Bijlage 1. Jaarstukken 2023 VERVALLEN
Tekst van het document
Innovatie en Duurzaamheid Wat wilden we bereiken? Voorne aan Zee heeft in de toekomst een innovatieve economie die zoveel mogelijk duurzaam en circulair is. Wat hebben we bereikt?
Wat hebben we daarvoor gedaan?
De gemeenteraad heeft een verordening vastgesteld voor bedrijven en verenigingen om, net als particulieren, een duurzaamheidslening af te kunnen sluiten.
Het faciliteren van bedrijven bij verduurzaming van panden. Stimular adviseert, namens de gemeente, bedrijven bij verduurzaming (inclusief klimaatadaptatie en vergroening). Bij Kickersbloem I en II is samen met de bedrijven een energiehandelsplatform gestart.
6 september 2024
Jaarstukken 2023
26
Meedoen op de arbeidsmarkt Wat wilden we bereiken? Zoveel mogelijk mensen, met en zonder beperking, nemen deel aan de arbeidsmarkt. Wat hebben we bereikt?
Wat hebben we daarvoor gedaan?
De gemeenteraad heeft de verordening Re-integratie en Tegenprestatie Voorne aan Zee 2023.
Het re-integratiebeleid van de fusiegemeenten Brielle, Hellevoetsluis en Westvoorne is geharmoniseerd. Voor onze inwoners en werkgevers is hiermee een samenhangend pakket van re-integratie instrumenten opgesteld afgestemd op de arbeidsmarktregio Rijnmond.
De regionale samenwerking in de arbeidsmarktregio is verder verbeterd.
Met de gemeenten Nissewaard en Goeree-Overflakkee wordt regelmatig gesproken over de inzet van de leer-werkbedrijven voor onze inwoners. Gewerkt wordt aan een dienstverleningsovereenkomst met VoornePutten Werkt.
Het bewegingsprogramma Life Goals is uitgebreid over Stichting Push is gestart met de uitbreiding van het beVoorne aan Zee. wegingsprogramma over heel Voorne aan Zee (was alleen Hellevoetsluis), bestemd voor jongeren met complexere problematiek. De taakstelling nieuw beschut werk is in 2023 volledig ingevuld.
In 2023 werken 29 inwoners bij Voorne Putten Werkt op een beschutte werkplek. Hiermee is voldaan aan de taakstelling voor 2023.
Regionale beleidsvisie Social Return On Investment is opgesteld. Deze zorgt voor meer kansen voor inwoners met een afstand tot de arbeidsmarkt. Met het COA zijn afspraken gemaakt om de overgang van een asielzoekerscentrum naar Voorne aan Zee zo soepel mogelijk te laten verlopen.
Voor nieuwkomers is een start gemaakt met het ontwikkelen van een geïntegreerd programma waarin inburgering, taal, participatie in de samenleving en toeleiding naar werk centraal staat. Vluchtelingenwerk zorgt voor de maatschappelijke begeleiding en zet jobcoaches in voor begeleiding naar werk. Met taalaanbieders voor de inburgeringstrajecten wordt goed samengewerkt.
Wat heeft het gekost? In de tabel staan, per taakveld, de baten en lasten van dit programma, het gerealiseerd totaal saldo van baten en lasten, de mutaties in de reserves en het gerealiseerde resultaat. Hierbij worden de baten weergegeven als -/- en de lasten als +. Programma 3 Werken Programma x € 1.000
Lasten/ baten
2.4 Economische havens en waterwegen
Lasten
Primaire Begrobegroting ting 2023 2023 na wijziging 0 446
Saldo 2.4 Economische havens en waterwegen 3.1 Economische ontwikkeling
6 september 2024
Lasten
663
Jaarstukken 2023
Realisa- Afwijking begrotingtie 2023 realisatie 2023 158
-289
446
158
-289
228
145
-83
27
Programma 3 Werken Programma x € 1.000
Lasten/ baten Baten
Saldo 3.1 Economische ontwikkeling 3.2 Fysieke bedrijfsinfrastructuur
Primaire Begrobegroting ting 2023 2023 na wijziging 0 -43
Realisa- Afwijking begrotingtie 2023 realisatie 2023 -37
6
662
184
108
-77
Lasten
1.433
41
76
35
Baten
-401
-35
--2.125
-2.090
Saldo 3.2 Fysieke bedrijfsinfrastructuur
1.032
6
-2.049
-2.055
Lasten
316
240
195
-45
Baten
-182
-235
-142
93
Saldo 3.3 Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen
135
4
53
48
3.3 Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen
3.4 Economische promotie
Lasten
1.211
654
620
-34
Baten
-2.217
-2.249
-2.054
195
-1.006
-1.595
-1.435
161
Saldo 3.4 Economische promotie 6.3 Inkomensregelingen
Lasten
20.529
25.391
26.053
662
Baten
-19.591
-19.768
-20.408
-640
938
5.623
5.645
22
2.051
90
90
0
2.051
90
90
0
Saldo 6.3 Inkomensregelingen 6.4 WSW en beschut werk
Lasten
Saldo 6.4 WSW en beschut werk 6.5 Arbeidsparticipatie
Lasten
2.683
2.643
2.693
50
Baten
0
-2.139
-2.595
-455
2.683
504
98
-406
Saldo 6.5 Arbeidsparticipatie Totaal programma 3 Werken
Lasten
28.886
29.734
30.029
295
Baten
-22.391
-24.470
-27.361
-2.891
6.495
5.264
2.668
-2.595
0
0
0
0
6.495
5.264
2.668
-2.595
Saldo programma 3 Werken Onttrekkingen reserves Resultaat programma 3 Werken
Baten
In onderstaand overzicht zijn de belangrijkste financiële afwijkingen weergegeven. Afwijkingen op een taakveld groter dan € 50.000 (voor zowel de baten als de lasten) worden toegelicht. In het overzicht wordt cijfermatig de aansluiting gemaakt met bovenstaand financieel overzicht van het programma. Taakveld Afwijking Voordeel Belangrijkste verklaringen op / begroting Nadeel 2.4 Economische -289 Voordeel Het baggerplan kent een achtjarige cyclus. In dit jaar zijn er havens en waterwegeen baggerwerkzaamheden uitgevoerd. Op dit moment wordt gen onderzocht hoe de lasten voor baggerwerkzaamheden op een efficiënte manier kunnen worden geëgaliseerd. 3.1 Economische -83 Voordeel In 2023 is een uit voormalig Brielle afkomstige balanspost afontwikkeling geboekt die samenhing met de ontvangen Rijksbijdrage voor Covid-19, deze bleek na analyse onterecht te zijn opgenomen 3.2 Fysieke bedrijfs- 35 Nadeel De lasten op dit taakveld hebben met name te maken met infrastructuur grondexploitatie de Kickersbloem 3 en hebben geen directe invloed op het jaarrekeningresultaat. De jaarrekening wordt wel
