvullende afspraken gemaakt om hiervoor in 2022 extra middelen en capaciteit beschikbaar te stellen. Voor Apeldoorn zijn in 2021 minder producten gerealiseerd. Met de opdrachtgevers van Apeldoorn is afgesproken dat de integrale controles die in 2021 niet zijn uitgevoerd, worden toegevoegd aan het uitvoeringsprogramma 2022 en die controles in het 1e halfjaar van 2022 worden uitgevoerd. 36

Binnen het programma is op bepaalde onderdelen een onderschrijding en op andere onderdelen een overschrijding zichtbaar ten opzichte van de geplande productie. In 2021 zijn meer klachten (771) binnengekomen dan geraamd (360). Een verschil van ongeveer 114%. Het merendeel van deze klachten heeft betrekking op enkele bedrijven in Epe en Voorst. In 2022 gaat OVIJ, in overleg Epe en Voorst, hier specifieke aandacht aan geven. De arbeidsmarkt voor VTH-werkzaamheden is overspannen. Er is veel meer vraag bij de omgevingsdiensten in Nederland dan aanbod van menskracht. Daarnaast is er door COVID-19, met name in het 4de kwartaal, veel uitval geweest onder de inhuurkrachten. Mede hierdoor is de H1 en H2 productie voor Apeldoorn achtergebleven. In het najaar heeft OVIJ met het bedrijf Exsin een driejarig contract gesloten voor het inhuren van capaciteit op het gebied van VTH. Met Exsin is afgesproken dat de in 2021 niet uitgevoerde controles, in het eerste halfjaar van 2022 alsnog worden uitgevoerd. Output Wat hebben we ervoor gedaan? In onderstaande tabel is in de kolom Begroting de productie vermeld zoals deze met de partners is overeengekomen in de Samenwerkingsovereenkomsten 2021. Deze aantallen wijken af van de aantallen zoals die in de Begroting 2021 staan. Op basis van nieuwe inzichten zijn in de SWO’s met de partners soms andere afspraken gemaakt over de productie in 2021.

B = begroot, R= realisatie, V = verschil Apeldoorn

Brummen

Epe

Voorst

Gelderland

Totaal

Product B

Brief geplande controle normaal

525

447

-26

-12

Brief geplande controle groot

Brief vraaggestuurde aspect controle normaal

260

240

-26

-18

-2

Brief vraaggestuurde aspect controle groot

Brief geplande aspectcontrole normaal

172

135

Brief geplande aspectcontrole administratief

-2

Brief geplande aspectcontrole groot

116

107

Handhavingsbesluit

Brief tenuitvoerlegging na last onder dwangsom

Brief tenuitvoerlegging na bestuursdwang

Uitspraak klacht/melding

280

351

-71

Beschikking op handhavingsverzoek

Eindbrief melding ongewoon voorval

Strafrechtelijke handhavingsproducten

1.637

Totaal

683

625

115

419

445

-26

115

102

359

202

157

203

165

-9

219

-184

172

-147

360

771

-411

-8

-4

1.371

266

217

191

310

439

-129

286

352

-66

2.450

2.353

De samenwerkingsovereenkomsten worden afgesloten ruim voordat het nieuwe jaar begint. De ontwikkeling van de cijfers over de afgelopen jaren is geanalyseerd en met de opdrachtgevers besproken tijdens de verschillende accountgesprekken. Samen met onze partners wordt gezocht naar een optimale besteding van de middelen. In september 2021 is met de ambtelijke opdrachtgevers afgesproken dat de in 2021 niet uitgevoerde integrale controles, worden toegevoegd aan het uitvoeringsprogramma 2022.

