Document · PDF

Bijlage. Tweede Berap 2024 25-10-2024

Raadsvergadering 19 december 2024, gemeente Voorne aan ZeeBij agendapunt: Vaststellen tweede bestuursrapportage (Berap) 202411.085 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 1 van 2

Tweede Bestuursrapportage 2024

8 november 2024

INHOUD

Aanbieding...................................................................................................................3 Analyse van de Tweede Bestuursrapportage 2024..................................................4 Bijlage 1 Wijzigingen per programma.......................................................................8 Programma 1 Bestuur........................................................................................8 Programma 2 Wonen.......................................................................................10 Programma 3 Werken......................................................................................15 Programma 4 Leven........................................................................................17 Programma 5 Middelen...................................................................................24 Bijlage 2 Administratieve wijzigingen vacaturegelden – CIB................................27 Bijlage 3 Begrotingswijzigingen..............................................................................28 Bijlage 4 Specificatie te nemen raadsbesluiten.....................................................30 Bijlage 5 Toelichting op de investeringen..............................................................37

2 Tweede Bestuursrapportage 2024

Aanbieding Voor u ligt de tweede bestuursrapportage van 2024. De bestuursrapportage (berap) is onderdeel van de planning- en control cyclus en is een tussentijds verantwoordings- en bijsturingsinstrument voor de uitvoering van de begroting 2024. In de berap geven wij u inzicht in het te verwachten financiële en beleidsmatige beeld voor 2024. Dit is het laatste formele moment om bij te sturen op de uitvoering van de lopende begroting 2024. De nadruk ligt op de te verwachten realisatie van de begroting over het gehele jaar, met als doel afwijkingen in de jaarrekening te beperken. De rapportage is opgebouwd volgens de programma-indeling van de begroting en behandelt de voortgang van de belangrijkste beleidsdomeinen zoals Bestuur, Wonen, Werken, Leven, en Middelen. Voor elk programma worden de relevante financiële prestaties en afwijkingen besproken. Daarnaast kijken we vooruit naar de komende jaren en behandelen we structurele ontwikkelingen die invloed hebben op de toekomstige begrotingen. Conform de financiële verordening geeft deze rapportage uitleg over afwijkingen van meer dan €50.000 ten opzichte van de begroting. Daarnaast zijn de effecten van de septembercirculaire 2024 verwerkt in deze rapportage. In juli 2024 is het Meerjarenprogramma Grondexploitaties (MPG) door de gemeenteraad vastgesteld.

De financiële gevolgen voor 2024 zijn opgenomen in deze rapportage, terwijl de effecten voor de jaren vanaf 2025 zijn verwerkt in de begroting voor dat jaar. Baten en Lasten In deze rapportage worden de baten (inkomsten) weergegeven met een minteken (-) en de lasten (uitgaven) met een plusteken (+).

3 Tweede Bestuursrapportage 2024

Analyse van de Tweede Bestuursrapportage 2024 De tweede bestuursrapportage van 2024 toont een aanzienlijke verbetering van het begrotingssaldo. Voorafgaand aan de vaststelling van deze rapportage was het verwachte tekort op de begroting ongeveer € 3,6 miljoen. Na verwerking van de gegevens uit deze tweede berap, bedraagt het verwachte overschot nu € 0,4 miljoen, wat betekent dat het saldo vrijwel op nul uitkomt. Deze positieve ontwikkeling van € 4 miljoen wordt gedetailleerd geanalyseerd per programma in bijlage 1 (wijzigingen per programma). Daarmee geeft bijlage 1 het geheel van alle wijzigingen weer in de programma’s. Hieronder volgt een samenvatting op hoofdlijnen van de belangrijkste financiële afwijkingen per programma: Programma 1 Bestuur Voordeel: € 200.000 In programma 1 Bestuur wordt een voordelig effect gepresenteerd van € 200.000. Door het aflopen van de geldigheid van reisdocumenten stijgt het aantal aanvragen voor nieuwe reisdocumenten. Vanwege deze stijging in het aantal aanvragen voor paspoorten en identiteitskaarten (paspoortpiek) worden verhoogde legesopbrengsten verwacht. Programma 2 Wonen Voordeel: €900.000 Programma 2 Wonen laat een voordelig effect zien van €900.000.

Het verwerken van alle grondexploitatieherzieningen in het meerjarenprogramma grondexploitatie (MPG), dat in juli 2024 is vastgesteld door de raad, leidt tot een positief resultaat in de exploitatie voor het jaar 2024. De effecten voor de jaren vanaf 2025 zijn verwerkt in de begroting 2025. Programma 3 Werken Voordeel: €100.000 De financiële afwijkingen in programma 3 Werken geven een voordelig effect van €100.000. Dit voordeel wordt name veroorzaakt door de verhoging op de toegekende Rijksbudgetten - voor diverse regelingen- binnen de gemeente Voorne aan Zee voor het jaar 2024. Programma 4 Leven Voordeel: €5.200.000 Het voordelig effect binnen programma 4 Leven wordt grotendeels veroorzaakt door hogere baten uit noodopvangvergoedingen en specifieke uitkeringen vanuit het Rijk van €10.600.000. Hiertegenover staan lasten van € 5.400.000, resulterend in een netto voordeel van € 5.200.000.

4 Tweede Bestuursrapportage 2024

Programma 5 Middelen Nadeel: €2.400.000 Programma 5 Middelen laat een nadeel zien van €2.400.000 als gevolg van hogere rentelasten door nieuwe vaste geldleningen en een aanpassing van de raming op basis van de realisatie in de jaarrekening 2023. Bovenstaande toelichting is in onderstaande tabel meer cijfermatig weergegeven. Daarmee geeft onderstaande tabel de onderwerpen weer die de grootste impact hebben op het financiële saldo van de tweede berap: Programma (bedragen x € 1.000) Programma 1

Afwijking

Voordeel/ Nadeel

Toelichting

-200

Voordeel

Hogere baten van € 0,2 miljoen als gevolg van de paspoortpiek.

Programma 2

-900

Voordeel

Programma 3

-100

Voordeel

Programma 4

-5.200

Voordeel

Programma 5

2.400

Nadeel

Verwerking van het Meerjarenprogramma Grondexploitaties (MPG) voor 2024 geeft een voordeel in de exploitatie van € 0,9 miljoen. Ramingen van rijksbudgetten (arbeidsparticipatie en inkomensregeling) geeft een voordeel van € 0,1 miljoen. Saldering van de verhoogde baten (€ 10,6 miljoen) bestaande uit de vergoeding noodopvang € 9,7 miljoen, specifieke uitkeringen zorgakkoord € 0,4 miljoen en mutatie op reserves € 0,5 miljoen minus de lasten (€ 5,4 miljoen) bestaande uit lasten voor de noodopvang € 4,7 miljoen, WMO huishoudelijke hulp € 0,6 miljoen en overige nadelen € 0,1 miljoen waaronder jeugdhulp. Dit geeft per saldo een voordelig resultaat van € 5,2 miljoen. Hogere lasten (€ 5,2 miljoen) onder andere als gevolg van de verhoogde rentelasten € 0,9 miljoen door het aantrekken van nieuwe vaste geldleningen en het bijstellen van de raming op basis van de realisatie in de jaarrekening 2023. Daarnaast een nadelig resultaat als gevolg van de mutatie in de reserves van € 4,3 miljoen. Hogere baten (€ 2,8 miljoen) vanuit de septembercirculaire € 2,3 miljoen en aframing van begrote lasten op basis van voortschrijdend inzicht € 0,5 miljoen.

Totaal

-4.000

Voordeel

De mutatie in het meerjarenperspectief in deze berap, voor de periode 2025-2028, wordt met name beïnvloed door de verwerking van de septembercirculaire 2024. In afwachting van de uitkomsten van het begrotingsonderzoek zijn overige aanpassingen minimaal. In principe zijn veel mutaties al verwerkt in de primitieve begroting 2025.

