Bijlage 1 Najaarsnota (17112022)

34

Inburgering (€ 12.000 nadeel) In de meicirculaire 2022 zijn extra middelen ontvangen met betrekking tot inburgering. Tegenover deze hogere baten, geraamd op taakveld 0.7, worden ook hogere lasten geraamd. Voor de begroting 2022 is de wijziging in totaal budgettair neutraal. Asiel (inburgering) (€ 28.000 nadeel) In de septembercirculaire 2022 zijn extra middelen ontvangen met betrekking tot inburgering. Tegenover deze hogere baten, geraamd op taakveld 0.7, worden ook hogere lasten geraamd. Voor de begroting 2022 is de wijziging in totaal budgettair neutraal.

Taakveld 6.2 Wijkteams

Belangrijkste resultaten 6.2.1 6.2.2 6.2.3 6.2.4

Waar de eigen kracht en het netwerk niet toereikend zijn bieden we inwoners ondersteuning. Het bieden van één laagdrempelige loketfunctie fysiek, digitaal en telefonisch bij Voorschoten Voor Elkaar. Integraal werken volgens het principe van één huishouden, één plan, één regisseur. Hulpvragen worden zo licht mogelijk opgelost zonder zware oplossingen te mijden als dit nodig is.

Toelichting budget Op koers

Taakveld 6.3 Inkomensregelingen

Belangrijkste resultaten 6.3.1

Zorgen voor financiële zelfredzaamheid door het geven van inkomensondersteuning aan wie dat nodig heeft, waarbij speciale aandacht uitgaat naar ondersteuning van minima en naar schuldhulpverlening. Materiële vragen (schulden, huisvesting, toeslagen) gaan een steeds groter onderdeel uitmaken van de aanmeldingen die binnen komen bij Voorschoten voor Elkaar. Dit komt enerzijds door de toenemende bekendheid die Voorschoten voor Elkaar heeft in Voorschoten maar is anderzijds te wijten aan de toenemende complexiteit van onze maatschappij waardoor steeds meer inwoners niet meer in staat zijn om dergelijke materiële vragen zelf op te lossen met het risico dat de schuldenproblematiek oploopt. Er wordt een voorstel gedaan om te investeren in extra inzet van het sociaal raadsliedenwerk om deze toename van aanvragen op te kunnen vangen in 2022. 6.3.2 Het uitvoeringsplan financiële zelfredzaamheid voor een integrale aanpak binnen het sociaal domein van armoede- en schuldenproblematiek wordt uitgevoerd. 6.3.3 Uitvoering Minimabeleid inclusief kindpakket, de armoede monitor wordt uitgevoerd. Toelichting budget

35

Bijsturing nodig BUIG (€ 211.000 nadeel) Inmiddels is het definitieve budget bekend dat de gemeente van het rijk ontvangt voor de Gebundelde Uitkering (BUIG). Dit blijkt € 149.000 lager dan waar in de begroting mee werd rekening gehouden. Daarnaast is er een prognose gemaakt van de bijbehorende lasten. Hieruit komt een nadeel van € 62.000 voort. Per saldo bedraagt het nadeel op de begroting € 211.000. BBZ en TOZO (€ 2.000 voordeel) De raming voor de Bijstand voor Zelfstandigen (BBZ) en de TOZO worden bijgesteld. Op basis van de huidige inzichten kunnen de lasten en de baten voor de BBZ naar beneden worden bijgesteld. Er wordt minder beroep gedaan op de regeling dan verwacht. Voor de TOZO en BBZ light zijn er nog kosten gemaakt om deze af te ronden. Inmiddels zijn de regelingen afgelopen. Na bijstelling van de raming is er per saldo is er sprake van een gering voordeel van € 2.000. Energietoeslag (€ 591.000 nadeel) Met de mei- en septembercirculaire heeft de gemeente een totaal hoger bedrag van € 591.000 ontvangen voor de energietoeslag. Voorgesteld wordt om de raming hierop bij te stellen. Dit leidt op dit taakveld tot een nadeel van € 591.000, en op taakveld 0.7 Algemene uitkering tot een voordeel van gelijke hoogte. Per saldo is het effect daarom budgettair neutraal.

Bijzondere bijstand (€ 60.000 voordeel) De lasten voor bijzondere bijstand lijken op basis van de laatste inzichten lager uit te vallen dat eerder werd ingeschat. Voorgesteld wordt om de ramingen hierop aan te passen, wat leidt tot een voordeel van € 60.000 op dit taakveld. SPUK Energiearmoede (€ 207.000 budgettair neutraal) Vanuit het rijk is de bijdrage voor de specifieke uitkering energiearmoede met € 207.000 verhoogd. Deze baten en bijbehorende lasten moeten nog op de begroting worden gebracht. Per saldo is dit budgettair neutraal. Uitbreiding sociaal raadswerk (€ 35.000 nadeel) Op taakveld 0.8 staat een stelpost opgenomen voor middelen die de gemeente vanuit het rijk heeft ontvangen om de dienstverlening aan kwetsbaren te verbeteren, de zogenoemde POK-middelen. Deze worden deels (€ 35.000) ingezet om het sociaal raadswerk uit te breiden. Op taakveld 6.3 leidt dit tot een nadeel; hiertegenover staat een gelijk voordeel op taakveld 0.8. Per saldo is de wijziging daarmee budgettair neutraal.

Taakveld 6.4 Begeleide participatie

Belangrijkste resultaten 6.4.1

Het Re-integratie-en Participatiebeleid 2019-2022 wordt voor de vrijwillige participatie geïmplementeerd door Voorschoten voor Elkaar. Mensen die niet naar betaald werk begeleid kunnen worden zullen zoveel mogelijk naar vrijwilligerswerk bemiddeld worden.

6.4.2

Monitoring en evaluatie van re-integratie- en participatiebeleid.

36

6.4.3

Maatwerk op grond van Beschut werk in het kader van de Participatie wet voor de nieuwe doelgroep bij DZB Leiden.

Toelichting budget Op koers

Taakveld 6.5 Arbeidsparticipatie

Belangrijkste resultaten 6.5.1

6.5.2 6.5.3

Inkoop van trajecten die leiden naar participatie en zelfredzaamheid van inburgeraars zoals statushouders en gezinsmigranten. Verstevigen van het netwerk voor deze groep. Uitvoering arbeidsmarktbeleid en re-integratiebeleid. Aansluiting zoeken met de Leidse regio, bijvoorbeeld door verbinding met Economie071 Leidse regio.