Kosten Wat heeft het gekost? Bedragen x € 1,Begroting

Realisatie

Afwijking

Baten

Lasten

Saldo

Baten

Lasten

Saldo

Programma Handhaving

2.521.156

1.517.764

1.003.392

2.521.156

1.232.055

1.289.101

Saldo van baten en lasten

2.521.156

1.517.764

1.003.392

2.521.156

1.232.055

2.521.156

1.517.764

1.003.392

2.521.156

Mutaties reserves

Gerealiseerde resultaat

Baten

Lasten

Saldo

285.708

-285.708

1.289.101

285.708

-285.708

1.232.055

1.289.101

285.708

-285.708

Verschillenanalyse Aan de batenkant is geen verschil zichtbaar tussen de begrote en gerealiseerde baten. Aan de lastenkant is een onderschrijding zichtbaar, omdat minder uren aan dit programma zijn besteed dan begroot. Dit is in lijn met de gerealiseerde productie in 2021, omdat vooral bij de producten die relatief veel capaciteit vergen, een onderschrijding zichtbaar is.

5.4

Programma 003: Projecten & Programma’s

Beschrijving In dit programma wordt het zogenaamde projectenpakket (PP) van de outputfinanciering ondergebracht. Het projectenpakket (PP) is gedefinieerd als projectmatige en programmatische werkzaamheden voor partners en andere opdrachtgevers, die geen onderdeel zijn van het VTAHbasispakket (Vergunningen Toezicht Advies en Handhaving). Onder het projectenpakket (PP) vallen vooral projecten, programma’s en adviezen die door partners en andere organisaties aan OVIJ in opdracht worden gegeven op het gebied van: • Fysieke leefomgeving en milieuplanologie. • Bodem- en ondergrond. • Energie, klimaat, circulariteit en duurzaamheid. • Vergunningverlening en handhaving. • Andere opdrachten die passen binnen de gemeenschappelijke regeling OVIJ. In de primaire begroting worden voor deze werkzaamheden alleen middelen geraamd voor Apeldoorn. De andere partners hebben deze taken namelijk niet (structureel) bij OVIJ ondergebracht. De projectenportefeuille voor Apeldoorn is voor een behoorlijk deel al vooraf ingevuld via meerjarenafspraken en raamovereenkomsten en wordt in de loop van het jaar aangevuld met concrete projectopdrachten. Deze opdrachten worden verantwoord op dit programma. De overige partners en andere opdrachtgevers verstrekken opdrachten die door middel van een aparte projectovereenkomst aan OVIJ in opdracht worden gegeven.

Anders dan bij Apeldoorn worden hiervoor in de primaire begroting geen middelen geraamd. Deze projecten en opdrachten worden per project c.q. opdracht met de betreffende partner (financieel) afgerekend. Deze opdrachten worden verantwoord op dit programma. Doelstelling Wat wilden we bereiken? Met dit programma wordt een belangrijke inhoudelijke bijdrage geleverd aan de wensen en ambities van de partners op het gebied energie- en klimaatdoelstellingen en het verbeteren van de kwaliteit van de leefomgeving. Gunstig neveneffect is kennisdeling binnen het werkgebied van OVIJ. Zo profiteren meer partners van opgedane kennis en ervaringen en is OVIJ steeds vaker een schakel bij regionale samenwerking. Wat hebben we bereikt? De projecten en programma’s zijn binnen de afgesproken kaders uitgevoerd, maar ten opzichte van de begroting zijn voor Apeldoorn minder uren aan dit programma besteed. De begrote capaciteitsinzet was 8.825 uur, terwijl 8.197 uren zijn gerealiseerd. Voornaamste oorzaak hiervan was een terugloop van opdrachten voor intern verrekenbare projecten en het uitblijven van projectopdrachten voor bodem en ondergrond. Daarnaast was, door een hogere capaciteitsinzet op de programma’s Vergunningen en Advies, minder capaciteit beschikbaar voor dit programma.

In overeenstemming met de afspraken die hierover zijn gemaakt in de door het Algemeen Bestuur in 2018 vastgestelde notitie over outputfinanciering, is vóór resultaatbepaling het bedrag aan onderschreden uren (aantal uren * uurtarief OVIJ) aan de gemeente Apeldoorn terugbetaald.