5 Tweede Bestuursrapportage 2024

Overzichtstabel In onderstaande tabel melden wij de financiële wijzigingen ten opzichte van de door de raad vastgestelde Begroting 2024. Overzichtstabel 2e Berap 2024 (bedragen x € 1.000)

2024

Saldo t/m 1e berap 2024

2025

2026

2027

2028

4.677

1.790

16.242

17.619

Aula's begraafplaatsen VAZ (rb 30-5-24)

255

IHP primair onderwijs(rb 30-5-24)

106

Snippergroen & volkstuinen (rb 30-5-24)

-12

-27

-41

Meicirc. Gem. fonds 2024 (rb 26-9-24)*

-884

Jaarstukken 2023 (rb 26-9-24)

-185

-2.460

-9.294

-11.074

-12.150

Actueel saldo voor 2e berap 2024

3.608

-307

7.073

6.655

5.565

Effect 2e berap 2024 op het begrotingssaldo

-4.006

-633

109

-39

213

-398

-940

7.182

6.616

5.778

Inmiddels genomen besluiten:

Begroting op basis van de kadernota 2025 (rb 7-1124) (concept)

Begrotingssaldo na 2e berap 2024

* 2024 separate begrotingswijziging, 2025 -2028 verwerkt bij de opmaak begroting 2025

Tweede berap 2024: structureel en incidenteel 2024

Resultaat Berap (bedragen x € 1.000)

2025

2026

2027

2028

Structureel

-2.532

-367

-380

-376

-361

Incidenteel

1.474

-266

489

337

574

Totaal effect 2e berap 2024

-4.006

-633

109

-39

213

Structureel begrotingssaldo na tweede berap 2024 Structureel begrotingsresultaat (bedragen x € 1.000) Saldo van baten en lasten Saldo Incidentele baten en lasten (saldo) Totaal structureel begrotingssaldo na 2e berap 2024

2024

2025

2026

2027

2028

-398

-940

7.182

6.616

5.778

509

-775

-615

364

-338

-431

7.958

7.231

5.413

6 Tweede Bestuursrapportage 2024

Verder is nog een aantal bijlagen opgenomen, dat hieronder worden geduid. Bijlage 1 In deze berap hanteren we de programma-indeling van de Begroting 2024. De mutaties zijn per taakveld weergegeven. Bijlage 2 Administratieve wijzigingen vacaturegelden – Centraal Inhuurbudget (CIB) Inhuur wordt gedekt uit het Centraal Inhuurbudget (CIB), vacature- of projectgelden. Dit leidt tot mutaties die, weliswaar budgettair neutraal, over de verschillende programma’s en taakvelden heen kunnen gaan. In bijlage 2 zijn de mutaties per taakveld tot heden inzichtelijk gemaakt, waarvan wij de gemeenteraad vragen om deze mutaties via deze berap vast te stellen. Bijlage 3 Algemene begrotingswijzigingen In de loop van 2024 is een aantal begrotingswijzigingen verwerkt, die nog door de gemeenteraad vastgesteld moet worden in het kader van rechtmatigheid. Deze begrotingswijzigingen maken niet direct deel uit van de berap. Deze begrotingswijzigingen zijn in bijlage 3 bij deze berap opgenomen. In het raadsbesluit bij deze berap wordt uw gemeenteraad gevraagd met deze begrotingswijzigingen in te stemmen. Bijlage 4 Investeringen In deze berap worden de afwijkingen op de investeringen vermeld. Voorstel aan de gemeenteraad Het college van de gemeente Voorne aan Zee wordt gevraagd te beslissen: -

In te stemmen met de tweede bestuursrapportage 2024; De gemeenteraad voor te stellen om de tweede bestuursrapportage 2024 vast te stellen en de begroting 2024 per programma inclusief de investeringskredieten conform deze bestuursrapportage te wijzigen.

7 Tweede Bestuursrapportage 2024

Bijlage 1 Wijzigingen per programma Programma 1 Bestuur Financieel overzicht afwijkingen op het programma Bestuur Bedragen x € 1.000

Te Genomen nemen raadsraadsbesluiten besluiten

T/m 1e berap 2024

Lasten

Mutaties deze berap

Prognose 2024

740

961

68.813

Prognose Prognose Prognose 2025 2026 2027 67.347

66.354

Prognose 2028

66.435

677

63.600

63.444

Baten

-4.154

-590

-52

-1.169

-5.965

-4.449

-3.857

-3.411

-3.145

Saldo

62.281

688

-208

62.848

62.898

62.497

60.188

60.298

Financieel overzicht afwijkingen op taakvelden Afwijkingen 2024 Taakveld x € 1.000 0.1 Bestuur 0.2 Burgerzaken 0.4 Overhead 1.1 Crisisbeheersing en brandweer 1.2 Openbare orde en veiligheid 0.101 Mutaties reserves Programma 1 Totaal

Lasten 340 46 454

Afwijkingen 2025

Baten

Lasten

-259 -270

-27 136

Baten -

-8

-3

128

961

-642 -1.169

Afwijkingen 2026

Afwijkingen 2027

Lasten

-27 134

Baten -

107

Afwijkingen 2028 Bate Lasten n -27 134 -

-27 134

Baten -

108

Toelichting afwijkingen op de taakvelden Taakveld (x € 1.000) 0.1 Bestuur

0.2 Burgerzaken

0.4 Overhead

Afwijking op begroting (x € 1.000) 272

Voordeel/ Nadeel Nadeel

Nadeel

-29

Voordeel

-243

Voordeel

-16

Voordeel

258

Nadeel

Toelichting afwijkingen op de taakvelden programma Bestuur en organisatie Een lagere rekenrente heeft tot gevolg dat de gemeente de voorziening opwaarts moet bijstellen om aan toekomstige wachtgeld- en pensioenverplichtingen te kunnen voldoen. De rekenrente wordt wettelijk vastgesteld door de overheid en De Nederlandse Bank. Door de langere doorloop van de accountantscontrole en het gegeven dat de accountant meer Single Information Single Audit (SISA) regelingen heeft moeten controleren bij de jaarrekening 2023, zijn de accountantskosten hoger dan begroot. We verwachten door meerwerk een nadeel in de afrekening over het jaar 2023 in 2024. Dit nadeel van € 18.000 op de lasten bestaat uit overige niet significante afwijkingen. Hogere lasten voor de verkiezingen door invoering van het centraal tellen van de uitgebrachte stemmen. . Dit voordeel van € 29.000 op de lasten bestaat uit overige niet significante afwijkingen. De piek in de afgifte van rijbewijzen en reisdocumenten is hoger dan al was voorzien. Als gevolg hiervan zijn de geraamde baten met € 243.000 verhoogd. Dit voordeel van € 16.000 op de baten bestaat uit overige niet significante afwijkingen. Het gaat hier om diverse overhevelingen vanuit en naar

8 Tweede Bestuursrapportage 2024

Taakveld (x € 1.000)

Afwijking op begroting (x € 1.000)

Voordeel/ Nadeel

208

Nadeel

-12

Voordeel

-261

Voordeel

-9

Voordeel

-8

Voordeel

131

Nadeel

-50

Voordeel

Nadeel

0.101 Mutaties reserves Programma 1

-642

Voordeel

Totaal programma

-208

Voordeel

1.1 Crisisbeheersing en brandweer 1.2 Openbare orde en veiligheid

Toelichting afwijkingen op de taakvelden programma Bestuur en organisatie  € 73.000 van programma 3. Werken (taakveld 6.3 Inkomensregelingen);  € 30.000 naar programma 4. Leven (taakveld 6.2 Toegang en eerstelijnsvoorzieningen);  € 163.000 van programma 5. Middelen (taakveld 0.85 Overige baten en lasten programma 5).  €52.000 vrijval stelpost van taakveld 0.85 overige baten en lasten programma 5. Per saldo gaat het hier om financieel neutrale wijzigingen, waarbij het in programma 1 verwerkte nadeel wordt gecompenseerd door een voordeel in de genoemde programma's 3, 4 en 5.. In de begroting 2024 is een stelpost opgenomen in verband met het doorbelasten van personele lasten aan investeringen/kredieten. Volgens het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) is het doorbelasten wel toegestaan maar wordt het afgeraden. In lijn met deze voorschriften heeft geen doorbelasting plaats gevonden en kan deze stelpost komen te vervallen. Dit voordeel van € 12.000 op de lasten bestaat uit overige niet significante afwijkingen. Detachering van personeel leidt tot een niet geraamd voordeel van € 261.000 op de baten. Dit voordeel van € 9.000 op de baten bestaat uit overige niet significante afwijkingen. Dit voordeel van € 8.000 op de lasten bestaat uit overige niet significante afwijkingen. Voor de inzet van externe partijen bij evenementen is structureel € 131.000 extra budget nodig.

In de begroting 2025 is dit al voorzien waarbij de dekking uit andere programma’s/taakvelden komt. Voor 2024 komt dekking uit programma 2 Wonen (€ 68.000) en programma 3 Werken (€ 17.000). Voor € 46.000 is in 2024 geen dekking. Op basis van de realisatie 2023 wordt de raming binnen toezicht en handhaving (vanuit veiligheid) voor 2024 naar beneden bijgesteld. Dit nadeel van € 49.000 op de lasten/baten bestaat uit overige niet significante afwijkingen. Van een groot deel van de investeringen worden de afschrijvingslasten gedekt uit de bestemmingsreserve dekking afschrijvingslasten. Tot voor kort was deze dekking voorlopig grofmazig verdeeld over de verschillende programma’s. In de 2e berap 2024 is deze dekking nauwkeurig verdeeld over de verschillende programma’s en is de lagere dekking als gevolg van vrijval afschrijvingen verwerkt. Op programma 1 betekent dit een voordeel van € 642.000. Omdat hier sprake is van een herverdeling van lasten over diverse taakvelden heeft deze wijziging geen invloed op het begrotingssaldo.