Toelichting budget Bijsturing nodig Re-integratie en participatietrajecten (€ 44.000 voordeel) Het huidige re-integratie en participatiebeleid richt zich op personen met een kleine(re) afstand tot de arbeidsmarkt. Omdat deze doelgroep blijkt af te nemen, zijn de kosten naar verwachting ook lager dan eerder gedacht. Voorgesteld wordt de ramingen hierop bij te stellen, met een voordeel van € 44.000 tot gevolg. Maatschappelijke begeleiding statushouders (€ 33.000 voordeel) De ontvangsten voor de maatschappelijke begeleiding van statushouders worden ontvangen via de mei- of septembercirculaire. In de septembercirculaire 2022 zijn de verwachte ontvangsten naar beneden bijgesteld. Voorgesteld wordt om ook de lasten af te ramen, dit resulteert in een voordeel van € 33.000.

Taakveld 6.6 Maatwerkvoorzieningen (WMO)

Belangrijkste resultaten 6.6.1

Kostenbesparende maatregelen Wmo en zelfredzaamheid.

Poortwachtersfunctie Wmo De consulenten hebben training gehad in onderzoeks- en gespreksvaardigheden. Echter dat door veel externe factoren zoals langdurige ziekte en arbeidskrapte de wachtlijsten sterk oplopen. Daarnaast maakt het toegenomen aantal complexe zaken door de vergrijzing en de toestroom van GGZ cliënten, het werk van de consulent niet eenvoudiger. Het is daarom noodzakelijk om de inwoners en de samenleving te informeren dat de Wmo er is voor mensen die de zorg echt niet zelf kunnen organiseren. 6.6.2

Opzetten van collectieve voorzieningen zoals scootmobielpool.

Het opzetten van een scootmobielpool is vertraagd omdat een vacature niet kon worden ingevuld.

37

6.6.3

Mensen vroegtijdig informeren en adviseren over zelfredzaamheid

We hebben de website aangepast. 6.6.4 Collectieve voorlichting aan bewoners en samenleving over levensloopbestendig wonen Wegens personele capaciteit bij diverse afdelingen is er nog geen aandacht gegeven aan voorlichting en levensloopbestendig wonen. Toelichting budget Bijsturing nodig Maatwerkvoorzieningen Wmo (€ 74.000 voordeel) De aanvragen voor woningaanpassingen liggen op koers. Uit de laatste prognose volgen lagere lasten dan u begroot. Dit geldt ook voor de vervoersvoorzieningen. Mogelijk wordt er bij incidentele vervoersbehoefte vaker gebruik gemaakt van de Cirkelbus, in plaats van de Regiotaxi. Per saldo betreft het voordeel op de begroting € 74.000.

Taakveld 6.71 Maatwerkdienstverlening 18+

Belangrijkste resultaten 6.71.1 Kostenbesparende maatregelen Wmo en zelfredzaamheid Voor de reablement-doelstelling (zelfredzaamheid verankeren binnen het welzijnswerk) zijn er andere keuzes gemaakt binnen de bestaande beleidscapaciteit. De implementatie van de aanbesteding voor begeleidingsproducten, heeft veel capaciteitsinzet met zich mee gebracht. We verwachten dat in 2023 meer capaciteit vrij komt. De doelstelling van de aanbesteding is dat er meer mensen kunnen worden ondergebracht bij de algemene welzijnsvoorzieningen. Hiervoor lopen de pilots bij de Voorschoten voor Elkaar. 6.71.2 Uitvoering beleidsplan Schuldhulpverlening 2021-2025. 6.71.3 Verordening Wmo wordt in 2022 aangepast aan decentralisatie opgave van 1-12023. De verordening wordt in december aan de raad voorgelegd. Tevens zijn de voorbereidingen getroffen voor het aanpassen van de beleidsregels. Deze zullen tevens ter informatie aan de raad worden toegestuurd. Toelichting budget Bijsturing nodig Wmo begeleiding en huishoudelijke hulp (€ 17.000 voordeel) Afgelopen jaar is bij de uitvoering van de Wmo het accent gelegd op een juiste en soberdere toepassing van de wet, waarbij een beroep wordt gedaan de zelfredzaamheid van inwoners. Bij de begeleiding blijken de lasten volgens de laatste prognose lager dan de huidige ramingen, bij huishoudelijke hulp zijn deze hoger dan verwacht.

Hier stond wel een taakstelling opgenomen. Op basis van de huidige prognose wordt deze taakstelling voor een derde deel behaald. Een mogelijke verklaring is dat er meer tijd nodig is voordat de maatregelen het gewenste effect volledig opleveren. Per saldo is het voordeel op de Wmo op dit taakveld € 17.000.

Taakveld 6.72 Maatwerkdienstverlening 18-

Belangrijkste resultaten 38

6.72.1 In 2022 wordt prioriteit gegeven aan de kostenbesparende maatregelen jeugdhulp Toelichting budget Bijsturing nodig Pgb's jeugd (€ 176.000 voordeel) Er is sprake van een daling van het Pgb-gebruik wegens meer focus op de vaardigheden van ouders, mogelijkheden binnen het ZIN aanbod en het voorliggend oppakken van hulpvragen. Tegelijkertijd is er sprake van een toename van de complexiteit van de problematiek, waardoor veel hulpvragen te zwaar zijn om op te pakken voor veel Pgb-aanbieders. Regionaal ingekochte jeugdzorg (€ 237.000 nadeel) Wegens een toename van complexiteit van de jeugdhulptrajecten zijn de kosten voor het in de H10 gecontracteerde ZIN aanbod gestegen. De complexiteit van de hulpvragen is verder toegenomen na het afschaffen van de coronamaatregelen doordat inwoners langer hebben gewacht met hulp te zoeken. Tevens is vaker passend gecontracteerd ZIN aanbod ingezet als voorliggende oplossing aan een verstrekking van Pgb voor jeugdhulp. Het effect is per saldo € 133.000 nadelig, maar is gesplitst over de taakvelden 6.72 een 6.82. Het effect op taakveld 6.72 is € 237.000 nadelig. Taakstelling De taakstelling ad. € 332.000 die gepaard is gegaan met de kosten ombuigende maatregelen is deels behaald.

De praktijkondersteuner jeugd is in de eerste twee kwartalen nog niet voor de volledige uren ingezet wegens gebrek aan personeel bij de aanbieder en het jeugdteam is nog in opstartfase. Desondanks zouden de kosten voor (tweedelijns) jeugdhulp meer gestegen zijn zonder de (extra) inzet van de praktijkondersteuner jeugd en het opzetten van het jeugdteam. Overige individuele voorzieningen (€ 31.000 nadeel) Er zijn vaker maatwerkcontracten afgesloten met aanbieders die niet regionaal gecontracteerd zijn , doordat het aanbod vaker ontoereikend was wegens de toegenomen complexiteit van de jeugdhulpvragen.

