Bijl. 1 Jaarrekening 2020 definitief voor Raad 120521-1.pdf

Colofon Uitgave Gemeente Voorschoten Postbus 393 2250 AJ Voorschoten info@voorschoten.nl

Infographic

3

Inhoudsopgave Infographic ..........................................................................................................................................3 Leeswijzer ...........................................................................................................................................5 Jaarverslag 2020 ..................................................................................................................................7 Inleiding ............................................................................................................................................8 Algemeen........................................................................................................................................8 Financiële resultaten .......................................................................................................................10 Recapitulatie..................................................................................................................................22 P0 Bestuur en ondersteuning ..............................................................................................................23 P1 Veiligheid ....................................................................................................................................37 P2 Verkeer en vervoer

.......................................................................................................................42 P3 Economie ....................................................................................................................................47 P4 Onderwijs ....................................................................................................................................52 P5 Sport, cultuur en recreatie .............................................................................................................58 P6 Sociaal Domein ............................................................................................................................69 P7 Volksgezondheid en milieu .............................................................................................................86 P8 Wonen en bouwen ........................................................................................................................94 Verplichte paragrafen.......................................................................................................................101 Paragraaf Lokale heffingen .............................................................................................................102 Paragraaf Weerstandsvermogen en risicobeheersing..........................................................................109

Paragraaf Onderhoud kapitaalgoederen............................................................................................115 Paragraaf Financiering ...................................................................................................................123 Paragraaf Verbonden partijen .........................................................................................................130 Paragraaf Bedrijfsvoering...............................................................................................................143 Paragraaf Grondbeleid ...................................................................................................................144 Paragraaf Bezuinigingen, taakstellingen en ombuigingen ....................................................................146 Paragraaf Corona..........................................................................................................................147 Jaarrekening 2020 ............................................................................................................................148 Balans per 31 december 2020 ...........................................................................................................149 Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling ..............................................................................151 Toelichting op de

balans per 31 december 2020 ..................................................................................155 Overzicht van baten en lasten in de jaarrekening .................................................................................185 Incidentele baten en lasten...............................................................................................................186 Analyse begrotingsafwijkingen en begrotingsrechtmatigheid..................................................................193 Structurele toevoegingen en onttrekkingen aan reserves ......................................................................195 Overzicht van baten en lasten per taakveld ........................................................................................195 Specifieke uitkeringen: Single information, Single Audit........................................................................198 Wet normering Topinkomens ............................................................................................................202 Rechtmatigheidsverklaring................................................................................................................204 Bijlagen ...........................................................................................................................................205 Bijlage 1: Bestuursovereenkomst: Structuur Staat van de

gemeente ......................................................206 Bijlage 2: Overzicht over te hevelen en af te sluiten kredieten ...............................................................208 Bijlage 3: Algemene uitkering ...........................................................................................................214 Bijlage 4: Subsidies .........................................................................................................................218 Bijlage 5: Controleverklaring van de accountant ..................................................................................220

4

Leeswijzer Voorwoord en inleiding Met de jaarstukken 2020 legt het college van burgemeester en wethouders van Voorschoten verantwoording af aan de raad over het gevoerde beleid. Het jaarverslag start met de inleiding waarin kort en bondig wordt ingegaan op de belangrijkste inhoudelijke en financiële ontwikkelingen in 2020. Conform het Besluit Begroting en Verantwoording Provincies en Gemeenten (BBV) bestaan de jaarstukken uit het jaarverslag en de jaarrekening. Het jaarverslag bestaat uit de programmaverantwoording en de paragrafen. De jaarrekening omvat het zogenaamde overzicht van baten en lasten en de balans waarop de controleverklaring van de accountant betrekking heeft. Daarnaast is detailinformatie beschikbaar in de vorm van bijlagen. Hierin is ook de wettelijk verplichte informatie als de SiSa-bijlage en het overzicht van de gerealiseerde baten en lasten per taakveld opgenomen. Jaarstukken Op grond van artikel 8 van het BBV volgt deze jaarrekening de beleidsbegroting 2020 waar de programma's onderverdeeld zijn in taakvelden. In de programma’s is opgenomen welke maatschappelijke doelen we nastreven op de langere termijn en wordt aangegeven welke activiteiten per taakveld we in 2020 daarvoor hebben uitgevoerd en wat het heeft gekost. De beleidsindicatoren geven aan in hoeverre de gewenste maatschappelijke effecten zijn gerealiseerd en hoe deze effecten worden gemeten.

Deze beleidsindicatoren worden aangereikt vanuit de VNG (waarstaatjegemeente.nl), tenzij anders aangegeven. Programmaverantwoording De programmaverantwoording bevat de beleidsmatige verantwoording over 2020, een overzicht van de algemene dekkingsmiddelen, de kosten van de overhead, het gebruik van de post onvoorzien en het bedrag voor de vennootschapsbelasting. In dit deel gaan we vooral in op de beleidsmatige verantwoording aan de hand van de volgende vragen: 1. Wat hebben we bereikt? 2. Wat hebben we hiervoor gedaan? 3. Wat heeft het gekost (inclusief verschillenverklaring)? Beleidsindicatoren Met de wijziging van het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten (BBV) van 5 maart 2016 (Stb. 101) zijn gemeenten voortaan gehouden om in de programmaverantwoording in het jaarverslag, de maatschappelijke effecten die met de verschillende programma’s worden beoogd of gerealiseerd, toe te lichten aan de hand van beleidsindicatoren. Deze indicatoren dragen bij om het jaarverslag meer beleidsmatig te maken.

5

Paragrafen Naast de programma's moet de gemeenten minimaal zeven programma overstijgende paragrafen in de jaarrekening opnemen. In de paragrafen staat belangrijke informatie voor het krijgen van inzicht in de financiële positie van de gemeente, de beheersmatige aspecten en de risico's. De Jaarrekening De jaarrekening omvat de balans met toelichting en het zogenaamde overzicht van baten en lasten met een toelichting per programma. Controleverklaring De jaarrekening is onderworpen aan de accountantscontrole en leidt tot een controleverklaring van de onafhankelijke accountant met een oordeel over de getrouwheid en rechtmatigheid van de jaarrekening. Algemene disclaimer Doordat tabellen in de jaarrekening gecomprimeerd worden gepresenteerd, kunnen door afrondingen verschillen ontstaan.

6

Jaarverslag 2020

7

Inleiding

Algemeen Ondanks de coronacrisis waar we alweer een jaar in zitten is er hard gewerkt binnen de gemeente. Los van de crisis waar in de gemeente veel inzet op is gepleegd hebben we toch met elkaar ambities weten te realiseren met een licht positief resultaat. Op zich een knappe prestatie na de eerdere financiële problemen en de daardoor noodzakelijke bezuinigingen en lastenverhogingen. Voorschoten krijgt weer een eigen ambtelijke organisatie In 2020 hebben we het besluit genomen om de werkorganisatie Duivenvoorde af te bouwen en weer een aparte ambtelijke organisatie voor Voorschoten op te houden. Daardoor heeft Voorschoten vanaf 1 juni 2021 weer een eigen gemeentelijke organisatie. In het gemeentehuis van Voorschoten werken de medewerkers dan volledig aan onze eigen opgaven in het belang van onze inwoners en ons dorp. De afstand tussen medewerkers en bestuurders wordt daardoor kleiner. Het weer opbouwen van een eigen organisatie is geen gemakkelijke opgave. Daarvoor zijn intern een aantal voorbereidingen getroffen. Ook gaan we met de huisvesting van de Voorschotense ambtenaren aan de slag. Voorschoten maakt een bouwagenda Een flink aantal bouwlocaties is in beeld. Op dit moment voeren we de Uitvoeringsagenda Wonen uit. Concreet zijn opgeleverd: Roosenhorst, het bestemmingsplan voor de Intratuin is inmiddels ter inzage gelegd ook zijn er knopen doorgehakt over Segaar/Arsenaal.

