Document · PDF

Recreatieschap Voorne-Putten gewaarmerkte jaarstukken 2025

Raadsvergadering 7 juli 2026, gemeente Voorne aan ZeeBij agendapunt: Ontwerp programmabegroting 2027 en jaarrekening 2025 Recreatieschap Voorne-Putten17.184 woorden

Open het PDF bij iBabs ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 1 van 2

Jaarstukken 2025 Jaarverslag en jaarrekening recreatieschap Voorne-Putten

juli 2026

Inhoudsopgave JAARVERSLAG 2025

1. BESTUURLIJKE SAMENVATTING

2. LEESWIJZER

3. VERANTWOORDING PROGRAMMA INSTANDHOUDING EN ONTWIKKELING GEBIEDEN 8 3.1. GEBIEDSBEHEER

3.2. MAATSCHAPPELIJKE BETROKKENHEID

3.3. PLANNEN MAKEN

3.4. OVERHEAD

3.4.1. BESTUURSPRODUCTEN

3.4.2. FINANCIËLE DIENSTEN

3.4.3. JURIDISCHE DIENSTEN

3.5 ALGEMENE MIDDELEN

3.6 PROJECTEN/KREDIETEN

3.7 MUTATIES IN RESERVES

4. PARAGRAFEN

4.1 WEERSTANDSVERMOGEN EN RISICOBEHEERSING

4.2 ONDERHOUD KAPITAALGOEDEREN

4.3 FINANCIERING

4.4 GRONDBELEID

4.5 BEDRIJFSVOERING

4.6 OPENBAARHEIDSPARAGRAAF

JAARREKENING 2025

5.1 BALANS PER 31 DECEMBER 2025

5.2 OVERZICHT VAN BATEN EN LASTEN 2025

Gewaarmerkt voor identificatie doeleinden d.d: 23-06-2026

5.3 GRONDSLAGEN VOOR WAARDERING EN RESULTAATBEPALING

5.4 TOELICHTING OP DE BALANS

VASTE ACTIVA

MATERIËLE VASTE ACTIVA

VLOTTENDE ACTIVA

UITZETTINGEN MET EEN RENTETYPISCHE LOOPTIJD KORTER DAN EEN JAAR

LIQUIDE MIDDELEN

OVERLOPENDE ACTIVA

VASTE PASSIVA

EIGEN VERMOGEN

VOORZIENINGEN

VASTE SCHULDEN MET EEN RENTETYPISCHE LOOPTIJD VAN ÉÉN JAAR OF LANGER 44 VLOTTENDE PASSIVA

NETTO-VLOTTENDE SCHULDEN MET EEN RENTETYPISCHE LOOPTIJD KORTER DAN ÉÉN JAAR 45 OVERLOPENDE PASSIVA

NIET IN DE BALANS OPGENOMEN RECHTEN EN VERPLICHTINGEN

GEBEURTENISSEN NA BALANSDATUM

RECHTMATIGHEIDSVERANTWOORDING

SAMENSTELLING VAN HET BESTUUR IN HET VERSLAGJAAR

5.6 BIJLAGE TAAKVELDEN

5.7 SISA BIJLAGE

6. OVERIGE GEGEVENS

Gewaarmerkt voor identificatie doeleinden d.d: 23-06-2026

JAARVERSLAG 2025

4 Gewaarmerkt voor identificatie doeleinden d.d: 23-06-2026

Jaarstukken 2025 | Bestuurlijke samenvatting

1. Bestuurlijke samenvatting In 2025 is gewerkt aan het reguliere beheer van de recreatiegebieden ter verbetering van recreatie en natuur op Voorne-Putten en daarnaast de voorbereiding en uitvoering van een aantal projecten, zoals de bosopgave Bernissegebied, bosopgave Brielse Meer en kwaliteitsimpuls de Uitwaayer. De waterspeeltuin ‘Meerkoetplaatje’ in het Brielse Meer heeft een impuls gekregen waardoor spelende kinderen nu via een spannende touwbrug op het vernieuwde speeleiland terecht kunnen. Naast de ontwikkeling en uitvoering van diverse projecten, hebben we in het jaar 2025 aandacht besteed aan een taakstelling, waarbij we als recreatieschap hebben gekeken naar de vraag hoe we een aantal bezuinigingen kunnen doorvoeren. Het jaar 2025 heeft ook in het teken gestaan van de evaluatie van de samenwerking tussen het Recreatieschap Voorne-Putten en Staatsbosbeheer. In het eerste kwartaal is de samenwerking geëvalueerd. Omdat deze evaluatie positief werd beoordeeld, is in de loop van 2025 een nieuwe samenwerkingsovereenkomst uitgewerkt en overeengekomen voor de duur van 5 jaar vanaf 1 januari 2026. Zoals eerder in verschillende planning en control documenten is weergegeven gaf de subsidieregeling beheer recreatiegebieden van de provincie onvoldoende duidelijkheid over het toekomstige subsidiebedrag.

Eind 2025 werd door de provincie Zuid-Holland kenbaar gemaakt dat er een nieuwe subsidieregeling in wording is en dat in het eerste kwartaal van 2026 een besluit zal worden genomen over de nieuwe subsidieregeling en het nieuwe subsidiebedrag bekend zal worden gemaakt. Bij het opstellen van de jaarstukken en de begroting is bekend geworden dat het nieuwe subsidiebedrag voor de periode 2026–2029 € 4.369.793 bedraagt.

Financiële samenvatting De jaarrekening 2025 sluit met een voordelig resultaat van € 144.616.

5 Gewaarmerkt voor identificatie doeleinden d.d: 23-06-2026

Jaarstukken 2025 | Bestuurlijke samenvatting

Exploitatie De resultaten per programma zijn als volgt: Product Gebiedsbeheer Maatschappelijke betrokkenheid

Plannen maken

Overhead Bestuurlijke diensten / Financiële diensten / Juridische diensten Algemene middelen Saldo gewone bedrijfsvoering

Bedrag % 68.967 11.896

30.560

Voordelig / Toelichting Nadelig 4% Voordelig nvt 24% Voordelig Dit betreft o.a. de begeleiding van de inzet van vrijwilligers- en participatiegroepen en het samenwerken met bewonersplatforms, stichtingen en verenigingen. De hiervoor benodigde activiteiten konden met minder personele inspanning begeleiding vanuit Staatsbosbeheer worden uitgevoerd dan voorzien. 99% Voordelig Omdat VP zich in 2025 vooral gericht heeft op scenario’s en maatregelen voor het oplossen van het tekort zijn nauwelijks personele middelen besteed aan het maken van plannen.

-30.216

-7% Nadelig

7.193 88.400

nvt 0% Voordelig nvt Voordelig

Afwijking kredieten

139.920

Afwijking dekking kredieten / mutatie reserves

-83.703 144.616

16%

Voordelig

nvt

Nadelig Voordelig

Voorgesteld wordt het voordelige jaarresultaat 2025: - toe te voegen aan de Algemene Reserve

Vermogenspositie Het eigen vermogen komt per ultimo 2025 uit op een bedrag van ca. € 4,9 miljoen.

6 Gewaarmerkt voor identificatie doeleinden d.d: 23-06-2026

Jaarstukken 2025 | Leeswijzer

2. Leeswijzer In deze jaarstukken wordt inzicht gegeven in de voortgang van het realiseren van de doelen en prestaties uit de programmabegroting 2025 en de najaarsrapportage 2025. Daarnaast wordt inzicht geboden in de realisatie van additionele projecten (kredieten). In de tabellen zijn de realisatiecijfers over het jaar 2025 opgenomen. De lasten en de baten zijn gepresenteerd als positieve bedragen in hele euro’s. In de kolom resultaat worden voordelen voor het recreatieschap weergegeven met een “V” en nadelen met een “N”. Zover niet anders vermeld zijn alle resultaten incidenteel. De jaarstukken zijn opgesteld naar de eisen die het Besluit Begroting en Verantwoording Provincies en Gemeenten (BBV) stelt. In de bestuurlijke samenvatting (hoofdstuk 1) is op hoofdlijnen ingegaan op de belangrijkste ontwikkelingen en resultaten in 2025. In hoofdstuk 3 is de programmaverantwoording opgenomen. Hierin worden de doelen en prestaties toegelicht door beantwoording van de drie W-vragen: 1. Wat hebben we bereikt? 2. Wat hebben we gedaan? 3.

Wat heeft het gekost? Hoofdstuk 4 zal daarna ingaan op de, volgens het BBV verplichte en voor het recreatieschap relevante, paragrafen, te weten: - Weerstandsvermogen en risicobeheersing - Onderhoud kapitaalgoederen - Financiering - Grondbeleid - Bedrijfsvoering Hoofdstuk 5 bevat de jaarrekening 2025 met daarin de waarderingsgrondslagen, de balans per 31 december 2025 met toelichting en het overzicht van baten en lasten met toelichting. Ook is in hoofdstuk 5 aanvullende (o.a. wettelijke verplichte) informatie opgenomen.