6 september 2024
Jaarstukken 2023
28
Taakveld
Afwijking op begroting
3.3 Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen 3.4 Economische promotie 6.3 Inkomensregelingen
Voordeel / Nadeel
-2.090
Voordeel
93
Nadeel
195
Nadeel
662
Nadeel
-640
Voordeel
6.5 Arbeidsparticipatie
-455
Voordeel
Totaal verklaard Overige verschillen
-2.523 -72
Voordeel Voordeel
Totaal programma
-2.595
Voordeel
Belangrijkste verklaringen
beïnvloed door mutatie van de verliesvoorziening. In 2023 kan de gevormde verliesvoorziening gevormd voor plan Kickersbloem 3 worden verlaagd met € 1,7 miljoen. Een nadere toelichting is te vinden in de paragraaf Grondbeleid en het MPG. De baten op dit taakveld hebben met name te maken met de grondexploitatie Kickersbloem 3. Zie hierboven. Daarnaast is er een meeropbrengst uit de plas van Heenvliet van € 237.000 verantwoord. Door een onjuiste raming in de primitieve begroting van de opbrengst en doorbetaling BIZ-gelden is op dit taakveld een nadeel ontstaan. De opbrengst toeristenbelasting is €195.000 lager dan begroot. Door de invulling van de taakstellingen huisvesting statushouders stijgt het aantal uitkeringsgerechtigden waardoor de uitkeringslasten toenemen. Daarnaast stijgen de kosten voor de collectieve zorgverzekering door een toename van het aantal aanmeldingen. Deze kosten worden verrekend. (zie baten 6.3) Voor de uitvoering van de energietoeslag zijn de lasten fors gestegen. De compensatie heeft voor een nieuwe toestroom van aanvragen gezorgd, daarom is er meer uitgegeven dan vooraf is geraamd. De extra kosten voor de collectieve zorgverzekering worden verrekend via de uit te betalen uitkeringen. Dit leidt tot een stijging van de baten. Betreft een rijksbijdrage voor de uitvoering van de regeling gedupeerden toeslagenproblematiek, welke niet waren begroot in 2023.
Daarnaast wordt voor Inburgering € 262.000 gedeclareerd via een Specifieke Uitkering bij het Rijk. De afwijking van € 455.000 betreft een vrijval van teveel gereserveerde gelden voor Inburgering bij voormalig gemeente Hellevoetsluis. Het verschil op dit programma wordt veroorzaakt door meerdere niet materiële afwijkingen en wordt niet verder toegelicht.
Beleidsindicatoren Onderstaande tabel geeft de beleidsindicatoren weer die betrekking hebben op dit programma. Programma
Indicator
P3
Banen
P3
Lopende re-integratievoorzieningen
P3
Netto arbeidsparticipatie
P3
Vestigingen (van bedrijven)
6 september 2024
eenheid per 1.000 inwoners van 15-64 jaar per 10.000 inwoners van 15-64 jaar % per 1.000 inw.15 t/m 64jr
Jaarstukken 2023
periode
gebied / dimensie
waarde
2022 Voorne aan Zee
488,7
2023 Voorne aan Zee
153,9
2023 Voorne aan Zee
72,2
2022 Voorne aan Zee
131
29
Programma Leven Wat staat er in het programma Leven? Het programma Leven bevat het beleid dat te maken heeft met het samenleven in Voorne aan Zee. Onderwerpen die aan de orde komen zijn: zorg, jeugd, onderwijs, gezondheid, cultuur en sport. Wij zien het als een gezamenlijke verantwoordelijkheid van gemeente, inwoners, maatschappelijke organisaties en ondernemers om Voorne aan Zee tot een aantrekkelijk plek te maken om te leven, op te groeien en oud te worden.
Wat gebeurde er om ons heen? Begin 2023 was de start van Voorne aan Zee als nieuwe gemeente. Intern hebben we 2023 niet alleen gebruikt om elkaar beter te leren kennen, maar ook de dorpen en wijken en hun unieke kenmerken. Met elkaar hebben we in kaart gebracht waar de verschillen en overeenkomsten zaten in het beleid van de voormalige drie gemeenten en de uitvoering daarvan. Hierdoor werden de uit te werken opgaven steeds helderder en konden we ons richten op het nieuw beleid voor Voorne aan Zee. 2023 was ook het jaar van verschillende landelijke akkoorden en programma’s. Zo gaven we uitwerking aan het Gezond en Actief Leven Akkoord (GALA), het Sportakkoord II en het Integraal Zorgakkoord (IZA). Ook is de Hervormingsagenda Jeugd vastgesteld en werken we aan de ontwikkeling van de aanstaande decentralisatie van beschermd wonen en maatschappelijke opvang. Andere ontwikkelingen, zoals de Wet aanpak meervoudige problematiek sociaal domein (Wams), werden door de val van het kabinet stilgelegd. In 2023 hebben we met elkaar intern en extern een goede basis gelegd voor de verdere opbouw van Voorne aan Zee.
Wat hebben we bereikt en wat hebben we daarvoor gedaan? Het hoofddoel van het programma Leven is dat alle inwoners meedoen aan de samenleving en zo gezond, gelukkig en zelfstandig mogelijk zijn. Wat we hebben gedaan om onze doelen te behalen, is hieronder uitgewerkt.
Zorg Wat wilden we bereiken? Kinderen en jongeren groeien op in een veilige en stimulerende omgeving. Wat hebben we bereikt?