Taakveld 6.81 Geëscaleerde zorg 18+

Belangrijkste resultaten 6.81.1 Implementatie lokaal uitvoeringsplan Maatschappelijke Zorg. Voldoende voorbereid op de decentralisatie opgave in samenwerking met de Leidse regio. 6.81.2 Er wordt uitvoering gegeven aan de Wet verplichte GGZ (WvGGZ) 6.81.3 Uitvoering suïcidepreventieplan 2021/2022 In 2022 is er hard gewerkt aan een sluitende GGZ keten, echter wordt hierin een leemte ervaren indien het gaat om signalering en een preventieve aanpak rondom suïcide. In de resterende maanden van 2022 gaan wij op zoek naar een partij die deze leemte kan opvullen. De verwachting is dat deze partij in 2023 kan beginnen. Toelichting budget Op koers

39

Taakveld 6.82 Geëscaleerde zorg 18-

Belangrijkste resultaten 6.82.1 • • • •

Lokale implementatie en borging van Beter Samenspel Versterken van het voorveld op het gebied van preventie Q sturing Contractmanagement, controle en verantwoording

Toelichting budget Bijsturing nodig Regionaal ingekochte jeugdzorg (€ 104.000 voordeel) Wegens een toename van complexiteit van de jeugdhulptrajecten zijn de kosten voor het in de H10 gecontracteerde ZIN aanbod gestegen. De complexiteit van de hulpvragen is verder toegenomen na het afschaffen van de coronamaatregelen doordat inwoners langer hebben gewacht met hulp te zoeken. Tevens is vaker passend gecontracteerd ZIN aanbod ingezet als voorliggende oplossing aan een verstrekking van Pgb voor jeugdhulp. Het effect is per saldo € 133.000 nadelig, maar is gesplitst over de taakvelden 6.72 een 6.82. Het effect op taakveld 6.82 is € 104.000 voordelig.

Wat gaat het kosten?

Programma: P6 Sociaal Domein

Begroting actueel

Bedragen x € 1.000,- ( "-"= nadeel / "+"= voordeel )

6.1 Samenkracht en burgerparticipatie

6.2 Wijkteams

6.3 Inkomensregelingen

6.4 Begeleide participatie

6.5 Arbeidsparticipatie

6.6 Maatwerkvoorzieningen (WMO)

6.71 Maatwerkdienstverlening 18+

6.72 Maatwerkdienstverlening 18-

Wijzigingen

Begroting na

voorgesteld

voorgestelde wijziging

Baten

1.294

1.532

2.826

Lasten

-3.012

-1.533

-4.545

Saldo

-1.717

-1

-1.719

Baten

30

0

30

Lasten

-482

17

-465

Saldo

-452

17

-435

Baten

5.103

35

5.139

Lasten

-7.697

-807

-8.504

Saldo

-2.594

-772

-3.366

Baten

0

0

0

Lasten

-193

0

-193

Saldo

-193

0

-193

Baten

113

0

113

Lasten

-1.067

77

-989

Saldo

-954

77

-876

Baten

0

0

0

Lasten

-1.011

88

-924

Saldo

-1.011

88

-924

Baten

146

0

146

Lasten

-3.271

46

-3.225

Saldo

-3.125

46

-3.079

Baten

0

0

0

40

6.81 Geëscaleerde zorg 18+

6.82 Geëscaleerde zorg 18-

Lasten

-6.432

-35

-6.467

Saldo

-6.432

-35

-6.467

Baten

24

0

24

Lasten

-318

6

-312

Saldo

-295

6

-289

Baten

0

0

0

Lasten

-1.325

106

-1.218

Saldo

-1.325

106

-1.218

6.711

1.567

8.278

Totaal lasten

-24.807

-2.035

-26.842

Saldo van baten en lasten

-18.097

-468

-18.564

Onttrekking reserves

908

0

908

Toevoeging reserves

0

0

0

Mutaties reserves

908

0

908

-17.189

-468

-17.656

Totaal baten

Geraamde resultaat

41

P7 Volksgezondheid en milieu Taakveld 7.1 Volksgezondheid

Belangrijkste resultaten 7.1.1 7.1.2

7.1.3

Programma RDOG2024: om tot een verbetering te komen van de governance, slagkracht, kostenbeheersing en organisatie van de RDOG Hollands Midden. Lokaal Preventie Akkoord: Uitvoering gegeven aan het in 2021 opgestelde Lokaal Preventie Akkoord waarbij tevens zijn opgenomen de in het Uitvoeringsprogramma Lokaal Gezondheidsbeleid opgenomen actiepunten voor de periode tot en met 2022 wat betreft aanpak roken, alcoholmisbruik, gezonde voeding & bewegen en waarbij tevens een vervlechting plaatsvindt met het Lokaal Sportakkoord. AED's buitenruimte: er zijn meer burgerhulpverleners die getraind zijn in het gebruik van een AED.

Toelichting budget Op koers

Taakveld 7.2 Riolering

Belangrijkste resultaten 7.2.1

Ontwerp robuust rioolstelsel

7.2.2

Vervangen riolering project Adegeest

Project Adegeest is gestart met de voorbereiding, waarin ca. 8 km gemengd stelsel (1 buis) naar gescheiden stelsel (2 buizen waarbij hemelwater apart wordt verzameld) wordt vervangen. De wijk wordt waar mogelijk ook klimaat adaptief ingericht. Naar verwachting start de uitvoering in het derde kwartaal van 2023. De gereserveerde lasten hebben een prijspeil van 2021. Door prijsstijgingen van materialen en brandstoffen is het onzeker of de geraamde financiële lasten toereikend zijn. 7.2.3 Effecten inzichtelijk maken van de woningbouw opgave

Toelichting budget Op koers Overheveling Actualisatie grondwatermeetnet (€ 40.000 budgettair neutraal) De leverancier van het huidige grondwatermeetnet heeft aangekondigd dat zij geen ondersteuning meer geeft. Momenteel wordt er naar een nieuwe leverancier gezocht, wat gepaard gaat met een incidenteel onvoorzien bedrag van € 40.000 om het grondwatermeetnet weer real time geactiveerd te krijgen. Bij de voorjaarsnota zijn deze baten en lasten geboekt op taakveld 7.2 en worden bij de najaarsnota 2022 op het juiste taakveld 5.7 Openbaar groen en openluchtrecreatie geboekt. Baten rioolheffing (€ 84.000 budgettair neutraal) Bij de baten van de rioolheffing is een stijging waarneembaar ad € 84.000, deze opbrengstenstijging wordt onder andere behaald als gevolg van areaaluitbreiding. Daarnaast zijn de hogere baten te verklaren door het alsnog binnenhalen van rioolheffing uit voorgaande jaren. 42

Inspectie riolering (budgettair neutraal) In 2022 is gestart met het versneld wegwerken van de inspectieachterstand. Dit proces loopt nog door in 2023. De bovenstaande voordelen ten opzichte van de begrote budgetten komen ten gunste van de egalisatievoorziening rioolheffing en worden als storting in de voorziening (nadeel) in de begroting verwerkt. Per saldo is dit budgettair neutraal.