In het programma Bestuur zijn geen beleidsmatige afwijkingen te rapporteren op de uitvoering en wordt voldaan aan de speerpunten van de te realiseren activiteiten in de begroting 2024.

9 Tweede Bestuursrapportage 2024

Programma 2 Wonen Financieel overzicht afwijkingen op het programma Bedragen x € 1.000

T/m 1e berap 2024

Genomen raadsbesluiten

Lasten

107.413

169

Baten

-84.882

Saldo

22.531

Te nemen Mutaties raadsdeze besluiten berap

Prognose 2024

Prognose 2025

Prognose 2026

Prognose 2027

Prognose 2028

-62

-37.661

69.858

69.321

68.243

64.411

67.483

-638

36.783

-48.737

-48.221

-48.238

-43.816

-46.365

-469

-62

-878

21.121

21.101

20.005

20.595

21.118

Financieel overzicht afwijkingen op taakvelden Taakveld x € 1.000 0.102 Mutaties reserves Programma 2 2.1 Verkeer en vervoer

Afwijkingen 2024

Afwijkingen 2025

Afwijkingen 2026

Afwijkingen 2027

Afwijkingen 2028

Lasten

Baten

-1.258

-28

-20

-1.279

-20

2.2 Parkeren 2.3 Recreatieve havens 5.7 Openbaar groen en (openlucht)recreatie

-74

-105

-38

-47

7.2 Riolering

135

-199

7.3 Afval

-142

7.4 Milieubeheer 7.5 Begraafplaatsen en crematoria 8.1 Ruimte en leefomgeving 8.2 Grondexploitatie (niet-bedr.terrein) 8.3 Wonen en bouwen

-30.642

29.736

4.655

-4.700

-45

-659

-43

121

-3.511

4.986

-1.426

3.340

-36

-48

-21

-48

-36

-48

-21

-48

Totaal

- 37.661

36.783

4.567

- 4.728

- 119

- 28

- 156

- 28

- 150

- 20

Toelichting afwijkingen op de taakvelden Taakveld (x €1.000)

Afwijking op begroting

Voordeel/ Nadeel

Toelichting afwijkingen op de taakvelden programma Wonen Van een groot deel van de investeringen worden de afschrijvingslasten gedekt uit de bestemmingsreserve dekking afschrijvingslasten. Tot voor kort was deze dekking voorlopig grofmazig verdeeld over de verschillende programma’s. In de 2e berap 2024 is deze dekking nauwkeurig verdeeld over de verschillende programma’s en is de lagere dekking als gevolg van vrijval afschrijvingen verwerkt. Op programma 2 Wonen betekent dit een voordeel van € 1.258.000. Omdat hier sprake is van een herverdeling over diverse taakvelden heeft deze wijziging geen invloed op het begrotingssaldo. Budgetneutrale overheveling van het budget van de verkeersregelaars naar taakveld 1.2 Programma 1 Bestuur € 68.000. Lagere kapitaallasten als gevolg van het feit dat investeringen later in gebruik worden genomen dan verwacht € 606.000.

0.102 Mutaties reserves Programma 2

-1.258

Voordeel

2.1 Verkeer en Vervoer

-68

Voordeel

-606

Voordeel

10 Tweede Bestuursrapportage 2024

Taakveld (x €1.000)

2.3 Recreatieve havens 5.7 Openbaar groen en (openlucht) recreatie

7.2 Riolering

7.3 Afval 7.4 Milieubeheer

7.5 Begraafplaatsen en crematoria 8.1 Ruimte en leefomgeving

8.2

Afwijking op begroting

Voordeel/ Nadeel

Toelichting afwijkingen op de taakvelden programma Wonen

-550

Voordeel

Nadeel

100

Nadeel

-191

Voordeel

Vanwege capaciteitsproblemen en het voorkomen van een verkeersinfarct in de december rond het winkelcentrum Struytse Hoeck wordt het groot onderhoud aan de Kanaalweg in Hellevoetsluis niet uitgevoerd, hierdoor ontstaat een voordeel van € 550.000. De werkzaamheden worden gefaseerd uitgevoerd vanaf 2025 binnen de beschikbare middelen voor dat jaar. Volgens het raadsbesluit 93499-2024 over de harmonisatie van het gladheidsbestrijdingsplan is er extra budget nodig voor het uitvoeren van de gladheidsbestrijding € 72.500. Hogere lasten als gevolg van een beheerachterstand op civieltechnische kunstwerken, Een nieuw beheerplan volgt in 2025 De uitvoering van een tweetal verkeersonderzoeken komt ten laste van het budget 2025 waardoor in 2024 een voordeel van € 190.900 ontstaat.

-37

Voordeel

-74

Voordeel

-79

Voordeel

-26

Voordeel

Nadeel

250

Nadeel

-115

Voordeel

-142

Voordeel

-30.000 en 30.000

Neutraal

-600

Voordeel

-264

Voordeel

-42

Voordeel

Nadeel

220

Nadeel

-46

Voordeel

Nadeel

-940

Voordeel

Nadeel

-43

Voordeel

4.268

Nadeel

Dit voordeel op de lasten van € 37.000 bestaat uit overige niet significante afwijkingen. Lagere kapitaallasten als gevolg van het feit dat investeringen later in gebruik worden genomen dan verwacht. Overboeking budget reddingsbrigade naar taakveld 1.2 Programma 1 Bestuur waar dit budget hoort € 79.000. Dit voordeel op de lasten van € 26.000 bestaat uit overige niet significante afwijkingen. Dit nadeel op de baten van € 22.000 bestaat uit overige niet significante afwijkingen Correctie van een te lage storting in de voorziening, zoals is gebleken bij de controle van de jaarrekening 2023 € 250.000. Lagere kapitaallasten als gevolg van het feit dat investeringen later in gebruik worden genomen dan verwacht € 115.000. Lagere kapitaallasten als gevolg van het feit dat investeringen later in gebruik worden genomen dan verwacht € 142.000. De aanlandingsvergoedingen (totaal € 30.000.000) voor Nederwiek 1 en 3 schuiven door naar 2025 of later. Dit verloopt budgettair neutraal (zowel uitgaven als inkomsten), omdat de reservering ook wegvalt. De posten worden in een later jaar opnieuw geraamd. De inzet van eigen personeel wordt ten laste van de regeling capaciteit decentrale overheden voor klimaat- en energiebeleid (CDOKE) gelden geraamd. Voordeel € 600.000.

Correctie van ten onrechte in de Jaarrekening 2023 opgenomen terugbetaling van een Regeling Reductie Energiegebruik Woningen RREW-subsidie € 264.000. Dit voordeel van € 42.000 bestaat uit overige niet significante afwijkingen Dit nadeel van € 41.000 op de lasten bestaat uit overige niet significante afwijkingen Budget externe juridische kosten en inhuur medewerker is te laag. Extra budget nadeel €220.000 benodigd. De juridische kosten zullen deels door dwangsommen vergoed worden €46.457. In een anterieure overeenkomst zijn afspraken gemaakt over het verhalen van € 91.500 aan kosten. Deze kosten en reservering worden hier geraamd. De ramingen van de grondexploitaties zijn aangepast aan het in de raadsvergadering van juli vastgestelde Meerjarenprogramma Grondexploitaties MPG. Dit levert op dit taakveld qua lasten een voordeel € 939.687. Dit nadeel van € 16.000 op de lasten bestaat uit overige niet significante afwijkingen Dit voordeel van € 43.000 op de baten bestaat uit overige niet significante afwijkingen De ramingen van de grondexploitaties zijn aangepast aan het in de

11 Tweede Bestuursrapportage 2024

Taakveld (x €1.000) Grondexploitatie (niet-bedr.terrein)

8.3 Wonen en bouwen

Totaal programma

Afwijking op begroting

Voordeel/ Nadeel

-5.743

Voordeel

-757 en 757

Neutraal

390

Nadeel

-255

Voordeel

527

Nadeel

-600

Voordeel

204

Nadeel

1.604

Nadeel

-878

Voordeel

Toelichting afwijkingen op de taakvelden programma Wonen raadsvergadering van juli vastgestelde Meerjarenprogramma Grondexploitaties (MPG). Dit levert qua lasten op dit taakveld een nadeel van € 4.268.000 en qua baten een voordeel van € 5.743.000. Budgetneutrale mutatie in de grondexploitatie (schadevergoeding voor een waardedaling van gronden).