7 Gewaarmerkt voor identificatie doeleinden d.d: 23-06-2026

Jaarstukken 2025 | Programmaverantwoording

3. Verantwoording Programma Instandhouding en Ontwikkeling Gebieden Het programma is opgebouwd uit de volgende onderdelen: - Gebiedsbeheer - Maatschappelijke betrokkenheid - Plannen maken - Overhead - Projecten/Kredieten en - Mutatie reserves

3.1. Gebiedsbeheer De natuur- en recreatiegebieden vallend binnen de gemeenschappelijke regeling zijn onderhouden conform het principe ‘schoon, heel en veilig’ voor een optimaal gebruik door de bezoekers. Onder het beheer van de gebieden vallen tevens diverse exploitaties, die bijdragen aan de recreatieve kwaliteit. Het gebiedsbeheer is gerealiseerd door middel van de volgende producten en diensten: 1. Beheerinformatie 2. Uitvoeren terreininspecties 3. Ondersteuning recreatie-, landschaps- en natuurbeheer 4. Uitvoeren terreinbeheer 5. Omgevingscommunicatie 6. Beheer vastgoed en gronden 7. Toezicht en handhaving 8. Vergunningen, ontheffingen en toestemmingen Ad. 1 Beheerinformatie Wat hebben we bereikt? Inzicht in de beheerwerkzaamheden en kosten voor de komende jaren. Wat hebben we daarvoor gedaan? De beheerinformatie (het Terreinbeheermodel (TBM) gekoppeld aan het Geografisch Informatie Systeem (GIS) en de ‘kunstwerkpaspoorten’ voor bijvoorbeeld bruggen en steigers) is op orde gehouden. Ad. 2 Uitvoeren terreininspecties Wat hebben we bereikt? Het uitvoeren van terreininspecties heeft geleid tot actuele en heldere beheerdata. Hiermee is op korte termijn de kwaliteit en veiligheid in de gebieden gewaarborgd en is op langere termijn inzicht in de noodzakelijke investeringen.

Wat hebben we daarvoor gedaan? De systematische visuele en technische inspecties zijn conform planning uitgevoerd. Daarmee is zicht op de onderhoudsstaat van de natuur- en recreatieterreinen geborgd.

8 Gewaarmerkt voor identificatie doeleinden d.d: 23-06-2026

Jaarstukken 2025 | Programmaverantwoording

Ad. 3 Ondersteuning recreatie-, landschaps- en natuurbeheer Wat hebben we bereikt? Een natuurlijke en eigentijdse inrichting van de terreinen. Wat hebben we daarvoor gedaan? De ondersteuning van recreatieadviseurs, ecologen en landschapsarchitecten is waar nodig en wenselijk ingezet, waarmee het beheer ingericht is vanuit een integraal perspectief. Ad. 4 Uitvoeren terreinbeheer Wat hebben we bereikt? Een duurzaam onderhouden natuur- en recreatiegebied dat aansluit op de wensen van bezoekers, met faciliteiten die schoon, heel en veilig zijn. Daarnaast heeft het terreinbeheer bijgedragen aan natuurwaarden en biodiversiteit. Wat hebben we daarvoor gedaan? Het product Uitvoeren terreinbeheer betreft het doen onderhouden van de natuur- en recreatiegebieden en de daarbij behorende beheertaken. De basis voor de reguliere onderhoudswerkzaamheden is beschreven in het Terreinbeheermodel (TBM). Het regulier (jaarlijks) onderhoud is gerealiseerd door uitvoering van het gras/waterbestek, het hygiënebestek en losse opdrachten aan aannemers en door een beperkt aantal werkzaamheden in eigen beheer uit te voeren. Daarnaast wordt in toenemende mate samenwerking gezocht met maatschappelijke partijen, vrijwilligers e.d. Ten behoeve van de werkzaamheden voor het groot onderhoud wordt gebruik gemaakt van een jaarlijks geactualiseerde meerjarige onderhoudsplanning.

De toelichting over het in 2025 uitgevoerde programma groot onderhoud is opgenomen in paragraaf 4.2 Onderhoud kapitaalgoederen. Door strakke sturing op de uitvoering van de werkzaamheden is het regulier onderhoud, zonder verlies van kwaliteit, in 2025 tegen lagere kosten uitgevoerd. Dit is een incidenteel effect dat mede mogelijk is geworden door de extreme droogte waardoor de terreinomstandigheden optimaal waren om werkzaamheden uit te voeren. Dit inzicht was met voldoende zekerheid aanwezig bij het opstellen van de najaarsrapportage 2025 waardoor bij de 1e begrotingswijziging 2025 reeds een voordelig effect van € 181.445 is doorgevoerd. Ad. 5 Omgevingscommunicatie Wat hebben we bereikt? Brede waardering voor de gebieden, heldere communicatie en samenwerking met belanghebbenden, gezamenlijke verantwoordelijkheid en begrip voor de uitgevoerde beheermaatregelen. Wat hebben we daarvoor gedaan? Ter ondersteuning van het gebiedsbeheer is het product Omgevingscommunicatie geleverd. Daarbij is gebruik gemaakt van diverse vormen van gebieds- en stakeholdercommunicatie. Voorts heeft Staatsbosbeheer de afhandeling van klachten en meldingen die rechtstreeks voorkomen uit de door haar uitgevoerde activiteiten verricht. Ad.

6 Beheer vastgoed en gronden Wat hebben we bereikt? De (vermogens)positie is op orde gehouden, waarmee voldaan is aan rechten en plichten die het eigendom met zich meebrengt. Daarbij is met zorgvuldig en passend medegebruik een bijdrage geleverd aan het recreatieaanbod en aan structurele inkomsten.

9 Gewaarmerkt voor identificatie doeleinden d.d: 23-06-2026

Jaarstukken 2025 | Programmaverantwoording

Wat hebben we daarvoor gedaan? Binnen het product Beheer vastgoed en gronden is een takenpakket tot uitvoering gebracht dat bestaat uit advies op grondbeleid, aan- en verkopen <1 ha en operationeel beheer. Daarnaast is in 2025 een aantal zaken in uitvoering genomen die het operationele beheer ontstijgen omdat nieuwe exploitatieovereenkomsten dienden te worden gesloten, dan wel bestaande overeenkomsten moesten worden beëindigd. Grote aan- of verkooptransacties (> 1 ha) hebben zich niet voorgedaan. De organisatie heeft vastgesteld dat in de afgelopen jaren op enkele huurcontracten ten onrechte geen of een te lage indexatie is toegepast. Het totaalbedrag van de correctie bedraagt € 112.977, waarvan € 36.883 reeds is gefactureerd en € 76.094 nog moet worden gefactureerd. De organisatie onderzoekt of het juridisch is toegestaan en wenselijk is om de naheffing te innen. Gezien deze onzekerheden is de reeds gefactureerde naheffing volledig voorzien (100%) en is de nog te factureren positie niet in de balans opgenomen. Ad. 7 Toezicht en handhaving Wat hebben we bereikt? Een gebied waar mensen zich veilig en welkom voelen en waar de natuur is beschermd.

Wat hebben we daarvoor gedaan? Toezicht en handhaving bestaat in hoofdzaak uit gastheerschap voor de gebruikersgroepen en handhaving op geldende bepalingen en wetgeving, veelal in samenwerking met andere bevoegde toezichthouders (politie, gemeentelijke handhavers). Deze activiteiten zijn uitgevoerd door boswachters met boa-bevoegdheden, Daarbij is ingespeeld op de aard van het gebied en mogelijke probleemsituaties in de terreinen en/of op het water. Belangrijk aandachtspunt dat in 2025 voor een belangrijk deel de inzet heeft bepaald is de toenemende problematiek van de aanwezigheid van dak- en thuislozen in de gebieden, o.a. op het Brielse Meer. Ad. 8 Vergunningen, ontheffingen en toestemmingen Wat hebben we bereikt? Er is in de gebieden ruimte geboden voor initiatieven van derden, waarbij deze zorgvuldig zijn getoetst aan de andere belangen van het terrein. Wat hebben we daarvoor gedaan? De gebieden zijn regelmatig gebruikt door organisaties en particulieren voor het organiseren van activiteiten en evenementen. Heldere afspraken over het gebruik van het gebied en de faciliteiten, zijn vastgelegd in de vorm van een vergunning (verlening door gemeenten), ontheffing of toestemming. Wat heeft het gekost? Las ten Account

Account(T)

Be groting na w ijziging 2025

Baten Begroting na w ijziging 2025

Re alisatie 2025

Saldo Be groting na w ijziging 2025

Realisatie 2025

Re alisatie 2025

Personeel

992.760

932.687

992.760

932.687

Materieel

2.368.820

2.326.875

-1.639.247

-1.606.197

729.573

720.679

Gebiedsbeheer

3.361.580

3.259.562

-1.639.247

-1.606.197

1.722.333

1.653.366

Toelichting: Personeel: Voordeel 60.073 Alle toelichtingen op personele afwijkingen zijn (voor zover nodig) opgenomen in paragraaf 4.5 Bedrijfsvoering. Materieel: Voordeel 8.894 Gezien de geringe afwijking geen toelichting. 10 Gewaarmerkt voor identificatie doeleinden d.d: 23-06-2026