Taakveld 7.3 Afval

Belangrijkste resultaten 7.3.1

Uitvoeringsplan afval

Het grondstoffenplan 2021-2025 is in oktober 2021 door de raad vastgesteld. Het grondstoffenplan zet in op meer afvalscheiding en minder restafval. De raad maakt in het vierde kwartaal van 2022 een keuze over de wijze waarop PMD in de toekomst gescheiden zal worden: aan de bron door de inwoners zelf of machinaal (nascheiding) uit het restafval (Stap 2.2 van het stappenplan uit het grondstoffenplan). Op basis van deze keuze wordt in de eerste helft van 2023 de verwerking van het restafval aanbesteed. Landelijk lopen we wel wat achter met het aantal kilo’s restafval. Het landelijke afvalscheidingspercentage ligt op 60% en bij Voorschoten iets meer dan 58%.

Toelichting budget Op koers Overige lasten afvalbeleidsplan (€ 95.000 budgettair neutraal) In het afvalbeleidsplan is budget gereserveerd voor onder andere opleiden van medewerkers, het monitoring en evaluatie en invoering van aanvullende automatisering. Mede door een tijdelijke onderbezetting in de formatie is een deel van deze middelen dit jaar niet of beperkt ingezet. Vergoeding inzamelen HAH-papier (€ 75.000 budgettair neutraal) De vergoedingen voor en het volume van HAH-papier zijn hoger dan begroot, waardoor de opbrengsten met betrekking tot het inzamelen van HAH-papier naar boven bijgesteld dienen te worden. Afvalinzameling kunststof milieuparken (€ 17.000 budgettair neutraal) De gemeente heeft ervoor gekozen om per 1 januari 2022 een andere rol in te nemen bij het onderdeel “Afvalinzameling van kunststof bij de milieuparken”. Dit is het resultaat van de gemaakte keuze om over te gaan van regie in keten, het zogenaamde bronscheidingsmodel. Nu maakt de gemeente onderdeel uit van de keten van Nedvang en hoeft de gemeente zich alleen maar bezig te houden met de inzameling en transport naar de verwerker. Alle overige activiteiten met bijbehorende lasten en baten komen nu voor rekening van Nedvang. De huidige begrote lasten als - baten omtrent afvalinzameling kunststof milieuparken worden hierbij op nul gezet.

Dit levert de gemeente uiteindelijk een financieel voordeel op, aangezien de werkelijke lasten voornamelijk bestaande uit de verwerkingskosten vele malen hoger waren dan de gerealiseerde opbrengsten. Baten afvalstoffenheffing (€ 391.000 budgettair neutraal) Ten tijde van het opstellen van de begroting 2022 waren de baten afvalstoffenheffing nog geraamd exclusief het grondstoffenplan 2021-2025, aangezien hierover nog besluitvorming moest plaatsvinden. Op 7 oktober 2021 is het grondstoffenplan 2021-2025 aangenomen waardoor de definitieve tarieven afvalstoffenheffing bij vaststelling in december 2021 hoger zijn uitgevallen dan oorspronkelijk begroot. Daarnaast zijn de hogere baten te verklaren door het alsnog binnenhalen van afvalstoffenheffing uit voorgaande jaren. 43

Perscontainer oud papier (krediet € 30.000 nadeel) Voorgesteld wordt om een investeringskrediet ad € 30.000 voor een perscontainer ten behoeve van het ophalen van HAH-papier beschikbaar te stellen. Door deze perscontainer is de gemeente in staat om effectiever en efficiënter oud papier op te halen. De kapitaallasten (afschrijvings- & rentelasten) voortvloeiend uit deze investering zullen via de egalisatievoorziening afvalstoffenheffing in rekening gebracht worden. De bovenstaande voordelen ten opzichte van de begrote budgetten komen ten gunste van de egalisatievoorziening afvalstoffenheffing en worden als storting in de voorziening (nadeel) in de begroting verwerkt. Per saldo is dit budgettair neutraal.

Taakveld 7.4 Milieubeheer

Belangrijkste resultaten 7.4.1

Uitvoeringsplannen Transitievisie Warmte

7.4.2

Uitvoeringsprogramma RES 1.0 voor Voorschoten uitwerken

7.4.3

Toename zonnepanelen op daken koop- en huurwoningen, op eigen vastgoed en bedrijfsdaken Risicodialoog met adaptatiestrategie

7.4.4

In eerste kwartaal van 2022 is er gestart met de interne risicodialoog, dit is een wettelijke vereiste. De interne risicodialoog wordt in oktober 2022 afgerond. De externe risicodialoog is opgestart in 2022 maar zal grotendeels worden uitgevoerd in 2023. Het klimaatadaptatieplan (adaptatiestrategie) wordt in Q1 2023 voorgelegd aan de raad, in september is het concept al gepresenteerd aan de raad. 7.4.5 Projecten indienen voor impulsregeling klimaatadaptatie In zijn 2022 meekoppelkansen in lopende beheerprojecten geïnventariseerd. Hiervoor kan de impulsregeling van het Deltaplan Ruimtelijke Adaptatie (DPRA) als subsidie worden ingezet. Er is besloten de impulsregeling in zijn geheel in te zetten voor Adegeest omdat dit een gebiedsgerichte aanpak heeft. Om aan te sluiten bij de planning van Adegeest wordt de subsidieaanvraag gedaan in 2023 maar voorbereid eind 2022. Dit is een aanvraag die gezamenlijk met andere gemeenten via de Werkregio Holland Rijnland bij het rijk wordt ingediend. Toelichting budget Bijsturing nodig Decentralisatie-uitkering Uitvoeringskosten klimaatakkoord (€ 207.000 nadeel) Vanaf 2023 tot en met 2030 krijgen gemeenten meer uitvoeringsmiddelen voor klimaat- en energiebeleid. Om de uitvoering van het bestaande klimaatbeleid in 2022 te kunnen voortzetten, ontvangen gemeenten in 2022 een overbruggingsbudget.

