Bijlage 1 Programmabegroting 2023 - 2026

1.529

1.533

( "-"= nadeel / "+"= voordeel ) bedragen x € 1.000

7.1 Volksgezondheid

Rekening

Baten

79

111

0

0

0

0

Lasten

-1.044

-1.318

-959

-816

-821

-829

Saldo

-966

-1.206

-959

-816

-821

-829

Baten

328

327

339

339

339

339

Lasten

-346

-338

-327

-329

-329

-329

Saldo

-18

-11

12

10

10

10

Totaal baten

Baten

7.106

7.857

8.075

8.151

8.285

8.383

Totaal lasten

Lasten

-7.502

-8.294

-8.294

-8.259

-8.367

-8.444

Saldo van baten en lasten

Saldo

-395

-437

-219

-108

-82

-61

Toelichting op mutatie (verhoging/verlaging) begroot 2023 ten opzichte van begroot 2022 in taakvelden groter of gelijk aan € 50.000 Taakveld 7.1 Volksgezondheid (€ 183.000 nadeel) Het nadeel op dit taakveld wordt enerzijds verklaard door een mutatie in de urentoerekening van € 144.000, en anderzijds door een hogere bijdrage aan de gemeentelijke gezondheidsdienst HECHT van € 43.000. Het restant wordt veroorzaakt door overige kleine verschillen. Taakveld 7.2 Riolering (€ 59.000 nadeel) Het nadeel op het taakveld 7.2 wordt veroorzaakt door verschillende additionele werkzaamheden die zich in 2022 hebben voorgedaan, die gedekt zijn vanuit de egalisatievoorziening rioolheffing (€ 178.000). Wanneer deze mutaties buiten beschouwing worden gelaten dan wordt de stijging van de lasten veroorzaakt door een gewijzigde doorbelastingssystematiek van de salarislasten (nadeel € 29.000). Tevens zijn er hogere kapitaallasten als gevolg van vervangingsinvesteringen en renovatie van het rioolstelsel (nadeel € 29.000). Het voordeel op de baten wordt veroorzaakt door kostenverhoging van het heffingstarief. Taakveld 7.3 Afval (€ 189.000 voordeel) Het verschil op het taakveld 7.3 wordt enerzijds verklaard door een gewijzigde doorbelastingssystematiek van de salarislasten bij afval (nadeel € 129.000).

De overige stijging van de lasten wordt veroorzaakt door een toename van de verwerkingskosten van afval (nadeel € 120.000) en stijgende kapitaallasten (nadeel € 41.000) als gevolg van vervangingsinvesteringen. Het voordeel op de baten ad € 479.000 wordt veroorzaakt door kostenverhoging van het heffingstarief. Het betreft hier het zogeheten gesloten systemen en om te zorgen voor volledige kostendekkendheid van deze heffingen zal dit leiden tot een stijging in het tarief, zie voor nadere toelichting ook de paragraaf Lokale heffingen. Taakveld 7.4 Milieubeheer (€ 247.000 voordeel) Het verschil op taakveld 7.4 is voor € 35.000 te verklaren door het ramen van budget voor de inhuur van kennis op het gebied van hydrologie en geotechniek en voor externe expertise voor participatie met de

90

omgeving. Een mutatie in de urentoerekening veroorzaakt een nadeel van € 57.000. Daarnaast is in de begroting 2022 eenmalig een uitkering voor de Regeling Reductie Energiegebruik Woningen ad € 90.000 (nadeel) door het Rijk toegekend en een provinciale subsidie voor de verduurzaming van de Dobbewijk (€ 22.000 nadeel). Als gevolg van de inwerkingtreding van de omgevingswet op 1-1-2023 neemt de gemeente bodemtaken over van de provincie. Hiervoor is in de begroting 2023 een bedrag van € 25.000 (nadeel) geraamd. Daartegenover staan een aantal voordelen door eenmalig in de begroting 2022 toegekende budgetten: Voor de transitievisie warmte een bedrag van € 51.000, voor de Regeling Reductie Energiegebruik Woningen een bedrag van € 90.000, voor de verduurzaming van de Dobbewijk € 34.000, voor onderzoekskosten € 10.000, voor een bijdrage aan de regionale deelname aan de warmterotonde € 169.000, voor het Fonds Duurzaamheid € 70.000 en voor versnelling infrastructurele projecten € 48.000. Overige kleine verschillen € 4.000 (voordeel).