Tevens zijn er regels vastgesteld om de sociale woningvoorraad sociaal te houden, de zgn. doelgroepenverordening. Er zijn goede afwegingen gemaakt in het bouwprogramma, er zijn afspraken gemaakt over de hoeveelheid woningen, welke categorieën, doelgroepen en prijsklassen, maar ook het voorzien in voldoende groen en het voldoen aan de duurzaamheidseisen. Voorschoten wordt steeds duurzamer Voor bestaande bouw is verduurzaming besproken met de eigenaren en bewoners. Alle nieuwe projecten moeten duurzaam zijn, halve oplossingen worden niet geaccepteerd. Voorschoten energieneutraal in 2030 is een ambitieus streven, de belangrijkste stappen hiervoor hebben we gezet. Voorschoten zoekt nadrukkelijk samenwerking in de Leidse regio Waar het gaat om regionale samenwerking met andere gemeenten hebben we ons nog meer gericht op de Leidse regio, de gemeenten Leiden, Leiderdorp, Oegstgeest en Zoeterwoude. Intensievere samenwerking moet wel resultaat opleveren, voor de regio en/of individuele gemeenten. Er is een begin gemaakt met een onderzoek om te weten of de uitvoering van sociaal beleid beter met de gemeenten in de Leidse regio kan worden opgepakt dan in de huidige samenwerking met Leidschendam-Voorburg en Wassenaar. Goede voorzieningen op dorpse schaal Voorschoten scoort qua woonaantrekkelijkheid heel hoog.

Naast goede woningen en woonomgeving dragen maatschappelijke en culturele voorzieningen daar aan bij. We hebben een start gemaakt met een aantal

8

combinaties die hieraan bijdragen, zoals de combi bibliotheek en multifunctionele accommodatie voor culturele en maatschappelijke activiteiten, waarvoor de eerste besluiten zijn genomen. Er is hier voor de bibliotheek gekozen om een multifunctionele accommodatie te ontwikkelen na bijna 15 jaar discussie. Meer taken bij gemeenten Er komen steeds meer taken bij gemeenten te liggen. Hiervoor blijft veel al de rijksfinanciering achter, maar gemeenten wordt wel gevraagd deze op te pakken. De decentralisatie van de jeugdzorg, werk en inkomen en zorg aan langdurig zieken en ouderen is daar een voorbeeld van. In 2021 komen er ook nieuwe taken op het gebied van inburgering bij de gemeenten te liggen. Met betrekking tot de BUIG heeft de gemeente een financiële meevaller gehad. Dit betreft een gebundelde uitkering voor het bekostigen van de uitkeringen in het kader van de Participatiewet, IOAW, IOAZ en Bbz 2004 (levensonderhoud startende ondernemers) en voor de inzet van loonkostensubsidie). Het Rijk stelt jaarlijks een macrobudget vast dat volgens een vaste verdeelsystematiek onder de gemeenten wordt verdeeld. Dat budget is ongeoormerkt: een gemeente mag een overschot vrij besteden. Kostenbeheersing jeugd De gemeentelijke uitgaven aan jeugdzorg zijn tussen 2015 en 2021 enorm gestegen. Dit is een probleem waar vele gemeenten mee worstelen.

Het gevolg daarvan is dat misschien andere beleidsvelden minder aandacht krijgen dan dat ze verdienen. Voorschoten houdt hier de lijn aan van niet medicaliseren, maar normaliseren. Het is belangrijk om deze kosten weer beheersbaar te krijgen. Deze drukken nu zwaar op de begroting. De gemeente werkt eraan om deze kosten weer beheersbaar te krijgen. Dit wordt ook op de regionale tafel opgepakt in Leidse regio-verband. Ook vanuit de VNG wordt hierover de noodklok geluid. Participatie van inwoners voor beter beleid Er is een participatienota vastgesteld die kaders schept voor participatie. Door belanghebbenden op het goede moment te betrekken bij plannen worden de beste resultaten bereikt. Sommige plannen zijn alleen met de betreffende wijkbewoners besproken, andere plannen met alle geïnteresseerden in het dorp; participatie op maat.

9

Financiële resultaten Rekeningresultaat 2020 In het Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten (BBV) is bepaald dat per programma eerst alle baten en lasten en het saldo daarvan worden verantwoord. Om het gerealiseerde resultaat te bepalen worden vervolgens per programma toevoegingen en/of onttrekkingen aan reserves verantwoord. De resultaatbestemmingen die in dit hoofdstuk samengevat zijn weergegeven, worden in mindering gebracht op het gerealiseerde resultaat. Het hierna resterende bedrag wordt het saldo na bestemming 2020 genoemd en wordt toegevoegd aan de algemene reserve. Tabel Opbouw resultaat jaarrekening 2020 (bedragen x € 1.000)

Begroting

Rekening

Totaal baten

60.113

58.592

Totaal lasten

-64.351

-60.693

Gerealiseerde totaal saldo baten en lasten

-4.238

-2.101

Onttrekking reserves

6.663

6.663

Toevoeging reserves

-2.823

-2.823

Saldo toevoeging/onttrekking aan reserves

3.840

3.840

Gerealiseerde resultaat

-398

1.739

Bestemming resultaat Budgetoverhevelingen (A+B) Toevoeging en onttrekking aan reserves/ bestemming resultaat (C)

Saldo na bestemming

477 1.348

-398

-86

Gerealiseerd resultaat 2020 Het verwachte resultaat op basis van de najaarsnota 2020 bedroeg € 398.000 nadelig. Het gerealiseerde resultaat over 2020 (voor bestemming) bedraagt € 1.738.851 voordelig. Een uitgebreide toelichting op het verschil tussen het verwachte resultaat in de najaarsnota en het gerealiseerde resultaat treft u aan in de financiële toelichtingen aan het eind van de verschillende programma’s in het programmaverslag van deze jaarrekening. In hoofdlijnen wordt het verschil tussen het verwachte resultaat na de najaarsnota (€ 398.000 nadelig) en het gerealiseerde resultaat over 2020 (€ 1.738.851 voordelig) van € 2.136.851 veroorzaakt door de volgende onderdelen:

10

Tabel Verschillenverklaring Jaarrekening 2020

Voordelen

Bedragen

Nadelen

X € 1.000 Sportfondsen/ Zwembad de Wedde BUIG/ BBZ

1.326 Restwaardesystematiek Voorziening pensioenen/ 366 wachtgelden wethouders

Bedragen X €1.000 757 317

Verkeersmaatregelen

265 Vordering provincie

250

Algemene uitkering

185 Nadeel riolering

241

Overige baten en lasten

185 Rente treasury

169

Onderhoud openbaar groen

176 WMO maatwerkvoorzieningen

91

Jeugdzorg

175 Economie

48

Re-integratie en participatie

165

Vervuiling rubberen korrels

120

BTW voordeel re-integratie

111

Voordeel afval

84

GREX

77

Schuldhulpverlening/ meerkostenregeling

74

Burgerparticipatie

67

Milieubeheer

64

Gebiedsteam

63

Beschut werk

63

Omklappen sociaal domein

63

Duurzaamheid

53

Inburgering

50

Diverse budgetten

278

Totaal

4.010

Saldo

2.137

1.873

Resultaatbestemming In 2020 zijn de beschikbare budgetten niet in alle gevallen volledig benut. Voor een deel van de middelen die hierdoor niet zijn besteed wordt voorgesteld om deze over te hevelen naar 2021. In totaal gaat het hier om een bedrag van € 2.423.574. Naast de budgetoverhevelingen ten laste van het resultaat (A; € 476.900) betreft dit overhevelingen welke in 2020 reeds dekking hadden vanuit reserves danwel toegezegde subsidies (€ 1.946.674).