Output Wat hebben we ervoor gedaan? De meerjarenprogramma’s GBA en NSL van Apeldoorn zijn, voor wat betreft de jaarschijf 2021, uitgevoerd. Voor het programma NSL waren geen uren begroot en voor de uitvoering van het programma GBA waren te weinig uren begroot. Graag brengen wij deze programma’s opnieuw bij de gemeente Apeldoorn onder de aandacht. Binnen de SWO-afspraken met Apeldoorn zijn ruim 600 uren minder gerealiseerd dan begroot. Dit komt onder andere door een afname op het programma Bodem en Ondergrond, maar ook omdat door COVID-19 projecten zijn stilgelegd in 2021. Dit laatste had vooral betrekking gehad op de intern verrekenbare projecten. Voor alle partners zijn de uitvoeringsprogramma’s en de actualisatieprogramma’s voor vergunningverlening opgesteld. Ook zijn voor alle partners projecten op het gebied van (stimulering) energiebesparing (EML/EED) uitgevoerd. Door COVID-19 hebben sommige duurzaamheidsprojecten voor het bedrijfsleven vertraging opgelopen. Er is geprobeerd om de projecten zo veel mogelijk te continueren, maar aan sommige projecten zijn minder uren besteed dan gepland. Kosten Wat heeft het gekost? Bedragen x € 1,Begroting

Realisatie

Afwijking

Baten

Lasten

Saldo

Baten

Lasten

Saldo

Programma Projecten & Programma's

773.289

612.815

160.474

2.039.247

1.660.957

Saldo van baten en lasten

773.289

612.815

160.474

2.039.247

773.289

612.815

160.474

Mutaties reserves

Gerealiseerde resultaat

Baten

Lasten

Saldo

378.290

-1.265.959

-1.048.142

-217.817

1.660.957

378.290

-1.265.959

-1.048.142

-217.817

2.039.247

1.660.957

378.290

-1.265.959

-1.048.142

-217.817

Verschillenanalyse De overschrijding aan de batenkant wordt veroorzaakt doordat voor een aantal projecten, die niet waren begroot, bijdrages zijn ontvangen. Het betreft onder andere het project Taskforce zonne-energie Apeldoorn. Tegenover deze extra baten staan ook extra lasten. Ook zijn veel extra baten gerealiseerd, omdat werkzaamheden voor de partners zijn uitgevoerd buiten de samenwerkingsovereenkomsten om. Deze extern gefinancierde projecten (0148) en betaalde opdrachten (0151) zijn niet in de begroting opgenomen en zijn in 2021 apart afgerekend met de partners. De overschrijding aan de lastenkant wordt grotendeels veroorzaakt doordat veel meer uren aan dit programma zijn besteed dan begroot. Deze extra kosten zijn het gevolg van de werkzaamheden die zijn uitgevoerd voor genoemde extern gefinancierde projecten en betaalde opdrachten. Tegenover deze extra lasten staan dus ook extra baten.

5.5

Programma 005: Advies

Beschrijving Het programma Advies is in de notitie Outputfinanciering een onderdeel van het VTAHbasispakket (Vergunningen, Toezicht, Advies en Handhaving). Binnen het programma Advies worden adviesproducten geleverd met veelal een wettelijke grondslag op het gebied van de diverse milieuspecialismen, zoals bodem, geluid, veiligheid, energie, milieuplanologie en het milieu- en omgevingsrecht inclusief rechtsbescherming bij juridische procedures op gebied van vergunningverlening en handhaving. Onder dit programma valt ook het beheer van het bodeminformatiesysteem en het verstrekken van bodeminformatie. Daarnaast advisering aan gemeenten op het gebied van strategische milieuthema’s, deelname aan formele milieugerelateerde overlegorganen, het volgen en becommentariëren van nieuwe wetgeving en het in opdracht van de partners opstellen van kaderstellende nota’s en programma’s. Planadvisering ruimtelijke ordening en stadsontwikkeling (inclusief m.e.r.-advisering) maken ook onderdeel uit van dit programma, evenals de 2e-lijns bestuursadvisering, zoals mondelinge en schriftelijke advisering aan bestuurders en bestuursadviseurs, het in concept opstellen van college- en raadsvoorstellen en het toelichten van voorstellen aan het college en raadscommissie.

Volgend deel →

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij iBabs is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/11506238/1