91

P8 Wonen en bouwen

Wat willen we bereiken ? Er moet een goede balans zijn in het woningaanbod, daardoor kan Voorschoten verschillende doelgroepen aan zich binden. Ook bevordert de voldoende beschikbaarheid van woningen de doorstroming; We willen het dorpse groene karakter behouden, de ruimtelijke opgave voor de komende jaren richt zich daarom op de instandhouding en het beheer van de ruimtelijke structuur van Voorschoten.

Wat gaan we daarvoor doen ?

8.1 Ruimte en leefomgeving Belangrijkste ontwikkelingen 2023 •

Inwerkingtreding Omgevingswet per 1-12023.

Belangrijkste resultaten 2023 • •

Per 1-1- 2023 werken we volgens de minimale eisen van de Omgevingswet. Woningbouwopgave: zichtbare voortgang op diverse locaties.

Toelichting Omgevingswet De datum dat de Omgevingswet in werking treedt is verplaatst naar 1 januari 2023(1). De volledige implementatie van de Omgevingswet is complex. We realiseren ons dat de transitie van de Omgevingswet niet op 1 januari 2023 volledig klaar is. De wetgever heeft hier ook rekening mee gehouden door verschillende overgangstermijnen in acht te nemen en te zorgen voor een transitieperiode tot 2029. We hebben er hierdoor voor gekozen om de invoering gefaseerd te laten verlopen: stap 1, voldoen aan de minimale eisen die nodig zijn om in de praktijk uitvoering te kunnen geven aan de wet. Stap 2, uiterlijk 31 december 2024 hebben we één Omgevingsvisie. En stap 3, op 31 december 2029 hebben we één Omgevingsplan. Voor ons is het belangrijk dat wij, bij inwerkingtreding van de wet voldoen aan de minimale vereisten die de wet aan ons stelt. Hier zijn onze inspanningen dan ook vooral op gericht. Strikt genomen moeten wij op 1 januari 2023 de volgende hoofdzaken hebben geregeld: • Processen en systemen moeten zijn aangepast/afgestemd op de nieuwe wetgeving zodat een omgevingsvergunning binnen 8 weken verleend kan worden; in de nieuwe wet moeten bijna alle vergunningaanvragen binnen 8 weken afgehandeld zijn; • Er zijn afspraken en financiële arrangementen gemaakt met verschillende ketenpartners (bijv.

De Omgevingsdienst) over hoe wij gaan samenwerken onder de Omgevingswet en wat we gaan afnemen; • We zijn in staat om inwoners en bedrijven te laten beschikken over betrouwbare en begrijpelijke informatie over de Omgevingswet; • We zijn aangesloten op het landelijke digitaal stelsel Omgevingswet. Participatie wordt in de Omgevingswet belangrijker. Ervaringen uit pilots van de Omgevingswet leren ons dat het belangrijk is om in samenspraak met de raad aan te geven wat het speelveld is (de kaders) waarbinnen

1 Invoeringsdatum is nog niet definitief. In oktober wordt een nieuw advies verwacht van het Adviescollege ICT-toetsing (AcICT). Dit advies komt er op verzoek van de Eerste Kamer. Hierna wil een meerderheid van de Kamer definitief besluiten over de inwerkingtreding van de Omgevingswet. Het volgende plenaire debat over dit onderwerp staat - onder voorbehoud - gepland voor 1 november 2022.

