Jaarstukken 2025 Voorne aan Zee Gewaarmerkt 07-07-2026
Tekst van het document
1
Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring d.d. 7 juli 2026
2
1 juli 2026
Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring d.d. 7 juli 2026
3
Inhoud Voorwoord ......................................................................................................................................... 4 Financiële hoofdlijnen ...................................................................................................................... 6 Leeswijzer ......................................................................................................................................... 9 Jaarverslag ...................................................................................................................................... 10 Programma 1 Bestuur ................................................................................................................... 12 Programma 2 Wonen .................................................................................................................... 31 Programma 3 Werken ................................................................................................................... 64 Programma 4 Leven ...................................................................................................................... 81 Programma 5 Middelen ...............................................................................................................
100 Paragrafen ..................................................................................................................................... 106 Lokale heffingen .......................................................................................................................... 108 Weerstandsvermogen en risicobeheersing ................................................................................. 120 Onderhoud kapitaalgoederen ...................................................................................................... 128 Financiering ................................................................................................................................. 137 Bedrijfsvoering ............................................................................................................................. 143 Verbonden partijen ...................................................................................................................... 163 Grondbeleid ................................................................................................................................. 186 Woonbedrijf..................................................................................................................................
195 Wet open overheid ...................................................................................................................... 201 Interbestuurlijk toezicht ................................................................................................................ 205 Jaarrekening ................................................................................................................................. 209 Balans .......................................................................................................................................... 210 Overzicht van baten en lasten ..................................................................................................... 212 Toelichtingen ............................................................................................................................... 214 Investeringskredieten .................................................................................................................. 240 Niet uit de balans blijkende verplichtingen .................................................................................. 248 Overzicht incidentele baten en lasten..........................................................................................
250 Baten en lasten per taakveld ....................................................................................................... 253 Voorgestelde budgetoverhevelingen ........................................................................................... 255 Rechtmatigheidsverantwoording ................................................................................................. 258 Wet normering bezoldiging topfunctionarissen (WNT) ................................................................ 262 Bijlage verantwoordingsinformatie over specifieke uitkeringen (SiSa) ........................................ 264 Controleverklaring........................................................................................................................ 293
1 juli 2026
Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring d.d. 7 juli 2026
4
Voorwoord Met trots presenteren wij u de jaarstukken 2025 van de gemeente Voorne aan Zee. Met deze jaarstukken blikken wij terug op 2025: een jaar waarin de gemeente Voorne aan Zee zich verder heeft ontwikkeld als krachtige en toekomstbestendige fusiegemeente en waarin belangrijke stappen zijn gezet in de verdere verbetering van onze organisatie, dienstverlening en leefomgeving. Gemeenten hebben landelijk te maken met financiële uitdagingen. Wij voelen deze uitdagingen ook en hebben ons hier in 2025 goed op voorbereid. Met de vastgestelde kadernota en begroting 2026 is een stevige basis gelegd voor een financieel gezonde koers richting de komende jaren. Wij zijn trots op wat we in 2025 samen met inwoners, ondernemers, maatschappelijke partners en de raad hebben bereikt. We hebben gewerkt aan een gemeente die dichtbij inwoners en ondernemers staat. Onze dienstverlening wordt beter en sneller. Inwoners en ondernemers worden meer en beter betrokken bij het maken van beleid en we hebben stevig ingezet op digitale toegankelijkheid, een open overheid en begrijpelijke communicatie. Ook op het gebied van veiligheid is veel gebeurd. Onze veiligheidsaanpak, met meer toezicht en handhaving en de aanpak van ondermijning en woonoverlast, leidt tot een veiliger woon-, werk- en leefomgeving voor inwoners, ondernemers en bezoekers. Zo merken zij steeds duidelijker wat de fusie hun oplevert.
Ook de versterking van de sociale basis is een resultaat om bij stil te staan. In de nota sociale basis hebben wij beleid samengebracht en verbonden aan onze opgaven in het sociaal domein. Hiermee ondersteunen we ontmoeting, ontwikkeling, ontspanning en hulp dichtbij huis. Daarmee versterken wij de zelfredzaamheid en samenredzaamheid van onze inwoners. In 2025 zijn duidelijke keuzes gemaakt voor het behoud en de verbetering van het groen en de kwaliteit van onze leefomgeving. Met gerichte investeringen werken we aan een openbare ruimte die aantrekkelijk is en dat ook blijft. Een omgeving waarin het prettig wonen, werken en recreëren is. Ook hebben we ons ingezet voor de opgaven op het gebied van woningbouw, economische ontwikkeling en hernieuwbare energie. Met de speerpuntennotitie economie en de visie op wonen, welzijn en zorg werken we aan een sterke lokale economie en aan passende voorzieningen voor inwoners, nu en in de toekomst. De oplevering van het dorpshart Zwartewaal vormt de kroon op jaren noeste arbeid. En met de vaststelling van plan Beaugaard fase 1 in Hellevoetsluis is een belangrijke impuls gegeven aan de woningbouwopgave, met ruimte voor maar liefst 360 woningen. Bovendien kunnen wij, met de vaststelling van de mobiliteitsvisie, samenhangende keuzes maken voor verkeer, vervoer en infrastructuur.
Zo werken wij aan een verkeerssysteem dat veilig en bereikbaar is en dat ook in de toekomst blijft voldoen voor inwoners, ondernemers en bezoekers.
1 juli 2026
Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring d.d. 7 juli 2026
5
Het jaar 2025 laat zien wat Voorne aan Zee kan: ambities waarmaken én financieel verantwoord besturen. Op die basis en met het vertrouwen in onze organisatie en samenleving, ontwikkelen we ons verder en staan we gesteld voor wat de komende jaren ons gaan brengen.
Het college van burgemeester en wethouders van Voorne aan Zee
1 juli 2026
Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring d.d. 7 juli 2026
6
Financiële hoofdlijnen De jaarrekening 2025 sluit met een negatief resultaat van € 3,2 miljoen. Desondanks is sprake van een financieel beheerst jaar waarin uitvoering is gegeven aan de bestuurlijke ambities en tegelijkertijd verdere stappen zijn gezet in de ontwikkeling van Voorne aan Zee als krachtige en toekomstbestendige fusiegemeente. Het resultaat over 2025 bevestigt dat de gemeente haar middelen doelmatig en beheerst heeft ingezet binnen de door de raad gestelde financiële kaders.
Lasten
2025 309.153
Baten
-300.135
Saldo van lasten en baten
9.018
Toevoegingen aan reserves
5.836
Onttrekkingen aan reserves
-11.634
Saldo toevoegingen en onttrekkingen aan reserves
-5.798
Resultaat na bestemming
3.220
Waarvan incidentele lasten
46.827
Waarvan incidentele baten
-48.289
Saldo incidentele lasten en baten
-1.461
Structureel saldo
4.682
Het gerealiseerde resultaat is sterk beïnvloed door diverse incidentele voor- en nadelen op zowel de baten als de lasten. Voordelen zijn onder meer ontstaan door winstnemingen op de grondexploitaties en vrijval van een voorziening voor dubieuze debiteuren. Een boekhoudkundige aanpassing aangaande enkele grondexploitaties en de afronding van meerdere langlopende schadedossiers leidden tot incidentele nadelen. Hoewel deze afrondingen het uiteindelijke rekeningresultaat beïnvloeden, geldt dat deze een bijzonder eenmalig karakter hebben. Bovendien zijn met deze afrondingen belangrijke resultaten bereikt die bijdragen aan de verdere ontwikkeling van onze gemeente en aan het vertrouwen van inwoners en partners in de slagkracht van onze organisatie. Een belangrijk incidenteel effect in het resultaat betreft de vrijval van de voorziening egalisatie onderhoud accommodaties van circa € 1,4 miljoen. Omdat in 2025 nog geen geactualiseerd meerjarenonderhoudsplan (MJOP) beschikbaar was, kon deze voorziening op basis van de geldende regelgeving (Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten – BBV) niet worden gehandhaafd en is deze vrijgevallen ten gunste van het rekeningresultaat.