Omdat het eerder beschikbaar komende budget onvoldoende bleek om de gewenste versnelling teweeg te brengen is dit bedrag verhoogd door een deel van de toekomstige uitvoeringsmiddelen naar 2022 te verschuiven. Met de meicirculaire komt voor de gemeente Voorschoten een eenmalig bedrag van €207.000 beschikbaar. Voorgesteld wordt om dit bedrag op dit taakveld als lasten (budgettair nadeel) op te nemen. De hogere baten worden geraamd op taakveld 0.7, uitkering gemeentefonds. Voor de begroting in totaal is het per saldo budgettair neutraal. Warmtelinq (€ 100.000 budgettair neutraal) Voor de projectorganisatie Leidse regio is in de begroting 2022 een budget van € 169.000 geraamd. Dit

44

projectbudget betreft meerdere jaren. Voorgesteld wordt om € 100.000 met dekking uit de concernreserve over te hevelen naar de begroting 2023. Middelen klimaatakkoord meicirculaire (€ 150.000) De middelen uit de meicirculaire betreffen € 207.000. De verwachting is dat hiervan maximaal € 57.000 wordt uitgegeven in 2022. Voorgesteld wordt om € 150.000 te storten in de bestemmingsreserve klimaatgelden en deze inclusief dekking over te hevelen naar de begroting 2023. Fonds duurzaamheid (€ 65.000 budgettair neutraal) Van het in 2021 ingerichte fonds duurzaamheid wordt in de huidige vorm te weinig gebruik gemaakt. Wel willen we deze middelen graag inzetten en zullen we in 2023 een gewijzigd voorstel aan de raad voorleggen om deze middelen anders in te zetten. Hierbij denken we aan duurzaamheidsleningen. Om de middelen hiervoor beschikbaar te houden wordt voorgesteld om € 65.000 met dekking uit de bestemmingsreserve duurzaamheid over te hevelen naar de begroting 2023.

Taakveld 7.5 Begraafplaatsen en crematoria

Belangrijkste resultaten 7.5.1

Herstel padenstructuur

Voor het herstellen van de padenstructuur moet eerst een beheervisie worden opgesteld. Op basis van de ambities en te behalen doelen worden de kaders voor het beheer vastgelegd. Deze kaders worden vervolgens door vertaald in een beheerplan met betrekking tot begraafplaatsen. 7.5.2 Plaatsen gedenkmonument

Toelichting budget Bijsturing nodig Begraafplaatsrechten 2022 (€ 32.000 voordeel) Als gevolg van de coronapandemie begin 2022 en de vergrijzing is er een stijging te zien in het aantal uitvaarten. De baten van de begraafplaatsrechten worden hierdoor € 32.000 hoger geraamd dan verwacht. Verhoging krediet voor grafdelfmachine (krediet € 25.000; aanvullende kapitaallasten (nadeel) worden verwerkt in de begroting 2023) Bij de voorjaarsnota 2022 is een investeringskrediet ad € 75.000 beschikbaar gesteld voor een grafdelfmachine. De afgelopen maanden zijn verschillende offertes aangevraagd voor deze grafdelfmachine met bijbehorende aanhangwagen en hieruit blijkt dat het beschikbaar gestelde investeringskrediet € 25.000 te laag is. Momenteel worden deze werkzaamheden uitgevoerd door een externe partij en hierdoor kan niet altijd tijdig worden ingespeeld op de gewenste vraag. De kapitaallasten (afschrijvings- & rentelasten) voortvloeiend uit deze investering zullen via de begraafplaatsrechten in rekening gebracht worden. Begraafplaatsrechten worden geheven voor het gebruik van de begraafplaats en het gebruik van de diensten die daarbij worden verleend.

Wat gaat het kosten?

45

Programma: P7 Volksgezondheid en milieu

Begroting actueel

Bedragen x € 1.000,- ( "-"= nadeel / "+"= voordeel )

7.1 Volksgezondheid

7.2 Riolering

7.3 Afval

7.4 Milieubeheer

7.5 Begraafplaatsen en crematoria

Wijzigingen

Begroting na

voorgesteld

voorgestelde wijziging

Baten

80

0

80

Lasten

-1.779

2

-1.777

Saldo

-1.699

2

-1.697

Baten

2.909

84

2.993

Lasten

-1.812

-20

-1.832

Saldo

1.098

64

1.161

Baten

4.429

381

4.810

Lasten

-3.048

-338

-3.386

Saldo

1.381

43

1.424

Baten

111

0

111

Lasten

-1.318

122

-1.196

Saldo

-1.206

122

-1.085

Baten

327

32

359

Lasten

-338

16

-321

Saldo

-11

48

38

Totaal baten

7.857

497

8.354

Totaal lasten

-8.294

-218

-8.512

-437

279

-158

Onttrekking reserves

352

-165

187

Toevoeging reserves

0

-150

-150

Mutaties reserves

352

-315

37

Geraamde resultaat

-85

-36

-121

Saldo van baten en lasten

46

P8 Wonen en bouwen Taakveld 8.1 Ruimtelijke ordening

Belangrijkste resultaten 8.1.1

Per 1 juli 2022 werken we volgens de minimale eisen van de Omgevingswet.

Invoering Omgevingswet Het afgelopen jaar stond in het teken van het voorbereiden op de implementatie van deze wet. Het digitaal (op afstand) werken alsook de reorganisatie bevorderen de implementatie niet. Vanaf 1 januari 2022 staat Voorschoten ‘op eigen benen’, er wordt hard gewerkt aan het bouwen van de nieuwe organisatie. De invoering van de Omgevingswet is in maart 2022 door de minister vooralsnog uitgesteld naar 1 januari 2023. Het is continu puzzelen tussen beschikbare capaciteit en prioriteit. Uitstel van de invoeringsdatum werkt niet bevorderend én de winkel blijft ook gewoon open. Bij de voorbereiding op de invoering van de Omgevingswet volgen we de VNG-lijst die de minimale eisen en aanbevelingen benoemt. Conform deze lijst is het binnen 8 weken kunnen verlenen van een omgevingsvergunning een eerste prioriteit. Voor realisatie van dit uitgangspunt is een routeplanning Omgevingswet opgesteld waarin alle acties gekoppeld zijn aan eigenaren. Zij gaan hier komende periode mee aan de slag zodanig dat voldaan wordt aan de minimale eisen van de wet. Echter, ten aanzien van de digitale ondersteuning (VTH-systeem LEEF) zijn we afhankelijk van een externe leverancier, hierdoor zal er naar verwachting nog onvoldoende geoefend zijn met de nieuwe systemen en het DSO. Ook moet er een Omgevingsvisie en een Omgevingsplan worden opgesteld.