92

participatie vorm kan krijgen. Dit helpt bij het managen van verwachtingen en het vergroten van het vertrouwen tussen inwoners, overheid en partners. In het verlengde van bovenstaande willen we ontwikkelingen/initiatieven benaderen vanuit het `ja, mits-principe' en wordt de raad meegenomen in deze ontwikkeling en aanpak. Hierbij leren we van en met elkaar en van andere gemeenten tijdens de invoering van de Omgevingswet. Integraal woningbouwprogramma Realisatie van woningbouw komt deels uit bestaande projecten en deels uit toekomstige projecten. Vanuit het coalitieakkoord is er aandacht voor de lopende woningbouwprojecten welke we voortvarend willen doorzetten, dit zijn o.a. Starrenburg III, Arsenaal – Segaar en Huize Bijdorp. Naast de bestaande projecten komt er extra aandacht voor de ontwikkelingen in het centrumgebied en met name de ontwikkelingen van het Churchillplein, de Kruispuntkerk en de toekomst van en voor het MOC – terrein. Tot slot krijgt de herontwikkeling van de Moeder Godskerk prioriteit, wat gevolgen heeft voor de totale woningbouwprogrammering zoals weergegeven in het ‘Afwegingskader Nieuwbouw’. Deze wordt jaarlijks herijkt en hier zal de Moeder Godskerk in prioriteit worden meegenomen. Voor de Moeder Godskerk is reeds een haalbaarheidsstudie naar woningbouw uitgevoerd.

De ontwikkelingen rondom de realisatie van het Churchillplein en de Kruispuntkerk zijn belegd bij initiatiefnemers. Voor de toekomstige genoemde projecten zijn we afhankelijk van de besluitvorming van de ontwikkelvisie centrum. Afwegingskader woningbouw, realiseren door te prioriteren en faseren De gemeenteraad heeft op 10 juni 2021 ingestemd met het afwegingskader woningbouw. Met dit afwegingskader willen we de onbalans in de woningvoorraad verkleinen en prioriteit geven aan ruimtelijke projecten die het meest bijdragen aan de taakstellingen uit het woonbeleid. In het coalitieakkoord is de prioriteitenlijst herbevestigd. In de komende 10 jaar willen we ruim 900 nieuwe woningen realiseren. Met de keuzes uit het afwegingskader zetten we in op realisatie van ruim 750 woningen in de komende 5 jaar. In de besluitvorming door de raad is opgenomen dat de raad halfjaarlijks wordt geïnformeerd via de P&Ccyclus. Uit Afwegingskader: Project Starrenburg III Segaar/Arsenaal Intratuin Bijdorp Jan Wagtendonkstraat Einsteinlaan Forescate (ouderenhuisvesting) Beresteyn (realisatie; procedureel afgerond) Leidseweg 104 Raadhuislaan Jan Evertsenlaan Totaal

Aantal 356 95 129 73 woningen/ 29 zorgeenheden Afhank. van participatie 23 netto 40

Aandeel sociaal/ betaalbaar 15% sociale huur/ 15% goedkope koop 15% sociale huur/ 15% goedkope koop 25% sociale huur 60% sociale huur

45 woningen / 20 zorgeenheden 5 Afhank. van participatie Afhank. van participatie 767 woningen / 49 zorgeenheden

Geheel vrije sector

100 % sociale huur 25% sociale huur 100% sociaal/betaalbaar

Geheel vrije sector

De toelichting op de prioritaire projecten is hieronder op hoofdlijnen uitgewerkt. Starrenburg III Voor Starrenburg-III is een Stedenbouwkundig Plan en Beeldkwaliteit Plan in voorbereiding. De vaststelling van deze plannen wordt tweede helft 2022 voorzien. Nadat de uitkomsten van het bodemonderzoek van