Jaarstukken 2025 | Programmaverantwoording

3.2. Maatschappelijke betrokkenheid Vrijwilligers en actief burgerschap Wat hebben we bereikt? Er is betrokkenheid, betekenis en plezier bij gebruikers en de omgeving van het gebied gecreëerd door zorgvuldige aanpak van vrijwilligerswerk en actief burgerschap. Wat hebben we daarvoor gedaan? Veel mensen voelen zich betrokken bij de gebieden en zetten zich er graag voor in. ‘Vrijwilligers en actief burgerschap’ is een essentieel product om hen hiervoor op een zorgvuldige, professionele manier ruimte te bieden en terreinen op eigentijdse wijze te beheren. Dat levert kwalitatief hoogstaand gebiedsbeheer op en bovendien draagvlak in de omgeving. Wat heeft het gekost Lasten Account

Account(T)

Begroting na wijziging 2025

Personeel Maatschappelijke betrokkenheid

Baten Begroting na wijziging 2025

Realisatie 2025

Saldo Begroting na wijziging 2025

Realisatie 2025

49.000

37.104

49.000

37.104

49.000

37.104

49.000

37.104

Toelichting: Personeel: Voordeel 11.896 Alle toelichtingen op personele afwijkingen zijn (voor zover nodig) opgenomen in paragraaf 4.5 Bedrijfsvoering.

3.3. Plannen maken Advies ontwikkeling Wat hebben we bereikt? Dit product is bedoeld om de inzet van capaciteit benodigd voor het opstellen van bestuursvoorstellen vooruitlopend op projecten te kunnen verantwoorden. Dergelijke voorstellen hebben als doel het bestuur uit te laten spreken of men het gesignaleerde probleem wil oplossen of de kans wil benutten en bereid is daarvoor middelen beschikbaar te stellen. Wat hebben we daarvoor gedaan? Gelet op de fase waarin het schap momenteel verkeert is dit product niet ingezet. Wat heeft het gekost? Lasten Account

Account(T)

Begroting na wijziging 2025

Baten Begroting na wijziging 2025

Realisatie 2025

Saldo Begroting na wijziging 2025

Realisatie 2025

Personeel

30.900

-60

30.900

-60

Materieel

400

30.900

340

30.900

340

Plannen maken

Toelichting: Personeel: Voordeel 30.960 Alle toelichtingen op personele afwijkingen zijn (voor zover nodig) opgenomen in paragraaf 4.5 Bedrijfsvoering.

11 Gewaarmerkt voor identificatie doeleinden d.d: 23-06-2026

Jaarstukken 2025 | Programmaverantwoording

Materieel: 400 Nadeel Gezien de geringe afwijking op dit product geen toelichting op dit onderdeel.

3.4. Overhead

3.4.1. Bestuursproducten Bestuurssecretaris Wat hebben we bereikt? De bestuurssecretaris heeft een effectieve ondersteuning en advisering van het bestuur geleverd. Wat hebben we daarvoor gedaan? De bestuurssecretaris is de expert-sparringpartner. Hij heeft geadviseerd en het bestuur en andere samenwerkingspartners begeleid. Met zijn bestuurlijk-juridische achtergrond heeft hij bewaakt dat voldaan wordt aan de vereisten en bepalingen die onder meer de Wet Gemeenschappelijke Regelingen stelt. Voorts heeft hij de uitvoering van bestuurlijke taken en besluitvormingsprocessen ondersteund en heeft hij meegedacht over bestuurlijke vraagstukken. Als rechterhand van het bestuur heeft de bestuurssecretaris besluiten vertaald naar concrete afspraken voor Staatsbosbeheer. Accountmanagement Wat hebben we bereikt? Door middel van de inzet van een accountmanager was er een deskundig aanspreekpunt voor het recreatieschap en een opdrachtnemer voor uw bestuurlijke opdrachten. Wat hebben we daarvoor gedaan? De accountmanager heeft opgetreden als sparringpartner voor uw organisatie en als opdrachtnemer voor uw bestuurlijke opdrachten. In dat kader heeft hij de voortgang van de projecten en werkzaamheden die daaruit voortkomen bewaakt en heeft hij u geïnformeerd u over de voortgang en de eindresultaten.

Secretariaat Wat hebben we bereikt? Het secretariaat heeft ervoor gezorgd dat de vergaderingen goed voorbereid waren en professioneel zijn verlopen, dat de daarbij behorende vergaderstukken tijdig beschikbaar waren en dat de archivering op orde is. Wat hebben we daarvoor gedaan? Het ambtelijk secretariaat heeft de planning, organisatie, voorbereiding, verslaglegging en archivering van de bestuursvergaderingen verzorgd.

12 Gewaarmerkt voor identificatie doeleinden d.d: 23-06-2026

Jaarstukken 2025 | Programmaverantwoording

3.4.2. Financiële diensten Financieel beleid Wat hebben we bereikt? Een solide financieel beleid dat voldoet aan juridische en financiële vereisten, verordeningen, notities en kaders. Wat hebben we daarvoor gedaan? We hebben volgens de wettelijke vereisten en volgens het inkoop- en beleidskader (Europese) aanbestedingen begeleid, contracten opgesteld, rapportages voor verantwoording en accountantscontrole verzorgd en de verzekeringsportefeuille gecoördineerd en op onderwerpen wordt financieel advies gegeven. Planning en control Wat hebben we bereikt? Een Planning & Control-cyclus (P&C) dat kader en sturing geeft aan het bestuur en ondersteuning biedt om de doelstellingen te bereiken. Wat hebben we daarvoor gedaan? We hebben de P&C ingericht, beginnend met het plannen van de jaarlijkse activiteiten (begroting) en eindigend met het vaststellen van het jaarresultaat en het samenstellen van de jaarrekening. Administratie (de vastlegging van financiële handelingen) maakt vanzelfsprekend onderdeel uit van de P&C. Met de najaarsrapportage is de uitvoering van activiteiten bewaakt en is er voor gezorgd dat de bedrijfsvoering ‘in control’ is gebleven.

3.4.3. Juridische diensten Aansprakelijkheid Wat hebben we bereikt? Efficiënte afhandeling van klachten, aansprakelijkheidstellingen en bezwaren. Wat hebben we daarvoor gedaan? Gezorgd is voor een onderbouwde afwijzing of toewijzing van claims, voor de (financiële) afhandeling ervan, of claims zijn doorgestuurd naar de verantwoordelijke partij. Omgekeerd is gezorgd voor aansprakelijkheidstelling van derden bij schade aan de terreinen. In bezwaarprocedures is gezorgd voor de hoorzittingen en zijn beslissingen op bezwaar opgesteld. Juridische ondersteuning Wat hebben we bereikt? Goede en snelle juridische ondersteuning waarmee imagoschade en allerhande risico’s voorkomen dan wel beperkt zijn. Wat hebben we daarvoor gedaan? Er is vorm gegeven aan en geadviseerd over diverse overeenkomsten in het kader van beleid en uitvoering van beheer, waaronder de samenwerking met derden (private en publieke partijen).

13 Gewaarmerkt voor identificatie doeleinden d.d: 23-06-2026

Jaarstukken 2025 | Programmaverantwoording

Procederen In die gevallen waarin geprocedeerd moet worden, wordt een vlotte en correcte afhandeling van de procedure beoogd. In 2025 was er echter geen aanleiding om capaciteit in te zetten voor dit product. Woo-procedures Gestreefd wordt naar een snelle en correcte afhandeling van Woo-procedures. In 2025 was er echter geen aanleiding om capaciteit in te zetten voor dit product. Wat heeft het gekost? Lasten Account

Account(T)

Begroting na wijziging 2025

Baten Begroting na wijziging 2025

Realisatie 2025

Saldo Begroting na wijziging 2025

Realisatie 2025

Personeel

48.500

50.853

48.500

50.853

Materieel

118.600

134.178

118.600

134.178

Bestuurlijke diensten

167.100

185.031

167.100

185.031

Personeel

170.800

214.940

170.800

214.940

Materieel

75.250

74.273

75.250

72.741

Financiële diensten

246.050

289.213

246.050

287.681

Personeel

30.200

7.022

30.200

7.022

Materieel

7.700

Juridische diensten

37.900

7.022

37.900

7.022

451.050

481.266

451.050

479.734

Overhead

Toelichting: Personeel: Nadeel 23.315 Alle toelichtingen op personele afwijkingen zijn (voor zover nodig) opgenomen in paragraaf 4.5 Bedrijfsvoering. Materieel: Nadeel 5.369 - Bestuurlijke diensten: Nadeel 15.578 De kosten voor de inhuur van de bestuurssecretaris zijn iets hoger uitgevallen dan bij de najaarsrapportage was voorzien. - Financiële diensten: Voordeel 2.509 Gezien de geringe afwijking op dit product geen toelichting op dit onderdeel. - Juridische diensten: Voordeel 7.700 Er is geen gebruik gemaakt van externe juridische diensten.