We beginnen met het opstellen van een Omgevingsvisie voor het centrumgebied. Hierin worden we ondersteund door het stedenbouwkundig bureau Kuiper Compagnons. Dit project wordt opgepakt als een pilot in het kader van de Omgevingswet. Vervolgens is de gedachte om deze visie te verbreden naar heel Voorschoten. 8.1.2

Herijken Afwegingskader waarmee de prioritering voor de nieuwe organisatie eenduidig is. 8.1.3 Woningbouwopgave: concreet te verwachten resultaten op diverse locaties en/of startnotities met resultaat in 2022. Woningbouwopgave: concreet te verwachten resultaten (zie bijlage 2) Op een aantal projecten zijn belangrijke stappen gezet. • In 2022 wordt een start gemaakt met de realisatie van 129 woningen, waarvan 25% sociale huur, op de Intratuinlocatie. • Voor Segaar/Arsenaal (95 woningen met 15% sociale huur en 15% goedkope koop) zal in 2022 een bestemmingsplan in procedure worden gebracht. Parallel hieraan wordt een ruimtelijke procedure voorbereid voor een alternatieve woonwagenlocatie. • Voor Starrenburg III (350 woningen) geldt dat een proefverkavelingstekening en een beeldkwaliteitsplan is gemaakt. De verdere uitwerking van deze stukken moet in 2022 resulteren in een stedenbouwkundig plan. • Ten aanzien van de herontwikkeling aan de Einsteinlaan (23 woningen, waarvan 6 sociaal) is de planvorming zover uitgewerkt dat dit heeft geresulteerd in een anterieure overeenkomst en een concrete aanvraag voor een omgevingsvergunning. De start bouw wordt in 2022 verwacht. • Voor de ouderenhuisvesting is van belang te vermelden dat de vergunningen voor de renovatie en de uitbreiding van Foreschate zijn verleend.

In 2022 start de realisatie van zowel de renovatie als de nieuwbouw (62 appartementen en 40 nieuwe appartementen). • Tot slot zijn de te realiseren appartementen op buitenplaats Beresteyn (45 woningen plus 20 zorgeenheden) in verkoop gegaan. Start bouw wordt in 2022 verwacht. Samenvattend zien we dat meerdere projecten feitelijk in uitvoering komen.

47

Toelichting budget Bijsturing nodig Bijdrage aansluiting Intratuin (€ 250.000 budgettair neutraal) Voor de verkeersaansluiting Intratuin was een bijdrage van €300.000 begroot. De resterende middelen voor de begroting 2022 zijn €275.000. In het 4e kwartaal 2022 probeert de gemeente Leiden het ruimtelijke proces te starten. Hiermee zullen Leiden en Voorschoten een vervolgovereenkomst afsluiten waarin de financiële afspraken nader worden gemaakt. Hieruit zal blijken welk aandeel de definitieve bijdrage is voor het begrotingsjaar 2022. De verwachting is dat dit niet meer zal zijn dan €25.000. Voorgesteld wordt om de resterende middelen ad € 250.000 over te hevelen naar 2023. Omdat hier een onttrekking uit de reserve bovenwijkse voorzieningen tegenover staat, is het budgettair effect in 2022 en 2023 neutraal. Aframen kapitaallasten Intratuin (€10.000 budgettair neutraal) De in de begroting 2022 opgenomen kapitaallasten worden afgeraamd (€ 10.000) Opbrengsten Leidseweg 104 (€ 15.000 voordeel) Voor kostenverhaal van ambtelijke uren is conform de afspraken in de anterieure overeenkomst een bedrag van € 15.000 ontvangen. Transitiekosten invoering omgevingswet (€ 210.000 nadeel) In de septembercirculaire 2022 zijn extra middelen ontvangen met betrekking tot de invoeringskosten van de omgevingswet, voor Voorschoten gaat dit om € 210.000.

Deze hogere baten worden geraamd op taakveld 0.7 (voordeel) en de hogere lasten op dit taakveld (nadeel). Omdat dit budget echter voor de uitvoering in 2022 niet nodig is kan het bedrag tegelijkertijd weer worden afgeraamd en gestort in de concernreserve. Dit is per saldo een nadeel op dit taakveld. Op de totale begroting is het effect echter budgettair neutraal.

Invoering omgevingswet (€ 300.000 budgettair neutraal in 2022 en 2023) In de voorjaarsnota is budget geraamd ad € 550.000 voor de invoering van de omgevingswet, gedekt door een onttrekking uit de bestemmingsreserve ad € 337.000 en de concernreserve ad € 213.000. Een actualisatie van de te maken kosten voor 2022 laat zien dat de kosten voor 2022 veel lager zullen zijn. Het beroep op deze middelen is bij de voorjaarsnota gedaan met de inzichten van toen. Dat geldt met name voor de inzet van inhuur/externen, die ons ondersteunen bij de voorbereiding op de invoering op de omgevingswet. Momenteel wordt er ingezet op het voldoen aan de minimale vereisten bij de invoering van de omgevingswet. Daarvoor zullen de komende drie maanden nog verschillende kosten gemaakt worden voor: projectleider, ondersteuning, regelanalist en beheer van de applicatie Leef. Daarnaast zullen er nog kosten gemaakt worden voor opleidingen en training. Dan zal er nog steeds een substantieel deel van het beschikbaar gestelde budget niet besteed zijn. De verwachting is dat een bedrag ad € 300.000 in 2022 niet benodigd zal zijn. Dit budget zal in 2023 zeker benodigd zijn om een omgevingsvisie en een omgevingsplan voor te bereiden. Voorgesteld wordt om in 2022 een bedrag van € 300.000 af te ramen met bijbehorende dekking, uit de bestemmingsreserve.