93

Starrenburg II en de uitkomsten hiervan met de raad zijn gedeeld. Aansluitend ligt de focus op de vertaling van de plannen in een uitwerkingsplan op basis van de formele grondslag in het huidige bestemmingsplan Voorschoten-Oost. Mocht onverhoopt blijken dat het uitwerkingsplan niet tijdig voor de inwerkingtreding van de Omgevingswet gereed is, dan zal in 2023 een plan conform de nieuwe Omgevingswet in procedure worden gebracht. Segaar/Arsenaal In december 2020 is het ruimtelijk kader voor de herontwikkeling van Segaar/Arsenaal vastgesteld. Volgend op dit kader worden drie sporen uitgewerkt: een anterieure overeenkomst met de initiatiefnemer, de voorbereiding van het bestemmingsplan en een oplossing voor de woonwagen (is een voorwaarde uit het ruimtelijk kader). De concept anterieure overeenkomst en het concept ontwerp bestemmingsplan liggen voor. Ook is een haalbaarheidsonderzoek uitgevoerd naar het inrichten van een woonwagenlocatie op het schiereiland aan de Hofweg. Dit ten behoeve van de verplaatsing van de woonwagen aan de Leidseweg in combinatie met onze regionale taakstelling. In de uitwerking is het plan geoptimaliseerd. De omwonenden/belanghebbenden moeten meegenomen worden in deze optimalisering. Het streven is gericht op het in procedure brengen van het bestemmingsplan vóór de inwerkingtreding van de Omgevingswet.

Intratuin/ontsluiting richting Leiden Het bestemmingsplan Korte Vliet – Leidseweg noord deel noord en de omgevingsvergunning zijn beide onherroepelijk. Het bouwrijp maken is in volle gang. Met buurtgemeente Leiden wordt constructief overlegd over hoe de nieuwe ontsluitingsweg, die door de Intratuinlocatie loopt, wordt aangesloten op het wegennet van Leiden. Op Leids grondgebied zal hiervoor zal een bestemmingsplanprocedure doorlopen moeten worden. Voorschoten is initiatiefnemer voor deze procedure. De kosten voor deze procedure worden conform de anterieure overeenkomst gedeeld met Synchroon. Huize Bijdorp De herontwikkeling op Huize Bijdorp heeft in de gemeenteraad prioriteit gekregen, rekening houdend met het kapittel in 2022. De anterieure overeenkomst is ondertekend en het bestemmingsplan is onherroepelijk geworden (na inspanningen van gemeente en congregatie is het beroep ingetrokken). Het ontwikkelpotentieel op de buitenplaats is volgens planning in de markt gezet. Onze inzet richt zich nu op het borgen dat alle gemaakte afspraken in de uitwerking van de plannen ook recht worden gedaan. Denk aan de overdracht van het teerveldje, het borgen dat aan de voorwaarden van de door de provincie toegezegde subsidies wordt voldaan en de grote ambtelijke inzet ten behoeve van de uiteindelijke vergunningverlening.

Jan Wagtendonkstraat Het participatietraject heeft een nieuwe start gekregen. In lijn met de toezegging in de commissie WRG hebben in juni 2022 twee buurtbijeenkomsten en een vervolgoverleg met de bewonerswerkgroep Jan Wagtendonk plaatsgevonden waarin m.n. is besproken wat nodig is voor een constructieve grondhouding. De gemaakte afspraken over de participatie voor de nieuwbouwplannen zijn schriftelijk vastgelegd. De intentieovereenkomst met De Sleutels is getekend. Prof. Einsteinlaan 5 In juni 2020 heeft de gemeenteraad een startnotitie vastgesteld voor de herontwikkeling op de Prof. Einsteinlaan. Het initiatief richt zich op het realiseren van 23 woningen, 6 sociale huur appartementen en 17 eengezinswoningen. De anterieure overeenkomst is in Q1 van 2022 getekend. De planologische procedure zal nog in 2022 worden gestart. De uiteindelijk verlening van de omgevingsvergunning en start bouw worden in 2023 verwacht. Raadhuislaan Bij de herontwikkeling aan de Raadhuislaan wordt gedacht aan een gezondheidscentrum en appartementen. Een ruimtelijk kader ligt nog niet voor. Een anterieure overeenkomst ook niet. Hoewel de prioriteit op dit project om bovengenoemde redenen lager is, wordt de druk om een gezondheidscentrum wel gevoeld.