11

Omdat de betreffende bedragen in 2020 al uit de diverse bestemmingsreserves gehaald moesten worden, dienen deze teruggestort te worden om zo de uitvoering in 2021 mogelijk te maken. De volgende bedragen dienen in de bestemmingsreserves teruggestort te worden: - Concernreserve

€ 160.300

- Bestemmingsreserve Sociaal Domein

€ 276.400

- Bestemmingsreserve Klimaatgelden

€ 46.000

- Bestemmingsreserve Duurzaamheid

€ 15.000

- Bestemmingsreserve Invoering Omgevingswet

€ 24.500

De bij de jaarrekening 2019 ingestelde reserve SPUK kan komen te vervallen. Dit geeft een incidenteel voordeel van € 159.000. Daarnaast wordt voorgesteld om € 10.500 te onttrekken uit de egalisatiereserve bouwvergunningen in verband met lagere legesopbrengsten. Het saldo van de jaarrekening voor resultaatbestemming (€ 1.738.851) wijzigt als gevolg van bovenstaande resultaatbestemming naar een negatief bedrag van € 86.446. Dit bedrag wordt onttrokken van de concern reserve. De toelichting op de bestemming van het resultaat volgt hieronder. De letters A t/m C verwijzen naar de tabel "Opbouw resultaat jaarrekening 2020" voorin deze paragraaf. A. Budgetoverheveling ten laste van het resultaat 2020 € 476.900 Burgerparticipatie (ad. € 66.600) Voor het project inwonerparticipatie is in 2019 en 2020 incidenteel budget gereserveerd (totaal € 214.300). Het project is een jaar later gestart. Bij de jaarrekening 2019 is het budget overgeheveld naar 2020. In 2020 is het project gestart en er zijn kosten gemaakt ad €147.700. Het is de bedoeling om het project in 2021 te continueren. Er wordt voorgesteld dit (restant-) budget over te hevelen naar 2021. Digitalisering (ad. € 14.100) Al meerdere jaren wordt gewerkt aan het digitaliseren van gegevens van onder andere de openbare ruimte. Deze gegevens worden ook steeds vaker ontsloten voor inwoners.

Voor het beheer van de openbare ruimte wordt gebruik gemaakt van verschillende software pakketten die nog niet allemaal met de Basisregistratie Grootschalige Topografie (BGT) zijn gekoppeld. Daardoor zijn er momenteel nog meerdere handelingen nodig om informatie uitwisseling tussen de verschillende systemen te realiseren. Er is vertraging in het project gekomen in verband met een extra koppeling van ICT kant. Daardoor konden de partijen niet verder gaan en zal het project worden afgerond in 2021. Er wordt voorgesteld dit (restant-) budget over te hevelen naar 2021. Tunnel Horst en Voordelaan (ad. € 23.400) Vorig jaar is onderzoek uitgevoerd naar de oorzaak van scheuren in de betonwanden bij de tunneluitloop van de spoortunnel Horst en Voordelaan. In een onderzoek is er geconstateerd dat er in het beton een chemische reactie plaats vindt waardoor het beton gaat uitzetten en gaat scheuren. Op basis van het huidige onderzoek is de inschatting dat er geen acuut gevaar is voor de stabiliteit. Wel is er een vervolgonderzoek nodig om de constructieve veiligheid en benodigde maatregelen in beeld te brengen. Wanneer deze informatie in beeld is

12

wordt de raad via een raadsinformatiebrief geïnformeerd over de uitkomsten en eventuele vervolgstappen. Er wordt voorgesteld dit (restant-) budget over te hevelen naar 2021. Verzelfstandigen OBS De Vos (ad €. 7.500) De werkzaamheden voor het verzelfstandigen van OBS De Vos en de deelname in de Verenigingen van Eigenaren 'Ter Lips en Multatulilaan' zijn nog niet afgerond. Voor de inrichting hiervan is de specialistische kennis van het notariaat vereist. Voorgesteld wordt om het budget van 2020 over te hevelen naar 2021. Voorkomen vervuiling rubberkorrels (ad. € 120.000) Aangezien het verkrijgen van extern aanvullend juridisch advies meer tijd in beslag heeft genomen dan gedacht en bovendien het gesprek met de voetbalvereniging en het verstrekken van de opdracht aan de aannemer daarna pas kon plaatsvinden, kunnen de werkzaamheden om vervuiling door rubberkorrels te voorkomen pas in 2021 worden uitgevoerd. Daarom wordt voorgesteld het budget over te hevelen naar 2021. Invoeringskosten Wet Inburgering (ad. € 47.000) In 2020 is begonnen met de voorbereidingen voor de Wet Inburgering, waarmee inburgering weer de verantwoordelijkheid wordt van de gemeente. Gedurende het jaar bleek dat de wet niet per 1-1-2021 zou worden ingevoerd, maar een jaar zou worden uitgesteld. De voorbereidingskosten in 2020 vielen daarom lager uit, maar de werkzaamheden worden in 2021 nog voortgezet.

Daarom wordt voorgesteld het resterend budget over te hevelen naar 2021. Omklappen sociaal domein (ad. € 63.000) De opgave omklappen sociaal domein naar de Leidse regio door Voorschoten is een proces dat een langere tijdsduur vraagt. Gezien de koersbesluiten op de onderdelen jeugd en werk & inkomen om verder onderzoek te doen naar de beoogde overstappen en het college besluit om Wmo ondersteuning met de gemeenten van de Leidse regio te gaan inkopen, zijn er verder onderzoek en capaciteit nodig. Er is capaciteit nodig om alvast met de beoogde partners mee te lopen voor het onderdeel jeugd, samen te werken bij het treffen van de benodigde voorbereidingen via het project heroriëntatie Wmo Leidse regio en te werken aan het inkoopproces, terwijl de going concern activiteiten voor de betreffende Wmo ondersteuning met de huidige partners ook doorgang moeten vinden. Daarnaast is een extern onderzoek naar ICT gestart eind 2020 dat in 2021 verder wordt uitgevoerd. Voor het verder onderzoek is inhuur van expertise/capaciteit nodig, omdat niet alle expertise en capaciteit bij de WODV en samenwerkende partijen beschikbaar zijn om deze extra werkzaamheden uit te voeren. Daarom wordt voorgesteld het resterend budget over te hevelen naar 2021. Dak- en thuisloosheid (ad. € 15.500) In de septembercirculaire zijn middelen ontvangen in het kader van dak- en thuisloosheid.

Omdat de werkzaamheden voor het opstellen van een plan van aanpak, en de uitvoering daarvan, nog doorlopen in 2021 wordt voorgesteld het resterend budget over te hevelen naar 2021. Openbare verlichting (ad. € 30.000) In Voorschoten is het grootste deel van het kabelnet van de openbare verlichting in eigendom en beheer bij Liander. Voor een klein deel is het kabelnet van de gemeente Voorschoten. Van dit kabelnet is onvoldoende in beeld wat de kwaliteit hiervan is. Het is daardoor nodig om het kabelnet door te laten meten. Er wordt voorgesteld om dit budget over te hevelen naar 2021.

13

Projectgelden versnelling infrastructurele projecten milieu (ad. € 52.500) De raad heeft in maart 2020 € 382.000 als versnellingsgelden toegekend, waarvan € 117.000 voor klimaat/energie. De € 117.000 is opgedeeld naar de volgende activiteiten: a) Versnelling inzet Voorschoten op de Regionale Energie Strategie € 37.000 b) Lokale bijeenkomsten inwoners Voorschoten RES € 20.000 c) Projectleiding verduurzaming vastgoed gemeentelijk en maatschappelijk € 30.000 d) Uitwerking en effecten van uitvoeringsprogramma Milieubeleidsplan op specifieke maatregelen per wijk doorrekenen i.o.m. partners als ODWH € 20.000 e) Communicatiecampagne op RES en MBP € 10.000. Eind 2020 is voor de posten a t/m e een bedrag ter hoogte van € 52.504 resterend. Gezien de beperkte budgetten voor milieu en duurzaamheid wordt dit bedrag in 2021 ingezet voor de burgerparticipatie en het laten doorrekenen van de impact van mogelijk te nemen maatregelen om de doelstellingen van de Visie op Energie en Klimaat te realiseren. Er wordt voorgesteld dit (restant-) budget over te hevelen naar 2021. Projectgelden versnelling infrastructurele projecten (ad. € 62.000) Ter versnelling van de uitvoering van infrastructurele projecten in de openbare ruimte en realisatie van doelstellingen uit het coalitieakkoord, heeft de gemeenteraad in 2020 een bedrag van € 382.000 beschikbaar gesteld.