Voorgesteld wordt om deze middelen inclusief dekking vooruitlopend op de jaarrekening 2022 over te hevelen naar de begroting 2023. Compensatie kosten inwerkingtreding WKB (€ 34.000 nadeel) Voor de noodzakelijke voorbereidingen die de gemeenten nog moeten treffen tot de inwerkingtreding van de Wet kwaliteitsborging voor het bouwen (Wkb), ontvangen gemeenten in 2022 een bijdrage van € 25 miljoen. Met de septembercirculaire komt voor de gemeente Voorschoten voor het jaar 2022 een decentralisatie-uitkering van €34.000 beschikbaar en voor de jaren 2023 t/m 2026 een jaarlijks bedrag van €14.000. Voorgesteld wordt om de decentralisatie-uitkering op dit taakveld als lasten (budgettair nadeel) op te nemen. De hogere baten worden geraamd op taakveld 0.7, uitkering gemeentefonds. Voor de begroting in totaal is het per saldo budgettair neutraal.

48

Taakveld 8.2 Grondexploitatie (niet bedr.terrein)

Belangrijkste resultaten 8.2.1

Zie belangrijkste ontwikkelingen.

Toelichting budget Op koers

Taakveld 8.3 Wonen en bouwen

Belangrijkste resultaten 8.3.1

Plan van aanpak opstellen voor een nieuwe visie voor wonen.

Dit jaar loopt de huidige woonvisie met bijbehorende uitvoeringsagenda af. In 2022 wordt er vooruitlopend op de inwerkingtreding van de Omgevingswet een plan van aanpak opgesteld om te komen tot een (ver)nieuw(d)e visie op Wonen, passend bij de structuur van de nieuwe wet en huidige ontwikkelingen zoals de nieuwe Nationale Woon - en Bouwagenda. Maar ook een visie die in lijn zal zijn met de nieuwe Regionale Woonagenda Holland Rijnland welke in december van dit jaar vastgesteld zal worden. Toelichting; het besluitvormingstraject voor de nieuwe Regionale Woonagenda Holland Rijnland is gewijzigd. Besluitvorming vindt plaats in het 2e kwartaal van 2023. De vaststelling van deze agenda is leidend voor de nieuwe lokale visie op Wonen. 8.3.2

Jaarprestatieafspraken 2023 maken met huurdersorganisaties en corporaties.

Vanaf medio 2022 gaan we weer aan de slag met jaarschijfafspraken voor 2023. Bijzonder dit jaar is dat er 2 nieuwe woningcorporaties aansluiten, te weten Ons Doel en Rijnhart Wonen. Toelichting; het proces rondom om de prestatieafspraken is gewijzigd n.a.v. de Nationale Woon - en Bouwagenda. Gemeenten, corporaties en huurdersvertegenwoordigers dienen aan de hand van de Nationale Prestatieafspraken en de. nog te sluiten, Regionale Woondeals prestatieafspraken te maken. Omdat de gemeente Voorschoten meerjaren prestatieafspraken heeft, mag zij voor 2023 werkafspraken maken. DIt gebeurt wanneer de Regionale Woondeal Holland Rijnland is vastgesteld. Naar verwachting wordt deze vastgesteld in december 2022. 8.3.3 Woningbouwprogrammering (en daarin het aandeel sociaal) realiseren. 8.3.4

Er komt meer inzicht in de uitbreidingslocatie van woonwagens.

Toelichting budget Bijsturing nodig Subsidies Bijdorp (€ 276.000 budgettair neutraal)

49

Voor Huize Bijdorp heeft de gemeente een beschikking ad €276.250 ontvangen uit de knelpuntenpot bij de Provincie Zuid Holland. De voorwaarden van de subsidie zijn nog niet van toepassing. Voorgesteld wordt om de subsidie inclusief dekking budgettair neutraal door te schuiven naar de begroting 2023. Exploitatiebijdrage Bijdorp (€ 250.000 budgettair neutraal) De voorwaarden voor de uitbetaling van de exploitatiebijdrage zijn nog niet van toepassing. Voorgesteld wordt om de exploitatiebijdrage inclusief dekking door de concernreserve budgettair neutraal door te schuiven naar de begroting 2023. Kostenverhaal Arsenaal / Segaar (€ 80.000 voordeel) De Anterieure overeenkomst voor dit project wordt voor het eind van 2022 getekend waarna € 80.000 op de ontwikkelaar kan worden verhaald voor een deel van de ambtelijke kosten. Het overige deel wordt betaald na vaststelling van het bestemmingsplan.

Wat gaat het kosten?

Programma: P8 Wonen en bouwen

Begroting actueel

Bedragen x € 1.000,- ( "-"= nadeel / "+"= voordeel )

8.1 Ruimte en leefomgeving

8.2 Grondexploitatie (niet bedr.terrein)

8.3 Wonen en bouwen

Wijzigingen

Begroting na

voorgesteld

voorgestelde wijziging

Baten

20

15

35

Lasten

-1.748

563

-1.186

Saldo

-1.728

577

-1.151

Baten

2.026

0

2.026

Lasten

-2.046

2

-2.045

Saldo

-20

2

-18

Baten

2.205

-196

2.009

Lasten

-1.697

570

-1.127

508

374

882

Totaal baten

Saldo

4.251

-181

4.070

Totaal lasten

-5.491

1.134

-4.357

Saldo van baten en lasten

-1.240

953

-287

Onttrekking reserves

1.241

-1.010

231

Toevoeging reserves

-1.245

0

-1.245

Mutaties reserves

-4

-1.010

-1.014

-1.244

-57

-1.301

Geraamde resultaat

50

Financiën

Financiële ontwikkeling per programma Bedragen x € 1.000,- ( "-"= nadeel / "+"= voordeel )