Om de ruimtelijke inpassing van het programma van gezondheidscentrum, appartementen en de parkeerdruk die daarvan uitgaat in balans te krijgen wordt samen met de initiatiefnemer

94

een werkatelier georganiseerd. Daarmee zoeken wij de snelste route naar overeenstemming op het programma.

Wat gaan we daarvoor doen ?

8.2 Grondexploitatie (niet bedr.terrein) Belangrijkste ontwikkelingen 2023 •

Uitwerken en uitvoeren van het betreffende deel van het (nieuwe) coalitieakkoord.

Belangrijkste resultaten 2023 •

•

• •

Afsluiten van intentieovereenkomsten met een duidelijk beeld van de economische haalbaarheid; Afsluiten van anterieure overeenkomsten bij (her)ontwikkelingen incl. passend kostenverhaal; Op transparante wijze samenwerken met marktpartijen; Actualiseren van de Grondexploitatie Duivenvoordecorridor.

Toelichting Volgens het huidige grondbeleid kiest de gemeente voor een vorm van gebiedsontwikkeling, waarbij duidelijk niet gekozen is voor een ondernemende, maar voor een, in meer of mindere mate, faciliterende rol. De gemeente beperkt zich grotendeels tot het vaststellen (faciliteren) van het bestemmingsplan, het uitvoeren van toezicht op activiteiten van derden en het uitvoeren van verplicht kostenverhaal. Het verplicht kostenverhaal geschiedt door intentie en/of anterieure overeenkomsten. In beide overeenkomsten worden de ambtelijke (en andere door gemeente te maken) kosten begroot en afspraken gemaakt over de betaling hiervan. Met ingang van 2022 wordt per project het kostenverhaal, de opbrengsten en de kosten, met betrekking tot deze overeenkomsten, geadministreerd. Hierdoor worden inzicht en de sturingsmogelijkheden geoptimaliseerd. Voor het project waar de gemeente Voorschoten een actief grondbeleid (een Grondexploitatie) voor gevoerd, wordt verwezen naar de paragraaf Grondbeleid.

Wat gaan we daarvoor doen ?

8.3 Wonen en bouwen Belangrijkste ontwikkelingen 2023 •

•

De maatschappelijke opgave vraagt meer betaalbare woningen. De nationale en regionale woon- en bouwagenda zullen een hogere taakstelling bij de gemeenten neerleggen. Vanuit het coalitieakkoord gaan we hierop anticiperen. Ontwikkelvisie centrum.

Belangrijkste resultaten 2023 •

•

Een nieuwe regionale – en lokale visie op Wonen, die aansluit bij de nieuwe landelijke ontwikkelingen. De onderzoeken naar realisatie van meer betaalbare woningen op gemeentegrond (o.a. erfpacht) en regulering van toewijzing moeten een effectief instrumentarium

95

•

•

opleveren. We maken inzichtelijk hoe speculatie van de woningvoorraad tegengegaan kan worden (hoe houden we betaalbare woningen ook echt betaalbaar). We maken jaarlijks prestatieafspraken met alle corporaties binnen de Voorschotense woningmarkt.