Bij de begroting is uitgegaan van de verkoop van 5 woningen. Woningen kunnen pas verkocht worden als bewoners hun contract opzeggen. Tot nu toe is er één contract opgezegd., Nadeel baten € 390.000,De aankoop van Vestia heeft in plaats van 31 december 2023 pas halverwege 2024 plaats gevonden. Dit heeft effect op afschrijvingen, onderhoudswerkzaamheden, huuropbrengsten en belastingen. Hierdoor verbetert het negatieve resultaat in 2024 met € 255.172,In de begroting is ervan uitgegaan dat restwaarden van woningen ingerekend mochten worden. Dit is in 2024 nader onderzocht maar blijkt in de praktijk toch niet mogelijk. Nadeel € 527.281,Aframing van begrote lasten op basis van voortschrijdend inzicht € 0,6 miljoen en op basis van de realisatie in de jaarrekening 2023. De kosten van welstandsadviezen in het eerste jaar van de omgevingswet en enkele complexe handhavingszaken zijn hoger dan verwacht. Nadeel € 204.000. De raming bouwleges wordt verlaagd met € 1.604.600. Dit houdt verband met de afwikkeling van enkele oude zaken uit de voormalige gemeente Hellvoetsluis. Daarnaast leidt de invoering van de Omgevingswet en de Wet kwaliteitsborging bouwen (Wkb) tot lagere legesopbrengsten.

Dat heeft onder meer te maken met het feit dat een groot deel van de bouwaanvragen die we hebben ontvangen met ingang van de Wkb buiten de reguliere vergunningplicht vallen en daarover geen leges geheven kunnen worden Dit nadeel van € 44.000 bestaat uit overige niet significante afwijkingen

12 Tweede Bestuursrapportage 2024

Toelichting op de Beleidsafwijkingen Hieronder wordt u geïnformeerd over de afwijkingen op de uitvoering van het beleid binnen het programma Wonen. Daarbij is uitgegaan van de speerpunten van de te realiseren activiteiten in de begroting 2024. MOBILITEIT EN BEREIKBAARHEID Wat willen we bereiken? Het hoofddoel van het Programma Wonen is een toekomstgerichte gemeente waar je goed kunt wonen en leven. We zorgen voor een groene en goed onderhouden woon- en leefomgeving, die een positieve bijdrage levert aan het welzijn van onze inwoners. Voor elke levensfase is in Voorne aan Zee een geschikte woning te vinden. Hieronder is per beleidsterrein uitgewerkt hoe we dit gaan bereiken. Wat gaan we ervoor doen? We bevorderen een veilige en vlotte verkeersafwikkeling, lokaal en regionaal. Toelichting

Berap 2024-2 afwijkingen verwacht in de uitvoering

Dit versterkt de leefkwaliteit van de dorpen en wijken en hun omgeving en garandeert onze bereikbaarheid. Ook bij nieuwe ruimtelijke ontwikkelingen. We stellen een mobiliteitsvisie op, die inzicht geeft in huidige en toekomstige knelpunten, waarna we proactief kunnen handelen. Een goede bereikbaarheid is de sleutel voor een gezond en aantrekkelijk vestigingsklimaat. Zo waarborgen we de groei en ontwikkeling van Voorne aan Zee. Gezien de opgaven die op ons afkomen, zoals de woningbouwopgave, is het van groot belang om vooraf gemeentebreed strategische en integrale keuzes te maken en te investeren in een toekomstbestendige infrastructuur, die ook bijdraagt aan een grotere verkeersveiligheid. a.

We starten dit jaar met het opstellen van een mobiliteitsvisie. Met deze visie brengen we alle mobiliteitsknelpunten en -ontwikkelingen in beeld. Zo maken we duidelijk welke prioriteiten we moeten stellen voor Voorne aan Zee. Daaruit volgen een planning en een aanpak voor de verbetering van de doorstroming van het verkeer en de verkeersveiligheid. Aanpassen van de fysieke infrastructuur. Een goede fysieke infrastructuur is een belangrijke voorwaarde voor de ontwikkeling van de gemeente Voorne aan Zee. Om de doorstroming en bereikbaarheid te kunnen behouden en/of te verbeteren, moeten we investeren in onze infrastructuur. De groei van het aantal woningen, het belang van goede verbindingen voor recreatieve bezoekers, het belang voor een goede bereikbaarheid van werk binnen en buiten de gemeente voor onze inwoners, vragen om een toekomstbestendig plan voor de fysieke infrastructuur. In 2024 starten we met het opstellen van dit plan voor de langere termijn.  We bereiden de besluitvorming voor over de ongelijkvloerse kruising Nieuweweg/N57 als eerste stap naar een verbreding van de N57. In 2024 gaan we verder met de lobby voor deze

13 Tweede Bestuursrapportage 2024

Mobiliteitsvisie in december gereed, de uitwerking daarvan in mobiliteitsplan 1e halfjaar van 2025

Voor de Regio Deal ZuidHollandse Delta hebben we 13

ongelijkvloerse kruising. Daarnaast werken we aan het creëren van financieel draagvlak om deze kruising mogelijk te maken.  Bij het Rijk tonen we het belang aan van het zo snel mogelijk verbreden van de N57 naar twee keer twee rijstroken tot aan de Nieuweweg en de bypass bij de rotonde N497. Dit doen we door te lobbyen en strategische allianties aan te gaan.  We gaan de ontsluiting Buitenplaats Brielle (Oude Goote) verder uitwerken.  We onderzoeken welke infraprojecten onderdeel kunnen worden van de Regiodeal Zuid-Hollandse Delta. Stimuleren van het gebruik van fiets en openbaar vervoer. Dit doen we door het gedrag van weggebruikers te beïnvloeden en door het nemen van maatregelen in de infrastructuur.  We werken met gemeente Nissewaard en Waterschap Hollandse Delta aan een definitief ontwerp om van het Trambaanpad een snelfietsroute te maken en starten met de voorbereidingen van de realisatie.  Rijkswaterstaat vervangt en renoveert de komende tien jaar wegen in de regio. In 2024 is de Hartelbrug aan de beurt, in 2025 de Spijkenissebrug. Hierdoor kan verkeershinder ontstaan. Om ervoor te zorgen dat inwoners hier zo min mogelijk last van hebben, zetten we in op gedragsverandering.

gekozen voor het verstrekken van OV-proefabonnementen voor de nieuwe buslijn Blankenburgverbinding (Brielle – Schiedam). Dit bestrijkt direct punt c., het beïnvloeden van openbaar vervoer. Vanwege capaciteitsgebrek bij het Waterschap Hollandse Delta heeft dit stil gelegen. In oktober 2024 neemt het waterschap de trekkersrol weer op zich. Het heeft geleid tot een vertraging van ongeveer een jaar.

Wat gaan we ervoor doen? Om ongevallen te voorkomen en het aantal verkeersslachtoffers zo klein mogelijk te maken, gaan we de verkeersveiligheid vergroten. Toelichting

Berap 2024-2 afwijkingen verwacht in de uitvoering

Doorgaand vrachtverkeer en met name het parkeren van vrachtwagens in de dorpen willen we tegengaan. We bereiden de verplaatsing voor van de vrachtwagenparkeerterreinen uit de bebouwde kom van Hellevoetsluis naar het bedrijventerrein Kickersbloem 3. Samen met het waterschap plaatsen de gemeenten op VoornePutten borden langs de wegen waarop de zes landelijke campagnes, zoals BOB en MONO elke twee maanden zichtbaar zijn. We nemen deel aan het programma Doortrappen, dat erop gericht is senioren langer zelfstandig deel te laten nemen aan het verkeer op de fiets. Wij sluiten met onze aanpak aan bij de landelijke campagne ‘Maak een punt van de 0 verkeersslachtoffers’. De focus ligt hierbij op: jongeren, ouderen, alcohol, snelheid, afleiding en blackspots. Dit doen we door in te zetten op de drie E’s van verkeersveiligheid: engineering, education en enforcement. In de winterperiode besteden we samen met het Regionaal Ondersteuningsbureau Verkeersveiligheid Zuid-Holland (ROVZH) en de politie extra aandacht aan het voeren van de juiste fietsverlichting.

14 Tweede Bestuursrapportage 2024

Aanbesteding in 2024, realisatie in 2025.

We zetten ons in om kwetsbare verkeersdeelnemers te beschermen.