Voorgesteld wordt om dit bedrag vanuit het rekeningresultaat opnieuw te bestemmen door storting in een tijdelijke reserve groot onderhoud gemeentelijk vastgoed, zodat deze middelen beschikbaar blijven voor het beoogde onderhoud van gemeentelijke vastgoed zodra een geactualiseerd MJOP is vastgesteld. Hiermee wordt geborgd dat de vrijval geen effect heeft op de feitelijke onderhoudsopgave. Hiermee samenhangend constateren wij dat er sprake is van afwijkingen in het uitvoeringsritme van
1 juli 2026
Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring d.d. 7 juli 2026
7
diverse budgetten. Dit betreft niet alleen groot en klein onderhoud van het gemeentelijk vastgoed en het woonbedrijf. Ook op verschillende andere onderdelen zijn in 2025 middelen nog niet volledig tot besteding gekomen: doordat uitvoering gedeeltelijk doorschuift naar 2026 of omdat werkzaamheden later zijn opgestart dan voorzien. Verder is binnen diverse programma’s sprake van reguliere begrotingsafwijkingen als gevolg van actualisaties van voorzieningen, afrekeningen met verbonden partijen en verschillen in uitvoeringsritme. Zo zijn hogere lasten verwerkt voor onder andere de pensioenvoorziening politieke ambtsdragers en enkele incidentele overheadlasten, terwijl op andere onderdelen voordelen zijn gerealiseerd door lagere uitgaven, positieve afrekeningen vanuit verbonden partijen en onderschrijdingen op uitvoeringsbudgetten. Deze afwijkingen passen binnen het reguliere beeld van een dynamische gemeentelijke exploitatie. Programma
Taakveld
1. Bestuur & Organisatie
0.1 Bestuur
Lasten/ VoorBaten deel/ Nadeel L N
1. Bestuur & Organisatie
0.4 Overhead
L
N
2. Wonen
7.4 Milieubeheer
B
N
2. Wonen
8.2 Grondexploitatie (niet-bedrijventerreinen)
L
V N
2. Wonen
8.3 Wonen en bouwen
L
V
3. Werken
3.2 Fysieke beL drijfsinfrastructuur
V
3. Werken
6.3 Inkomensregelingen
B
V
3. Werken
6.5 Arbeidsparticipatie
L
V
4. Leven
6.811 Beschermd wonen (Wmo)
L
V
4. Leven
7.1 Volksgezondheid
L
V
5. Middelen
0.3 Beheer ove- B rige gebouwen en gronden
V
1 juli 2026
Afwijking
Oorzaak
1.200 Dit nadeel ontstaat door de actualisatie van de voorziening pensioenen politieke ambtsdragers, op grond van de geldende verslaggevingsvereisten en het wettelijk kader. 6.600 Dit nadeel is ontstaan vanwege incidentele lasten i.s.m. onttrekking aan de voorziening juridisch dispuut. 3.600 Het ontvangen voorschot van de 1e tranche Netten op Zee wordt verantwoord op de balans aangezien projecten zich nog in de opstartfase bevinden. -2.600 Dit betreft een totaal voordeel van de woningbouwgrex’en. Voor nadere toelichting wordt verwezen naar de paragraaf Grondbeleid. 1.957 Daarnaast is een nadeel ontstaan door de afboeking van eerder geactiveerde kosten voor de grexen Glasintensiveringsgebied Tinte en Saneringslocaties Glastuinbouw. -1.100 Het grootste verschil wordt verklaard door het positieve resultaat van het Woonbedrijf. Voor nadere toelichting wordt verwezen naar paragraaf Woonbedrijf. -1.700 Deze positieve afwijking is ontstaan door een tussentijdse winstname van de grex Kickersbloem 3. Voor nadere toelichting wordt verwezen naar de paragraaf Grondbeleid. -1.100 Dit voordeel op de baten heeft betrekking op de mutatie in de voorziening dubieuze debiteuren bij Sociale zaken. De ontvangsten waren aanzienlijk hoger, wat leidt tot een lagere voorziening. -954 Dit voordeel wordt veroorzaakt doordat de inburgeringstrajecten lager uitvallen dan begroot.
Hiervoor was een doelbegroting opgesteld, maar deze valt ongeveer een miljoen euro lager uit. -749 Dit voordeel wordt grotendeels veroorzaakt door vertragingen in Fase 2 Beschermd Wonen. Deze vertragingen hangen vooral samen met onvoldoende capaciteit om projecten conform planning af te ronden. Voorgesteld wordt het resterende budget over te hevelen naar 2026. -1.005 Het voordeel op de lasten wordt veroorzaakt door de geringe lasten in 2025 voor het meerjarige project Omgevingsfonds Dorpsraden (onderdeel Netten op Zee). -1.400 Dit voordeel op de baten wordt veroorzaakt door de vrijval van de voorziening egalisatie onderhoud accommodaties. Op basis van wet- en regelgeving kan de voorziening niet gehandhaafd worden. Voorgesteld wordt om het bedrag te storten in een nieuw te vormen reserve.
V
-663 Overige voor- en nadelen
N
3.249
Saldo werkelijk versus begroot 2025
Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring d.d. 7 juli 2026
8
Bovenstaande tabel toont de grootste afwijkingen tussen de (aangepaste) begroting 2025 en de realisatie. Een verdere analyse is terug te vinden in het programmaplan. Tegen deze achtergrond is het echter wel van belang te benadrukken dat het resultaat over 2025 geen aanleiding geeft om de structurele financiële opgave voor de komende jaren te heroverwegen. Er was in 2025 geen sprake van structureel evenwicht, waarbij structurele lasten worden gedekt door structurele baten. Een aanzienlijk deel van het resultaat wordt veroorzaakt door incidentele afwijkingen en vrijvalposten. De structurele financiële druk vanaf 2026 blijft bovendien onverminderd aanwezig. De in de begroting 2026 en meerjarenraming opgenomen ombuigingen en bezuinigingsmaatregelen blijven daarom noodzakelijk om structureel begrotingsevenwicht duurzaam te waarborgen. Hiermee blijft de gemeente voldoen aan de uitgangspunten voor repressief (regulier) financieel toezicht en blijft de financiële positie solide. Overigens beschikt Voorne aan Zee over een goede solvabiliteitspositie; de verhouding tussen het eigen vermogen en het balanstotaal is ruim voldoende om toekomstige financiële risico’s op te vangen.
Geconcludeerd kan worden dat 2025 financieel gezien een solide jaar is geweest waarin Voorne aan Zee haar financiële positie op orde heeft gehouden, terwijl tegelijkertijd is geinvesteerd in de verdere ontwikkeling van de organisatie, de leefomgeving en de bestuurlijke opgaven van de gemeente. Met de resultaten van 2025 en de ingezette koers richting de komende jaren wordt verder gebouwd aan een financieel gezonde en toekomstbestendige gemeente.
1 juli 2026
Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring d.d. 7 juli 2026
9
Leeswijzer Opbouw van de jaarstukken
Conform het BBV en de Financiële verordening Voorne aan Zee (met de derde wijziging per 5 maart 2026) bestaan de jaarstukken uit het jaarverslag en de jaarrekening. Met het jaarverslag maken we inzichtelijk hoe het vastgestelde beleid en beheer is uitgevoerd, welke eventuele afwijkingen er zijn en waarom. Daarnaast wordt inzichtelijk gemaakt wat dit heeft gekost. De jaarrekening geeft verder inzicht in de financiële positie van de gemeente aan het eind van het begrotingsjaar. De jaarstukken opgebouwd volgens de programma-indeling van de begroting: •
Programma 1: Bestuur
•
Programma 2: Wonen
•
Programma 3: Werken
•
Programma 4: Leven
•
Programma 5: Middelen
Inhoud
Per programma worden de beleidsmatige en daarmee financiële afwijkingen toegelicht. In de jaarstukken worden (alleen) afwijkingen op de oorspronkelijke ramingen van de baten en lasten van programma’s, prioriteiten en investeringskredieten in de begroting groter dan € 50.000,- toegelicht. De jaarstukken volgen het boekhoudkundige principe waarbij een negatief getal een voordeel vertegenwoordigt en een positief getal een nadeel. Bij de analyse van de afwijkingen betekent een negatief bedrag dat de gerealiseerde baten hoger of de lasten lager zijn dan begroot (voordeel). Een positief bedrag betekent dat de gerealiseerde baten lager of de lasten hoger zijn dan begroot (nadeel). Tenzij anders vermeld, zijn bedragen in tabellen opgenomen in duizendtallen. In de tabellen kunnen afrondingsverschillen voorkomen.