Toelichting Wat willen we bereiken 1. Inzetten op een meer betaalbare woningvoorraad De opgave op het gebied van Wonen blijft groots en uitdagend. Om voor alle doelgroepen passende huisvesting te realiseren is het betaalbaar maken van de woningvoorraad belangrijker dan ooit. De Nationale Woon - en Bouwagenda gaat uit van een woningvoorraad die 2/3e betaalbaar is. De taakstelling vanuit het Rijk krijgt een doorvertaling naar regionaal - en lokaal woonbeleid. Vanuit het coalitieakkoord gaan we onderzoeken hoe we op (versteende) gemeentegrond een zo hoog mogelijk percentage betaalbare woningen (koop en huur) kunnen realiseren. Ketenpartners als zowel corporaties en ontwikkelaars moeten hierbij betrokken worden. 2. Inzetten op het betaalbaar houden van de woningvoorraad. Niet alleen het realiseren van betaalbare woningen, maar ook het betaalbaar houden van de woningvoorraad is van belang. Het in 2022 gestarte onderzoek naar welk instrumentarium ingezet kan worden om woningen betaalbaar te houden en daarmee speculatie tegen te gaan wordt in 2023 voortgezet. Denk aan bijvoorbeeld erfpacht. Hierbij zal juridische ondersteuning gevraagd worden. 3. Meer gerichte toewijzing binnen de woningvoorraad organiseren Wanneer er sprake is van schaarste wordt het mogelijk om als gemeente meer te reguleren op toewijzing.

We starten in 2022 met het onderzoeken op welke manier we het mogelijk kunnen maken om onze kinderen en personen met een maatschappelijke en/of economische binding met Voorschoten met voorrang te kunnen huisvesten. Voor de ondersteuning bij dit onderzoek wordt aanvullend budget (€ 8.000) gevraagd. Wat gaan we daarvoor doen Nieuwe woonvisie In lijn met de Omgevingswet zal er een nieuwe lokale visie op Wonen worden opgesteld, waarbij rekening wordt gehouden met de landelijke en regionale wet- en regelgeving en de ambities uit het coalitieakkoord. In deze nieuwe visie wordt voortgeborduurd op bestaand beleid (doelgroepenverordening, beleidsregel sociale woningbouw, lokaal maatwerk e.d.). De Regionale Woonagenda Holland Rijnland zal in Q2 2023 van kracht worden. De nationale woon- en bouwagenda respectievelijk regionale Woonagenda Holland Rijnland zullen door werken in de op te stellen nieuwe woonvisie. Ook wordt uiteengezet welke stappen er gezet gaan worden om de bestaande en nieuwe woningvoorraad in Voorschoten (meer) betaalbaar te houden. In de woonvisie zal de zorgcomponent (beschermd wonen, maatschappelijke opvang e.d.) worden opgenomen. In de regionale woonagenda krijgt de taakstelling voor woonwagens ook inhoud. In programma 8.1 is beschreven hoe we de verplaatsing van de woonwagen ten behoeve van Segaar/Arsenaal willen koppelen aan de regionale taakstelling.

Rekening houdend met de wens van de raad kan de richting van het woonwagenbeleid in Q1 2023 worden meegenomen in de startnotitie van de lokale woonvisie.

96

Ter ondersteuning van de nieuw op te stellen woonvisie wordt aanvullend budget gevraagd. Prestatieafspraken In 2023 worden er specifieke afspraken gemaakt tussen gemeente, alle corporaties binnen de Voorschotense woningmarkt (De Sleutels, Woonzorg, Ons Doel en Rijnhart Wonen) en de huurdersorganisaties. Ons Doel en Rijnhart Wonen zijn in 2023 nieuwe gesprekspartners. Ook de Huurdersbelangenvereniging Voorschoten wordt opnieuw bij deze afspraken betrokken. Er zal in 2023 ook aandacht zijn voor afspraken die gemaakt kunnen worden in relatie tot het tegengaan van energiearmoede en het bevorderen van doorstroming en vernieuwde woonconcepten. Beleidsindicatoren

Bron

Voorgaande laatst bekende realisatie

Duizend euro

CBS

367 (2020) 388 (2021) 290 (2021)

Aantal per 1.000 woningen

0,3 (2020) 2,9 (2021) 8,9 (2021)

%

Basisregistratie adressen en gebouwen CBS

In euro's

COELO

Nr. Beleidsindicator

Eenheid

35

Gemiddelde WOZ waarde

36

Nieuw gebouwde woningen

37

Demografische druk

38

Gemeentelijke woonlasten eenpersoonshuishouden Gemeentelijke woonlasten meerpersoonshuishouden