3.5 Algemene middelen Lasten Account

Account(T)

Begroting na wijziging 2025

Baten Begroting na wijziging 2025

Realisatie 2025

Saldo Begroting na wijziging 2025

Realisatie 2025

Rentekosten

36.989

34.627

Rentebaten

-86.000

-90.831

-86.000

-90.831

Overige jaarlijkse vergoedingen

-1.021.529

Deelnemersbijdragen

-1.537.364

Diverse Baten

36.989

34.627

-2.644.893

-2.649.724

-2.607.904

-2.615.097

Algemene middelen

Realisatie 2025

36.989

34.627

Toelichting: Gezien de geringe afwijking (5.611 Voordeel) op dit product geen toelichting op dit onderdeel.

14 Gewaarmerkt voor identificatie doeleinden d.d: 23-06-2026

Jaarstukken 2025 | Programmaverantwoording

3.6 Projecten/kredieten Budget Projectnaam Realisatie bosuitbreiding Uitwaayer Upgrade MTB De Uitwaayer KI Quackstrand Fase 3 (toiletgebouw) Optimalisatie Voorne Putten Optimalisatie beheer Uitbreiding en beheerplan Bos Brielse Meer en Bernisse Subsidie Coordinatie

Uitgaven t/m vorig jaar

Uitgaven 2025

1.073.790 209.000 194.000 43.300 258.762 942.804 27.500 2.749.156

329.916

Afgesloten kredieten: Vervangen achterpui Oude Veerdam Ruiterrouteverbinding Verkenning bosuitbreiding Uitwaayer Kwaliteitsimpuls Steigers VP Businesscase Regiodeal Voorne Putten GO Kwaliteitsimpuls Kunstwerken VP Uitbreiding en beheerplan Bos Brielse Meer en Bernisse halfverhardingspad Haalbaarheidsonderzoek ophogen fietsbrug naar Simonshaven Subtotaal afgesloten

45.000 118.800 142.285 800.000 613.000 1.906.648 42.250 70.325 3.738.308

0 108.590 758.829 346.288 35.963 0 48.894 1.298.564

147.350 1.263.939

Totaal Voorne Putten

6.487.464

1.628.480

112.832 26.691 3.032 187.362

Uitgaven t/m 2025

Saldo 31-122025

Balans/exploitatie of Subsidie

107.051 10.617 9.520 15.429 21.970 448.509 13.185 626.280

107.051 123.449 9.520 42.120 25.002 635.871 13.185 956.196

966.740 85.551 184.480 1.181 233.761 306.933 14.315 1.792.960

Expl Balans/subs Balans/subs Expl Expl/Subsidie Subsidie/bijdrage Expl

45.845

417 1.489.293

45.845 0 140.332 758.829 493.638 1.299.902 0 49.311 2.787.857

-845 118.800 1.953 41.171 119.362 606.746 42.250 21.014 950.451

Balans Subsidie Exploitatie Balans Balans Balans/subs Balans/subs Expl

2.115.573

3.744.053

2.743.411

638.303

31.742

De kredieten Realisatie bosuitbreiding De Uitwaayer, Optimalisatie beheer en Uitbreiding en beheerplan Bos Brielse Meer en Bernisse worden volledig gesubsidieerd. De kredieten Upgrade MTB De Uitwaayer en KI Quackstrand Fase 3 (toiletgebouw) worden deels gesubsidieerd en deels eigen bijdrage van het schap. De afgesloten kredieten zijn deels conform de geldende BBV-regelgeving geactiveerd op de balans en deels ten laste gebracht van de reserves en of subsidies/bijdragen derden.

Toelichting: Realisatie bosuitbreiding De Uitwaayer In december is opdracht gegeven voor de aanplant van ruim 6 ha bos in de Nieuwe Uitslag, één van de deelgebieden van de Uitwaayer. Samen met de bestaande spontaan opgekomen delen wilgenbos in de natte gedeelten ontstaat er in de Nieuwe Uitslag circa 8 ha bos. Voor de Oude Uitslag is een nieuw ontwerptraject opgestart in verband met het behouden van een deel van het pachtperceel (5,4 ha) in dit gebied. De pachter is hier nauw bij betrokken. De gemeente Nissewaard dekt de kosten van dit nieuwe ontwerp. Er liggen nu nog drie varianten voor. In maart 2026 verwachten we de keuze te maken. Het gehele krediet wordt gefinancierd vanuit subsidiebijdragen waaronder de PZH. Van de PZH is een 1ste voorschot ontvangen en in maart 2026 ontvangen wij een 2e voorschot. Upgrade MTB De Uitwaayer In het Momentenbos is in 2025 het Skillspark gerealiseerd. De kwaliteitsimpuls van de rest van de route door de Uitwaayer is gekoppeld aan de realisatie van de bosuitbreiding. Het krediet dient te worden verlengd naar 31 december 2026. Kwaliteitsimpuls Quackstrand Fase 3: Het bestuur heeft eind 2025 ingestemd met de realisatie van een nieuw toiletgebouw bij het Quackstrand conform de eerder geplaatste toiletgebouwen op Voorne-Putten in de schapsgebieden Brielse Meer, Oostvoornse Meer en Stompaardse Plas.

De gemeente Voorne aan Zee heeft opdracht gegeven aan het schap en daarmee extra financiering toegezegd om dit te kunnen realiseren. Eind 2025 is de vergunningaanvraag gedaan in het omgevingsloket. Daarnaast heeft de gemeente opdracht gegeven voor het realiseren van nieuwe entrees bij het Quackstrand. Uitvoering in 2026. 15 Gewaarmerkt voor identificatie doeleinden d.d: 23-06-2026

Jaarstukken 2025 | Programmaverantwoording

Optimalisatie Voorne-Putten: In 2023 is gestart met de uitvoering van de opdracht Oplossingsrichtingen ten behoeve van een toekomstbestendig Recreatieschap Voorne Putten. Onder de paraplu van deze opdracht zijn twee kredieten/projecten actief: 1. Optimalisatie Voorne-Putten - het krediet dat het recreatieschap beschikbaar heeft gesteld ter uitvoering van de opdracht; 2. Optimalisatie beheer - een projectsubsidie van de provincie Zuid-Holland in het kader van de zogenaamde 50/50-deal met als doel het naar beneden brengen van de jaarlijkse beheerlasten door het doorvoeren van doeltype wijzigingen en/of door meer te gaan werken met vrijwilligers en met mensen met afstand tot de arbeidsmarkt. In december heeft het Algemeen bestuur ingestemd met het verwijderen en herinrichten van 3 parkeerplaatsen en het verwijderen van 2 toiletgebouwen. De provincie heeft de subsidie verlengd. De aanbesteding voor de werkzaamheden loopt en begin 2026 zal opdracht gegeven worden voor daadwerkelijke uitvoering. Het resterende budget onder krediet “optimalisatie beheer” zal in 2026 conform projectplan gebruikt worden voor de programmaleider. Optimalisatie beheer: Zie Optimalisatie Voorne-Putten.

Uitbreiding en beheerplan Bos Brielse Meer en Bernisse In het plantseizoen 2024/2025 is in totaal 10,35 hectare nieuw bos aangeplant aan de noordwestkant van het Brielse Meer, de oostzijde van de Bernisse nabij Zuidland en de zuidkant van Brielse meer nabij Brielle. Daarnaast is nog 1,27 hectare gerealiseerd door spontane aanwas. Totaal is 11,6 hectare nieuw bos gerealiseerd. Het nieuwe bos is met de volgende middelen bekostigd: - subsidie van de provincie Zuid-Holland; - een bijdrage van Tennet voor de landschappelijke inpassing van haar transformatorstation, inclusief afkoop beheer en onderhoud voor 30 jaar; - een bijdrage van het Buitenfonds voor de realisatie van 5,74 hectare bos. In plantseizoen 25/26 wordt nog circa 12 hectare bos aangelegd. Daarna zal gekeken worden of met behulp van de subsidie van de provincie nog andere locaties aangeplant kunnen worden. Het Buitenfonds heeft een toezegging gedaan voor een extra bijdrage in 25/26 voor 13 hectare (€ 267.800). Naar verwachting zal er een overschot ontstaan. Dit zal gereserveerd worden voor inboet (vervangen bosplantsoen dat is doodgegaan door het droge voorjaar in 2025). Subsidie- en fondsen coördinatie In maart 2025 is gestart met de opdracht om de mogelijkheden voor subsidies en fondsen voor de vijf recreatieschappen, waaronder Recreatieschap Voorne-Putten, in kaart te brengen en waar mogelijk te benutten.