Wat hebben we daarvoor gedaan?
a. Versteviging van het preventieve veld: verstevigen van het ouderschap, het ontlasten van ouders bij wie het even te veel wordt en het laagdrempelig ondersteunen van de jeugd, waardoor zwaardere hulp is voorkomen.
a. Vanuit de Nota Versterking Preventief Veld investeerden we in het uitbreiden van het schoolmaatschappelijk werk op de basisscholen en het voorgezet onderwijs. Daarnaast gaven we vorm aan het project ‘Steunouders’ om ouders te ontlasten en is het Relatie en Scheidingspunt bereikbaar voor heel Voorne aan Zee. Ook hebben we ingezet op meer in groepen bespreekbaar maken van problemen via Café GEZIeN.
b. We bevorderden het domein overstijgend samenb. De ketensamenwerking Zorg & Veiligheid is geïntenwerken binnen zorg en veiligheid, zowel lokaal als regisiveerd. Aandacht voor gezinnen die te maken hebben met huiselijk geweld en kindermishandeling en de aan- onaal. Speerpunt binnen deze samenwerking betreft de personen met verward gedrag. pak is duurzaam geborgd. Het beleid voor complexe woonoverlast hebben we doorontwikkeld. En we verstevigden de verbinding met het Zorg en Veiligheidshuis en de Jeugdbescherming. Daarnaast is een nieuwe Regiovisie Huiselijk Geweld en Kindermishandeling opgesteld.
6 september 2024
Jaarstukken 2023
30
Wat wilden we bereiken? Kinderen en jongeren groeien op in een veilige en stimulerende omgeving. Wat hebben we bereikt?
Wat hebben we daarvoor gedaan?
c. Afspraken gemaakt voor De basis van een gezonde levensstijl begint jong. We hebben afspraken gemaakt die bijdragen aan een gezonde levensstijl van kinderen.
c. We hebben Jongeren op Gezond Gewicht (JOGG) doorgezet en in de opzet van het plan van aanpak van het GALA is meer brede aandacht voor preventie en gezonde levensstijl van kinderen.
Wat wilden we bereiken? Ontplooiing van talenten en vaardigheden en focus op vroegtijdige signalering. Wat hebben we bereikt?
Wat hebben wij daarvoor gedaan?
Ontplooiing van talenten en vaardigheden en focus op vroegtijdige signalering.
We ondersteunen kinderopvang, onderwijspartijen en de welzijnsorganisaties via subsidie vanuit het Nationaal Programma Onderwijs (NPO).
Via het programma Kinderogen werken we aan een doorgaande leerlijn en warme overdracht van (peuter)voorschool naar basisschool.
We hebben met kinderopvang- en onderwijspartners nieuw beleid voor voor- en vroegschoolse educatie (VVE) voor 2024 opgesteld. Er is hulpaanbod van producten zoals In- en
Opstapje, VoorleesExpress en peuter-ochtenden om achterstanden bij kleine kinderen te signaleren en weg te werken. We hebben een doorstroomcoach (voorheen RMC, Regionaal Meld- en Coördinatiepunt Voortijdig Schoolverlaters) in dienst om uitgevallen leerlingen te begeleiden.
We hebben gewerkt aan het Integraal Huisvestingsplan (IHP) voor basisonderwijs. In het IHP is de ontwikkeling van integrale kindcentra als gezamenlijke ambitie opgenomen, waar ruimte is voor ketenpartners.
Wat wilden we bereiken? Verbreding van jeugdparticipatie Wat hebben wij bereikt?
Wat hebben we daarvoor gedaan?
Verbreding van jeugdparticipatie
In alle tweede klassen van het voortgezet onderwijs in Voorne aan Zee zijn lessen jeugdparticipatie uitgevoerd. De lessen hebben als doel leerlingen kennis te laten maken met het bestuurlijk orgaan. Op een leuke, laagdrempelige manier leren de leerlingen over de lokale politiek en te onderzoeken welke mogelijkheden er voor jeugd zijn om deel te nemen aan de maatschappij.
Wat wilden we bereiken?
6 september 2024
Jaarstukken 2023
31
Inwoners die hulp nodig hebben krijgen de juiste ondersteuning. Wat hebben we bereikt?
Wat hebben we daarvoor gedaan?
Inwoners kunnen snel en laagdrempelig terecht voor hulp en ondersteuning
Het Sociaal Gebiedsteam (SGT) is in 2023 verstevigd met inzet van extra behandelaren basis GGZ en een kinderpsychiater. Hierdoor zijn wachtlijsten voor jeugd in het SGT teruggelopen. De samenwerking tussen de welzijnsorganisaties en het SGT is verder verstevigd door het organiseren van spreekuren bij het SGT. Ook is het welzijnswerk beter vindbaar via de Welzijnswijzer. Via het dorps- en wijkgericht werken zorgen we voor nabijheid van ondersteuning via ontmoetingspunten in dorpen en wijken. Verder is veel aandacht uitgegaan naar de inzet van de praktijkondersteuner (POH GGZ) jeugd bij de huisartsen. Bij de Wmo is in 2023 ingezet op snelle en bereikbare ondersteuning vanuit de Wmo. Inwoners krijgen nu na het eerste contact een vaste contactpersoon aangewezen, waar zij terecht kunnen met vragen.
Inwoners krijgen de juiste hulp en ondersteuning bij problemen rondom schulden en armoede.
We zijn aangesloten bij de Nederlandse Schuldhulproute (NSR). De website www.geldfit.nl verwijst inwoners door naar passende tools, informatie of hulp in geval van financiële problemen. Daarnaast zijn energiefixers ingezet. De energiefixers hebben inwoners met een laag inkomen geholpen om kleine energiebesparende maatregelen te nemen, waarmee de energierekening wordt verlaagd. Verder zijn we gestart met het vangnetoverleg Voorne om de verbinding met maatschappelijke partners en genootschappen te leggen. Doel is het aanbod in ondersteuning op elkaar te laten aansluiten. Ook is in 2023 de energietoeslag uitgekeerd aan inwoners die daarvoor in aanmerking kwamen.
Iedere inwoner van Voorne aan Zee heeft een dak boven het hoofd met, waar nodig, voldoende ondersteuning.