Programma 3 Werken Financieel overzicht afwijkingen op het programma T/m 1e Bedragen x berap € 1.000 2024

Te nemen raadsbesluiten

Mutaties deze berap

Prognose 2024

Prognose 2025

Prognose 2026

Prognose 2027

Prognose 2028

-165

2.233

30.556

27.743

27.590

27.745

27.636

Lasten

28.488

Baten

-26.804

-2.326

-29.130

-26.581

-26.576

-26.582

-26.635

Saldo

1.684

-165

-93

1.426

1.162

1.014

1.163

1.001

Financieel overzicht afwijkingen op taakvelden

Taakveld (x € 1.000) 0.103 Mutaties reserves Programma 3 2.4 Economische havens en waterwegen 3.1 Economische ontwikkeling 3.2 Fysieke bedrijfsinfrastructuur 3.3 Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen

Afwijkingen 2024 Laste n Baten

Afwijkingen 2025

Afwijkingen 2026

Afwijkingen 2027

Lasten

Baten

Lasten

Baten

Lasten

Baten

Afwijkingen 2028 Laste n Baten

-22

-46

-45

-36

-185

719

-700

148

3.4 Economische promotie

-55

6.3 Inkomensregelingen

807

-1.156

-108

862

-597

782

-782

782

-782

782

-782

782

-782

2.233

-2.326

698

-723

699

-723

699

-723

708

-731

6.5 Arbeidsparticipatie Totaal

Toelichting afwijkingen op de taakvelden Taakveld (x € 1.000) 0.103 Mutaties reserves Programma 3 3.1 Economische ontwikkeling

3.2 Fysieke bedrijfsinfrastructuu r

3.3 Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen

Afwijking op begroting -22

Voordeel / Nadeel Voordeel

Toelichting afwijkingen op de taakvelden programma Wonen

-161

Voordeel

-24

Voordeel

700

Nadeel

-700

Voordeel

171

Nadeel

-86 100

Voordeel Nadeel

Lagere kapitaallasten als gevolg van het feit dat investeringen later in gebruik worden genomen dan verwacht. Dit voordeel van € 24.000 op de lasten bestaat uit overige niet significante afwijkingen. Dit betreft een jaarrekening 2023 correctie en heeft betrekking op ten onrechte geactiveerde kosten. Deze kosten hadden via de exploitatie moeten verlopen. Dit nadelig effect wordt geneutraliseerd in verband met de vrijval van de voorziening in de baten (zie hieronder). Dit nadeel van € 19.000 op de lasten bestaat uit overige niet significante afwijkingen. Vrijval voorziening door ten onrechte geactiveerde kosten 2023. (Zie hierboven). In verband met aanleg van glasvezel door de gehele gemeente zijn er in 2024 hogere realisatiekosten waarvan de leges al in 2023 zijn ontvangen. Dit voordeel op de lasten betreft een administratieve wijziging en hangt samen met het nadeel op de baten, per saldo nadeel

Dit voordeel van € 22.000 op de baten bestaat uit overige niet significante afwijkingen.

15 Tweede Bestuursrapportage 2024

Taakveld (x € 1.000)

3.4 Economische promotie

6.3 Inkomensregelingen

6.5 Arbeidsparticipatie

Totaal programma

Afwijking op begroting

Voordeel / Nadeel

Nadeel

-17

Voordeel

-38

Voordeel

807

Nadeel

-1.156

Voordeel

100 782

Nadeel Nadeel

-20

Voordeel

-782

Voordeel

185

Nadeel

-93

Voordeel

Toelichting afwijkingen op de taakvelden programma Wonen € 14.000. Dit nadeel van € 48.000 op de baten bestaat uit overige niet significante afwijkingen. Dit betreft een budgetneutrale overheveling naar programma 2 Wonen taakveld 1.2 Openbare orde en veiligheid. Dit voordeel van € 38.000 op de lasten bestaat uit overige niet significante afwijkingen. De verhoogde lasten voor inkomensregelingen worden gedekt uit de baten van het rijksbudget en kinderopvangtoeslagaffaire (KOT) op dit taakveld waardoor deze wijziging budgettair neutraal wordt verwerkt. Het Rijk heeft het toegekende Rijksbudget voor Voorne aan Zee verhoogd. Daarnaast krijgt de gemeente compensatie voor elk plan van aanpak voor de kinderopvangtoeslagaffaire (KOT). De lasten die hiermee zijn gemoeid zijn op hetzelfde taakveld opgenomen. Meer uitgaven voor re-integratie trajecten. Het Rijk heeft het inburgeringsbudget 2024 vastgesteld op € 1.541.105 wat leidt tot een lastenverzwaring van € 782.000. De lasten worden gedekt uit de baten inburgeringsbudget op dit taakveld. Dit voordeel van € 20.000 op de lasten bestaat uit overige niet significante afwijkingen. Het Rijk heeft het inburgeringsbudget 2024 vastgesteld op € 1.541.105. De lasten die hiermee gemoeid zijn staat als nadeel op dit taakveld. Het beschikbare BUIG-budget was hoger geraamd dan het toegekende budget. Dit is hierbij gecorrigeerd.

In het programma Werken zijn geen beleidsmatige afwijkingen te rapporteren op de uitvoering en wordt voldaan aan de speerpunten van de te realiseren activiteiten in de begroting 2024.

16 Tweede Bestuursrapportage 2024

Programma 4 Leven Financieel overzicht afwijkingen op het programma T/m 1e Bedragen berap x € 1.000 2024

Genomen raadsbesluiten

Te nemen raadsbesluiten

Mutaties deze berap

Prognose 2024

Prognos e 2025

Prognose 2026

Prognose 2027

Prognose 2028

Lasten

84.593

3.087

-191

5.389

92.878

88.178

83.543

81.615

81.492

Baten

-13.816

-2.803

-15

-10.620

-27.240

-16.375

-13.372

-11.611

-11.436

Saldo

70.777

284

-206

-5.231

65.638

71.803

70.171

70.004

70.056

Financieel overzicht afwijkingen op taakvelden

Taakveld (x € 1.000) 0.104 Mutaties Reserves Programma 4

Afwijkingen 2024 Laste n Baten

Afwijkingen 2025

Afwijkingen 2026

Lasten

Lasten Baten Lasten Baten Lasten Baten

Baten

Afwijkingen 2027

Afwijkingen 2028

-421

-460

4.1 Openbaar basisonderwijs

323

4.2 Onderwijshuisvesting 4.3 Onderwijsbeleid en leerlingzaken

-263

225

-30

-123

5.1 Sportbeleid en activering

-81

-69

-29

5.2 Sportaccommodaties 5.3 Cultuurpresentatie/-product./participatie

-58

-43

110

-27

-187

-168

-170

5.4 Musea

5.5 Cultureel erfgoed 6.1 Samenkracht en burgerparticipatie 6.2 Toegang en eerstelijnsvoorzieningen 6.6 Maatwerkvoorzieningen (WMO) 6.71a Huishoudelijke hulp (WMO)

-97

4.650

-9.740

1.189

-1.250

-67

-15

457

294

298

574

-294

360

-298

360

-298

360

-298

360

-298

6.71b Begeleiding (WMO)

-1.554

6.71c Dagbesteding (WMO) 6.71d Overige maatwerkarrangementen (WMO)

1.110

6.72a Jeugdzorg begeleiding

2.447

6.72b Jeugdzorg behandeling

1.067

6.72c Jeugdhulp dagbesteding 6.72d Jeugdhulp zonder verblijf overig

634

-3.800

-4.400

6.81a Beschermd wonen (WMO)

-224

102

-3

6.82b Jeugdreclassering

249

7.1 Volksgezondheid

130

-348

-103

1.243 - 1.276

-58

-26

-103

-26

-103

-26

6.73a Pleegzorg

Totaal

5.389 - 10.620

17 Tweede Bestuursrapportage 2024

Toelichting afwijkingen op de taakvelden Taakveld (x €1.000)

Voordeel / Nadeel

Toelichting afwijkingen op de taakvelden programma Wonen

-421

Voordeel

-460

Voordeel

4.1 Openbaar basisonderwijs

323

Nadeel

4.2 Onderwijshuisvesting

-265

Voordeel

4.3 Onderwijsbeleid en leerlingzaken

-323

Voordeel

200

Nadeel

242

Nadeel

-480

Voordeel

0.104 Mutaties reserves Programma 4

Afwijking op begroting

Nadeel

248

Nadeel

170

Nadeel

Extra voordeel naar aanleiding van nota Reserves & Voorzieningen 2023. Voor onderwijshuisvesting was door de voormalige gemeenten Brielle en Westvoorne een onjuist bedrag aan dekking opgenomen. Dit is hersteld en resulteert in een voordeel van € 421.000. Van een groot deel van de investeringen worden de afschrijvingslasten gedekt uit de bestemmingsreserve dekking afschrijvingslasten. Tot voor kort was deze dekking voorlopig grofmazig verdeeld over de verschillende programma’s. In de 2e berap 2024 is deze dekking nauwkeurig verdeeld over de verschillende programma’s en is de lagere dekking als gevolg van vrijval afschrijvingen verwerkt. Op programma 4 Leven betekent dit een voordeel van € 460.000. Omdat hier sprake is van een herverdeling van lasten over diverse taakvelden heeft deze wijziging geen invloed op het begrotingssaldo. Betreft een budgetneutrale overheveling van taakveld 4.3 Onderwijs en Beleid. Lagere kapitaallasten als gevolg van het feit dat investeringen later in gebruik worden genomen dan verwacht. Betreft een budgetneutrale overheveling naar taakveld 4.1 Openbaar basisonderwijs. Betreft een budgetneutrale overheveling van taakveld 7.1 Volksgezondheid. Budgetcorrectie als gevolg van te laag verantwoorde schuld in de jaarrekening 2023. Betreft een budgetneutrale overheveling vanuit taakveld 6.1 Samenkracht en Burgerparticipatie.

Dit nadeel van € 30.000 op de lasten bestaat uit overige niet significante afwijkingen. Lagere kapitaallasten als gevolg van het feit dat investeringen later in gebruik worden genomen dan verwacht. Dit nadeel van € 4.000 op de lasten bestaat uit overige niet significante afwijkingen. Hogere lasten als gevolg van de verschillen tussen het begrote bedrag voor de onderhoudsvergoeding en de overeengekomen contractuele afspraken. Betreft een budgetneutrale overheveling van taakveld 5.3.