Voor het schap heeft dat onder meer geleid tot ondersteuning bij het opnieuw indienen van een aangepast voorstel bij de Regiodeal en het verkennen van mogelijkheden van een aanvraag bij LEADER Zuid-Hollandse Eilanden om een toiletgebouw in recreatiegebied Brielse Meer te vervangen. Na het screenen voor subsidiemogelijkheden is er geconcludeerd dat voor het onderhoud van het toiletgebouw Quackstrand en voor de molen geen directe subsidiekansen zijn. Verder waren er weinig initiatieven voor projecten, enerzijds omdat de focus in 2025 lag op beheerkosten en anderzijds omdat bij aanvragen daarvoor doorgaans cofinanciering nodig is die er niet was. Ignite Group heeft voor alle schappen een brede scan gemaakt van kansen 16 Gewaarmerkt voor identificatie doeleinden d.d: 23-06-2026

Jaarstukken 2025 | Programmaverantwoording

voor subsidie- en fondsenwerving en specifiek voor het versterken van biodiversiteit, natuureducatie, de Natuurvisie van de Haven van Rotterdam en via grote ruimtelijke ontwikkelingen bij de NOVEX-en Zuidelijke Randstad, Haven en Groene Hart. Deze bieden kansen voor de komende jaren. Afgesloten kredieten Vervangen achterpui Oude Veerdam Het Algemeen Bestuur heeft op 10 juli 2024 een krediet van € 35.000 beschikbaar gesteld ten behoeve van de vervanging van de achterpui van het werkkantoor aan de Oude Veerdam 12 te Brielle. Dit krediet is 11 december met € 10.000 verhoogd. De vervanging is uitgevoerd. Omdat de constructie waarin het kozijn geplaatst is in slechtere staat was dan voorzien is het krediet met een gering bedrag overschreden. De extra kosten worden gedekt vanuit de Algemene Reserve en het krediet is afgesloten. Ruiterrouteverbinding: Dit project is niet gestart omdat de realisatie van de voorgenomen ruiterrouteverbinding door of langs de stadskern van Brielle niet haalbaar blijkt te zijn. De ontvangen subsidiebedragen zijn teruggestort naar de provincie Zuid-Holland. Verkenning bosuitbreiding De Uitwaayer Dit deel van het krediet is afgewikkeld en is tekstueel toegelicht in de Najaarsrapportage 2024. Het vervolg is Realisatie bosuitbreiding de Uitwaayer.

Kwaliteitsimpuls Steigers VP (Brielse Meer en Bernisse) Het project is klaar en de eindrapportages richting de subsidieverstrekkers zijn opgesteld. Voor een verdere toelichting wordt verwezen naar de teksten in de Najaarsrapportage 2024. Businesscase Regiodeal Voorne-Putten (Regiodeal) De businesscase is afgesloten en bestond uit drie opgaven, te weten: 1. Realiseren van extra aanlegvoorzieningen in de Bernisse Deze opgave is afgerond. 2. Ontwerp en realisatie bewegwijzering en entrees Er is een ontwerp voor de basisinrichting van entreegebieden en bewegwijzering in de gebieden opgesteld en afgestemd met de daar aanwezige ondernemers. Op basis van dit ontwerp is voor twee entreegebieden een nieuwe inrichting gerealiseerd. Het betreft de entreegebieden Geervliet strand en Zuidland strand. Beide liggen in het recreatiegebied De Bernisse. 3. Onderzoek en realisatiemogelijkheden voor sport en bewegen Het onderzoek is afgerond en het rapport “Voorne-Putten in beweging” is opgeleverd en vastgesteld. De aanbevelingen uit dit rapport zijn meegenomen in de nadere uitwerking van de entreegebieden. GO Kwaliteitsimpuls Kunstwerken In 2025 zijn de volgende (deel) projecten gerealiseerd: - Steigers, harde oevers en bruggen In de Bernisse lag een aantal steigers die aan het eind van hun levensduur waren en als gevolg daarvan verwijderd moesten worden.

Ook waren een aantal steigers aan vervanging toe. In overleg met de gebruikers, kanoërs en vissers, is binnen het beschikbare budget een nieuw plan gemaakt. De steigers zijn verkleind en liggen op een andere, door de gebruikers gekozen, plaats. Op verzoek van de gebruikers is in de Krekenhoekhaven een opstapplaats gemaakt voor kleine bootjes. 17 Gewaarmerkt voor identificatie doeleinden d.d: 23-06-2026

Jaarstukken 2025 | Programmaverantwoording

Kwaliteitsimpuls Nollekreek De aanlegvoorziening in de Nollekreek stond voor 2024 gepland voor groot onderhoud. Met het oog op de steeds krappere beheerbudgetten is de huidige aanlegvoorziening duurzaam in staal uitgevoerd. Hierdoor worden de beheerkosten lager en gaat de voorziening langer mee. De voorziening is tevens voor de helft ingekort. Kwaliteitsimpuls Krekenhoekhaven (ligplaats Fluisterboot) incl. een afmeervoorziening voor kano’s In de Krekenhoekhaven was de aanlegsteiger voor de Fluisterboot in zeer slechte staat. Gelijktijdig kwam een verzoek van de kanoërs om op de kopse kant van de haven een opstapplek te maken voor kano’s en andere kleine bootjes. Nabij deze locatie bevindt zich een parkeerplaats, waar men de kano’s kan lossen. Op de kopse kant van de haven is een laag aanlegsteiger gerealiseerd, speciaal voor kleine bootjes. In de Krekenhoekhaven is de aanlegvoorziening voor de Fluisterboot vervangen. De bestaande houten damwand is vervangen door staal. Hiermee is een kwaliteitsimpuls gegeven aan de haven, de levensduur verlengd en worden de beheerkosten lager. Het vergroten/verlengen van de steiger voor horecapaviljoen De Kogeloven Enkele jaren geleden is de aanlegsteiger op deze locatie als onderdeel van de bezuinigingsoperatie 2010 wegens einde levensduur verwijderd.

De ondernemer heeft echter verzocht om de steiger terug te plaatsen zodat zijn horecabedrijf beter bezocht kan worden door de waterrecreanten. In overleg met de ondernemer is een nieuw steiger aangebracht. Kwaliteitsimpuls waterspeelplaats/speeleiland de Meerkoet Het resultaat van dit project is een nieuwe oeververbinding tussen de waterspeelplaats en het eiland Meerkoetplaatje. Het eiland is heringericht als een écht speeleiland alléén voor de kinderen. De bestaande aanlegvoorziening op het eiland is weggehaald, zodat er geen schepen meer aan het eiland kunnen aanleggen. Ter compensatie is een nieuwe aanlegvoorziening nabij het eiland gemaakt. Ganzenplaat De gehele beschoeiing aan de binnenzijde van de Ganzenplaat is vervangen. Hiermee is de haven weer aantrekkelijk voor de recreanten om aan te meren. De Ganzenplaat is een gewaardeerde haven. Loswal Oude Veerdam De oeververdediging aan de Oude Veerdam (werkschuur Recreatieschap) verkeerde in zeer slechte staat. Door de huidige houten damwand te vervangen door een stalen damwand heeft de loswal dezelfde uitstraling gekregen als de overige havens zoals Vogelkreek, Krimsloot, Zoom West, eiland Middenplaat, én de Nollekreek. Staal is gaat langer mee dan hout en het is in beheer goedkoper. Met deze maatregel verbetert niet alleen de functionaliteit van de locatie, maar ook de uitstraling (en kwaliteit).

De locatie wordt immers niet alleen gebruikt door Staatsbosbeheer, maar ook door andere terreinbeheerders (waterschap, gemeente).

Uitbreiding en beheerplan Bos Brielse Meer en Bernisse halfverhardingspad Gelet op de bezuinigingsopgave heeft het Dagelijks Bestuur op 10 juli 2025 besloten het realiseren van de halfverhardingspaden in de nieuwe bosvakken te laten vervallen. Het hiervoor beschikbaar gestelde krediet van € 42.250 wordt afgesloten. Haalbaarheidsonderzoek ophogen fietsbrug naar Simonshaven Het onderzoek is afgerond en het krediet is afgesloten. Vanwege de hoge kosten de gemoeid zijn met de realisatie van de ophoging heeft het bestuur besloten hier geen gevolg aan te geven en de verzamelde informatie over te dragen aan gemeente Nissewaard.