1 juli 2026
Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring d.d. 7 juli 2026
10
Jaarverslag
1 juli 2026
Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring d.d. 7 juli 2026
11
1 juli 2026
Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring d.d. 7 juli 2026
12
Programma 1 Bestuur Wat staat er in het programma Bestuur?
Voorne aan Zee verdient een sterk bestuur, dat is het uitgangspunt van dit programma. Een goed bestuur krijgt ondersteuning van een professionele organisatie, waarin mensen prettig werken en hun kwaliteiten volledig in kunnen zetten. In dit programma staat hoe we hier invulling aan geven. Wat gebeurde er om ons heen?
In 2025 werd Voorne aan Zee bestuurd in een context van landelijke politieke onzekerheid, veranderende Rijksprioriteiten en blijvende financiële druk op gemeenten. Grote regionale opgaven zoals NOVEX en Netten op Zee kregen steeds meer bestuurlijke en ruimtelijke betekenis en vroegen om actieve positionering van onze gemeente in regionale samenwerkingsverbanden en in overleg met het Rijk. Ook het onderzoek van de Rekenkamer naar de informatievoorziening aan de raad speelde dit jaar een belangrijke rol. Het rapport bracht in beeld hoe de raad wordt geïnformeerd, waar knelpunten en verbeterpunten liggen en welke aandachtspunten relevant zijn voor de versterking van de kaderstellende en controlerende rol van de raad. Tegelijkertijd stond 2025 in het teken van de voorbereiding op de overgang naar een nieuwe bestuursperiode, met aandacht voor overdraagbaarheid en bestuurlijke continuïteit richting de gemeenteraadsverkiezingen. Wat hebben we bereikt en wat hebben we daarvoor gedaan?
Het hoofddoel van het programma Bestuur is een sterk bestuur, dat zich kenmerkt door transparantie, helderheid en visie. Keuzes komen tot stand op basis van duidelijke argumenten, er is open communicatie met inwoners, een solide financiële structuur en onze bestuurders zijn betrouwbaar, zichtbaar, toegankelijk en aanspreekbaar. Hoe we dit waarmaken, is hieronder per beleidsterrein uitgewerkt.
1 juli 2026
Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring d.d. 7 juli 2026
13
BESTUUR EN ORGANISATIE Wat wilden we bereiken? Het collegeprogramma is uitgewerkt in duidelijke doelstellingen en opdrachten. Wat hebben we bereikt?
Wat hebben we daarvoor gedaan?
We hebben in 2025 zes startnotities behandeld in Voor elke nieuw beleidsproces wordt een eenduide gemeenteraad. Deze zes startnotities komen dig startdocument gemaakt. Deze zijn gedeeld voort uit de ‘Large’ onderwerpen uit de Lange met de gemeenteraad. Termijn Agenda. Voor de onderdelen sociaal domein, dienstverlening en veiligheid worden kpi's opgenomen in de eerste bestuursrapportage van 2026.
Alle nieuwe beleidsprocessen die in 2025 zijn gestart”, worden via een dashboard bijgehouden. Het dashboard geeft een overzichtelijk beeld en wordt bij de bestuursrapportages gedeeld met de gemeenteraad.
Wat wilden we bereiken? We zorgen voor een effectief bestuurlijk-ambtelijk samenspel. Wat hebben we bereikt?
Wat hebben we daarvoor gedaan?
Het rapport van de Rekenkamer Voorne aan Zee over de informatievoorziening aan de raad heeft in 2025 laten zien waar de sterke punten liggen en waar verbeteringen mogelijk zijn. Het college en de raad pakken in een gezamenlijke werkgroep de aanbevelingen uit het rapport op en vertalen deze naar concrete verbeteringen in het bestuurlijk besluitvormingsproces.
We werken met een Lange Termijn Agenda (LTA) en BOB-structuur voor de commissie- en raadsvergaderingen. De BOB-structuur staat voor beeldbepalende (informerende thema-avonden), oordeelsvormende (commissie) en besluitvormende (raads)vergaderingen. Dit traject is verder uitgewerkt en maakt onderdeel uit van de brede organisatie ontwikkelthema's.
Wat wilden we bereiken? De nieuwe organisatie wil verbindend, persoonlijk en veerkrachtig zijn. Wat hebben we bereikt?
Wat hebben we daarvoor gedaan?
Voorne aan Zee is als vernieuwende en inspirerende werkgever sterker neergezet. De zichtbaarheid en aantrekkelijkheid van Voorne aan Zee op de arbeidsmarkt is vergroot. Daardoor bereiken we de juiste doelgroepen beter.
We hebben de HR-agenda 2023–2026 verder uitgewerkt en uitgevoerd. De organisatie is doorontwikkeld met aandacht voor het gewenste leiderschap, werkprocessen, kerncompetenties en cultuur. We hebben vervolg gegeven aan de arbeidsmarktcampagne om Voorne aan Zee als werkgever goed te kunnen profileren bij de juiste doelgroepen.
Het leiderschap, de samenwerking en de organisatiecultuur zijn versterkt. Dit sluit aan bij onze ambitie om een verbindende, persoonlijke en veerkrachtige organisatie te zijn.
1 juli 2026
Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring d.d. 7 juli 2026
14
Wat wilden we bereiken? De nieuwe organisatie wil verbindend, persoonlijk en veerkrachtig zijn. Wat hebben we bereikt?
Wat hebben we daarvoor gedaan?
Voorne aan Zee heeft een structureel leer- en ontwikkelaanbod via de Voorne Academie, gericht op dienstverlening, integrale samenwerking en strategisch denken en werken.
We hebben trainingen en opleidingen ontwikkeld voor medewerkers met als pijlers dienstverlening, integrale samenwerking en strategisch denken en werken. Uitvoering hiervan vindt plaats via de Voorne Academie.
We hebben de planning gevolgd voor het implementeren van actieve openbaarmaking van de informatiecategorieën. De informatiecategorieën waar een verplichting voor openbaarmaking op geldt, zijn actief openbaar gemaakt. Ook lopen we met sommige categorieën voor op de planning, processen zijn waar nodig aangepast en informatie wordt actief gepubliceerd.
Project open overheid (Wet open overheid)
Woo-verzoeken zijn op tijd toebedeeld aan een behandelaar en in behandeling genomen. Er is een anonimiseringstool ontwikkeling die helpt bij de afhandeling van Woo-verzoeken. Er is een plan van aanpak voor Digitale Toegankelijkheid opgesteld. Op inhuur basis is een tijdelijke Functionaris Digitale Toegankelijkheid gestart voor een periode van vier maanden. Samen met team Communicatie en team Informatiebeheer is het project Digitale Toegankelijkheid gestart, waarin samengewerkt is aan de uitvoering van dit plan. In deze periode is de toekomstige Functionaris Digitale Toegankelijkheid meegenomen met de uitvoering van het plan en verder begeleid.
1 juli 2026
Publieke informatie moet transparant en duurzaam toegankelijk worden gemaakt. De invoering van de Wet open overheid (Woo) heeft invloed op nagenoeg alle onderdelen van de gemeentelijk organisatie. Bij de Woo spreken we over actieve (laten zien wat je doet) en passieve openbaarmaking (reageren op vragen om openbaar te maken). Het invoeren van actieve openbaarmaking verloopt via een gefaseerd wettelijk vastgesteld proces. Het invoeren duurt drie tot vier jaar. We volgen in 2025 de fases overeenkomstig het wettelijk vastgestelde proces. Voor de passieve openbaarmaking geldt geen gefaseerde invoer en gelden alle regels vanaf mei 2022. We passen deze toe.
Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring d.d. 7 juli 2026
15
Wat wilden we bereiken? De nieuwe organisatie wil verbindend, persoonlijk en veerkrachtig zijn. Wat hebben we bereikt?
Wat hebben we daarvoor gedaan?
In 2025 hebben we gevierd en herdacht dat we 80 jaar geleden werden bevrijd en dat we sinds het einde van de Tweede Wereldoorlog in vrijheid leven.
Het hele jaar hebben we diverse activiteiten en evenementen georganiseerd voor jong en oud om hen samen te brengen en de verbinding tussen generaties te versterken.
Dankzij de betrokkenheid en inzet van vele vrijwilligers kon 80 jaar vrijheid op een waardige en indrukwekkende manier gevierd worden.
Op verschillende plekken in de gemeente hebben we herdenkingen gehouden om de herinnering aan de slachtoffers levend te houden.
We hebben stilgestaan bij het verleden en het besef verdiept dat vrijheid kostbaar is en met grote offers is verworven. Zo is 80 jaar vrijheid op een betekenisvolle wijze herdacht en gevierd.
We hebben projecten ondersteund ter herdenking en viering van 80 jaar vrijheid, zoals veteranenevenementen, een scholenproject, vrijheidsontbijt en festivals. Voor ideeën uit de samenleving voor het herdenken en vieren van 80 jaar vrijheid was er een subsidieregeling.
Wat wilden we bereiken? Onze communicatie is begrijpelijk en sluit aan bij de behoefte en voorkeuren van onze inwoners en ondernemers. Wat hebben we bereikt?
Wat hebben we daarvoor gedaan?
We verbeterden onze online communicatiekana- We communiceerden interactiever, vanuit het len, onder andere door de gebruiksvriendelijkheid perspectief van de ontvanger en zochten steeds van de website verder te verbeteren, door de on- meer de dialoog op in berichten. line serviceverlening te verbeteren en het bereik van onze social mediaberichten te vergroten. We hebben de gemeentelijke website verbeterd met duidelijke en begrijpelijke teksten op B1-niveau. We schreven kort, actief en in eenvoudige taal. Aan de gemeentelijke website is een Engelse vertaling door middel van AI (Weglot) toegevoegd. We zorgden ervoor dat bezoekers op de gemeentelijke website snel vonden wat ze zochten. Dit deden we onder andere door het monitoren van statistieken en op basis hiervan verbeteringen uit te voeren.
1 juli 2026
Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring d.d. 7 juli 2026
16
Wat wilden we bereiken? Onze communicatie is begrijpelijk en sluit aan bij de behoefte en voorkeuren van onze inwoners en ondernemers. Wat hebben we bereikt?
Wat hebben we daarvoor gedaan?
We hebben ons verder verbeterd in het schrijven We hebben schrijftrainingen georganiseerd en van duidelijke, begrijpelijke teksten, onder andere AI-platform SafeGPT ingezet om medewerkers te door een schrijftraining en het gebruik van Safe helpen bij het schrijven van begrijpelijke teksten. GPT. Verspreid over het jaar konden medewerkers trainingen klantgericht schrijven volgen. Hiermee hebben we ervoor gezorgd dat meer medewerkers geoefend zijn in klantgericht schrijven op basis van onze gemeentelijke schrijfwijzer. We hebben meerdere workshops in het kader van laaggeletterdheid georganiseerd, in samenwerking met de Stichting Lezen en Schrijven. We maken en houden onze informatie op de website zo goed mogelijk voor iedereen toegankelijk.
Digitaal toegankelijke content en documenten werden continu verbeterd en geborgd op de website www.voorneaanzee.nl. Aan de gemeentelijke website is een eenvoudige tekstoptie toegevoegd. Hierdoor is het mogelijk om een samenvatting van de pagina op A2-taalniveau te maken door middel van AI. Voor alle websites en applicaties waarvoor de gemeente op enige wijze verantwoordelijk is, is de digitale toegankelijkheid in kaart gebracht en op het dashboard: https://dashboard.digitoegankelijk.nl/ geplaatst.
(Nieuwe) medewerkers werken omgeving bewus- We hebben (nieuwe) medewerkers getraind en ter. begeleid in omgevingsbewust werken en het inzetten van participatie volgens de methode Relevant gesprek.
1 juli 2026
Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring d.d. 7 juli 2026
17
DIENSTVERLENING EN PARTICIPATIE Wat wilden we bereiken? We streven naar excellente dienstverlening. We willen onze dienstverlening continue verbeteren en beter laten aansluiten op de wensen van onze inwoners en ondernemers. Wat hebben we bereikt?
Wat hebben we daarvoor gedaan?
De dienstverlenende houding van medewerkers is een vast onderdeel van de dagelijkse werkwijze geworden.
Wij begeleiden en trainen medewerkers gericht in klantgericht werken. Dit is een vast onderdeel van onder andere werkoverleggen. Er zijn trainingen ontwikkeld voor dienstverlening.
De telefonische bereikbaarheid is verbeterd en inwoners kunnen flexibeler contact zoeken.
We hebben de telefonische spreekuren afgeschaft voor meer flexibiliteit. We hebben alternatieve contactmogelijkheden zoals terugbelverzoeken ingevoerd.
De online communicatiekanalen zijn beter toegankelijk en inhoudelijk actueel.
Zie hiervoor onderdeel: Onze communicatie is begrijpelijk en sluit aan bij de behoefte en voorkeuren van onze inwoners en ondernemers.
Berichten worden op het juiste moment en in hel- Zie hiervoor onderdeel: Onze communicatie is dere taal verstuurd. begrijpelijk en sluit aan bij de behoefte en voorkeuren van onze inwoners en ondernemers. Feedback is verzameld en gebruikt voor gerichte verbeteringen.
Wij voeren diverse enquêtes uit en monitoren belangrijke onderdelen van onze dienstverlening. De resultaten leiden tot gerichte verbeteracties.
Wij passen innovaties toe om onze dienstverlening te verbeteren en efficiënter te maken.
Wij implementeren nieuwe werkwijzen en technieken waar mogelijk. Daarbij stimuleren wij een cultuur van continue verbetering.
De invoering van het digitaal loket is aangevangen.
Wij zijn gestart met de ontwikkeling van het digitaal loket en zorgen voor samenwerking binnen het PodiumD-platform. Gebruikers worden betrokken bij de ontwikkeling voor optimale aansluiting.
Wij zijn begonnen met het opstellen van een inte- Wij verzamelden relevante gegevens en indicatograle rapportage die regelmatig inzicht geeft in ren en ontwikkelden een eerste versie van de onze prestaties. rapportage. Deze wordt in 2026 verder uitgebreid.
1 juli 2026
Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring d.d. 7 juli 2026
18
Wat wilden we bereiken? Iedereen telt mee en kan en mag actief meedoen in Voorne aan Zee. Dat betekent dat een individu of groep invloed kan uitoefenen op de activiteiten van de gemeente. Wat hebben we bereikt?
Wat hebben we daarvoor gedaan?
Medewerkers die participatietrajecten begeleiden We hebben medewerkers die betrokken zijn bij of hierbij betrokken zijn, hebben we getraind, on- participatietrajecten getraind in de methodiek Redersteund en gereedschappen geboden vanuit levant Gesprek. de methodiek ‘Relevant Gesprek’. Om een zorgvuldige participatieaanpak te waarborgen, hebben we bij verschillende projecten startsessies gehouden rondom ‘De 4 sleutels van Relevant Gesprek’. Het kernteam participatie is gecertificeerd in de methodiek Relevant Gesprek. Participatie is steeds meer onderdeel van bestaande werkprocessen.