5.3 Cultuurpresentatie/product./-partic.

-170

Voordeel

Betreft een budgetneutrale overheveling naar taakveld 5.2.

-17

Voordeel

5.5 Cultureel erfgoed

-97

Voordeel

6.1 Samenkracht en burgerparticipatie

2.100

Nadeel

Dit voordeel van € 17.000 op de lasten bestaat uit overige niet significante afwijkingen. Lagere kapitaallasten als gevolg van het feit dat investeringen later in gebruik worden genomen dan verwacht. Raming huurkosten opvanglocaties. Deze kosten worden gedekt door de rijksvergoeding per opvangplek, zie normvergoeding onder dit taakveld, totaal € 9,7 miljoen.

1.690

Nadeel

Raming diverse kosten voor noodopvang vluchtelingen Oekraïne. Bestaande uit met name kosten voor inzet van personeel en de verbouwing aan de opvanglocatie. De kosten worden gedekt uit de normvergoeding van het Rijk.

101

Nadeel

De exploitatiebudgetten voor accommodaties zijn

5.2 Sportaccommodaties

18 Tweede Bestuursrapportage 2024

Taakveld (x €1.000)

6.2 Toegang en eerstelijnsvoorzieningen 6.6 Maatwerkvoorzieningen (WMO)

6.71a Huishoudelijke hulp (WMO)

Afwijking op begroting

Voordeel / Nadeel

Toelichting afwijkingen op de taakvelden programma Wonen geactualiseerd. Voor een groot deel zijn hiervoor budgetten (budgetneutraal) intern overgeheveld vanuit de afdeling vastgoed naar accommodaties. Betreft een budgetneutrale overheveling naar taakveld 4.3 Onderwijs. Raming kosten leefgeld vluchtelingen. Deze kosten worden gedekt door de rijksvergoeding per opvangplek, zie normvergoeding onder dit taakveld, totaal € 9,7 miljoen. Collectief aanvullend vervoer, invoering 75+ pas. Beleidskeuze vanuit de harmonisatie na de fusie om deze pas indicatievrij aan inwoners te verstrekken. Er zijn meer kilometers gereisd met vervoerspassen. Als gevolg van de realisatie in het jaar 2023 wordt dit budget voor duurzame roerende zaken afgeraamd. Lagere kapitaallasten als gevolg van het feit dat investeringen later in gebruik worden genomen dan verwacht. Dit voordeel van € 33.000 op de lasten bestaat uit overige niet significante afwijkingen. Bestaat voor € 9,4 miljoen uit de aangevraagde normvergoeding bij het Ministerie van Justitie en Veiligheid voor opvang vluchtelingen en € 350.000 transitiekostenvergoeding Noordweg 16 / € 9,4 miljoen. Dit voordeel van € 40.000 op de baten bestaat uit overige niet significante afwijkingen. Budgetneutrale overheveling van taakveld 0.4 overhead.

-76

Voordeel

420

Nadeel

550

Nadeel

-50

Voordeel

-52

Voordeel

-33

Voordeel

-9.700

Voordeel

-40

Voordeel

Nadeel

427

Nadeel

294

Nadeel

Toename kosten maatwerkvoorzieningen in verband met vergrijzing, hierdoor meer aanvragen WMO (landelijke trend). Dit nadeel van € 30.000 op de lasten bestaat uit overige niet significante afwijkingen. Budgetneutrale overheveling van taakveld 6.71a.

390

Nadeel

Budgetneutrale overheveling van 6.71b.

200

Nadeel

-16

Voordeel

Overschrijding kosten huishoudelijke ondersteuning onder andere toename vervuilingscasuïstiek. Dit voordeel van € 16.000 op de lasten bestaat uit overige niet significante afwijkingen. Budgetneutrale overheveling naar taakveld 6.6.

-294

Voordeel

6.71b Begeleiding (WMO)

-1.554

Voordeel

6.71c Dagbesteding (WMO)

1.110

Nadeel

Budgetneutrale overhevering van taakveld 6.71a, 6.71c en 6.71d. Budgetneutrale overheveling van taakveld 6.71b.

6.71d Overige maatwerkarrangementen(WMO ) 6.72a Jeugdzorg begeleiding

Nadeel

Budgetneutrale overheveling van taakveld 6.71b.

2.447

Nadeel

Budgetneutrale overheveling van taakveld 6.72d.

6.72b Jeugdzorg behandeling

1.067

Nadeel

Budgetneutrale overheveling van taakveld 6.72d.

6.72c Jeugdhulp dagbesteding

634

Nadeel

Budgetneutrale overheveling van taakveld 6.72d.

6.72d Jeugdhulp zonder verblijf overig

-4.400

Voordeel

600

Nadeel

-224

Voordeel

Budgetneutrale overheveling naar taakveld 6.72a, 6.72b, 672c, 6.82b. Hogere lasten op Jeugdhulp zonder verblijf. De jeugdwet is een open einderegeling dit betekent dat de overheid de vraag altijd blijft doorbetalen en deze lasten onvermijdelijk zijn. Naar verwachting wordt dit budget voor € 235.000 niet uitgegeven in 2024, maar doorgeschoven naar 2025. Het

6.81a Beschermd wonen (WMO)

19 Tweede Bestuursrapportage 2024

Taakveld (x €1.000)

Afwijking op begroting

Voordeel / Nadeel

Toelichting afwijkingen op de taakvelden programma Wonen overige deel betreft niet significante wijzigingen. Budgetneutrale overheveling van 6.72d.

6.82b Jeugdreclassering

249

Nadeel

7.1 Volksgezondheid

-200

Voordeel

328

Nadeel

Subtotaal Programma Totaal Programma

-348

Voordeel

- 5.204

Voordeel

-27

Voordeel

-5.231

Voordeel

Dit betreft een budgetneutrale overheveling naar taakveld 4.3 Onderwijsbeleid en heeft te maken met peuteropvang. Dit bestaat voor € 328.000 uit diverse kosten in verband met uitvoering beleid Integraal Zorg Akkoord (IZA). € 20.000 hiervan is gebruikt als dekking voor personele lasten en dus overgeheveld naar overhead. Dit nadeel van € 2.000 op de lasten bestaat uit overige niet significante afwijkingen. Vanuit de centrumgemeente Nissewaard is een specifieke uitkering voor het Integraal Zorgakkoord (IZA) ontvangen. Zie ook de hiervoor geraamde lasten onder dit taakveld, totaal € 328.000.

Dit voordeel van € 27.000 bestaat uit overige niet significante afwijkingen.

20 Tweede Bestuursrapportage 2024

Toelichting op de Beleidsafwijkingen Hieronder wordt u geïnformeerd over de afwijkingen op de uitvoering van het beleid binnen het programma Leven. Daarbij is uitgegaan van de speerpunten van de te realiseren activiteiten in de begroting 2024. ONDERSTEUNING EN ZORG Wat willen we bereiken? Het hoofddoel van het Programma Leven is dat alle inwoners zelf, of met hulp van anderen meedoen aan de samenleving en zo gezond, gelukkig en zelfstandig mogelijk zijn. We vinden het belangrijk dat er een evenwicht is tussen een gezonde sociale basis voor onze inwoners en gezonde financiën van onze gemeente. Dit is nodig om zorg en ondersteuning toegankelijk en betaalbaar te houden voor diegenen die het nodig hebben. Ons hoofddoel is hieronder per beleidsterrein uitgewerkt. Wat gaan we ervoor doen? Inwoners die het even niet redden bieden we tijdelijke, passende ondersteuning aan.

Toelichting

Berap 2024-2 afwijkingen verwacht in de uitvoering

We zetten in op het eerder signaleren van dreigende problemen en maken het mogelijk dat mensen elkaar ondersteunen. Redden inwoners het even niet zelfstandig? Dan bieden we tijdelijke, passende ondersteuning aan. a.