18 Gewaarmerkt voor identificatie doeleinden d.d: 23-06-2026

Jaarstukken 2025 | Programmaverantwoording

3.7 Mutaties in reserves Toelichting: Geen bijzonderheden.

19 Gewaarmerkt voor identificatie doeleinden d.d: 23-06-2026

Jaarstukken 2025 | Paragrafen

4. Paragrafen 4.1

Weerstandsvermogen en risicobeheersing

Het weerstandsvermogen weerspiegelt de mate waarin het recreatieschap in staat is middelen vrij te maken om de risico's die zich in de praktijk voordoen op te vangen zonder dat dit betekent dat het beleid veranderd of ingekrompen moet worden. Conform de nota weerstandsvermogen wordt de ratio weerstandsvermogen berekend om te bepalen of het recreatieschap in staat is voldoende financiële middelen vrij te maken voor het dekken van de risico’s op het moment dat de risico’s zich voordoen. Voor de waardering van de toereikendheid van het weerstandsvermogen wordt de volgende tabel gehanteerd. Ratio weerstandsvermogen Waarderingscijfer

Ratio weerstandsvermogen

Betekenis

> 2,0

Uitstekend

1,4 < x < 2,0

Ruim voldoende

1,0 < x < 1,4

Voldoende

0,8 < x < 1,0

Matig

0,6 < x < 0,8

Onvoldoende

< 0,6

Ruim onvoldoende

Risicoanalyse Risico

Aard van het risico

Niet kwantificeerbare risico’s

Structureel

Financiële impact risico

Kans van optreden H/M/L *)

€ 20.740

Impact (uitgaande van vier jaar) € 82.960

*) De financiële impact wordt berekend door bij een hoog risico 75%, bij een gemiddeld risico 50% en bij een laag risico 25% van het bedrag van de financiële omvang te nemen.

Niet kwantificeerbare risico’s Hier wordt uitgegaan van 2% van de structurele inkomsten. Voor dit beleid volgt het schap het rijksbeleid voor gemeenten. Het rijk stelt voor gemeenten, die vallen onder het artikel 12regime, de minimale buffer van de algemene reserve op 2% van de som van de structurele inkomsten. Dit bedrag is daarmee het minimaal gewenste/benodigde weerstandsvermogen voor niet gekwantificeerde risico's. Voor de structurele inkomsten wordt uitgegaan van de huren & pachten en de verwachte rentebaten. Deze zijn in de begroting 2026 gesteld op 1.037K. Het risico is dan 20.740 x 4 = 82.960 euro.

20 Gewaarmerkt voor identificatie doeleinden d.d: 23-06-2026

Jaarstukken 2025 | Paragrafen

Ratio Weerstandsvermogen Zoals hiervoor aangegeven wordt de ratio weerstandsvermogen berekend om te bepalen of het schap in staat is voldoende financiële middelen vrij te maken voor het dekken van de risico’s op het moment dat de risico’s zich voordoen. Het totaal van de risico-inventarisatie komt uit op € 82.960 De stand van de Algemene Reserve is per eind 2025 (inclusief resultaatbestemming) € 498.486. De ratio komt uit op > 2 en is daarmee uitstekend. Kengetallen BBV In het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten (BBV) is bepaald dat de jaarstukken de kengetallen weergeven. De kengetallen staan in onderstaande tabel. Kengetallen netto schuldquote netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen solvabiliteitsratio structurele exploitatieruimte

Rekening 2025

Begroting 2025

Rekening 2024

-70% -70% 52% 16%

-39% nb 57% nb

-29% -29% 49% 9%

Deze kengetallen geven enig inzicht in de financiële positie en de financiële weerbaar- en wendbaarheid van de organisatie. De Provincie Zuid-Holland gebruikt de volgende signaleringswaarden: Kengetal gezond neutraal risicovol netto schuldquote <90% 90-130% >130% netto schuldquote gecorrigeerd <90% 90-130% >130% solvabiliteitsratio >50% 20-50% <20% structurele exploitatieruimte >0% 0% <0%

De netto schuldquote geeft een beeld van het niveau van de schuldenlast ten opzichte van de eigen middelen. Bij de “netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen” worden ook de verstrekte leningen meegenomen. Een negatieve schuldquote geeft in feite aan dat er per saldo geen sprake is van een schuld. De solvabiliteitsratio wordt berekend als het percentage van het totale eigen vermogen ten opzichte van het totale vermogen van het recreatieschap. Dit geeft inzicht in de mate waarin het schap in staat is om aan haar financiële verplichtingen te voldoen De solvabiliteitsratio is ruim positief. Het kengetal “structurele exploitatieruimte” geeft aan of de structurele baten groter zijn dan de structurele lasten. Dit wordt in het kengetal als percentage van de totale baten uitgedrukt. Dit 21 Gewaarmerkt voor identificatie doeleinden d.d: 23-06-2026

Jaarstukken 2025 | Paragrafen

kengetal zegt in feite iets over het structurele jaarrekeningsaldo, d.w.z. zonder alle incidentele baten en lasten. Het percentage is positief, wat betekent dat de structurele baten toereikend zijn om de structurele lasten (waaronder de rente en aflossing van de leningen) te dekken.

22 Gewaarmerkt voor identificatie doeleinden d.d: 23-06-2026

Jaarstukken 2025 | Paragrafen

4.2 Onderhoud kapitaalgoederen Het goed onderhouden van de gebieden is een belangrijke taak voor het recreatieschap om duurzaam gebruik mogelijk te maken. Als basis voor het plannen van regulier- en groot onderhoud en vervangingsinvesteringen wordt het Terrein Beheer Model (TBM) gehanteerd. Dit model is gebaseerd op zogenaamde doeltypen (bijvoorbeeld speel- en ligweide, strand of bos) waarvoor een gestandaardiseerde inrichting met daarbij behorende onderhoudscycli en normkosten zijn bepaald. Het totaal aan oppervlaktes, stuks en lengte van de aanwezige doeltypes bepaalt met de cycli en de normkosten de geplande uitgaven voor meerjarig duurzaam onderhoud. Het Terrein Beheer Model wordt periodiek herijkt. Voorziening groot onderhoud De geplande uitgaven van groot onderhoud fluctueren van jaar tot jaar. Dit kan een direct en groot effect hebben op het jaarresultaat en daarmee op de jaarlijkse deelnemersbijdrage. Om dit ongewenste effect zoveel mogelijk te voorkomen heeft het recreatieschap ervoor gekozen om een egalisatievoorziening groot onderhoud in te stellen. Jaarlijks wordt een vastgestelde dotatie ten laste van de exploitatie gebracht en de werkelijke onderhoudslasten worden ten laste van de voorziening groot onderhoud verantwoord.

Programma groot onderhoud 2025 In het kader van het planmatig bosbeheer zijn in 2025 de (uitgestelde) herplantwerkzaamheden in het in 2023 aangepakte werkblok Bernisse-Midden uitgevoerd. Het programma groot onderhoud 2025 is grotendeels binnen het verslagjaar afgerond. Alleen het vervangen van informatiepanelen en het geplande vervangingsonderhoud aan solitairen wordt in 2026 uitgevoerd. In onderstaande tabel is het verwachte verloop van de voorziening Groot Onderhoud te zien voor de komende jaren. Stand voorziening Groot onderhoud per 01-01 Dotatie

2025 1.448.315 817.119

2026 1.362.548 817.100

2027 1.132.260 845.000

2028 1.141.512 845.000

2029 1.312.852 845.000

2030 1.479.304 845.000

2031 1.565.260 845.000

Werkelijke uitgaven materieel Werkelijke uitgaven Dienstverlening 30% Prognoses materiële uitgaven (M) 2026 ev. Prognoses dienstverlening 30% (P) 2026 ev.

432.003 88.586 -

780.023 234.007

642.883 192.865

518.200 155.460

521.960 156.588

583.880 175.164

719.305 215.791

Overboeking naar investeringsreserve

382.297

1.141.512

1.312.852

1.479.304

1.565.260

1.475.164

VP GO Solitairen en Knotbomen 2025 (M) Dienstverlenig 30% op project Solitairen en Knotbomen 2025 Stand voorziening groot onderhoud per 31-12

25.660 7.698 1.362.548

1.132.260

23 Gewaarmerkt voor identificatie doeleinden d.d: 23-06-2026

Jaarstukken 2025 | Paragrafen

4.3 Financiering Kasgeldlimiet Tot het kasgeld behoren alle vlottende schulden < 1 jaar, de contante gelden in kas, de uitgaande gelden < 1 jaar en de tegoeden / schulden rekening-courant. Doel van de kasgeldlimiet is het beperken van de renterisico’s op de korte schuld. De korte schuld is bedoeld voor de lopende uitgaven en zodoende is de limiet gekoppeld aan het begrotingstotaal. De kasgeldlimiet is bij ministeriële regeling vastgesteld op 8,5 % van het totaal van de jaarbegroting bij aanvang van het jaar. In 2025 zijn geen kasgeldleningen afgesloten. Renterisiconorm De renterisiconorm stelt een limiet aan het renterisico over de lange termijn financiering. Het renterisico is het geldbedrag aan leningen dat in een bepaald jaar aan renteherziening en herfinanciering onderhevig is. Het renterisico mag maximaal 20% van het begrotingstotaal per 1 januari van het betreffende kalenderjaar bedragen. De renterisiconorm benadrukt het belang van een goede spreiding van de leningenportefeuille en de renterisico’s. In 2025 zijn geen vaste geldleningen aangegaan. Er zijn op balansdatum 2025 drie uitstaande geldleningen zonder renteherziening gedurende de looptijd. Er is geen sprake van herfinanciering. Derhalve is er geen renterisico. Ten aanzien van het risicobeheer van de huidige leningen zijn er geen beleidsvoornemens.