Bij verschillende afdelingen zijn introductietrainingen gegeven over hoe we met participatie omgaan binnen de gemeente. We hielpen medewerkers hun vaardigheden als gespreksleider voor (participatie)bijeenkomsten te ontwikkelen. We gebruikten betrokkenheidsprofielen om participatie en communicatie goed af te stemmen op de omgeving.
Het Voorne aan Zee panel is voortgezet en verder uitgebouwd.
Het inwonerspanel is uitgebreid tot 1.850 leden. We hebben het inwonerspanel ingezet bij vijf participatietrajecten. We hebben een evaluatie uitgevoerd onder het inwonerspanel; de verbeteringen en actiepunten voeren we door.
1 juli 2026
Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring d.d. 7 juli 2026
19
Wat wilden we bereiken? Iedereen telt mee en kan en mag actief meedoen in Voorne aan Zee. Dat betekent dat een individu of groep invloed kan uitoefenen op de activiteiten van de gemeente. We hebben een aanpak voor jeugdparticipatie ontwikkeld.
Als onderdeel van het participatiebeleid ‘Samen aan zet’ is er, met input van de werkgroep Raadscommunicatie, een jeugdparticipatie aanpak opgesteld en vastgesteld door het college. We zijn gestart met de uitvoering van de aanpak. We hebben een nieuwe invulling gegeven aan de participatielessen op middelbare scholen.
In de tweede helft van 2025 hebben we de voort- We hebben het participatiebeleid onder medegang van het participatiebeleid onderzocht en ge- werkers geëvalueerd met een vragenlijst en evalueerd. De uitkomsten van deze evaluatie ge- klankbordsessies. bruiken we om te verbeteren en te leren.
1 juli 2026
Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring d.d. 7 juli 2026
20
VEILIGHEID Wat wilden we bereiken? Voorne aan Zee is een veilige woon-, werk- en leefomgeving voor inwoners, ondernemers en bezoekers. Wat hebben we bereikt?
Wat hebben we daarvoor gedaan?
In maart 2025 is het Integraal Veiligheidsbeleid 2025-2028 vastgesteld. Vervolgens is gestart met de uitvoering, waarbij specifieke aandacht is besteed aan de vastgestelde prioriteiten.
We werken met het Integraal Veiligheidsbeleid 2025-2028 met aandacht voor de volgende veiligheidsvelden: Veilige woon- en leefomgeving ((woon)overlast, veelvoorkomende criminaliteit, zoals inbraken en diefstal en onveiligheidsgevoel). Bedrijvigheid en veiligheid (veilig ondernemen, veilig uitgaan, veilige evenementen, veilig toerisme). Jeugd en veiligheid (jeugdoverlast, alcohol- en drugsgebruik, veiligheid in en om scholen). Fysieke veiligheid (verkeersveiligheid, reddingsbrigade, rampenbestrijding & crisisbeheersing). Digitale veiligheid (informatieveiligheid, veiligheid van systemen, gedigitaliseerde criminaliteit, online aangejaagde ordeverstoringen). Integriteit en veiligheid (aanpak ondermijnende criminaliteit, polarisatie en radicalisering, informatieveiligheid en integriteit).
De uitvoering van het plan van aanpak ondermijning is voortgezet. Ons doel is om de criminele ondermijnende invloeden in de lokale samenleving te verminderen en de kwetsbaarheid van onze inwoners en ondernemers voor deze invloeden te minimaliseren.
1 juli 2026
We hebben onder andere een meldpunt voor professionals ingericht en het registratiesysteem Atlas is geïmplementeerd. Het project datagedreven werken is gestart. Daarnaast is ingezet op bewustwording en zijn organisatiebrede integriteitstrainingen van start gegaan. Ook is een Bibob-coördinator (Bevordering Integriteitsbeoordelingen door het Openbaar Bestuur) aangesteld.
Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring d.d. 7 juli 2026
21
Wat wilden we bereiken? Voorne aan Zee is een veilige woon-, werk- en leefomgeving voor inwoners, ondernemers en bezoekers. Wat hebben we bereikt?
Wat hebben we daarvoor gedaan?
In 2025 is uitvoering gegeven aan het Handhavingsuitvoeringsplan 2024-2026. In dit plan zijn de thema’s, prioriteiten en inzet van toezicht en handhaving in de openbare ruimte voor boa’s vastgelegd. Dit plan is in lijn met het Integraal Veiligheidsbeleid en het plan van aanpak ondermijning en is afgestemd met de politie, het Openbaar Ministerie en het RIEC.
De vastgestelde thema’s, prioriteiten en inzet van toezicht en handhaving zijn volgens plan uitgevoerd. In 2025 zijn we gestart met het vergroten van de zichtbaarheid van de handhavers in de gemeente. Er is hierbij nauw samengewerkt met politie, Openbaar Ministerie en RIEC. Daarnaast is het aantal boa’s in 2025 met 1 fte uitgebreid.
In 2025 is het horecabeleid door de raad vastgesteld en zijn de beleidsregels horeca door de burgemeester vastgesteld. Daarnaast is uitvoering gegeven aan het evenementenbeleid dat in 2024 door de raad is vastgesteld.
Het nieuwe horecabeleid is tot stand gekomen door een zorgvuldig participatietraject, waarbij onder andere inwoners en ondernemers zijn betrokken. We hebben uitvoering gegeven aan het evenementenbeleid 2024.
We zetten ons in om te voorkomen dat inwoners en bedrijven slachtoffer worden van cybercrime en gedigitaliseerde criminaliteit. Digitale weerbaarheid heeft daarom, naast de gebruikelijke onderwerpen, een plek gekregen in het Integraal Veiligheidsbeleid en is opgenomen in de crisisorganisatie en het Handboek bevolkingszorg.
Wij geven prioriteit aan een digitaal weerbare gemeente. In 2025 hebben we met diverse partners bijeenkomsten georganiseerd voor inwoners en bedrijven om hen digitaal weerbaarder en bewuster te maken.
De crisisorganisatie is in 2025 verder geprofessionaliseerd.
De gemeentelijke crisisorganisatie is verder geprofessionaliseerd door medewerkers bewust te maken van deze taken. Medewerkers die een rol hebben zijn verder opgeleid en getraind en hebben geoefend. Digitale Veiligheid is opgenomen in het Handboek Bevolkingszorg.
1 juli 2026
Intern zijn diverse maatregelen genomen om de informatiebeveiliging te verbeteren en is een start gemaakt met het opstellen van het bedrijfscontinuïteitsplan. Ook hebben we ervoor gezorgd dat de informatiebeveiliging van de gemeente op orde is en dat we goed voorbereid zijn op cybercrises en online aangejaagde ordeverstoringen. Dat doen we door het onderwerp een plek te geven in het integraal Veiligheidsbeleid en het creëren van bewustwording bij alle partijen.
Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring d.d. 7 juli 2026
22
Wat wilden we bereiken? Voorne aan Zee is een veilige woon-, werk- en leefomgeving voor inwoners, ondernemers en bezoekers. Wat hebben we bereikt?
Wat hebben we daarvoor gedaan?
De aanpak van de complexe woonoverlast is verder doorontwikkeld.
Voor woonoverlast hebben we ingezet op samenwerking tussen sociaal domein, veiligheid (inclusief handhaving, politie en brandweer) en woningcorporaties. Het protocol aanpak woningvervuiling (hoarding) is ontwikkeld. Dit protocol is opgesteld om in geval van een zeer ernstige of extreme vervuiling een integrale, efficiënte en effectieve werkwijze te realiseren. We werken met de Beleidsregels Wet aanpak woonoverlast Voorne aan Zee 2024. We maken gebruik van de AVE-methodiek (Aanpak Voorkomen Escalatie) en trainen onze lokale partners in deze methodiek. In deze methode is duidelijk wie wanneer de regie heeft in een casus. Ook hebben we prioriteit gelegd bij de doelgroep jeugd in samenwerking met zorg, jongerenwerk, politie en handhaving (bijvoorbeeld de wijkaanpak Oostvoorne).