De gemeenteraad heeft besloten over de verdeling van deze middelen over de onderwerpen wonen, sociaal domein, klimaat/ energie, voor een totaalbedrag van € 320.000. Het resterende (incidentele) budget van € 62.000 waarover nog niet besloten is, wordt doorgeschoven naar 2021 zodat hieraan in 2021 verder invulling gegeven kan worden. Projectgelden versnelling infrastructurele projecten woningbouwopgave (ad € 41.200) De gelden zijn bedoeld om voortgang op woningbouwprojecten te bevorderen. In de bestaande situatie bestaat al een noodzaak om, gegeven de huidige personele bezetting, te prioriteren op de woningbouwprojecten. Dit houdt na 2020 niet op. In 2021 zal die noodzaak alleen maar toenemen nu ook de reorganisatie invloed zal hebben op de woningbouwprojecten. De urgentie ligt hier bij het mogelijk maken van projecten in personele zin. Voorgesteld wordt om het (restant-) budget à € 41.200 over te hevelen naar 2021. Anterieure overeenkomsten (ad. € 5.300) In de voorjaarsnota is voor de ontwikkeling van verschillende initiatieven een bedrag ad € 150.000 geraamd, te dekken uit te ontvangen vergoedingen van € 150.000 (budgetneutraal). Eind 2020 is er een klein tekort van de baten op de lasten. Anterieure overeenkomsten die zijn afgesloten in 2020 hebben mede betrekking op werkzaamheden in 2021.

Voorgesteld wordt om het (restant-) budget à € 32.300 lasten en de bijbehorende dekking ad € 27.000 over te hevelen naar 2021. Afkoop beheer en onderhoud Intratuin (ad. -€ 71.200) Ten behoeve van de herontwikkeling van de Intratuinlocatie aan de Leidseweg naar woningbouw is met de ontwikkelaar een anterieure overeenkomst gesloten. In deze overeenkomst is afgesproken dat de gemeente in het kader van het kostenverhaal in 2020 een bedrag van € 71.200 ontvangt voor de ambtelijke inzet. Het moment van betalen is gekoppeld aan de vaststelling van het bestemmingsplan. De voorbereiding van het

14

bestemmingsplan heeft meer tijd gevraagd. Nu is de vaststelling voorzien in het 2e kwartaal van 2021. De betaling volgt dus ook in 2021. Er wordt voorgesteld om de baten ad € 71.200 over te hevelen naar 2021.

B. Budgetoverheveling waarvoor specifieke dekking beschikbaar is (geen invloed op het resultaat) Duivenvoordecorridor wandelpanden (ad. € 349.700) Het restant van de ILG-subsidie en de EFRO subsidie bedraagt € 349.700 en is bedoeld voor het realiseren van wandelpaden in de Duivenvoordecorridor. De subsidieperiode is verlengd tot 2025. Helaas is het niet mogelijk gebleken om een voorziening te maken, zodat niet ieder jaar verantwoording hoeft te worden afgelegd voor het doorsluizen van het restant bedrag naar een volgend jaar. In 2020 zijn geen recreatieve voorzieningen gerealiseerd. Oorzaak: de bouw van de nieuwe wijk Roosenhorst in de Duivenvoordecorridor. In 2021 wordt naar verwachting een deel van het resterende subsidiebedrag uitgegeven aan de inrichting van ecologische weidegrond (tegenover kasteel Duivenvoorde) met recreatieve voorzieningen en aan een deel van de groene (her)inrichting van de Kniplaan. Er wordt voorgesteld om het (restant-) budget inclusief dekking uit subsidie over te hevelen naar 2021. Gemeentelijk onderwijsachterstandenbeleid (ad. € 120.000) Het rijksbudget voor gemeentelijk onderwijsachterstandenbeleid wordt jaarlijks aan gemeenten beschikbaar gesteld in de vorm van een specifieke uitkering. Voor niet bestede middelen in het tijdvak 2019-2022 geldt dat deze aan het einde van het tijdvak moeten worden terugbetaald aan het rijk.

Het voor 2019 en 2020 niet bestede deel ter hoogte van € 120.000 (€ 107.000 uit 2019 en 13.000 uit 2020) moet daarom inclusief de dekking worden overgeheveld naar 2021. Actieplan jeugd (ad. € 54.600) In 2020 is gebleken dat sommige functies moeilijk te vervullen waren door de arbeidsmarktomstandigheden. Hierdoor is binnen het actieplan jeugd werk blijven liggen waar wel in 2021 op ingezet moet worden. Daarom wordt voorgesteld het resterend budget van € 54.600 inclusief dekking uit de Concernreserve over te hevelen naar 2021. Conform nieuwe richtlijnen van het BBV is de reserveonttrekking wel al geheel in 2020 geboekt. Bij de resultaatbestemming wordt voorgesteld dit voordeel in de exploitatie van 2020 terug te storten in de Concernreserve. Baggeren (ad. € 70.000) In de Voorjaarsnota 2020 is er € 70.000 incidenteel bij geraamd bij Waterkering en afwatering voor het baggeren van de watergangen. In 2020 hebben hiervoor de voorbereidingen plaats gevonden. De uitvoering zal echter pas in het 1e kwartaal van 2021 plaats vinden. De totale uitvoeringskosten bedragen € 234.520. Hiervan zal een deel uit het reguliere exploitatiebudget moeten worden gedekt. Er wordt voorgesteld om het budget ad € 70.000 inclusief de dekking uit de egalisatievoorziening riolering over te hevelen naar 2021. Verduurzaming Dobbewijk (ad.

€ 22.174) Vanwege corona is de verduurzamingspilot Dobbewijk uitgesteld tot 2021. De totale geraamde kosten in 2020 bedroegen € 37.174, enerzijds te dekken uit de bestemmingsreserve duurzaamheid (€ - 15.000), anderzijds uit

15

een provinciale subsidie (€ -22.174). De werkelijke (voorbereidings-)kosten bedroegen in 2020 € 1.260, te dekken uit de bestemmingsreserve. Er wordt voorgesteld het budget voor het subsidieonderdeel inclusief dekking uit subsidie over te hevelen naar 2021. RRE gelden (duurzaamheidsvoucher) (ad. € 55.400) In het kader van de Regeling Reductie Energiegebruik heeft de gemeente, samen met andere gemeenten in de regio, een subsidie aangevraagd gericht op energiebesparing door huiseigenaren. De gemeente Leiden was penvoerder en regisseert de financiële administratie. Een deel van de toegekende subsidie (nl. € 70.233) wordt ingezet voor communicatieactiviteiten. Hiervan is een deel besteed aan regionale projectkosten (aandeel Voorschoten: € 3.823). Dit deel is reeds door Leiden in mindering gebracht op de subsidie, zodat de bestedingsruimte ook beperkt wordt tot € 66.410. In 2020 ontving de gemeente een voorschot van 80% (€ 53.128) werkelijke kosten bedroegen in 2020 € 11.622, volgens de SISA-verantwoording € 11.027. Het verschil van € 595 werd veroorzaakt door een factuur die niet meer in de SISA-verantwoording 2020 kon worden meegenomen, maar wel ten laste van 2020 is geboekt. Er wordt voorgesteld om het (restant-) budget inclusief de dekking over te hevelen naar 2021. Valkewegbruggen (ad € 10.500) De technische uitwerking van de bruggen op de Valkeweg is vertraagd.

Het beschikbaar gestelde budget staat onder druk door hogere kosten in de grond-, weg en waterbouw. Er wordt gekeken naar de uitvoeringsvorm om het project binnen de gestelde (financiële) kaders te realiseren. Er wordt voorgesteld dit (restant-) budget inclusief dekking uit de concernreserve over te hevelen naar 2021. Multatulilaan (ad. € 60.000) Bij het besluit van de raad om geen tweede ontsluitingsweg door Krimwijk II aan te leggen is een bedrag van € 60.000 beschikbaar gesteld om verkeersmaatregelen binnen de wijk te nemen. Met basisschool De Vos, bewoners uit Krimwijk II, de politie en Veilig Verkeer Nederland vinden nog steeds gesprekken plaats over verkeersmaatregelen om de verkeersveiligheid in de Multatulilaan en rondom de basisschool te verbeteren. Voor de diverse maatregelen dienen nog ook verkeersbesluiten genomen te worden. Er wordt voorgesteld het budget inclusief dekking uit de concernreserve over te hevelen naar 2021. Fietsstation De Vink (ad. € 46.000) In de gemeentelijke begroting is een eigen bijdrage van € 46.000 opgenomen voor de uitbreiding van het aantal fietsenstallingen aan de Voorschotense zijde van station De Vink. De overige kosten van de in totaal circa € 300.000 die voor de uitbreiding noodzakelijk zijn worden door het Ministerie van Infrastructuur en Waterstaat en de provincie Zuid-Holland betaald.