2022

2023

2024

2025

2026

Primitieve begroting 2022

451

589

676

724

700

Begrotingswijzigingen door de raad vastgesteld

-729

-18

667

304

-900

Saldo na door de raad vastgestelde wijzigingen

-279

571

1.343

1.028

-200

2.143

0

0

0

0

P1 Veiligheid

112

-70

0

0

0

P2 Verkeer en vervoer

137

0

0

0

0

P3 Economie

13

0

0

0

0

P4 Onderwijs

49

0

0

0

0

P5 Sport, cultuur en recreatie

20

0

0

0

0

P6 Sociaal Domein

-468

0

0

0

0

P7 Volksgezondheid en milieu

-36

0

0

0

0

P8 Wonen en bouwen

-57

0

0

0

0

Totaal wijzigingen najaarsnota 2022

1.913

-70

0

0

0

Saldo na wijzigingen najaarsnota

1.634

501

1.343

1.028

-200

Wijzigingen najaarsnota per programma P0 Bestuur en ondersteuning

51

Bijlagen

Bijlage 1. Financiële wijzigingen per onderwerp

TV 0.1 0.1 0.1 0.1 0.2 0.3 0.4 0.4 0.4 0.4 0.4 0.4 0.4 0.5 0.61 0.62 0.6.4 0.6.4 0.7 0.7 0.7 0.8 0.8 0.8

1.2 1.2

2.1 2.1 2.1

3.1 3.3 3.4

4.1 4.3

Onderwerp (- = nadeel, + = voordeel) Voorziening wachtgelden en pensioenen Reserve Weerstandsvermogen Lidmaatschappen VNG Subsidie Berbice Diverse legesopbrengsten Verkoop percelen Verdeling salarislasten OTO budget Budget juridische zaken terug naar concernreserve Verzekeringen Bedrijfsrestaurant Facilitaire kosten Wet open overheid Dividend Alliander Onroerende zaakbelasting eigenaar Onroerende zaakbelasting niet-woningen Precariobelasting Overige belastingen Meicirculaire Septembercirculaire Maatsch begel statushouders nto sep circulaire Hervormingsagenda Vrijval stelpost POK-middelen Vrijval stelpost indexatie prijscompensatie Verdeling salarislasten Actualisatie kapitaallasten Totaal programma 0 extra leges Kabels & Leidingen Inhuur regisseur ondermijning Verdeling salarislasten Totaal programma 1 Klein onderhoud VRI Opstellen bhp 2023-2026 bruggen en wegmeubilair Fietsstation De Vink Verdeling salarislasten Actualisatie kapitaallasten Totaal programma 2 Stimulering van de lokale economie Bedrijven Investerings Zone (BIZ) Toeristenbelasting Verdeling salarislasten Totaal programma 3 Onderwijs Oekraïners Leerlingenvervoer Oekraine (septembercirculaire) 52

2022 300.000 -18.000 81.000 59.000 25.000 25.000 25.000 40.000 107.000 26.000 37.000 12.000 718.000 640.000 -38.000 280.000 99.000 264.000 -526.000 -13.000 2.143.000 70.000 42.000 112.000 25.000 30.000 51.000 31.000 137.000 80.000 -77.000 10.000 13.000 -4.000

4.2 4.3 4.3

Specifieke uitkering ventilatie in scholen SPUK onderwijsachterstanden Leerlingenvervoer Verdeling salarislasten Totaal programma 4 5.1 SPUK Stimulering Sport 5.1 Sportakkoord 5.2 Planmatig onderhoud 5.3 Vrijval voorziening beeldenplan 5.5 Voorstraat 12 5.7 Opstellen bhp 2023-2026 bruggen en wegmeubilair 5.7 Subsidie Berbice 5.7 Wandelpaden DVC 5.7 Actualisatie grondwatermeetnet Verdeling salarislasten Actualisatie kapitaallasten Totaal programma 5 6.1 Verlenging en uitbreiding opvang Oekraïners 6.1 Donatie i.v.m. Oekraïne 6.1 Opvang asielzoekers 6.1 Inburgering meicirculaire 6.1 Asiel (inburgering) septembercirculaire 6.3 Energietoeslag meicirculaire 6.3 Energietoeslag septembercirculaire 6.3 BUIG 6.3 BBZ en TOZO 6.3 Bijzondere bijstand 6.3 SPUK Energiearmoede 6.3 Uitbreiding sociaal raadswerk 6.5 Re-integratie en participatietrajecten 6.5 Maatsch begel statushouders sep circulaire 6.6 Maatwerkvoorzieningen Wmo 6.71 Wmo begeleiding en huishoudelijke hulp 6.72 /6.82 Jeugd Verdeling salarislasten Actualisatie kapitaallasten Totaal programma 6 7.2 Overheveling Actualisatie grondwatermeetnet 7.2 Baten rioolheffing 7.3 Overige lasten afvalbeleidsplan 7.3 Vergoeding inzamelen HAH-papier 7.3 Afvalinzameling kunststof milieuparken 7.3 Baten afvalstoffenheffing 7.4 Uitvoeringskosten klimaatakkoord 7.5 Begraafplaatsrechten 2022 Verdeling salarislasten Actualisatie kapitaallasten Totaal

programma 7 8.1 Bijdrage aansluiting Intratuin 8.1 Opbrengsten Leidseweg 104 8.1 Transitiekosten invoering omgevingswet 8.1 Doorschuiven kosten invoering omgevingswet

53

41.000 12.000 49.000 -31.000 -80.000 10.000 -40.000 78.000 82.000 20.000 -12.000 -28.000 -253.000 -337.000 -211.000 2.000 60.000 -35.000 44.000 33.000 74.000 17.000 12.000 145.000 22.000 -468.000 40.000 -207.000 32.000 97.000 2.000 -36.000 15.000 -210.000 -

8.1 8.3 8.3 8.3

Compensatie kosten inwerkingtreding WKB Subsidies Bijdorp Exploitatiebijdrage Bijdorp Kostenverhaal Arsenaal / Segaar Verdeling salarislasten Totaal programma 8 Totaal najaarsnota '22 Huidige begrotingssaldo Saldo na najaarsnota '22

-34.000 80.000 93.000 -57.000 1.913.000 -279.000 1.634.000

* Omdat in bovenstaande tabel alle bedragen zijn afgerond, wijkt het totaal aan mutaties iets af van het totaal zoals dat is weergegeven in het hoofdstuk financiën en de begrotingswijziging.

TV 0.1 0.2 0.3 0.4 1.1 1.2 2.1 2.2 2.3 2.5 3.1 3.3 3.4 4.1 4.2 4.3 5.1 5.2 5.3 5.4 5.5 5.6 5.7 6.1 6.2 6.3 6.4 6.5 6.6 6.71 6.72 6.81 6.82 7.1 7.2 7.3

Verdeling salarislasten -25.839 -34.352 -18.895 605.662 -7.577 -34.576 -47.379 -1.940 -445 -890 -8.068 -254 -1.695 -1.729 -2.891 -7.150 -4.739 -2.402 -2.826 -489 -7.326 -660 -59.557 -16.818 -17.269 -2.189 -16 -302 -13.835 -28.631 -57.149 -5.835 -2.402 -2.092 -23.692 -43.316

54

7.4 7.5 8.1 8.2 8.3 Totaal

-13.550 -14.027 -47.185 -1.660 -44.015 -

TV 0.1 0.5 2.1 4.1 4.2 4.3 5.7 6.1 6.2 7.5 8.3 Totaal

Actualisatie kapitaallasten -15.004 28.602 -31.943 -1.750 1.751 -455 -82.355 -22.063 1 -2.215 28 -125.403

55