Domein overstijgende samenwerking via het Integraal Zorgakkoord, het programma Wonen, Ondersteuning en Zorg voor Ouderen (WOZO) en de Hervormingsagenda Jeugd.  Met partners uit het medische domein, de eerstelijnszorg en het welzijn stellen we plannen op met als doel dat onze inwoners langer thuis kunnen blijven wonen.  We ontwikkelen een sluitende aanpak voor de Geestelijke Gezondheidszorg (GGZ) voor jeugd en volwassenen.  We gaan aan de slag met de ontwikkelingen en maatregelen die volgen uit de Hervormingsagenda Jeugd. Hulp bij armoede en schulden.  We stellen een armoedebeleid op.  Vooruitlopend op het vaststellen van het armoedebeleid continueren we onze samenwerking met Stichting Leergeld in 2024.  In het kader van harmonisatie stellen we een nieuwe verordening schulddienstverlening en een beleidsplan schulddienstverlening op. Passende woonvormen voor kwetsbare inwoners.  We stellen een beleidsplan beschermd wonen en maatschappelijke opvang op.  Bij het creëren van de woningvoorraad houden we rekening met de behoeften van kwetsbare doelgroepen. Dit doen we samen met onze partners op het gebied van wonen, waaronder ons

a. bullet 1: Op kosten springen twee posten eruit: 1. overschrijding kosten WMO vervoer. Er zijn meer kilometers gereisd met vervoerspassen (met name bij de 75+ passen). De oorzaken worden momenteel verder onderzocht. 2. overschrijding kosten huishoudelijke ondersteuning. Oorzaken worden verder onderzocht.

c. Meerjarenbegroting beschermd wonen is aangepast met een raming van de kosten voor het Plan van aanpak Van Beschermd Wonen naar Beschermd Thuis

21 Tweede Bestuursrapportage 2024

eigen Woonbedrijf. De ontwikkelingen op het gebied van wonen staan in het Programma Wonen.  We voeren de bestuursopdracht voor duurzame opvanglocaties voor asielzoekers, statushouders en Oekraïense ontheemden uit. d. Harmonisatie AED’s. We harmoniseren het beleid en hebben daarbij aandacht voor het onderhoud, vervanging van onderdelen en aanmelding en opvolging HartslagNU van de AED’s in onze gemeente.

fase 2.

JEUGD(ZORG) EN ONDERWIJS Wat willen we bereiken? Het hoofddoel van het Programma Leven is dat alle inwoners zelf, of met hulp van anderen, meedoen aan de samenleving en zo gezond, gelukkig en zelfstandig mogelijk zijn. We vinden het belangrijk dat er een evenwicht is tussen een gezonde sociale basis voor onze inwoners en gezonde financiën van onze gemeente. Dit is nodig om zorg en ondersteuning toegankelijk en betaalbaar te houden voor diegenen die het nodig hebben. Ons hoofddoel is hieronder per beleidsterrein uitgewerkt. Wat gaan we ervoor doen? Kinderen en jongeren ontwikkelen zich gezond en veilig tot unieke volwassenen.

Toelichting

Berap 2024-2 afwijkingen verwacht in de uitvoering

Wij willen dat onze kinderen veilig, kansrijk en gezond opgroeien en hun talenten kunnen ontwikkelen. Kinderen en jongeren zijn de toekomst van Voorne aan Zee. Dit gaan we doen om bij te dragen aan de ontwikkeling van kinderen en jongeren. a.

We zetten in op een positief opvoed- en gezinsklimaat.  We zetten in op preventieve interventies, zoals jongerenwerk, steunouders, een echtscheidingsspreekuur en een sterkere verbinding tussen jeugd, verenigingsleven en onderwijs (Kinderogen) en de inkoop daginvulling jeugd om zo vroeg mogelijk en in de thuissituatie te werken aan een positief opvoedklimaat en een stabiele basis voor onze jeugd.  We stellen een beleidsplan Voor- en Vroegschoolse Educatie (VVE) op.  Met onze praktijkondersteuners GGZ Jeugd in de huisartsenpraktijken borgen we de verbinding tussen het medische en het sociaal domein om zwaardere zorg te voorkomen.  We vangen zoveel mogelijk vragen van of over kinderen en gezinnen op in de wijk. Voor kinderen, jongeren en gezinnen met complexe vragen is de inzet van gespecialiseerde jeugdhulp mogelijk. De uitvoering hiervan ligt in de

22 Tweede Bestuursrapportage 2024

In de GRJR zien we een toename van de Jeugdhulplasten. Dit komt door zwaardere indicaties in de regionale Jeugdhulp, waardoor de kosten sneller en hoger oplopen. Deze ontwikkeling is bekend. De verwachting is niet dat op korte termijn een grote daling gezien wordt. Om de lasten te drukken is bestuursopdracht 2 voor het sociaal domein opgesteld. De eerste financiële resultaten worden verwacht in 2026.

Gemeenschappelijke Regeling Jeugdhulp Rijnmond (GRJR).

23 Tweede Bestuursrapportage 2024

Programma 5 Middelen Financieel overzicht afwijkingen op het programma Bedragen x € 1.000

T/m 1e berap 2024

Genomen raadsbesluiten

Lasten

5.039

376

Baten

-157.634

Saldo

-152.595

Te nemen Mutaties raadsdeze besluiten berap

Prognose 2024

Prognose 2025

Prognose 2026

Prognose 2027

Prognose 2028

-270

836

5.981

4.405

7.481

8.046

8.465

-1.347

1.569

-157.412

-162.309

-153.986

-153.380

-155.161

-971

-270

2.405

-151.431

-157.904

-146.504

-145.333

-146.696

Financieel overzicht afwijkingen op taakvelden

Taakveld (x € 1.000) 0.3 Beheer overige gebouwen en gronden 0.5 Treasury

Afwijkingen 2024 Laste n Baten -155

Afwijkingen 2025

Afwijkingen 2026

Lasten

Baten

Lasten

Baten

-8

Afwijkingen 2027 Laste n Baten -8

Afwijkingen 2028 Lasten

Baten

-8

1.831

-949

0.62 OZB niet-woningen

-8

-5

0.64 Belastingen overig

-143

-282

-1.859

-29

-475

2.402

-2.132

2.181

-1.978

2.444

-2.004

-415

4.377

836

1.569

-45

-475

2.389

- 2.13 2

2.168

- 1.978

2.431

- 2.00 4

0.7 Alg. uitkering/overige uitk.Gem.fonds 0.85 Overige baten en lasten Programma 5 0.105 Mutaties Reserves Programma 5 Totaal

Toelichting afwijkingen op de taakvelden Taakveld (x € 1.000) 0.3 Beheer overige gebouwen en gronden

Voordeel / Nadeel Voordeel

Toelichting afwijkingen op de taakvelden programma Middelen

1.831

Nadeel

-949

Voordeel

0.64 Belastingen overig

-143

Voordeel

Hogere rentelasten op langlopende financieringen vanwege het aantrekken van nieuwe geldleningen – onder andere voor de aankoop van woningen van Hef Wonen - en een correctie op basis van de realisatie rentelasten bij de jaarrekening 2023. Het voordeel op de rentebaten dat hiermee samenhangt is op de regel hieronder weergegeven. Hogere rentebaten op kortlopende financiering vanwege de latere passeerdatum voor de aankoop van de woningen van Hef Wonen vanuit het schatkistbankieren. Uit de voorjaarsnota 2024 van SVHW blijkt dat de deelnemersbijdrage voor Voorne aan Zee lager uitvalt dan oorspronkelijk begroot. Dit betekent concreet een voordeel van € 143.000 op de deelnemersbijdrage.

0.7 Alg.uitkering/overige uitk.Gem.fonds

-375

Voordeel

0.5 Treasury

Afwijking op begroting -155

Lagere kapitaallasten als gevolg van het feit dat investeringen later in gebruik worden genomen dan verwacht.

Zoals opgenomen in het raadsvoorstel over de meicirculaire 2024, hebben wij het bedrag aan taakmutaties uit die circulaire opgenomen op een stelpost. Omdat er geen concrete plannen zijn om deze middelen te besteden, kan deze stelpost structureel vrijvallen. Dit levert een voordeel op de lasten op van € 375.817 voor dit jaar en ruim € 300.000 structureel vanaf 2025.

24 Tweede Bestuursrapportage 2024

Nadeel

Zoals opgenomen in de raadsinformatiebrief (zaaknummer 2032912024) over de septembercirculaire 2024 hebben wij voor 2024 op een stelpost een bedrag van ongeveer € 93.000 aan taakmutaties opgenomen. Deze stelpost is structureel en bedraagt van 2025 tot en met 2028 respectievelijk € 315.247, € 596.522, € 631.852 en € 895.229. Voor meer detailinformatie verwijzen wij naar de raadsinformatiebrief.

-1.859

Voordeel

De septembercirculaire 2024 heeft een voordelig effect op het begrotingssaldo 2024, namelijk afgerond € 1,9 miljoen. Voor meer detailinformatie, zoals ook over de structurele effecten die in deze berap zijn verwerkt, verwijzen wij naar de raadsinformatiebrief (zaaknummer 203291-2024)

-190

Voordeel

In de begroting is een post voor onvoorziene uitgaven opgenomen, die kan worden ingezet om kleine risico’s financieel op te vangen. Deze post kan voor 2024 vrijvallen en dit levert daarom een voordeel op van € 190.000.