Het voorlopig ontwerp gaat uit van uitbreiding in de bestaande ruimte met 200 fietsparkeerplaatsen en daarnaast worden 24 fietskluizen verwijderd. Eind 2020 is vanuit Voorschoten de subsidieaanvraag voor de bijdrage van de provincie Zuid-Holland aangevraagd. Er wordt voorgesteld dit budget inclusief dekking uit de concernreserve over te hevelen naar 2021. Beeldkwaliteitsplan (ad. € 43.800) In de voorjaarsnota 2020 en de kadernota 2020 is € 70.000 beschikbaar gesteld voor een beeldkwaliteitsplan. Hiervan is een bedrag van € 26.200 reeds besteed. In 2020 zijn diverse kwaliteitsmaatregelen in het centrum uitgevoerd. Echter, als gevolg van het coronavirus en de daarbij horende prioriteiten was de verdere

16

visievorming voor en uitwerking van de kwaliteitsmaatregelen niet mogelijk. Zodra het coronavirus afneemt wordt dit verder opgepakt. Er wordt voorgesteld het (restant-) budget à € 43.800 inclusief dekking uit de concernreserve over te hevelen naar 2021. Transitievisie warmte / klimaatgelden (ad. € 46.000) In 2020 is, later dan gepland, de voorbereiding van de transitievisie warmte gestart. In de NJN is ter dekking van de kosten 2020 van externe ondersteuning € 80.000 onttrokken aan de reserve klimaatgelden (en € 120.000 voor 2021). De werkelijke kosten bedroegen in 2020 € 33.688. De resterende voor 2020 geraamde kosten schuiven nu door naar 2021. Er wordt voorgesteld het restantbudget à € 46.300 inclusief dekking uit de bestemmingsreserve klimaatgelden over te hevelen naar 2021. Verduurzaming Dobbewijk (ad. € 15.000) Vanwege corona is de verduurzamingspilot Dobbewijk uitgesteld tot 2021. De totale geraamde kosten in 2020 bedroegen € 37.174, enerzijds te dekken uit de bestemmingsreserve duurzaamheid (€ - 15.000), anderzijds uit een provinciale subsidie (€ -22.174). De werkelijke (voorbereidings)kosten bedroegen in 2020 € 1.260 te dekken uit de bestemmingsreserve duurzaamheid. Er wordt voorgesteld het budget à € 15.000 inclusief dekking uit de bestemmingsreserve duurzaamheid over te hevelen naar 2021. Invoering omgevingswet (ad.

€ 24.500) Het programma invoering omgevingswet beslaat meerdere jaren. Ook dit jaar (2021) staan veel activiteiten op stapel. Er wordt voorgesteld het (restant-) budget à € 24.500 inclusief dekking uit de bestemmingsreserve invoering omgevingswet over te hevelen naar 2021. Conform nieuwe richtlijnen van het BBV is de reserveonttrekking wel al in 2020 geboekt. Bij de resultaatbestemming wordt voorgesteld dit voordeel in de exploitatie van 2020 terug te storten in de bestemmingsreserve invoering omgevingswet.

C. Bestemming van het resultaat ad. € 1.348.397 In 2020 worden conform de nieuwe richtlijnen van het BBV alle geraamde onttrekkingen en stortingen aan reserves verwerkt. De hieraan gekoppelde beschikbare budgetten zijn niet in alle gevallen volledig benut. Voor een deel van de middelen die hierdoor niet zijn besteed wordt voorgesteld om deze terug te storten in de afkomstige bestemmingsreserve. Terugstorten Concernreserve (ad. € 160.300) Het betreft hier de volgende budgetten: - Valkewegbruggen

€

10.500

- Multatulilaan

€

60.000

- Fietsstation de Vink

€

46.000

- Beeldkwaliteitsplan

€

43.800

17

Terugstorten Reserve Sociaal Domein (ad. € 276.400) Het betreft hier de volgende budgetten: - Langer thuis wonen

€

33.000

- Decentralisatie beschermd wonen

€

5.800

- Zorgkosten Jeugd

€

183.000

- Actieplan Jeugd

€

54.600

Terugstorten Bestemmingsreserve Klimaatgelden (ad. € 46.000) Het betreft hier het budget transitievisie warmte. Terugstorten Bestemmingsreserve Duurzaamheid (ad. € 15.000) Het betreft hier het budget verduurzaming Dobbewijk. Terugstorten Bestemmingsreserve Invoering Omgevingswet (ad. € 24.500) Het betreft hier het budget invoering omgevingswet. Egalisatiereserve Bouwvergunningen (ad. -€ 10.500) De opbrengsten uit bouwvergunningen waren in 2020 € 10.500 lager dan geraamd. Voor de leges bouwvergunningen is in de jaarrekening 2019 een egalisatiereserve bouwvergunningen in het leven geroepen. Er wordt voorgesteld om de € 10.500 te onttrekken uit de egalisatiereserve bouwvergunningen. Vrijvallen reserve SPUK (ad. -€ 159.000) De reserve SPUK is ingesteld met als doel het dekken van kosten als gevolg van verruiming van de sportvrijstelling. De ontvangst van de Specifieke Uitkering Sport wordt in hetzelfde jaar verantwoord als de hierbij gemaakte kosten. Het doel van deze reserve komt daarmee te vervallen, en daarom wordt voorgesteld deze reserve te laten vrijvallen. Reserve Rekenkamercommissie (ad. -€ 33.303) De gemeente Voorschoten voert de administratie van de Rekenkamercommissie. In het jaar 2020 was het jaarrekeningresultaat van de Rekenkamercommissie € 33.303 nadelig.

Voorgesteld wordt om conform de aanwezige afspraken het nadelig resultaat 2020 van € 33.303 te onttrekken uit de daarvoor benoemde reserve Rekenkamercommissie. Instellen bestemmingsreserve Exploitatiebijdrage zwembad (ad. € 1.029.000) De afgelopen jaren heeft Sportfondsen Voorschoten BV de door hen beheerde panden kunnen exploiteren voor een lager bedrag dan de door de gemeente beschikbaar gestelde exploitatiebijdrage. Conform jaarrekening 2019 Sportfondsen Voorschoten BV is het aan de gemeente verschuldigde bedrag € 1.029.000. In de jaarrekening 2020 is deze schuld opgenomen als incidenteel opbrengst. Bij de kadernota 2020 is de raad reeds geïnformeerd dat de vanaf de exploitatiebegroting 2021 voor het zwembad opgenomen exploitatiebijdrage aangevuld moet worden met de gelden die bij Sportfondsen Voorschoten BV de afgelopen jaren zijn opgebouwd. Daarom wordt voorgesteld een bedrag ad € 1.029.000 te storten in een nieuw te vormen bestemmingsreserve 'dekking exploitatietekort zwembad'. Door een jaarlijkse

18

onttrekking uit deze reserve vanaf 2021 kan het jaarlijkse exploitatietekort op het zwembad gedekt worden (budgettair neutraal). Resterend saldo Na de voorgestelde bestemmingen resteert een negatief jaarrekeningresultaat na bestemming ter grootte van € 86.446. Voorgesteld wordt dit resultaat te onttrekken aan de concernreserve. Afwikkeling oude investeringskredieten en -budgetten Jaarlijks stelt de raad middelen beschikbaar voor het doen van investeringen. De praktijk wijst uit dat we door omstandigheden niet alle projecten binnen de voorgenomen termijn (volledig) kunnen uitvoeren waardoor kredieten (deels) onbenut blijven. Om te voorkomen dat door de gemeenteraad beschikbaar gestelde kredieten te lang aan de integrale afweging van de aanwending van schaarse middelen onttrokken blijven, is in de nota activabeleid verwoord dat kredieten voor investeringen maximaal 2 jaar beschikbaar blijven. Daarom houden we bij het opstellen van de jaarrekening de projecten tegen het licht mede om te zien of de nog niet bestede middelen nodig zijn in 2021. Voorgesteld wordt om in lijn met Bijlage 2 Jaarrekening 2020 "overzicht over te hevelen en af te sluiten kredieten": 1.