Wij hebben een plan van aanpak beschermd wonen en opvang om dak- en thuisloosheid te voorkomen voorbereid. Dit plan van aanpak wordt in het eerste kwartaal van 2024 vastgesteld. Hierin staan voorstellen voor een preventieve aanpak en voor nieuw te ontwikkelen opvangplekken. Kansrijk Wonen is van een regionale voorziening naar een lokale voorziening gegaan, waardoor wij met dit project jongeren uit Voorne aan Zee kunnen voorzien van een woonplek met lichte begeleiding.
6 september 2024
Jaarstukken 2023
32
Wat wilden we bereiken? Inwoners zijn betrokken bij elkaar en doen naar vermogen mee. Wat hebben we bereikt?
Wat hebben we daarvoor gedaan?
a. Het ondersteunen van maatschappelijke initiatieven en organisaties.
a. Via onze subsidies ondersteunen we activiteiten van en voor de samenleving. Door de subsidies hebben we een breed algemeen voorzieningenaanbod in Voorne aan Zee. Dit maakte het mogelijk dat inwoners mee kunnen doen en betrokken zijn bij de samenleving. Via de bestuursopdracht harmoniseren en herijken we de subsidies in lijn met de vastgestelde uitgangspunten uit het collegeprogramma en de visie sociaal domein. b. We bieden een steunpunt vrijwillige inzet aan en hebben via het wijkwerk initiatieven in de dorpen en wijken en bij ontmoetingspunten gestimuleerd. Er zijn dagen van de vrijwilliger georganiseerd voor de waardering van hun inzet. Via de vrijwilligersacademie worden cursussen en workshops aangeboden. Extra aandacht is besteed aan de training voor vrijwilligers in het kader van het ‘signaleren van eenzaamheid’. c. We hebben een financiële vergoeding aan mantelzorgers ter waardering van hun inzet aangeboden. We hebben mantelzorgers met lotgenoten en zorgpartners verbonden. Ook voeren we een communicatiecampagne gericht op bewoners en lokale werkgevers over de mogelijkheden voor ondersteuningsaanbod en positie van mantelzorgers. We hebben samen met Stichting MEE het instrument ‘meting’ overbelasting mantelzorgers ingezet.
Naar aanleiding van de vragenlijst voert Stichting MEE een verdiepend onderzoek uit naar wat de mantelzorger nodig heeft om overbelasting tegen te gaan. d. We zijn aangesloten bij de coalitie ‘Een tegen eenzaamheid’. We hebben een signaalpunt eenzaamheid ingericht. We hebben diverse maatjesprojecten voor eenzame en/of kwetsbare inwoners en stimuleren ontmoeting en contact. Onder andere via Fijn je te zien.
b. Stimuleren en ondersteunen van het vrijwilligerswerk.
c. Stimuleren en ondersteunen van mantelzorg.
d. Aanpak tegen eenzaamheid
e. Participatie van nieuwkomers in de samenleving bevorderd aan de hand de nieuwe Wet Inburgering die op 1 juli 2022 is ingegaan.
e . De inburgeraars volgen een leerroute en krijgen maatschappelijke begeleiding van Vluchtelingenwerk. We werken nauw samen met de ketenpartners COA, Vluchtelingenwerk, taalaanbieders inburgering en lokale welzijnspartijen. Met behulp van het participatieverklaringstraject maken nieuwkomers kennis met verschillende maatschappelijke partners. We zijn gestart met trainingen gericht op financiële zelfredzaamheid. Jobcoaches helpen nieuwkomers met de eerste stappen op de arbeidsmarkt.
f. Grotere inzet op tegengaan van laaggeletterdheid en f. We hebben een vrijwilligersacademie voor cursussen vergroten van digitale basisvaardigheden. en trainingen voor vrijwilligers. Inwoners hebben gratis gebruik kunnen maken van formele, non-formele en informele trajecten om de laaggeletterdheid aan te pakken. Via het Digitaalhuis hebben we een aanbod aan
6 september 2024
Jaarstukken 2023
33
cursussen en trainingen voor laaggeletterden om hun digitale vaardigheden te verbeteren. Samenwerking met het welzijnswerk is versterkt. We hebben een Informatiepunt Digitale Overheid waar inwoners terecht kunnen voor hulp bij het gebruik van websites van de overheid. We hebben met de bibliotheek een taalambassadeur geworven, die als ervaringsdeskundige ingezet kan worden. Wat wilden we bereiken? Inwoners hebben een gezonde leefstijl. Wat hebben we bereikt?
Wat hebben we daarvoor gedaan?
a. Uitvoering preventieakkoord ‘Lekker Gezond’; Gezonde voeding en leefstijl de makkelijke keuze maken.
a. Vanuit het Preventieakkoord is onder andere het receptenboek ‘Gezond met een budget’ gemaakt. Het bevat gezonde kindermenu’s in restaurants. Ook is het boek ‘Eilandhopper’ gemaakt met allerlei tips voor een actieve zomervakantie voor kinderen.
b. Versterken Jongeren op Gezond Gewicht (JOGG) Voorne aan Zee.
b. Het plan van aanpak JOGG is geharmoniseerd, daarbij is extra aandacht gevraagd voor de thema’s gezonde voeding, water drinken en bewegen. De verschillende dorpen leren van elkaars aanpak en versterken het netwerk rondom de kind omgevingen. Verder is ingezet op het bereiken en activeren van meerdere partners in de kin omgevingen, de gezonde week en buitenspeeldag, sponsoring van groente en fruit tijdens schoolspelen.
c. Versterken inzet op verslavingspreventie.
c. In het kader van verslavingspreventie op middelbare scholen is de inzet van de gezondheidscoach opgehoogd vanuit de GALA-middelen. Ook is het aanbod van ‘Helder op school’ bestendigd.
d. GALA (Gezond en Actief Leven Akkoord) middelen 2023-2026 aangevraagd en gestart met uitvoering.
d. We hebben de GALA-middelen aangevraagd, een plan van aanpak opgesteld en een positief advies van de kerngroep VSG/VNG ingediend. Daarmee hebben we de GALA-middelen voor 2023-2026 bestendigd. We zijn gestart met uitvoering van het plan van aanpak.
e. Positieve Gezondheid als gedachtegoed inzetten binnen het gemeentelijk domein.
e. Positieve gezondheid wordt ingezet bij het uitvoeren van ‘Welzijn op Recept’ en de signalerende huisbezoeken. Medewerkers bij welzijnsorganisaties hebben de workshop positieve gezondheid gevolgd. Welzijnsorganisaties konden een waarderingssubsidie aanvragen om medewerkers verder te scholen in het gedachtegoed van positieve gezondheid. Positieve gezondheid vindt steeds meer een plek in het medische en sociale domein waardoor men vanuit hetzelfde gedachtegoed gaat werken.
f. Stimuleren van bewegen en sporten. f. Met sportbeleid zetten we in op beweegaanbod op scholen en naschoolse opvang. Zo laten we kinderen bewegen en hen kennismaken met het
6 september 2024
Jaarstukken 2023
34
Wat wilden we bereiken? Inwoners hebben een gezonde leefstijl. Wat hebben we bereikt?