-215

Voordeel

-10

Voordeel

0.105 Mutaties reserves Programma 5

4.377

Nadeel

Voor diverse advieskosten voor verzekeringen, kosten ter voorbereiding op de jaarrekening 2024 en de financiële applicaties staat het budget op programma 5 Middelen, echter landen de kosten op programma 1 (taakveld 0.4 overhead). Ook de kosten voor het begrotingsonderzoek dat in het vierde kwartaal is gestart landen op programma 1 (taakveld overhead). Daarom stellen we voor om € 163.000 over te hevelen van dit taakveld naar taakveld 0.4 overhead. Zie hiervoor ook de toelichting bij programma 1. Vrijval stelpost € 52.000 naar taakveld 0.4 overhead programma 1. Dit voordeel van € 10.000 op de baten bestaat uit overige niet significante afwijkingen. Van een groot deel van de investeringen worden de afschrijvingslasten gedekt uit de bestemmingsreserve dekking afschrijvingslasten. Tot voor kort was deze dekking voorlopig grofmazig verdeeld over de verschillende programma’s. In de 2e berap 2024 is deze dekking nauwkeurig verdeeld over de verschillende programma’s en is de lagere dekking als gevolg van vrijval afschrijvingen verwerkt. Op programma 5 Middelen betekent dit een nadeel van € 4.377.000.

Totaal programma

2.405

Nadeel

0.85 Overige baten en lasten Programma

25 Tweede Bestuursrapportage 2024

Toelichting op de Beleidsafwijkingen Hieronder wordt u geïnformeerd over de afwijkingen op de uitvoering van het beleid binnen het programma Middelen. Daarbij is uitgegaan van de speerpunten van de te realiseren activiteiten in de begroting 2024. FINANCIEEL BELEID Wat willen we bereiken? We voeren een terughoudend financieel beleid en bouwen reserves op als dat kan. Het preventieve toezicht, dat de provincie Zuid-Holland vanwege de fusie nog uitvoert, willen we zo snel mogelijk beëindigen. Voor onze inwoners is het belangrijk dat duidelijk is wat zij kunnen verwachten voor wat betreft de ontwikkeling van hun woonlasten. Wat gaan we ervoor doen? We streven naar het afschaffen van de hondenbelasting en de parkeerbelasting bij de stranden van Rockanje.

Toelichting

Berap 2024-2 afwijkingen verwacht in de uitvoering

Bij behandeling in de gemeenteraad is het besluit over het afschaffen van de parkeerbelasting vooruitgeschoven naar de begrotingsraad van 7 november 2024.

In deze begroting zijn de opbrengsten van de hondenbelasting geschrapt. Daarmee wordt invulling gegeven aan het voornemen in het collegeprogramma om de hondenbelasting af te schaffen. In deze begroting is rekening gehouden met het afschaffen van de parkeerbelasting met ingang van 2025, vanwege nog lopende contracten in 2024.

Wat gaan we ervoor doen? We werken aan het versterken van het financiële bewustzijn binnen onze organisatie. Liever een realistische begroting, dan een groot overschot bij de jaarrekening.

Toelichting

Berap 2024-2 afwijkingen verwacht in de uitvoering

De invoering van de verplichtingenadministratie is gestart in 2024 en heeft een langere doorlooptijd naar 2025.

Om het financiële bewustzijn van de organisatie te vergroten, ontwikkelen we een programma voor het opleiden van budgethouders. We voeren een verplichtingenadministratie in, die ervoor zorgt dat we beter inzicht krijgen in de stand van onze budgetten en inkopen sneller en efficiënter kunnen worden afgehandeld. We hebben opdracht gegeven om alle verzekeringspremies onder de loep te nemen. Op voorhand is daarvoor een taakstelling van € 100.000 in de begroting opgenomen. Onderzocht wordt ook in hoeverre de structureel te betalen premies kunnen worden vervangen door een in te stellen voorziening. Hiermee wordt structureel financiële ruimte gecreëerd.

26 Tweede Bestuursrapportage 2024

Bijlage 2 Administratieve wijzigingen vacaturegelden – CIB Inhuur wordt doorgaans bekostigd uit het Centraal Inhuurbudget (CIB), uit vacaturegelden of uit projectgelden. Dit leidt tot mutaties die, weliswaar budgettair neutraal, over de verschillende programma’s en taakvelden heen gaan. Hieronder zijn de mutaties per taakveld tot heden inzichtelijk gemaakt, waarvan wij de gemeenteraad vragen om deze via deze berap vast te stellen. In het overzicht hieronder zijn de mutaties per taakveld inzichtelijk gemaakt: Programma

Taakveld

Bedrag

T/m 1e berap 2024 Programma 1 Bestuur

181.795 0.2 Burgerzaken

-23.839

0.4 Overhead

-92.553

Programma 2 Wonen

8.1 Ruimte en leefomgeving

-107.548

Programma 4 Leven

5.4 Musea

-16.604

6.2 Toegang en eerstelijnsvoorzieningen

104.829

Resteert 2024

46.080

27 Tweede Bestuursrapportage 2024

Bijlage 3 Begrotingswijzigingen Bijlage: Specificatie genomen raadsbesluiten In de periode tussen de eerste berap 2024 en de tweede berap 2024 heeft de raad besluiten genomen die financiële consequenties hebben voor de lasten/baten van de programma's/taakvelden. Het gaat hierbij om een viertal besluiten waarvan de financiële consequenties in onderstaande tabel worden weergegeven: 1. Meerjarenprogramma grondexploitaties MPG 2024 Het Meerjarenprogramma Grondexploitaties (MPG) Voorne aan Zee is op 4 juli 2024 vastgesteld door de gemeenteraad. Het MPG wordt eenmaal per jaar herzien en ter besluitvorming aan het college van B&W en de gemeenteraad aangeboden. Alle grondexploitatieherzieningen zijn erin verwerkt. 2. Noordweg 16 Oostvoorne De gemeenteraad heeft op 4 juli 2024 toestemming gegeven om het voorkeursrecht op de Noordweg 16 in Oostvoorne te vestigen. Besloten is om een krediet van €3,3 miljoen beschikbaar te stellen voor de aankoop van perceel en pand. 3. Meicirculaire 2024 De raad heeft op 26 september 2024 besloten om de financiële effecten van de meicirculaire te verwerken in een begrotingswijziging 2024. 4.

Jaarstukken 2023 De raad heeft op 26 september 2024 de gemeentelijke jaarstukken 2023, bestaande uit het jaarverslag, de jaarrekening en de SiSa bijlage, waarbij de controleverklaring van de accountant is afgegeven, vastgesteld 1 MPG 2024 (rb 4-7-24) Programma/taakveld 2024 (x 1.000 Euro)

Lasten

Baten

2 Noordweg 16 Oostvoorne (rb 4-7-24)

3 Meicirc. Gem. fonds 2024 (rb 26-9-24)

4 Jaarstukken 2023 (rb 26-9-24)

Lasten

Lasten 87

Lasten 590

Baten

Programma 1 Bestuur 0.4 Overhead

87 162

-2.000

2.000

2.169

Lasten 677 87

-2.638

169

260

24 985

2.000

-2.000 900

Programma 4 Leven

1.250

-1.250

0.104 Mutaties Reserves

1.250

-1.250

1.837

28 Tweede Bestuursrapportage 2024

-638 -2.638

260

985 -2.000

-590

162

-2.638

5.7 Openbaar groen en (openlucht)recreatie 7.4 Milieubeheer

Baten -590

428 -590

0.102 Mutaties reserves Programma 2 2.1 Verkeer en vervoer

8.2 Grondexploitatie (niet-bedr.terrein) 8.3 Wonen en bouwen

Baten -590

428

0.101 Mutaties reserves Programma 1 1.2 Openbare orde en veiligheid Programma 2 Wonen

Baten

Eindtotaal

2.000

900 -1.553

3.087

-2.803

-1.275

1.250

-2.525

Programma 4 4.3 Onderwijsbeleid en leerlingzaken 5.1 Sportbeleid en activering 6.1 Samenkracht en burgerparticipatie 6.2 Toegang en eerstelijnsvoorzieningen 6.81a Beschermd wonen (WMO) 7.1 Volksgezondheid

348

256

849

-380

175

849 175

102 209

Programma 5 Middelen 0.105 Mutaties Reserves Programma 5 0.7 Alg.uitkering/overige uitk.Gem.fonds

-380

102 209

376

-1.347

376

-1.347

376

-1.347

376

-1.347

Saldo baten/lasten

884

186

1.069

0.11 Resultaat van de rekening van baten en lasten Eindtotaal

884

186

1.069

-2.000

2.000

1.250

-1.250

463

-463

4.596

29 Tweede Bestuursrapportage 2024

-4.596

4.309

-4.309

Bijlage 4 Specificatie te nemen raadsbesluiten Specificatie te nemen raadsbesluiten In de periode tussen de eerste berap 2024 en de tweede berap 2024 hebben het college en het managementteam budgettair neutrale besluiten genomen met onderstaande financiële verschuivingen tussen lasten/baten en programma's/taakvelden. De toelichting op deze verschuivingen en mutaties is gedeeltelijk opgenomen binnen de programma’s Bestuur, Wonen, Werken, Leven en Middelen. Eindtotaal Algemene wijzigingen Programma/taakveld 2024 (x € 1.000) Programma 1 Bestuur

Volgend deel →

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/14785165/3