Een bedrag van € 22.037 aan restantkredieten af te boeken. Deze restantkredieten hebben betrekking op 6 afgeronde en 6 naar achteren verschoven investeringsprojecten;

2.

Een bedrag van € 771.408 voor 9 restantkredieten die in 2020 zijn gestart conform het activabeleid 2 jaar beschikbaar te stellen voor de uitvoering in 2021;

3.

In afwijking op de nota activabeleid 18 lopende investeringsprojecten uit de periode 2016 t/m 2019 ad € 2.299.127 nog één jaar beschikbaar te houden voor de afronding.

Reserves en Voorzieningen Reserves en voorzieningen worden jaarlijks bij het opstellen van de jaarrekening geëvalueerd. Bij alle reserves wordt beoordeeld of het doel waarvoor de reserves zijn gevormd nog relevant is en of de omvang nog in overeenstemming is met de gestelde doelen. Reserve SPUK De reserve SPUK is ingesteld met als doel het dekken van kosten als gevolg van verruiming van de sportvrijstelling. De ontvangst van de Specifieke Uitkering Sport wordt in hetzelfde jaar verantwoord als de hierbij gemaakte kosten. Het doel van deze reserve komt daarmee te vervallen, en daarom wordt voorgesteld deze reserve te laten vrijvallen.

19

Toelichting op de vermogenspositie Eigen vermogen Onder voorbehoud van de resultaatbestemming neemt het eigen vermogen ten opzichte van eind 2019 in eerste instantie af met € 3,2 miljoen aan het eind van 2020. In deze (sub)paragraaf gaan we met name in op de ontwikkeling van de concernreserve, het vrij besteedbare deel en de financieringspositie.

bedragen x € 1.000 Algemene reserves* Bestemmingsreserves* Gerealiseerde resultaat

31-12-2020

31-12-2019

22.258 11.119 1.739 35.116

23.395 10.469 3.353 37.217

*Voor een toelichting op de reserves verwijzen we u naar de balanstoelichting verderop in de jaarstukken. De algemene reserves De algemene reserves zijn te onderscheiden in een vrij besteedbaar deel (de concernreserve) van € 18,3 mln. eind 2020 en een reserve Weerstandsvermogen van € 4,0 miljoen. Het vrij besteedbare deel is in 2020 afgenomen met € 1,1 miljoen. De bestemmingsreserves nemen met € 650.000 in omvang toe. Het gerealiseerde resultaat 2020 laat een positief gerealiseerd resultaat van € 1,7 miljoen zien en dat is meer dan het uiteindelijk begrote tekort van € 0,4 miljoen. Een bedrag van per saldo € 0.3 mln. van dit resultaat komt voort uit incidentele baten en lasten. Het materieel resultaat bedraagt een overschot van € 0.4 mln. wat onder andere veroorzaakt wordt door een hogere algemene uitkering uit het gemeentefonds en lagere onderhoudsuitgaven en advieskosten. Wat is nu het effect van dit resultaat op de financiële positie en het eigen vermogen van de gemeente? Op deze vraag gaan wij hieronder nader in. Ontwikkeling van het eigen vermogen In de veronderstelling dat de voorstellen voor resultaatbestemming worden gehonoreerd neemt de concernreserve af met € 0,1 miljoen tot € 22,2 miljoen.

Ontwikkeling van de schuldpositie Ultimo 2020 is sprake van een financieringstekort van € 26,6 miljoen dat voor € 28,0 miljoen uit lang aangetrokken geldleningen, voor € 1,4 miljoen uit lang uitgezette geldleningen en voor € 0,0 miljoen uit kort aangetrokken gelden bestaat. In totaliteit is dit ca. € 2,7 miljoen minder gunstig dan vorig jaar. Met name omdat de lange schuldpositie hierin met € 1,8 miljoen is toegenomen is sprake van slechtere financiële kengetallen, zowel ten opzichte van de verwachtingen in de begroting voor 2020 als ten opzichte van de rekeningcijfers over 2019. Het verschil in de netto schuldquote komt door de vergelijking van de verschillende posten begroting versus rekening. Er is € 4,9 mln. minder aan materiële vaste activa en € 2,5 mln. lagere grondexploitatie dan begroot. Daarnaast komen de vorderingen € 1,5 mln. hoger uit dan begroot. De reserves

20

zijn € 4,8 mln. en de voorzieningen € 3,1 mln. hoger uitgekomen, de vaste geldleningen € 2,3 mln. lager en de overlopende passiva € 1,5 mln. lager. Hierdoor is er per saldo geen begrote kasgeldschuld van € 4,9 mln. maar is er eind 2020 een schatkistvordering van € 8,2 mln.. Dit leidt vervolgens tot een gunstigere netto schuldquote van niet 62% maar 33%. Toekomstig kader investeringsbeslissingen In het huidige meerjarenperspectief wordt rekening gehouden met de uitvoering van nog openstaande investeringen uit 2019 en eerder van ca. € 2,8 mln., openstaande investeringen uit 2020 van € 1,8 mln. en van voorgenomen investeringen vanaf 2021 van in totaal € 12,4 mln. Verder wordt ten tijde van het opstellen van deze jaarrekening gewerkt aan het ‘integraal accommodatiebeleid’ waaruit investeringsopgaven, maar ook incidentele opbrengsten zullen ontstaan. Aan deze investeringsuitgaven is een financieringsbehoefte verbonden omdat het eigen vermogen niet in liquide middelen beschikbaar is. In het lange meerjarenperspectief leiden de hierboven gekwantificeerde investeringen tot een netto schuldquote van ca. 91,8% per eind 2030. Dekkingsaspect investeringen De omvang van de vrije besteedbare ruimte van de concernreserve neemt op basis van de resultaatbestemming en voorgenomen toekomstige onttrekkingen af tot € 18,3 miljoen.

Deze ruimte zou in beginsel kunnen worden ingezet om de afschrijvingen verbonden aan nieuwe investeringen te dekken door de benodigde middelen toe te voegen aan de bestemmingsreserve kapitaallasten. Dit vermogen is echter niet in liquiditeit beschikbaar. Het heeft om die reden de voorkeur om de afschrijvingslasten van zowel nieuwe investeringen, maar zeker van vervangingsinvesteringen te dekken binnen de exploitatie zonder de inzet van reserves. Financiering investeringen De overweging om de afschrijvingen van investeringen binnen de exploitatie te dekken en niet door middel van inzet van de reserves wordt ingegeven door het feit dat de laatste het terugverdienen van de uitgegeven liquiditeiten in de weg staat. De afschrijvingslasten worden dan immers gedekt door beschikkingen over de reserves (die geen inkomsten zijn) en niet door een verhoging van baten die wel inkomsten vormen. Tegenover deze overwegingen om gedurende de levensduur van investeringen liquiditeiten ‘terug te verdienen’ staat natuurlijk de initiële voorfinanciering van de investeringsuitgave zelf. Voorschoten beschikt niet over een positief liquiditeitensaldo en zal elke grotere uitgave extern moeten financieren. Gedurende de levensduur worden de liquiditeiten voor de benodigde aflossingen (mede) verkregen uit de afschrijvingen.

Het is dus zaak om zowel in de exploitatie als in de liquiditeitenplanning voldoende ruimte voorhanden te hebben om de investeringslasten (afschrijvingen, maar ook onderhoud e.d.) en de aflossingen te kunnen voldoen. De exploitatiebegroting dient structureel en reëel sluitend te zijn. Met dit gegeven is niet uit te sluiten dat vermogen toch ingezet wordt om afschrijvingslasten van investeringen te dekken binnen de exploitatie.