In euro's

COELO

39

Laatst Landelijk bekende vergelijking realisatie cijfer

89,0% 88,9 (2022) 70,3 (2022) € 1.058 (2021) € 1.125 (2021)

€ 1.289 (2022) € 1.372 (2021)

Geen data (2022) Geen data (2021)

Toelichting beleidsindicatoren 35

Gemiddelde WOZ waarde

De gemiddelde WOZ waarde van woningen. 36

Nieuw gebouwde woningen

Het aantal nieuw gebouwde woningen, exclusief overige toevoegingen zoals transformaties. 37

Demografische druk

De som van het aantal personen van 0 tot 20 jaar en 65 jaar of ouder in verhouding tot de personen van 20 tot 65 jaar. 38

Gemeentelijke woonlasten eenpersoonshuishouden

Het gemiddelde totaalbedrag in euro's per jaar dat een éénpersoonshuishouden betaalt aan woonlasten. 39

Gemeentelijke woonlasten meerpersoonshuishouden

Het gemiddelde totaalbedrag in euro's per jaar dat een meerpersoonshuishouden betaalt aan woonlasten. Voor de komende jaren staan er verschillende woningbouwprojecten in de programmering. De verwachting is dat dit zal leiden tot een aanzienlijke toename van de nieuwbouw.

97

Wat gaat het kosten? Tabel Wat gaat het kosten? Programma 8 Wonen en bouwen Programma: P8 Wonen en bouwen

Rekening

Begroting

Begroting

Begroting

Begroting

Begroting

( "-"= nadeel / "+"= voordeel ) bedragen x € 1.000

2021

2022

2023

2024

2025

2026

8.1 Ruimte en leefomgeving

Baten

162

20

0

0

0

0

Lasten

-1.224

-1.748

-913

-913

-913

-913 -913

Saldo

-1.062

-1.728

-913

-913

-913

8.2 Grondexploitatie (niet bedr.terrein)

Baten

1.412

2.026

2.305

5.302

2.957

0

Lasten

-1.405

-2.046

-2.391

-5.388

-3.043

-63

Saldo

7

-20

-86

-86

-86

-63

8.3 Wonen en bouwen

Baten

826

2.205

686

653

653

653

Lasten

-930

-1.697

-1.130

-1.062

-1.056

-1.056

Saldo

-105

508

-445

-409

-403

-403

Totaal baten

Baten

2.399

4.251

2.991

5.955

3.610

653

Totaal lasten

Lasten

-3.560

-5.491

-4.435

-7.363

-5.012

-2.032

Saldo van baten en lasten

Saldo

-1.160

-1.240

-1.444

-1.408

-1.402

-1.379

Toelichting op mutatie (verhoging/verlaging) begroot 2023 ten opzichte van begroot 2022 in taakvelden groter of gelijk aan € 50.000 Taakveld 8.1 Ruimtelijke ordening (€ 815.000 voordeel) Voor de aansluitingen op de ontsluitingsweg op de Intratuinlocatie is de gemeentelijke bijdrage in de begroting 2022 € 275.000 geweest (voordeel). Daarnaast ontvangt de gemeente € 20.000 voor afkoop beheer en onderhoud in 2022 (nadeel). Kosten voor de invoering van de Omgevingswet van € 552.000 (voordeel) zijn eenmalig in de begroting 2022 geraamd. Overige kleine verschillen € 8.000 (voordeel). Taakveld 8.2 Grondexploitatie (€ 66.000 nadeel) Het verschil op taakveld 8.2 is te verklaren door hogere kosten voor sloop en sanering (€96.000 nadeel), bouwrijp maken (€ 374.000 nadeel) en woonrijp maken (€ 1.088.000 nadeel). Daarnaast is er een nadelig verschil door hogere toegerekende rente (€ 20.500) en een extra dotatie aan de voorziening van € 43.000 in 2023. Daartegenover staan incidentele voordelen door het wegvallen van verwervingskosten (€ 1.281.000) als ook door saldo mutatie grondexploitatie (€ 196.000) en een subsidie (€ 83.000). Overige kleine verschillen € 4.300 (nadeel). Taakveld 8.3 Wonen en bouwen (€ 953.000 nadeel) Het verschil op taakveld 8.3 is te verklaren door een aantal nadelen en voordelen ten opzichte van de begroting 2022.