Wat hebben we daarvoor gedaan? beweegaanbod. Daarnaast wordt voor kwetsbare doelgroepen, zoals 75+, de participatie doelgroep en mensen met obesitas extra ingezet op programma’s of bekendheid met het beweegaanbod.
Onderwijs Wat wilden we bereiken? Er is een breed en gevarieerd onderwijsaanbod van goede kwaliteit. Wat hebben we bereikt?
Wat hebben we daarvoor gedaan?
Samen met partners het aanbod op scholen verbreden door: Verdere ondersteuning van partners in doorgaande leerlijn en passend onderwijs; Betere aansluiting van jeugdhulpverlening op onderwijs; Preventieve zorg op scholen.
In het najaar vond de aftrap van lokale educatieve agenda (LEA) plaats met partners, zoals kinderopvang, onderwijs en CJG. Tijdens de regionale overleggen (REA/OOGO) is aansluiting tussen jeugdhulp en onderwijs een agendapunt. Hierbij sluiten de schoolbesturen en het samenwerkingsverband aan. De inkoop voor Daginvulling Jeugd (jeugdhulp op school) is opgepakt. Op de basisscholen zijn een schoolmaatschappelijk werker en jeugdverpleegkundige aanwezig, gefinancierd door de gemeente. Dit duo zorgt voor de verbinding met het sociale gebiedsteam van de gemeente. Op de scholen biedt de gemeente een aanbod aan van trainingen en voorlichting op het gebied van onder andere sociale weerbaarheid, omgaan met echtscheiding, preventie van angst en depressie, preventie van roken en alcohol. Voor de nieuwe basisschool De Verwondering is een bestuurlijk proces doorlopen. In september is de school op een tijdelijke locatie gestart met 88 leerlingen. Vervolgens zijn de werkzaamheden gestart voor de bouw van een nieuw schoolgebouw bij het Geuzenpark in Brielle.
6 september 2024
Jaarstukken 2023
35
Cultuur en Sport Wat wilden we bereiken? We beschikken over gevarieerde culturele en sportieve voorzieningen voor inwoners en bezoekers. Wat hebben we bereikt?
Wat hebben we daarvoor gedaan?
Cultuur a. Opstellen cultuur- en evenementenbeleid
Cultuur a. Een breed participatietraject is in gang gezet, waaronder een digitale enquête onder inwoners via het Voorne aan Zee panel. Vaststelling van het cultuur- en evenementenbeleid volgt in 2024.
b. We zetten cultuur in om doelen binnen andere beleidsterreinen te kunnen bereiken.
b. We stimuleren activiteiten, die bijvoorbeeld eenzaamheid tegengaan en bevorderen deelname aan activiteiten zoals de Cultuurweek in samenwerking met culturele en maatschappelijke organisaties.
c. Betrokkenheid vergroten door middel van het stimuleren van vrijwilligerswerk bij culturele en erfgoedorganisaties.
c. We organiseren activiteiten waaraan inwoners kunnen deelnemen als (erfgoed) vrijwilliger of bezoeker. We ondersteunen van erfgoedvrijwilligers en culturele organisaties bij het organiseren van activiteiten. En we bieden scholing en netwerkbijeenkomsten aan.
d. Alle kinderen uit het primair onderwijs komen in aand. Uitvoering Muziek op school. raking met muziek. e. De coördinatie van de Culturele Commissie Primair Onderwijs voor het programma cultuuronderwijs is uitgebreid naar álle scholen in het primair onderwijs in Voorne aan Zee.
e. Cultuuronderwijs voor heel Voorne aan Zee
Sport a. Sport en spel zijn onlosmakelijk verbonden met onze wijken en dorpen.
b. We benutten onze sportvoorzieningen.
6 september 2024
Sport In Brielle is een calisthenicspark gerealiseerd in wijk Rugge. BTV E’68 heeft drie padelbanen gerealiseerd. Tennis Vereniging Vierpolders heeft subsidie ontvangen voor de aanleg van twee padelbanen. Deze worden in 2024 gerealiseerd. De nieuwbouw van sportaccommodatie OVV en de privatisering zijn afgerond. We hebben gewerkt aan het creëren van een gevarieerd aanbod van sport- en beweegvoorzieningen voor alle doelgroepen. We hebben een dagelijks sport- en beweegaanbod op en rond scholen voor alle leerlingen gerealiseerd. Met de website www.sportiefvoorneaanzee.nl brengen we het sport- en beweegaanbod bij inwoners onder de aandacht. b. Sportverenigingen worden multifunctioneel gebruikt. De verenigingsondersteuner (combinatiefunctionaris) heeft sportverenigingen ondersteund bij het multifunctioneel inzetten van hun sportaccommodatie. Sportverenigingen worden ondersteund met subsidies en ondersteuning vanuit de combinatiefuncties. Via het
Jaarstukken 2023
36
Wat wilden we bereiken? We beschikken over gevarieerde culturele en sportieve voorzieningen voor inwoners en bezoekers. Wat hebben we bereikt?
Wat hebben we daarvoor gedaan? Sportakkoord zetten we in op het versterken van sportverenigingen.
c. We werken samen vanuit een sportakkoord.
c. Er zijn diverse sportinitiatieven gerealiseerd met behulp van de gelden uit het Sportakkoord. En er heeft een herijking van het sportakkoord plaatsgevonden, inclusief een formering van een kernteam. Sportaanbieders zijn ondersteund om de kwaliteit, veiligheid en toegankelijkheid van het aanbod te waarborgen.