21

Recapitulatie Bedragen x € 1.000 ( "-" = nadeel / "+" = voordeel ) Programma's

Begroting

Begroting

Rekening

primair 2020

na wijziging 2020

2020

baten

lasten

saldo

baten

lasten

saldo

baten

lasten

saldo

P0 Bestuur en ondersteuning

605

-5.387

-4.782

679

-4.879

-4.200

727

-5.018

-4.291

P1 Veiligheid

190

-2.045

-1.856

205

-2.115

-1.910

237

-2.121

-1.884

P2 Verkeer en vervoer

139

-3.322

-3.182

174

-3.793

-3.619

-48

-3.559

-3.608

P3 Economie

67

-388

-321

74

-476

-402

78

-520

-441

P4 Onderwijs

264

-1.570

-1.307

408

-1.786

-1.378

316

-1.880

-1.565

P5 Sport, cultuur en recreatie

262

-5.632

-5.369

813

-6.190

-5.376

464

-4.541

-4.077

P6 Sociaal Domein

5.148

-19.783

-14.635

9.330

-25.757

-16.427

8.647

-24.001

-15.354

P7 Volksgezondheid en milieu

6.943

-6.653

289

6.975

-7.107

-132

7.050

-7.198

-148

P8 Wonen en bouwen

3.819

-4.856

-1.037

1.011

-2.960

-1.949

614

-2.497

-1.883

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Totaal programma's

17.437

-49.636

-32.199

19.670

-55.064

-35.394

18.084

-51.335

-33.251

Algemene dekkingsmiddelen

Vervallen 2017 VOO

38.829

-1.043

37.786

40.424

-924

39.500

40.486

-907

39.579

Overhead

20

-7.791

-7.771

20

-8.322

-8.302

22

-8.451

-8.429

Vennootschapsbelasting

0

-15

-15

0

-15

-15

0

0

0

Onvoorzien Saldo van baten en lasten

0

-26

-26

0

-26

-26

0

0

0

56.286

-58.511

-2.225

60.113

-64.351

-4.238

58.592

-60.693

-2.101

265

0

265

795

-220

575

795

-220

575

0

0

0

16

0

16

16

0

16

262

0

262

387

0

387

387

0

387

Reserves P0 Bestuur en ondersteuning P1 Veiligheid P2 Verkeer en vervoer P3 Economie

110

0

110

163

0

163

163

0

163

1.057

-92

965

1.210

-252

959

1.210

-252

959

P6 Sociaal Domein

919

-300

619

1.056

-338

719

1.056

-338

719

P7 Volksgezondheid en milieu

65

0

65

411

-237

174

411

-237

174

P8 Wonen en bouwen

40

0

40

2.624

-1.776

847

2.624

-1.776

847

Mutaties reserves

2.718

-392

2.325

6.663

-2.823

3.840

6.663

-2.823

3.840

Gerealiseerde resultaat

59.003

-58.903

100

66.776

-67.174

-398

65.255

-63.516

1.739

P5 Sport, cultuur en recreatie

* De Algemene dekkingsmiddelen (taakveld 0.5, 0.61, 0.62, 0.64, 0.7 en taakveld 3.4, de overhead (taakveld 0.4), de heffing vennootschapsbelasting (taakveld 0.9) en het bedrag voor onvoorzien (taakveld 0.8 alleen bedrag onvoorzien) zijn in deze tabel apart zichtbaar gemaakt en met regels onder het totaal van programma's opgenomen. De bedragen van deze taakvelden horen bij programma 0 en programma 3 en zijn in deze tabel anders dan in de overige tabellen in deze begroting in mindering gebracht op de bedragen in te tabelregel van programma 0 en programma 3.

22

P0 Bestuur en ondersteuning

Doelstelling: "Wat wilden we bereiken ?" De ambitie is vijf sterren dienstverlening. De dienstverlening is duidelijk, tijdig, klantgericht en toegankelijk. De komende jaren richten we ons op het optimaliseren en stimuleren van de digitale dienstverlening. Voorschoten is een zelfstandige gemeente met haar eigen bestuur en eigen agenda. Het college werkt constructief samen met de gemeenten uit de Leidse Regio en met Wassenaar en Leidschendam-Voorburg; Burgers herkennen zich in het Voorschotense bestuur. De bestuursstijl is betrouwbaar, open en transparant. Daarom komt beleid zoveel mogelijk tot stand in samenspraak met burgers en hun vertegenwoordigers. Wij stimuleren hierbij het particulier initiatief en scheppen zoveel mogelijk de randvoorwaarden om deze initiatieven mogelijk te maken; De gemeente houdt de lasten in reële termen gelijk en geeft niet meer geld uit dan dat er binnenkomt; Kernwoorden bij de aanpak zijn een integrale en strategische benadering van al het gemeentelijk bezit en het vergroten van het inzicht in de financiële resultaten ervan. Daarbij is de aanpak gericht op de uitgangspunten dienstverlenend (in- en extern) en flexibel.

Het college vult deze doelstelling in met de volgende taakvelden:

Taakveld: 0.1 Bestuur

Wat waren we van plan ?

Wat hebben we daarvoor gedaan ?

Invoering Omgevingswet

Participatie

De Omgevingswet zou op 1 januari 2021 in

We zijn gestart met dorpsdialogen over onder

werking treden. Dit is echter uitgesteld tot

andere bestuurlijke toekomst, subsidiestelsel en

vooralsnog 2022.

financiën. Er is een participatienota vastgesteld,

De Omgevingswet heeft als motto

welke in 2020 wordt geïmplementeerd.

‘Ruimte voor ontwikkeling, waarborgen van

We hebben 22 burgerinitiatieven ondersteund.

kwaliteit’. Het gaat daarbij ook om het zorgdragen

Een gezamenlijke taskforce van gemeente en

voor een veilige, gezonde en duurzame

inwoners gaat burgerparticipatie verder

leefomgeving en goede omgevingskwaliteit. De

stimuleren.

gebruiker van de leefomgeving wordt daarbij

Een zelfstandig Voorschoten in de Leidse regio

centraal gesteld.

We hebben een routekaart gemaakt om een

De transitieperiode om de Omgevingswet volledig

actieve invulling te geven aan de keuze voor meer

in te voeren duurt tot 2029. In de periode tussen

samenwerking in de Leidse regio.

2020 en 2029 zijn een aantal landelijke

Met Wassenaar is een traject gestart om

momenten waarop we zaken geregeld moeten

helderheid te geven over de toekomst van de

23

hebben.

gemeenschappelijke ambtelijke organisatie.

Doordat er maandelijks nieuwe inzichten zijn in wat we moeten doen en kunnen is het belangrijk om activiteiten en resultaten gedurende het jaar te herijken en bijsturen. Dit vraagt flexibiliteit. We stellen ons gedurende de invoering telkens de vraag: wat moeten we op 1 januari 2022 kunnen (vaardigheden) en weten (kennis); wat hebben wij als bestuurders maar ook ons ambtelijk apparaat nodig om deze kennis en vaardigheden eigen te maken; welke vraagstukken/opgaven die we hebben liggen kunnen we nu al in lijn met de Omgevingswet oppakken om zo te oefenen, leren, benodigde vaardigheden eigen te maken en op 1 januari 2022 klaar te zijn voor de wet. Vanuit de financiële impactanalyse Omgevingswet 2019 komt de winstwaarschuwing dat de reserve invoering Omgevingswet mogelijk niet voldoende is om de implementatiekosten te dekken.

Digitaal stelsel Omgevingswet Om klaar te zijn qua Digitaal Stelsel Omgevingswet is in 2020 de Plansoftware aangeschaft die nodig is om straks alle ruimtelijke plannen zichtbaar te kunnen maken en aanvragen te kunnen afhandelen en te publiceren. Deze zal in 2021 worden ingericht. Ook is de software aangeschaft die noodzakelijk is om straks toepasbare regels te kunnen maken en de zogenaamde Bruidsschat in te kunnen plaatsen en ontsluiten. Dit zal in 2021 worden ingericht. Voor de VTHsoftware is gekozen om niet een geheel nieuw pakket aan te schaffen, maar het huidige gebruikte pakket te upgraden en conform de Omgevingswet te gaan inrichten. Dit zal per voorgesteld zaaktype worden uitgevoerd. Het eerste zaaktype is geoffreerd en wordt ingericht. Dit zal ook voor de volgende 5 zaaktypen plaats gaan vinden in 2021. Organisatie Omgevingswet Voor Organisatie is het van belang dat de medewerkers de juiste kennis, houding en gedrag bezitten om in 0101-2022 in staat te zijn de Omgevingswet volgens de wet correct uit te kunnen voeren. En 2020 stond in het kader van het oefenen: 

Voor beide gemeenten waren Simulatie spellen georganiseerd; Wassenaar is doorgegaan en i.v.m. de Coronamaatregelen Voorschoten helaas niet. Waarschijnlijk wordt dit ook niet ingehaald.