Het renteresultaat is gelijk aan de rentelasten en bedraagt 34.627 euro. Tevens is er geen sprake van een financieringsbehoefte. Schatkistbankieren Bij het schatkistbankieren wordt dagelijks het saldo bij een vastgesteld drempelbedrag overgeboekt op een bankrekening ten gunste van de rekening-courant die een decentrale overheid heeft bij de schatkist. Omgekeerd kan het saldo ook worden aangevuld ten laste van de rekening-courant die een decentrale overheid heeft bij de schatkist. Voor het schap zijn de benodigde overeenkomsten met het Rijk afgesloten. In 2025 is het drempelbedrag van € 1.000.000 niet overschreden. Zie verder het overzicht in de toelichting op de balans, onderdeel Schatkistbankieren. EMU saldo Het (EMU-saldo) is het saldo van de inkomsten en uitgaven van de overheid. Decentrale overheden moeten inzicht geven in de berekening van hun aandeel in dit EMU-saldo. Deze informatie wordt middels enquêtes aangeleverd bij het CBS. Voor de EMU-enquête worden de gemeenten, de provincies en de waterschappen integraal waargenomen. Bij de gemeenschappelijke regelingen wordt een deelwaarneming gedaan. Een gemeenschappelijke regeling valt binnen de deelwaarneming indien het totaal aan baten of lasten op de exploitatierekening groter is dan 20 miljoen euro.

Omdat het begrotingstotaal van het Recreatieschap onder deze grens van €20 miljoen ligt is toelichting van het EMU saldo niet verplicht en derhalve niet opgenomen.

24 Gewaarmerkt voor identificatie doeleinden d.d: 23-06-2026

Jaarstukken 2025 | Paragrafen

Renteschema Renteschema: a. De externe rentelasten over de korte en lange financiering b. De externe rentebaten (idem) Saldo rentelasten en rentebaten

-/-

34.627 90.831 -56.204

c1. De rente die aan de grondexploitatie moet worden doorberekend -/c2. De rente van projectfinanciering die aan het betreffende taakveld moet worden toegerekend -/c3. De rentebaat van doorverstrekte leningen indien daar een specifieke lening voor is aangetrokken -/(= projectfinanciering), die aan het betreff Aan taakvelden toe te rekenen externe rente d1. Rente over eigen vermogen d2. Rente over voorzieningen Totaal aan taakvelden toe te rekenen rente

+/+ +/+

-56.204

e. De aan taakvelden toegerekende rente (renteomslag)

-/-

f. Renteresultaat op het taakveld Treasury

-56.204

25 Gewaarmerkt voor identificatie doeleinden d.d: 23-06-2026

Jaarstukken 2025 | Paragrafen

4.4

Grondbeleid

Algemeen Het dagelijks bestuur van het recreatieschap heeft begin 2016 de nota grondbeleid vastgesteld waarin de volgende uitgangspunten centraal staan: - Grond is een middel en geen doel. - Bij en met de inzet van grond en vastgoed wordt financiële optimalisatie nagestreefd. - Met de inzet van grond wordt samenwerking met gebiedspartijen gezocht. - Hoewel het schap zelf geen grond- of opstalexploitaties voert, heeft zij in haar aanpak een actieve houding. Hierbij stuurt zij – in samenwerking met de andere gebiedspartijen – actief op programmering, kostenbeheersing en opbrengstoptimalisatie. - Het schap werkt innovatief en extern gericht, zoekt naar nieuwe verbanden en geeft waar mogelijk ruimte aan nieuwe technologieën en duurzame toepassingen. - Het schap neemt in beginsel niet risicodragend deel in gebieds- en (vastgoed)ontwikkelingen. - Bij de inzet van grond en vastgoed werkt het schap transparant en marktconform.

Financieel Naast het algemene uitgangspunt van financiële optimalisatie is de inzet vooral gericht op het behoud van het huidige niveau van inkomsten in de schapsbegroting, zulks in relatie tot de met eigendom/erfpacht samenhangende kosten. Grondpositie Grondpositie per 31 december 2025: Oppervlakte:

31-12-2024

Totaal

826 ha

31-12-2025*

Toelichting mutatie:

826 ha

*Afgerond op hele getallen

Deze tabel betreft de grondpositie, hierin zijn niet meegenomen de gronden die het schap op basis van persoonlijke overeenkomsten (o.a. huur) in gebruik en onderhoud heeft. Peildatum voor deze tabel is de kadastrale registratie per 31 december 2025.

26 Gewaarmerkt voor identificatie doeleinden d.d: 23-06-2026

Jaarstukken 2025 | Paragrafen

4.5

Bedrijfsvoering

De afspraken over de dienstverlening door Staatsbosbeheer aan het recreatieschap zijn vastgelegd in de Samenwerkingsovereenkomst (SOK). Voor begrotingsjaar 2025 is de volgende afrekenmethodiek toegepast: 1. De standaard dienstverlening te verrekenen op maximaal het totaalbudget bedrijfsvoering incl. goedgekeurd meerwerk tegen werkelijke kosten dan wel werkelijke uren maal het afgesproken tarief; 2. De begeleiding voor regulier en groot onderhoud te maximeren op 30% van de werkelijke materiele kosten voor uitbesteed werk. De personele component van de dienstverlening door Staatsbosbeheer is opgenomen in onderstaande tabel. Account

Account(T) Beheer vastgoed & gronden (rentmeest Ondersteuning recreatie, landschapsToezicht & handhaving Vergunningen, ontheffingen en toeste Omgevingsmanagement/ -communicatie Beheerinformatie Uitvoeren terreininspecties Uitvoeren Terreinbeheer 30%

Gebiedsbeheer Vrijwilligers en actief burgerschap Maatschappelijke betrokkenheid Voorbereiden programma en projectmanagement Plannen maken Bestuurlijke diensten Financiële diensten Juridische diensten Overhead Totaal

Begroting na wijziging 2025 129.200 23.300 299.000 47.000 70.000 51.100 68.900 304.260 992.760

Realisatie 2025

Resultaat 2025

Afwijking t.o.v. budget

118.032 15.332 289.498 23.256 71.037 124.061 67.032 224.440 932.687

11.168 7.969 9.502 23.744 -1.037 -72.961 1.868 79.820 60.073

49.000 49.000

37.104 37.104

11.896 11.896

24%

30.900 30.900

-59,50 -60

30.960 30.960

100%

48.500 170.800 30.200 249.500

50.853 214.940 7.022 272.815

-2.353 -44.140 23.178 -23.315

-9%

1.322.160

1.242.547

79.613

De totale lasten voor de dienstverlening Staatsbosbeheer zijn uiteindelijk € 79.613 lager uitgevallen dan begroot. Toelichting: - Gebiedsbeheer: Voordeel 60.073 (6% afwijking t.o.v. budget) Het resultaat is het saldo van diverse afwijkingen. Gelet op de geringe afwijking wordt dit niet nader toegelicht. - Maatschappelijke betrokkenheid: Voordeel 11.896 Dit betreft o.a. de begeleiding van de inzet van vrijwilligers- en participatiegroepen en het samenwerken met bewonersplatforms, stichtingen en verenigingen. De hiervoor benodigde activiteiten konden met minder personele begeleiding vanuit Staatsbosbeheer worden uitgevoerd dan voorzien. - Plannen maken: Voordeel 30.960 Omdat Recreatieschap Voorne-Putten zich in 2025 vooral gericht heeft op scenario’s en maatregelen voor het oplossen van het tekort zijn nauwelijks personele middelen besteed aan het maken van plannen. - Overhead Bestuursproducten/Financiële diensten/Juridische diensten: Nadeel 23.315 Gezien de geringe afwijking op dit product geen toelichting op dit onderdeel.

27 Gewaarmerkt voor identificatie doeleinden d.d: 23-06-2026

Jaarstukken 2025 | Paragrafen

Rechtmatigheidsverantwoording 2025 De baten en lasten alsmede de balansmutaties moeten getrouw in de jaarrekening worden opgenomen. Uit het getrouw opnemen van de baten en lasten alsmede de balansmutaties, blijken een drietal rechtmatigheidscriteria niet expliciet. Dit betreffen het begrotings-, voorwaarden-, en misbruiken oneigenlijk gebruik criterium. In deze rechtmatigheidsverantwoording wordt toegelicht in hoeverre bij de in de jaarrekening verantwoorde baten en lasten, alsmede de balansmutaties het begrotings-, voorwaarden-, en misbruik- en oneigenlijk gebruik criterium zijn nageleefd. Dit houdt in dat de verantwoorde baten en lasten, alsmede de balansmutaties in overeenstemming zijn met de vastgestelde kaders zoals de begroting en gemeentelijke verordeningen en met bepalingen in de relevante wet- en regelgeving. Deze verantwoording hanteert een grensbedrag omdat alleen de van belang zijnde aspecten in de verantwoording hoeven te worden betrokken. Deze grens is door de raad bepaald en bedraagt 2% van de totale lasten exclusief toevoegingen aan de reserves en is daarmee vastgesteld op € 4.489.750 * 2% = € 87.795. De grondslag voor deze verantwoording is de Kadernota Rechtmatigheid 2025 van de Commissie BBV van september 2025. Bevinding Er zijn geen bevindingen.