Accommodaties Wat wilden we bereiken? We beschikken over gevarieerde culturele en sportieve voorzieningen voor inwoners en bezoekers. Wat hebben we bereikt?
Wat hebben we daarvoor gedaan?
Onderwijs a. Afronden integraal huisvestingsplan basisonderwijs (IHP)
Onderwijs a. Er is verder gewerkt aan het IHP, besluitvorming vindt plaats in het tweede kwartaal van 2024.
Sport a. Toekomstbestendige gemeentelijke sportaccommodaties door verduurzamende maatregelen.
Sport a. De akoestiek en brandveiligheid van Sportcomplex Dukdalf hebben we verbeterd. We stimuleren verenigingen om verduurzamingsmaatregelen te nemen door voorlichting en subsidies.
c. Sportaccommodaties zijn in stand gehouden op c. We attenderen sportverenigingen op de subsidie onderhoudsniveau 3 en de nieuwere accommodaties bouw en onderhoud van sportaccommodaties (BOSAop onderhoudsniveau 2. subsidie). Met de BOSA-subsidie kunnen zij verduurzamende maatregelen doorvoeren. d. De sportvelden zijn naar een hoger kwaliteitsnid. We stellen voldoende middelen beschikbaar om de veau gebracht. gestelde onderhoudsniveaus te halen. We houden regie op de uitvoering en monitoren de kwaliteit. We doen kwaliteitsopnamen (Kiwa/ISA) en sturen op de kwaliteit (onderhoudsadviezen).
6 september 2024
Jaarstukken 2023
37
Wat heeft het gekost? In de tabel staan, per taakveld, de baten en lasten van dit programma, het gerealiseerd totaal saldo van baten en lasten, de mutaties in de reserves en het gerealiseerde resultaat. Hierbij worden de baten weergegeven als -/- en de lasten als +. Programma 4 Leven Programma x € 1.000
Lasten/ baten
4.1 Openbaar basisonderwijs
Lasten
Primaire Begrobegroting ting 2023 2023 na wijziging 53 67
120
Afwijking begrotingrealisatie 2023 52
-137
0
0
0
-84
67
120
52
Lasten
5.402
5.430
4.973
-456
Baten
-261
-616
-476
140
5.140
4.814
4.498
-316
Lasten
5.592
6.208
5.335
-872
Baten
-2.125
-3.624
-2.029
1.595
3.468
2.583
3.306
723
1.555
4.280
4.024
-256
Baten Saldo 4.1 Openbaar basisonderwijs 4.2 Onderwijshuisvesting Saldo 4.2 Onderwijshuisvesting 4.3 Onderwijsbeleid en leerlingzaken Saldo 4.3 Onderwijsbeleid en leerlingzaken 5.1 Sportbeleid en activering
Lasten Baten
-200
-784
-1.474
-690
1.355
3.496
2.550
-946
Lasten
10.646
6.747
6.779
32
Baten
-3.499
-3.674
-3.315
358
7.148
3.074
3.464
390
Lasten
3.082
3.152
2.660
-492
Baten
-453
-426
-200
226
2.629
2.726
2.460
-265
Lasten
2.055
1.627
1.608
-19
Baten
-276
-54
-84
-30
Saldo 5.1 Sportbeleid en activering 5.2 Sportaccommodaties Saldo 5.2 Sportaccommodaties 5.3 Cultuurpresentatie/-product./-partic Saldo 5.3 Cultuurpresentatie/-product./-partic 5.4 Musea Saldo 5.4 Musea 5.5 Cultureel erfgoed
1.780
1.573
1.524
-49
Lasten
760
493
585
92
Baten
0
-217
-293
-76
760
276
292
17
Lasten
1.467
1.395
1.512
117
Saldo 5.5 Cultureel erfgoed 5.6 Media
Baten Saldo 5.6 Media 6.1 Samenkracht en burgerparticipatie
Lasten
0
0
0
0
1.467
1.395
1.512
117
6.844
9.512
9.355
-157
Baten
-820
-4.224
-11.684
-7.459
6.024
5.287
-2.329
-7.616
Lasten
4.799
8.404
7.210
-1.194
Baten
0
0
-11
-11
4.799
8.404
7.199
-1.205
2.302
2.100
2.311
210
Saldo 6.1 Samenkracht en burgerparticipatie 6.2 Toegang en eerstelijnsvoorzieningen Saldo 6.2 Toegang en eerstelijnsvoorzieningen 6.6 Maatwerkvoorzieningen (WMO)
6 september 2024
Realisatie 2023
Lasten
Jaarstukken 2023
38
Programma 4 Leven Programma x € 1.000
Lasten/ baten Baten
Saldo 6.6 Maatwerkvoorzieningen (WMO) 6.71a Huishoudelijke hulp (WMO)
Lasten
Primaire Begrobegroting ting 2023 2023 na wijziging -138 -138
6.71b Begeleiding (WMO)
Lasten
2.164
1.962
1.952
5.501
7.229
6.71c Dagbesteding (WMO)
Afwijking begrotingrealisatie 2023 -221 1.727
-165
-165
0
165
4.913
5.336
7.229
1.892
3.570
4.391
3.740
-651
Baten Saldo 6.71b Begeleiding (WMO)
-359
5.078
Baten Saldo 6.71a Huishoudelijke hulp (WMO)
Realisatie 2023
0
-2
0
2
3.570
4.389
3.740
-649
Lasten
0
0
0
0
0
0
0
0
848
0
0
0
Baten
-2
0
0
0
Saldo 6.71d Overige maatwerkarrangementen(WMO)
846
0
0
0
5
0
0
0
Saldo 6.71c Dagbesteding (WMO) 6.71d Overige maatwerkarrangementen(WMO)
Lasten
6.72a Jeugdzorg begeleiding
Lasten
Saldo 6.72a Jeugdzorg begeleiding 6.72b Jeugdzorg behandeling
Lasten Baten
0
0
2.435
82
Lasten
62
399
498
99
62
399
498
99
Lasten
7.858
7.109
7.397
288
7.858
7.109
7.397
288
0
1.301
1.301
0
0
1.301
1.301
0
845
0
0
0
Lasten Lasten
Saldo 6.73b Gezinsgericht 6.73c Jeugdhulp met verblijf overig
82
0
Saldo 6.73a Pleegzorg 6.73b Gezinsgericht
0
2.435
2.353
Saldo 6.72d Jeugdhulp zonder verblijf overig 6.73a Pleegzorg
0
2.353
-42
Saldo 6.72c Jeugdhulp dagbesteding 6.72d Jeugdhulp zonder verblijf overig
0
0 -42
Saldo 6.72b Jeugdzorg behandeling 6.72c Jeugdhulp dagbesteding
5
845
0
0
0
Lasten
0
5.827
5.742
-85
5.827
5.742
-85
Lasten
474
577
627
50
474
577
627
50
Lasten
7.429
1.429
-87
-1.516
Baten
-113
0
0
0
7.316
1.429
-87
-1.516