We hebben ingezet op het domein overstijgend samenwerken binnen de keten zorg en veiligheid, zowel lokaal als regionaal. Speerpunten binnen deze samenwerking zijn personen met verward of onbegrepen gedrag en jeugdoverlast.
We hebben ingezet op de aanpak huiselijk geweld (waaronder het voorkomen van femicide), bijvoorbeeld door trainen van professionals en een thema-avond 'stop geweld tegen vrouwen'. Inzicht in de doelgroep personen met verward/ onbegrepen gedrag was ook prioriteit. Als gemeente zien we een relatie tussen deze doelgroep en veiligheidsissues. In samenwerking met onder andere politie en GGZ hebben we in 2025 voorbereidingen getroffen om in 2026 met een plan van aanpak op dit onderwerp te komen, waar we stevig inzetten op de aanpak van deze problematiek door het organiseren van lokale en regionale structuren en voorzieningen rond dit specifieke zorg- en veiligheidsthema.
1 juli 2026
Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring d.d. 7 juli 2026
23
Wat wilden we bereiken? Voorne aan Zee is een veilige woon-, werk- en leefomgeving voor inwoners, ondernemers en bezoekers. Wat hebben we bereikt?
Wat hebben we daarvoor gedaan?
De gemeente Voorne aan Zee neemt deel aan De gemeente heeft toegezien op naleving van de het experiment met een gesloten coffeeshopke- wet- en regelgeving en constructief contact onderten, waarvan de experimenteerfase in april houden met beide coffeeshops. 2025 is gestart. De gemeente is een handhavingstraject gestart. In Sinds de start is geen toename van straathanmaart 2025 zijn maatwerkvoorschriften opgelegd del geconstateerd. De twee deelnemende cofaan de teler, gericht op het beperken van geurhinfeeshops functioneren naar tevredenheid. der met doel- en middelvoorschriften. In juni 2025 Binnen de gemeente bevinden zich twee henis aan de teler een last onder dwangsom opgeneptelers die door het Rijk zijn aangewezen. Bij legd. In 2025 is twee keer, naar aanleiding van één teler is sprake van aanzienlijke en aanhou- meerdere klachten, een sanctiecontrole door dende geuroverlast. DCMR uitgevoerd, waaruit bleek dat de voorschriften uit het maatwerk zijn overtreden. Als gevolg van deze constateringen heeft de teler dwangsommen van 500.000 en 1.000.000 euro verbeurd. De gemeente is in gesprek met het Rijk over de invulling van hun verantwoordelijkheid en heeft het Rijk verzocht het aanwijzingsbesluit voor de teler in te trekken of op een andere manier bestuurlijk te handhaven. Ook is verzocht om compensatie van de gemaakte handhavingskosten vanwege de geuroverlast.
1 juli 2026
Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring d.d. 7 juli 2026
24
REGIONALE SAMENWERKING Wat wilden we bereiken? De bestuurskracht van Voorne aan Zee is versterkt. Wat hebben we bereikt?
Wat hebben we daarvoor gedaan?
Er is een nieuwe nota governance en verbonden partijen vastgesteld.
We hebben aan de hand van de vast te stellen Nota Verbonden Partijen gesproken over sturing op samenwerking. De Nota Verbonden Partijen is een aanvulling op de wettelijk verplichte paragraaf verbonden partijen in deze begroting. Daarmee is deze nota een kaderstellend en richtinggevend document voor de gemeenteraad en het college van B&W. In de nota staan de doelen en de meerjarige afspraken over de manier waarop wij de samenwerking met onze partners willen versterken. In 2025 en 2026 gaan we op basis van deze nota de samenwerking evalueren om te komen tot verbonden partijen, die maximaal bijdragen aan onze lokale, bestuurlijke ambities.
We gaan de succesvolle pilot over de inzet van raadsrapporteurs borgen binnen de raad. Er is een structureel agendapunt in de commissievergaderingen opgenomen over de terugkoppeling uit de adviescommissies van verbonden partijen.
Wat wilden we bereiken? Voorne aan Zee is een relevante en strategische partner in samenwerkingsverbanden die de gemeentelijke grenzen overstijgen. Wat hebben we bereikt?
Wat hebben we daarvoor gedaan?
Uitvoering gegeven aan de Regio Deal ZuidHollandse Delta (ZHD) en het convenant Regio Deal ZHD ‘Next Step’ (www.regiozhd.nl). Dit is een samenwerking tussen Rijk, provincie, gemeenten, recreatieschap Voorne-Putten, onderwijs en het MKB.
Er zijn verschillende subsidies toegekend aan organisaties en bedrijven vanuit het convenant Regio Deal ZHD ‘Next Step’. Er is een jaarlijkse regiodag georganiseerd waarbij partners samenkwamen voor de versterking van de brede welvaart in de regio Zuid Hollandse Delta (ZHD). Dit is een netwerkplatform voor regionale samenwerkingen. Er zijn verschillende informatiebijeenkomsten in de regio georganiseerd. We zijn een betrouwbare zichtbare samenwerkingspartner en hebben onze netwerken versterkt.
Er is een samenwerkingsovereenkomst geslo- We hebben deelgenomen aan het regionale netwerk ten voor de R8 en daarbij is een uitvoeringsR8 voor de versterking van regionale bestuurskracht plan gepresenteerd. en actieve zichtbaarheid van de gemeente in de regio. Er is een jaarlijkse R8-dag georganiseerd waarbij de ontmoeting en van elkaar leren centraal staat.
1 juli 2026
Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring d.d. 7 juli 2026
25
Wat wilden we bereiken? Voorne aan Zee is een relevante en strategische partner in samenwerkingsverbanden die de gemeentelijke grenzen overstijgen. Wat hebben we bereikt?
Wat hebben we daarvoor gedaan?
We hebben de European Week of the Regions and Cities 2025 in Brussel bezocht.
Tijdens de European Week of the Regions and Cities 2025 heeft het college verkend op welke wijze Europees beleid doorwerkt in lokale en regionale opgaven, bijvoorbeeld op het gebied van economie, mobiliteit en regelgeving. We zijn het gesprek gestart met gemeenten in de regio Zuid Hollandse Delta over samenwerking en lobbyvoering voor kansen binnen Europees beleid.
1 juli 2026
Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring d.d. 7 juli 2026
26
Beleidsindicatoren programma Bestuur
Onderstaande tabel toont de beleidsindicatoren voor dit programma. Programma 1 Bestuur P1
Indicator
Eenheid
Jaar
Demografische druk
%
2025
P1
Functiemenging
%
2024
40,4
54,5
P1
Jongeren met een delict voor de rechter
%
2023
1
1
P1
Misdrijven - Diefstallen uit woning
per 1.000 inwoners
2025
1,1
1,2
P1
Misdrijven - Geweldsmisdrijven
per 1.000 inwoners
2025
4,4
4,6
P1
Misdrijven - Vernielingen en misdrijven tegen openbare orde en gezag
per 1.000 inwoners
2025
5,2
5,7
P1
Misdrijven - Winkeldiefstallen
per 1.000 inwoners
2025
1,0
2,1
P1
Verwijzingen Halt
per 1.000 jongeren
2021
5
8
P1
Verwijzingen Halt
per 1.000 jongeren
2022
6
8
P1
Verwijzingen Halt
per 1.000 jongeren
2023
12
9
P1
Verwijzingen Halt
per 1.000 jongeren
2024
5
9
P1
Verwijzingen Halt
per 1.000 jongeren
2025
11
10
P1
Formatie (fte)
per 1.000 inwoners
2024
8,2
-
2025
8,0
-
2024
7,3
-
2025
7,4
-
2024
640
-
2025
556
-
2024
22,7
-
2025
21,8
-
2024
17,9
-
2025
13,2
-
P1 P1
Bezetting (fte) Apparaatskosten
per 1.000 inwoners Kosten per inwoner
P1
Externe inhuur
Kosten inhuur externen als % van totale loonsom + totale kosten inhuur externen
P1
Overhead
% van totale lasten
Bron: www.waarstaatjegemeente.nl
1 juli 2026
Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring d.d. 7 juli 2026
Waarde Waarde VAZ NL 80,2 70,7
27
Wat heeft het gekost?