In de paragraaf bedrijfsvoering is op basis van de Kadernota rechtmatigheid van de commissie BBV en op basis van de afspraken met het dagelijks bestuur aanvullende informatie opgenomen over de financiële rechtmatigheid. Gezien het bedrag zijn er geen acties nodig. Begrotingscriterium

In €

1A.

Overschrijding lasten programma’s

1B.

Overschrijding investeringsbudgetten (kredieten)

Ongeautoriseerde reservemutaties (p.s. veelal zijn dit ook getrouwe beeld fouten, die 0 in de jaarstukken aangepast kunnen worden) 3. Overschrijding van baten en/of onderschrijding van lasten, investeringen en baten 0 die niet tijdig tot een begrotingswijziging hebben geleid of niet tijdig aan het algemeen bestuur zijn gemeld op grond van de spelregels in de financiële verantwoording Totaal begrotingsonrechtmatigheden 0 4.

Totaal van de begrotingsonrechtmatigheden (van onderdeel 1 en 2) dat past binnen 0 het vooraf vastgestelde beleid en daarmee vooraf als acceptabel is geduid. In de rechtmatigheidsverantwoording wordt verwezen naar dit vooraf vastgestelde beleid. De niet-acceptabele begrotingsonrechtmatigheden worden inhoudelijk in de 0 rechtmatigheidsverantwoording en in de paragraaf bedrijfsvoering toegelicht. Voorwaardencriterium 5A. 5B.

Inkopen ten onrechte niet Europees aanbesteed (inhoudelijk hier toelichten en in de 0 paragraaf bedrijfsvoering) Bevindingen in het kader van het voorwaardencriterium 0

M&O criterium 6.

Bevindingen in het kader van het M&O criterium

Totaal Onrechtmatigheden

Waarvan acceptabel

Waarvan niet-acceptabel

28 Gewaarmerkt voor identificatie doeleinden d.d: 23-06-2026

Jaarstukken 2025 | Paragrafen

4.6 Openbaarheidsparagraaf Inleiding en kader Op grond van de WOO verplichte openbaarheidsparagraaf dient verantwoording afgelegd over de uitvoering van de WOO over het verslagjaar 2025 in het jaarverslag 2025. Openbaarheidsparagraaf De openbaarheidsparagraaf beschrijft de activiteiten die in 2025 zijn uitgevoerd op de thema’s verbetering informatiehuishouding en de actieve en passieve openbaarmaking. Actieve openbaarmaking De ontwikkeling van een platform (PLOOI) waar alle overheden hun openbaar te maken documenten konden plaatsen, is stopgezet. Het kabinet heeft besloten om eerst een eenvoudiger variant met een verwijsindex en een zoekfunctie te ontwikkelen. Deze variant is inmiddels operationeel. Deelname aan dit platform is momenteel nog op vrijwillige basis, waarbij de recreatieschappen en CBG nog niet zijn aangesloten. Woo-verzoeken en besluiten worden nog steeds op de website van het betreffende recreatieschap openbaar gemaakt. Vanwege vertraging in de realisatie van het publicatieplatform, is ook de inwerkingtreding van het actieve openbaarmakingsdeel van de Woo vertraagd. Staatsbosbeheer handelt de Woo verzoeken af namens de schappen en volgt de ontwikkelingen nauwlettend, maar gezien de financiële situatie, waarin de nieuwe taken beperkt worden vergoed, neemt het geen leidende rol op zich.

Passieve openbaarmaking

2024 2025

Aantal verzoeken 0 0

Gemiddelde behandeltijd in dagen -

29 Gewaarmerkt voor identificatie doeleinden d.d: 23-06-2026

Jaarstukken 2025 |Jaarrekening

JAARREKENING 2025

30 Gewaarmerkt voor identificatie doeleinden d.d: 23-06-2026

Jaarstukken 2025 |Jaarrekening

5.1

Balans per 31 december 2025

x€

2025

2024

Vaste activa

4.879.584

4.504.423

Materiële vaste activa Investeringen met een economisch nut Investeringen in de openbare ruimte met een maatschappelijk nut Vlottende activa

4.879.584 1.628.711 3.250.873 4.591.457

4.504.423 1.709.913 2.794.510 4.575.318

4.229.244 452.442 3.769.900 6.903

3.930.101 367.231 3.449.972 112.897

Liquide middelen Banksaldi

92.619 92.619

26.158 26.158

Overlopende activa De van Europese en Nederlandse overheidslichamen nog te ontvangen voorschotbedragen die ontstaan door voorfinanciering op uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel Overige nog te ontvangen bedragen en de vooruitbetaalde bedragen die ten laste van volgende begrotingsjaren komen

269.594

619.059

64.924

282.082

Activa

Uitzettingen met een rentetypische looptijd < 1 jaar Vorderingen op openbare lichamen Uitzettingen in ’s Rijks schatkist met een rentetypische looptijd < dan 1 jaar Overige vorderingen

204.669

336.977

9.471.041

9.079.741

Vaste passiva

7.970.435

7.796.421

Eigen vermogen

4.904.130

4.457.329

353.870 353.870

336.144 336.144

Bestemmingsreserves Bestemmingsreserves

4.405.644 4.405.644

4.141.773 4.141.773

Gerealiseerde resultaat Voorzieningen

144.616 1.362.548

-20.589 1.448.315

Onderhoudsegalisatievoorzieningen Vaste schulden met een rentetypische looptijd van één jaar of langer

1.362.548 1.703.757

1.448.315 1.890.778

Onderhandse leningen van:

641.706

812.484

Waarborgsommen

87.703

91.703

Vooruitontvangen bedragen met een rentetypische looptijd van één jaar of langer:

974.348

986.591

Vlottende passiva Netto-vlottende schulden rentetypische looptijd < 1 jaar Overige schulden Overlopende passiva Verplichtingen die in het begrotingsjaar zijn opgebouwd en die in een volgend begrotingsjaar tot betaling komen, met uitzondering van jaarlijks terugkerende arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van vergelijkbaar volume De van de Europese en Nederlandse overheidslichamen ontvangen voorschotbedragen voor uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel die dienen ter dekking van lasten van volgende begrotingsjaren

1.500.606 335.812 335.812 1.164.794

1.283.320 93.229 93.229 1.190.091

339.080

310.888

819.640

869.699

Overige vooruit ontvangen bedragen die ten bate van volgende begrotingsjaren komen

6.075

9.504

9.471.041

9.079.741

Totaal Activa Passiva

Algemene reserve Algemene reserve

Totaal Passiva

31 Gewaarmerkt voor identificatie doeleinden d.d: 23-06-2026

Jaarstukken 2025 |Jaarrekening

5.2

Overzicht van baten en lasten 2025 Lasten

Account

Account(T)

Baten

Begroting na Primaire begroting wijziging 2025 2025

Realisatie 2024

Realisatie 2025

Realisatie 2024

Primaire begroting 2025

Saldo Begroting na wijziging 2025

Realisatie 2025

Realisatie 2024

Primaire begroting 2025

Begroting na wijziging 2025

Realisatie 2025

Personeel

951.502

1.022.100

992.760

932.687

951.502

1.022.100

Materieel Gebiedsbeheer

2.487.580

2.454.946

2.368.820

2.250.781

-1.656.104

-1.128.352

-1.639.247

-1.530.102

831.476

1.326.594

729.573

720.679

3.439.082

3.375.289

3.361.580

3.183.468

-1.656.104

-1.128.352

-1.639.247

-1.530.102

1.782.978

2.246.937

1.722.333

1.653.366

24.558

49.000

37.104

24.558

49.000

37.104

24.558

49.000

37.104

24.558

49.000

37.104

Personeel

-1.242

30.900

-60

-1.242

30.900

-60

Materieel Plannen maken

400

-1.183

30.900

340

-1.183

30.900

340

Personeel

53.277

28.100

48.500

50.853

53.277

28.100

48.500

50.853

Materieel Bestuurlijke diensten

104.912

114.700

118.600

134.178

104.912

114.700

118.600

134.178

158.189

142.800

167.100

185.031

158.189

142.800

167.100

185.031

Personeel

174.699

181.200

170.800

214.940

174.699

181.200

170.800

214.940

Materieel Financiële diensten

56.056

22.450

75.250

Volgend deel →

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij iBabs is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/17176420/1