Saldo 6.73c Jeugdhulp met verblijf overig 6.74a Jeugd behandeling GGZ zonder verbl
Saldo 6.74a Jeugd behandeling GGZ zonder verbl 6.74b Jeugdhulp crisis/LTA/GGZ-verblijf Saldo 6.74b Jeugdhulp crisis/LTA/GGZ-verblijf 6.81a Beschermd wonen (WMO)
Lasten
436
632
236
-396
Baten
0
-321
-1.898
-1.577
436
311
-1.663
-1.974
147
466
260
-206
Saldo 6.81a Beschermd wonen (WMO) 6.81b Maatschapp.- en vrouwenopvang(WMO)
6 september 2024
Lasten
Jaarstukken 2023
39
Programma 4 Leven Programma x € 1.000
Lasten/ baten Baten
Primaire Begrobegroting ting 2023 2023 na wijziging 0 0
Realisatie 2023 -44
Afwijking begrotingrealisatie 2023 -44
Saldo 6.81b Maatschapp.- en vrouwenopvang(WMO)
147
466
216
-250
6.82a Jeugdbescherming
575
1.667
1.642
-25
575
1.667
1.642
-25
Lasten
Saldo 6.82a Jeugdbescherming 6.82b Jeugdreclassering
Lasten
168
235
235
0
168
235
235
0
Lasten
3.281
3.563
3.409
-154
Baten
-178
-826
-1.219
-393
3.103
2.737
2.190
-547
Saldo 6.82b Jeugdreclassering 7.1 Volksgezondheid Saldo 7.1 Volksgezondheid Totaal programma 4 Leven
Lasten
75.333
84.865
81.134
-3.731
Baten
-8.409
-15.072
-23.087
-8.014
Saldo programma 4 Leven
66.924
69.793
58.048
-11.745
Toevoegingen reserves
Lasten
0
771
397
-374
Onttrekkingen reserves
Baten
0
-10.136
-9.361
775
66.924
60.428
49.084
-11.344
Resultaat programma 4 Leven
In onderstaand overzicht zijn de belangrijkste financiële afwijkingen weergegeven. Afwijkingen op een taakveld groter dan € 50.000 (voor zowel de baten als de lasten) worden toegelicht. In het overzicht wordt cijfermatig de aansluiting gemaakt met bovenstaand financieel overzicht van het programma. Taakveld Afwijking Voordeel Belangrijkste verklaringen op / begroting Nadeel 4.1 Openbaar ba52 Nadeel De huurlasten voor schoolgym zijn op een aantal locaties € sisonderwijs 44.000 hoger dan begroot. 4.2 Onderwijshuis-456 Voordeel In 2023 zijn minder kosten voor gebouwen, zoals onderhoud, vesting gemaakt dan geraamd. Hiertegenover stonden wel meer lasten dan geraamd voor geleden schades aan schoolgebouwen. 140 Nadeel Door lagere verhuuropbrengsten voor openbaar/bijzonder onderwijs zijn de baten lager uitgevallen in 2023. 4.3 Onderwijsbeleid -872 Voordeel De afwijking bestaat voor ca € 764.000 uit lagere lasten Onen leerlingzaken derwijsachterstandsbeleid, zie ook batenzijde. De teveel ontvangen rijksbijdrage is voorzien op de balans. Daarnaast is budget voor de Regiodeal-pijler Onderwijs en Arbeidsmarkt, € 348.000, niet besteed en wordt voorgesteld over te hevelen naar 2024 voor dekking van kosten voor diverse business cases. In de afwijking zit ook een overschrijding op leerlingenvervoer, € 240.000, als gevolg van niet begrote indexering van tarieven.
1.595 Nadeel Wordt met name veroorzaakt doordat de ontvangen DUO-bijdrage (zie ook het voordeel aan de lastenkant van taakveld 4.3) is voorzien op de balans, omdat het gelabelde gelden zijn. 5.1 Sportbeleid en -256 Voordeel Het budget ten behoeve van ver- en nieuwbouw van sportacactivering commodaties is niet besteed in 2023 en wordt voorgesteld om over te hevelen naar 2024.
6 september 2024
Jaarstukken 2023
40
Taakveld
5.2 Sportaccommodaties 5.3 Cultuurpresentatie/-product./-partic
5.5 Cultureel erfgoed
5.6 Media 6.1 Samenkracht en burgerparticipatie
6.2 Toegang en eerstelijnsvoorzieningen
6 september 2024
Afwijking op begroting
Voordeel / Nadeel
-690
Voordeel
358
Nadeel
-492
Voordeel
226
Nadeel
92
Nadeel
-76
Voordeel
117 -157
Nadeel Voordeel
-7.459
Voordeel
-1.194
Voordeel
Belangrijkste verklaringen
De overige afwijking wordt met name veroorzaakt door uitgaven voor het Lokaal Sport Akkoord, die gedekt worden door de specifieke uitkering GALA Lokaal Sport, zie ook 5.1 baten. Het voordelige resultaat van € 309.000 naar aanleiding van de afrekening met Sportfondsen Hellevoetsluis over 2022 is verwerkt in 2023, en was niet begroot. Daarnaast is de teruggaaf energietoeslag, totaal € 290.000 voor de sporthal de Eendragt niet begroot en op dit taakveld verwerkt. Het resterende voordeel bestaat uit meerdere posten met een omvang van kleiner dan € 50.000. Als gevolg van lagere kosten voor klein onderhoud is er ook minder beroep gedaan op de voorziening voor onderhoud De onderschrijding wordt voor ongeveer € 370.000 veroorzaakt door lagere kosten voor klein en groot onderhoud voor eigen accommodaties en kunst en cultuur. Verder is voor uitvoering voor beleid van kunst en cultuur fors minder uitgegeven dan begroot. Het nadeel is, samenhangend met de lasten, veroorzaakt door een lagere onttrekking uit de voorziening groot onderhoud. Uitgaven, onder andere voor verlichtingswerkzaamheden, voor de vestingwerken Brielle leiden tot een nadeel. Extra bijdragen vanuit het Rijk en de provincie voor onder andere monumenten leveren een voordeel op. Een hogere bijdrage aan de bibliotheek.