In onderstaande tabel staan per taakveld de baten en lasten van dit programma, het gerealiseerd totaal saldo van baten en lasten, de mutaties in de reserves en het gerealiseerde resultaat. Programma x € 1.000
Lasten/ baten
0.1 Bestuur
Lasten
Oorspronkelijke begroting 2025 4.434
0.1 Bestuur
Baten
-400
-30
182
212
Saldo 0.1 Bestuur
Begro- Realisatie ting na 2025 wijziging 2025 4.810 6.562
Afwijking Realisatie-Begroting 2025 1.752
4.034
4.780
6.744
1.964
0.2 Burgerzaken
Lasten
3.492
3.776
3.719
-57
0.2 Burgerzaken
Baten
-2.177
-1.905
-1.842
63
1.315
1.871
1.877
7
Saldo 0.2 Burgerzaken 0.4 Overhead
Lasten
47.933
36.322
42.507
6.184
0.4 Overhead Saldo 0.4 Overhead
Baten
-415
-798
-854
-56
47.518
35.525
41.653
6.128
1.1 Crisisbeheersing en brandweer
Lasten
5.926
5.922
5.916
-6
1.1 Crisisbeheersing en brandweer
Baten
-212
-212
Saldo 1.1 Crisisbeheersing en brandweer 1.2 Openbare orde en veiligheid 1.2 Openbare orde en veiligheid
5.926
5.922
5.704
-218
Lasten
3.181
3.512
3.399
-113
Baten
-113
-93
-50
42
3.068
3.419
3.349
-70
Saldo 1.2 Openbare orde en veiligheid Totaal Programma 1 Bestuur
Lasten
64.966
54.342
62.103
7.761
Totaal Programma 1 Bestuur
Baten
-3.105
-2.825
-2.776
49
Saldo Programma 1 Bestuur Toevoegingen reserves
61.861 2.273
51.517
59.327
7.810
Lasten
2.273
2.276
2
Onttrekkingen reserves
Baten
-1.343
-1.435
-1.062
373
62.791
52.355
60.540
8.185
Resultaat Programma 1 Bestuur
1 juli 2026
Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring d.d. 7 juli 2026
28
In onderstaande tabel worden op taakveldniveau voor dit programma de afwijkingen (> € 50.000) op de lasten en/of baten tussen begroting en realisatie, toegelicht. Taakveld
0.1 Bestuur
0.2 Burgerzaken
0.4 Overhead
Afwijking op begroting 1.166
Lasten of Voorbaten deel of (L/B) nadeel (V/N) L N
Toelichting op afwijking
Conform een stellige uitspraak van de commissie BBV moet de hoogte van de voorziening Pensioenen Politieke ambtsdragers gelijk zijn aan de prognose van het benodigd vermogen op 1 januari 2028. Vanaf die datum gaan pensioenen van politieke ambtsdragers over naar het nieuwe pensioenstelsel en worden ze overgedragen aan het ABP.
212 B
N
Een ander nadeel op dit taakveld wordt veroorzaakt door de afwikkeling van de regiodeal 3e tranche. Deze regeling is beëindigd. Voorgaande jaren is er een te hoog voordeel opgenomen in het resultaat dit wordt in 2025 afgewikkeld.
-57 L
V
Dit eenmalige voordeel op de lasten is hoofdzakelijk gerealiseerd door lagere afdrachten van de rijksleges, doordat het aantal afgegeven reisdocumenten achterbleef op de begroting.
63 B
N
In de begroting 2025 zijn we uitgegaan van 15.000 uit te geven reisdocumenten in 2025. In werkelijkheid zijn er ca. 14.300 reisdocumenten uitgegeven, met als gevolg een eenmalig nadeel op de baten.
6.834 L
N
Dit nadeel op de lasten betreft onder meer de besluitvorming i.s.m. de onttrekking aan de voorziening juridisch dispuut. Conform wet- en regelgeving worden deze incidentele lasten in 2025 verantwoord. Verder hebben in 2025 m.b.t. het Strategisch Ontwikkelplan voorbereidingen plaatsgevonden. Het plan is nog niet afgerond en loopt door in 2026. Een deel van het niet uitgegeven budget wordt daarom overgeheveld naar 2026.
-706 B
V
Dit eenmalige voordeel wordt voornamelijk verklaard door onttrekking aan de voorziening juridisch dispuut, als boven vermeld.
1.1 Crisisbeheersing en brandweer
-212 B
V
De VRR heeft het jaar 2025 afgesloten met een positief saldo. Een deel van dit resultaat is uitgekeerd aan de deelnemende gemeenten.
1.2 Openbare orde en veiligheid
-112 L
V
Er zijn dit jaar minder crisissituaties geweest. Daarnaast resteerde er nog een bedrag van de Rijksbijdrage m.b.t. het Experiment gesloten coffeeshopketen. Activiteiten die onder dit taakveld vallen hebben vaak een ad hoc karakter en zijn daardoor lastiger te begroten.
1 juli 2026
Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring d.d. 7 juli 2026
29
Taakveld
Afwijking Lasten of op baten begro- (L/B) ting Saldo overige klei37 nere afwijkingen
Voordeel of nadeel (V/N) N
Saldo Programma 1 Bestuur Toevoegingen reserves Onttrekkingen reserves
7.225
N
Resultaat Programma 1 Bestuur
7.600
1 juli 2026
2 L
N
373 B
N
Toelichting op afwijking
In 2025 hebben zich op verschillende taakvelden binnen dit programma ook een aantal kleinere afwijkingen voorgedaan en worden verder niet toegelicht.
Dit betreft een geringe afwijking op de storting in de reserve Frictiekosten. De Arhi-gelden, die jaarlijks door het Rijk beschikbaar worden gesteld, worden toegevoegd aan de reserve Fusie Voorne. Fusie gerelateerde lasten, die op het frictiekostenbudget worden geboekt, worden gedekt uit deze reserve. In 2025 is minder uitgegeven, waardoor er ook minder aan de reserve is onttrokken. Ten opzichte van de begroting vormt dit een nadeel.
N
Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring d.d. 7 juli 2026
30
1 juli 2026
Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring d.d. 7 juli 2026
31
Programma 2 Wonen Wat staat er in het Programma Wonen?
Het Programma Wonen staat voor een aantrekkelijke woon- en leefomgeving voor de inwoners van Voorne aan Zee. Daaronder vallen bijvoorbeeld het bouwen van woningen en kantoren, verkeer, mobiliteit en infrastructuur, gemeentelijk vastgoed en het onderhouden van de buitenruimte in Voorne aan Zee. De opgave van het Woonbedrijf is onderdeel van dit programma. Ook het maken van plannen voor de toekomstige inrichting van Voorne aan Zee hoort bij dit programma, bijvoorbeeld op het gebied van verduurzaming, aardgasvrij wonen en de energietransitie. Wat gebeurde er om ons heen?
Het noodzakelijke woningbouwprogramma in ons land is ook voor onze gemeente een uitdaging om aan bij te dragen. Niet alleen het aantal woningen is een belangrijk doel; ook de behoeften van diverse doelgroepen krijgen volop aandacht bij de realisatie van het woningbouwprogramma. De samenwerking met de woningbouwcorporaties is in dit verband onmisbaar en de reden waarom wij in deze samenwerking het afgelopen jaar flink hebben geïnvesteerd. De openbare ruimte in onze gemeente vereist steeds meer een meerjarig planmatige aanpak. Inzicht in de onderhoudskosten voor de komende jaren is belangrijk om de uitgaven goed te beheren. We willen hierbij niet besparen op kwaliteit. Veilige verkeersafwikkeling heeft voor ons de hoogste prioriteit. Met het steeds drukker wordende verkeer is dat ieder jaar een grotere uitdaging. Dit vraagt om een visie en het vasthouden aan deze visie(s). De druk op de verkeersmaatregelen is groot. Dit komt door meer verkeer en veranderingen bij de weggebruikers, zoals vergrijzing en agressie. Daardoor zijn maatregelen dringend nodig, zoals de aanpassingen aan de rotonde bij het Evertsenplein, en de verschillende verkeerseducatiecampagnes. De energietransitie vraagt om een langetermijnvisie.