Een nadeel van € 1.206.000 komt voort uit eenmalige opbrengsten voor bouwvergunningen voor enkele grote projecten in 2022. Daarnaast zijn in de begroting 2022 eenmalig opbrengsten opgenomen voor de doorbelasting van ambtelijke uren aan de projectontwikkelaar (€ 70.000 nadeel). Een nadeel in de mutatie van de urentoerekening verklaart een nadeel van € 182.000 en ten slotte is een bedrag van € 60.000 verantwoordelijk voor eenmalige kosten voor het opstellen van de woonvisie in de begroting 2023. Daar tegenover staan een aantal voordelen. Een eenmalige bijdrage in de kosten voor inrichting en herstel van buitenplaats Bijdorp ad € 250.000 in de begroting 2022 verklaart een voordeel in de begroting 2023. Daarnaast zijn eenmalige opbrengsten voor de verkoop van grond verantwoordelijk voor een voordeel van € 32.500. Voor het aanjagen van infrastructurele projecten is in de begroting 2022 eenmalig budget van € 270.000 (voordeel) beschikbaar gesteld. Lagere kapitaallasten in de begroting 2023 verklaren een voordeel van € 21.500. Overige kleine verschillen € 9.000 (nadeel).

98

Paragrafen

99

Paragraaf Lokale heffingen 1.1

Inleiding

In deze paragraaf wordt inzicht gegeven in de door de gemeente Voorschoten geheven belastingen, bestemmingsheffingen en rechten. Onder de belastingen vallen: de onroerende-zaakbelastingen, de belastingen op roerende woon- en bedrijfsruimten, de hondenbelasting, de toeristenbelasting, de precariobelasting en de reclamebelasting. De opbrengst van de belastingen gaat naar de algemene middelen. Onder de bestemmingsheffingen vallen de rioolheffing en de afvalstoffenheffing. De rechten omvatten een grote groep belastbare feiten. De belangrijkste hiervan zijn de marktgelden, de begrafenisrechten en de leges inzake omgevingsvergunningen, reisdocumenten, burgerlijke stand en gemeentelijke basisadministratie. Voor zowel de bestemmingsheffingen als de rechten geldt dat tarieven maximaal kostendekkend mogen zijn en dat de opbrengst gebruikt wordt ter dekking van de gemaakte kosten. 1.2

Beleid lokale heffingen

Het beleid van de gemeente Voorschoten is als volgt samen te vatten: "De inwoners, bedrijven en andere belanghebbenden leveren een rechtvaardige bijdrage in de gemeentelijke voorzieningen." De lokale lastendruk blijft in reële termen gelijk, waarbij er van uitgegaan wordt dat leges en rechten kostendekkend blijven c.q. worden. De OZB wordt, anders dan de gebruikelijke indexering en de gemaakte afspraken, niet verder verhoogd. De geraamde opbrengsten van belastingen, leges en rechten zijn in de begroting 2023 verhoogd met het door het CPB geraamde inflatiepercentage van 3,1% (geharmoniseerde consumenten-prijsindex). Met deze verhoging wordt de algemene prijsontwikkeling gevolgd. Dit is noodzakelijk om de inkomsten van de gemeente op dit onderdeel op peil te houden en structurele onevenwichtigheid te voorkomen. 1.3

Overzicht geraamde baten belastingen, heffingen en rechten

Onderstaand overzicht vermeldt de geraamde opbrengsten voor 2022 en 2023 voor de diverse belastingen en rechten.

100