Strategisch Personeel Planning (SPP) is ook een onderdeel van het thema Organisatie; Er was een externe partij gevonden voor SPP en het opleidingsplan, dit is uiteindelijk (nog)niet doorgegaan (on hold gezet) i.v.m. de vele personele wisselingen.

24

Dit alles heeft geleid dat in 2020 geen opleidingen zijn gestart. Dit zal in 2021 moeten gaan plaatsvinden.

Communicatie & Participatie In 2020 lag de focus op interne communicatie. De externe communicatie in de vorm van een publiekscampagne zal pas medio 2021 worden opgestart. Binnen de interne communicatie waren kennis deling en betrokkenheid/draagvlak creëren de belangrijkste doelen. Op het gebied van participatie is er in 2020 in samenwerking met in- en externe stakeholders toegewerkt naar een toetsingskader participatie en raadsvoorstellen die in meerdere of mindere mate een koppeling hebben met het toetsingskader. Regionale Samenwerking Regionaal zijn er werkgroepen ingericht om als ketenpartners gezamenlijk te werken aan het maken van afspraken over en het inrichten & oefenen van het werkprocessen onder de Omgevingswet. De nadruk ligt hierbij op het kunnen verlenen van een Omgevingswetvergunning op de datum van in werking treding. De OmgevingswetAcademie West-Holland, een samenwerking van de ODWH en de gemeente Voorschoten heeft haar activiteiten vanaf maart digitaal voortgezet.

Samenwerkingsverbanden Samenwerkingsverband Leidse Regio Juridische vorm

Informele bestuurlijke samenwerking

Vestigingsplaats

Leiden

Bestuur en toezicht

Samenwerkingsverbanden in de regio Bestuur en toezicht: Portefeuillehouders regio van de 5 Leidse regio-gemeenten (Leiden, Oegstgeest, Leiderdorp, Voorschoten en Zoeterwoude). Doelstelling: Waar mogelijk wil Voorschoten zo veel mogelijk samen werken in de Leidse regio. Dat betekent voor thema's waarvoor dit een geschikte schaal is, dat kan zowel op beleid als op uitvoering zijn. Op dit moment wordt er bijvoorbeeld onderzocht of het Sociaal Domein beter kan worden vormgegeven in de Leidse regio, in plaats van een versnipperde samenwerking, zoals nu het geval is. Besluit tot deelname Bestuurlijk belang omdat de Leidse regio met vijf gemeenten, hun inwoners, bedrijven en maatschappelijke instellingen één stedelijk gebied gebruiken, is samenwerking noodzakelijk. De gemeenten die deelnemen aan de samenwerking Leidse Regio maken daarnaast ook alleen deel uit van de regionale samenwerking Holland Rijnland. Voor sommige onderwerpen is een grotere schaal essentieel. Dan kiest Voorschoten ervoor om dit op te pakken in Holland Rijnland-verband.

25

Doelstelling Bestuurlijk belang

Taakveld: 0.2 Burgerzaken

Wat waren we van plan ?

Wat hebben we daarvoor gedaan ?

De dienstverleningsuitgangspunten die de

Om de dienstverlening van de gemeente

komende jaren centraal komen te staan zijn het

Voorschoten verder te verbeteren:

tijdig, duidelijk en vraaggericht verlenen van

- Is de website en de productencatalogus nog

producten en diensten.

gebruiksvriendelijker gemaakt zodat zoveel

Het digitaal gebruik wordt steeds belangrijker

mogelijk inwoners en ondernemers via de digitale

maar persoonlijk contact blijft mogelijk waar

weg hun zaken met de gemeente kunnen doen;

nodig.

- Maken we minimaal twee klantreizen en vragen

Inwoners en ondernemers kiezen zelf welk kanaal

wij vaker feedback aan inwoners om aan de hand

zij voor een product of dienst het meest geschikt

van de ervaringen aanpassingen te doen zodat de

vinden.

dienstverlening verbetert;

Door onder andere digitalisering verandert het

- Is een eerste product en/of dienst via

werk van burgerzaken in rap tempo. Door de

Mijnoverheid aan te vragen, te volgen en te

paspoortdip verdwijnen werkzaamheden maar is

ontvangen.

er bijvoorbeeld ook meer aandacht, inzet en

We hebben een klantcontactcentrum (KCC) dat

kennis nodig op identiteits- en adresfraude.

qua capaciteit en openingstijden past bij de ontwikkelingen en de wensen en grootte van Voorschoten. Door extra opleidingen hebben medewerkers burgerzaken de kennis en vaardigheden die passen bij de medewerker burgerzaken van de toekomst.

Algemeen De veerkracht en wendbaarheid van het callcenter, de receptie en de publieksbalies is bovenmatig aangesproken door de Coronacrisis. De dienstverlening heeft doorgang kunnen vinden en het team heeft de bereikbaarheid en de afhandelingstermijnen op het gewenste niveau kunnen houden. Vanaf de zomer is het technisch mogelijk geworden om vanuit huis het callcenter te kunnen bedienen. Hierdoor is het flexibel kunnen inzetten van medewerkers tijdens de Coronacrisis beduidend omhoog gegaan wat ten goede is gekomen van de algehele bereikbaarheid.

26

Website In december is de nieuwe website gelanceerd. De website heeft een meer ‘eigentijdse’ uitstraling gekregen en klanten worden nog meer verleid om gebruik te maken van het digitale productenaanbod. Er is invulling gegeven aan het landelijke project digitale toegankelijkheid. De toegankelijkheidsverklaringen staan op de website en de medewerkers zijn bewust gemaakt over de toegankelijkheid van documenten met betrekking tot dit onderwerp. Klantreis Er is een klantreis WMO uitgevoerd. Dit heeft duidelijk gemaakt waar verbeteringen mogelijk waren. Vooral aan het begin en het eind van ‘de klantreis’ zijn verbeteringen doorgevoerd. Naast de klantreizen die gemaakt worden binnen de e-dienstverlening is het nu mogelijk voor de klant om op iedere pagina feedback te geven. Hierdoor kunnen we de website actief doorontwikkelen. In een virtuele Newsroom wordt informatie en nieuws gewisseld en gereageerd op een melding van de klant. Burgerpeiling De burgerpeiling en ondernemerspeiling ‘Waarstaatjegemeente’ zijn in het najaar uitgevoerd. De rapportages zijn binnen en de gemeente heeft goed gescoord op de burgerpeiling. De uitslag van de ondernemerspeiling in Voorschoten is minder goed gescoord dan de burgerpeiling. De uitslagen zijn besproken en geanalyseerd.

Taakveld: 0.3 Beheer overige gebouwen en gronden

Wat waren we van plan ?

Wat hebben we daarvoor gedaan ?

Uitvoeringsplan verduurzamen gemeentelijk Integraal accommodatiebeleid

vastgoed Beheerplan vastgoed

Uitvoeringsplan verduurzamen gemeentelijk vastgoed Afgelopen jaar zijn de hoofdlijnen voor een vervolgaanpak op basis van eerder onderzoek met het college besproken. Waarbij ook gekeken is naar logische criteria, om panden te selecteren die als eerste in aanmerking komen voor verduurzamingsmaatregelen. In de eerste helft van 2021 volgt een raadsvoorstel, waarbij het voorstel zal zijn om te starten met het verduurzamen van enkele panden. Beheerplan vastgoed In 2020 is het instandhoudingsonderhoud, net als vele jaren ervoor, gedekt uit de exploitatie. Daarnaast is het beheerplan vastgoed 2021-2024 vastgesteld, met daarin opgenomen welke panden tot de kernportefeuille of tot de strategische portefeuille behoren.