De enorme investeringen hiervoor zijn zelfs nu nog niet te overzien en het is ook nog niet duidelijk in welke mate de Rijksoverheid in de vorm van subsidies aan de transitie bijdraagt. Daarnaast zorgen internationale gebeurtenissen ervoor dat kosten en prijzen sterk en soms snel veranderen. Wat hebben we bereikt en wat hebben we daarvoor gedaan?
Het belangrijkste doel van het programma Wonen is het creëren van een toekomstgerichte en duurzame gemeente waarin het prettig wonen en leven is. We zorgen voor een groene en goed onderhouden woon- en leefomgeving, die goed is voor het welzijn van onze inwoners. Voor elke levensfase is in Voorne aan Zee een geschikte woning te vinden. Hieronder is per beleidsterrein uitgewerkt hoe we dit bereiken.
1 juli 2026
Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring d.d. 7 juli 2026
32
WONEN EN BOUWEN Wat wilden we bereiken? Een evenwichtig, passend en toekomstbestendig woningaanbod voor alle doelgroepen. Kwaliteit, duurzaamheid en betaalbaarheid zijn de uitgangspunten. Wat hebben we bereikt?
Wat hebben we daarvoor gedaan?
In 2025 is gestart met het actualiseren van het regioakkoord van 2023. Om de opgave uit de afspraken te behalen, zijn in 2025 stappen gezet om te komen tot ontwikkeling in bijvoorbeeld Beaugaard, Buitenplaats Brielle, Dorpshart Zwartewaal, Nieuwe Achterweg en nog vele andere woningbouwprojecten waar aan wordt gewerkt. Inspanningen van eerdere jaren hebben geleid tot een start bouw van onder andere projecten als Oude Goote, het Kloosterbos, Twee Getuigen, Fazantenlaan, Dorpshart Zwartewaal, het Eendraghtshof, Beaugaard en de laatste woningen van de Nieuwe Vesting. In de Veerhaven en aan de Langestraat in Brielle zijn in 2025 in totaal 110 woningen opgeleverd.
In 2023 is het regioakkoord woningmarktafspraken regio Rotterdam vastgesteld. Hierin staat hoeveel en in welke prijssegmenten regiogemeenten van plan zijn om te bouwen. De focus hierbij ligt bij het bouwen van betaalbare woningen. Voorbeelden zijn woningbouwprojecten zoals Beaugaard, Buitenplaats Brielle en Dorpshart Zwartewaal. De voortgang van de afspraken uit het regioakkoord worden gemonitord. In 2025 is gestart met de bouw van meer dan 260 woningen verdeeld over 15 projecten verspreid over de gemeente. De woningen zijn voor verschillende doelgroepen.
Daarnaast hebben we beleid opgesteld om ook binnen de bestaande woningvoorraad woningen toe te voegen. Eerder stelden we al beleid op voor het splitsen van woningen, nu is daar beleid voor pre-mantelzorgwoningen en bijwoningen aan toegevoegd. Bij nieuwe plannen die in voorbereiding zijn sturen we aan op huisvesting voor specifieke doelgroepen. De provincie heeft bijvoorbeeld een opgave geformuleerd voor het bouwen van woningen voor senioren. Door meer voor deze doelgroep te bouwen, organiseer je een doorstromingsketen waardoor uiteindelijk andere woningzoekenden ook een passende woning kunnen vinden.
1 juli 2026
Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring d.d. 7 juli 2026
33
Wat wilden we bereiken? Een evenwichtig, passend en toekomstbestendig woningaanbod voor alle doelgroepen. Kwaliteit, duurzaamheid en betaalbaarheid zijn de uitgangspunten. Wat hebben we bereikt?
Wat hebben we daarvoor gedaan?
Op de Regionale Versnellingstafel praten gemeenten, corporaties, marktpartijen, provincie, Rijk en andere samenwerkingspartners over de mogelijkheden om de realisatie te versnellen en over concrete oplossingen voor het lostrekken van projecten. De wethouder wonen van de gemeente Voorne aan Zee is de bestuurlijk trekker van het versnellen van de woningbouw.
In 2023 is ook de Regionale Realisatieagenda voor de regio Rotterdam vastgesteld. Deze alliantie tussen het Rijk, Provincie en gemeenten heeft onder andere als doel om woningbouwprojecten versneld te realiseren. Gezamenlijk werken we aan het vinden van een oplossing voor de kritische succesfactoren. Het gaat hierbij bijvoorbeeld over middelen en sturing voor het verhogen van het aandeel betaalbare woningbouw. Ook gaat het over de stijgende kosten en De voortgang van de woningbouw en de kritische schaarste aan materialen en menskracht. En succesfactoren werd gemonitord. Belangrijke uit- over de problematiek van stikstof, het aansluiten komsten zijn gespreksonderwerpen voor het Re- op nutsvoorzieningen en geluidscontouren. gionale Versnellingstafel. We organiseerden samen met Nissewaard een subregionale bouwtafel waar we kijken hoe we slim kunnen samenwerken met gedeelde partners. Met woningcorporaties bekeken we of onze planning aansluit bij de plannen van woningcorporaties en hun begroting.
1 juli 2026
Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring d.d. 7 juli 2026
34
Wat wilden we bereiken? Een evenwichtig, passend en toekomstbestendig woningaanbod voor alle doelgroepen. Kwaliteit, duurzaamheid en betaalbaarheid zijn de uitgangspunten. Wat hebben we bereikt?
Wat hebben we daarvoor gedaan?
Samenwerken op het regionale schaal wordt steeds belangrijker, mede als gevolg van de aankomende Wet Versterking Regie Volkshuisvesting. De samenwerking in de regio Rotterdam is daarop verder geïntensiveerd. In 2025 is op verschillende thema’s samengewerkt in het samenwerkingsverband Wonen regio Rotterdam:
In het Samenwerkingsverband Wonen Regio Rotterdam wordt op veel verschillende thema's samengewerkt. Hierin hebben medeoverheden en andere maatschappelijke partners eveneens een rol. De gemeente Voorne aan Zee is hierbij een belangrijke speler en werkt actief mee aan het opstellen van de regionale verordening woonruimtebemiddeling.
• • • • • •
Verordening Woonruimtebemiddeling Regionale Versnellingstafel Consultatie Wet Versterking regie Volkshuisvesting Herstel samenwerking met gemeente Ridderkerk Start opstellen regionale woonzorgvisie. Start herijking regioakkoord woningbouw regio Rotterdam
Alle regionale aangelegenheden werden besproken in bestuurlijke- (stuurgroep en regiotafel) en ambtelijke overleggen. Ambtelijk worden er daarnaast nog meerdere projectgroepen georganiseerd waar Voorne aan Zee een belangrijke bijdrage aan levert. De wethouder Wonen is in de stuurgroep afgevaardigd namens de subregio Voorne Putten. De uitvoeringsagenda Wonen, Welzijn en Zorg is vastgesteld en de realisatie is gestart. Tijdens twee themabijeenkomsten is de gemeenteraad geïnformeerd over de samenhang tussen bouwprojecten en de opgaven in de WWZ-visie, de uitdagingen en kansen voor de woondoelgroepen en de realisatie in 2025. In de nieuwe prestatieafspraken van 2026-2027 zijn afspraken gemaakt over de onderdelen waar we corporaties nodig hebben om opgaven uit de WWZ-visie te kunnen realiseren. Deze nieuwe afspraken vormen de agenda voor de verdere samenwerking met de woningcorporaties, waaronder het woonbedrijf.