Bij de bestuursrapportage is er voor de Rijksbijdrage voor de opvang van Oekraïense vluchtelingen uitgegaan van een kostendekkende vergoeding van € 3,2 miljoen. De totaal ingediende onkostenvergoeding op basis van normbedrag (€ 83 per opvangplek) x aantal opvangplekken bedraagt € 10,3 miljoen. Deze wordt echter pas beschikt en ontvangen in 2024. In de jaarrekening wordt daarom een 'nog te ontvangen'-post opgenomen voor € 10,3 miljoen. Van het resterende bedrag, circa € 6,9 miljoen, is bij de bestuursrapportage 2023 reeds voorgesteld dit te reserveren voor 2024. Naast de kosten die door het normbedrag, € 10,3 miljoen, worden gedekt, zijn er ook transitiekosten en kosten voor particuliere opvang gemaakt. Deze worden bij het rijk gedeclareerd en resulteren in hogere baten. Bij de bestuursrapportage is er voor de Rijksbijdrage voor de opvang van Oekraïense vluchtelingen uitgegaan van een kostendekkende vergoeding van € 3,2 miljoen. De totaal ingediende onkostenvergoeding op basis van normbedrag (€ 83 per opvangplek) x aantal opvangplekken bedraagt €10,5 miljoen. Deze wordt echter pas beschikt en ontvangen in 2024. In de jaarrekening wordt daarom een 'nog te ontvangen'-post opgenomen voor €10,5 miljoen. Van het resterende bedrag, circa € 6,9 miljoen, is bij de bestuursrapportage 2023 reeds voorgesteld dit te reserveren voor 2024.
De personeelslasten vallen lager uit dan vooraf was begroot door openstaande vacatures die moeilijk te vervullen zijn.
Jaarstukken 2023
41
Taakveld
6.6 Maatwerkvoorzieningen (WMO)
Afwijking op begroting
Voordeel / Nadeel
210
Nadeel
-221
Voordeel
1.727
Nadeel
165
Nadeel
6.71b Begeleiding (WMO)
-651
Voordeel
6.72b Jeugdzorg behandeling 6.72c Jeugdhulp dagbesteding 6.72d Jeugdhulp zonder verblijf overig
82
Nadeel
99
Nadeel
288
Nadeel
6.73c Jeugdhulp met verblijf overig 6.74a Jeugd behandeling GGZ zonder verbl.
-85
Voordeel
50
Nadeel
6.71a Huishoudelijke hulp (WMO)
6.74b Jeugdhulp crisis/LTA/GGZ-verblijf
6 september 2024
-1.516
Voordeel
Belangrijkste verklaringen
Daarnaast is met ingang van 2023 uitvoering gegeven aan de nota versterking preventie veld, waarbij het doel is om het preventieve veld te versterken en daarmee wachtlijsten terug te dringen. Voor de continuering van een aantal onderdelen uit de Nota Versterking Preventief Veld in 2024, wordt gevraagd de overgebleven middelen ad €175.000 van de Nota versterking Preventie Veld over te hevelen naar 2024. Hierna zal gekeken worden op een andere manier om deze inzet te borgen c.q. af te bouwen. Het gaat om budget voor Schoolmaatschappelijk Werk, kinderpsychiater en Doorbraakmethode. De toenemende vergrijzing speelt hierbij een rol. Daarnaast zijn door de inflatie, die hoger was dan geraamd, meer kosten gemaakt voor het doen van woningaanpassingen Eigen bijdrage is niet uit te splitsen in maatwerkvoorziening of huishoudelijke hulp. De werkelijke bijdragen voor deze voorzieningen zijn onder taakveld 6.6 maatwerkvoorzieningen geboekt. Een gedeelte van de begrote baten staat onder taakveld 6.71 huishoudelijke hulp. De kosten van Hulp bij Huishouden zijn te laag begroot geweest. Door toename van het aantal aanvragen, als gevolg van een laag abonnementstarief CAK en vergrijzing, zijn deze kosten extra gestegen. Eigen bijdrage is niet uit te splitsen in maatwerkvoorziening of huishoudelijke hulp.
De werkelijke kosten zijn verantwoord onder taakveld 6.6 maatwerkvoorzieningen WMO Op de individuele begeleiding is minder uitgegeven dan begroot vanwege minder dure maatwerkvoorzieningen, zoals safehouses. Hogere bijdrage Gemeenschappelijke Regeling Rijnmond (GRJR) door meer inzet op maatwerk jeugdhulp. De hogere lasten zijn ontstaan door onvoldoende rekening te houden met indexering van de tarieven. Er is een overschrijding op maatwerk en Jeugd Zorg in Natura. Er is meer inzet op maatwerk, omdat het aanbod niet aansluit bij de hulpvraag. Daarnaast zijn er meer zwaardere indicaties afgegeven. Lagere bijdrage doordat het aantal jongeren licht is gedaald, jongeren worden langer ambulant behandeld. Er is een kwaliteitsslag gemaakt in het onderwijs op het gebied van lees- en taalonderwijs en dyslexie screening. Hierdoor zijn er meer kosten gemaakt dan begroot. In het kader van de fusie is het tijdelijk niet mogelijk geweest om declaraties in te dienen. Hierdoor zijn er meer nagekomen declaratie uit voorgaande jaren verwerkt in het boekjaar Op dit taakveld is een stelpost opgenomen, die niet is afgeraamd in de bestuursrapportage 2023. Dat levert een eenmalig voordeel op in deze jaarrekening. Daarnaast is de eindafrekening van de GRJR, op basis van de definitieve jaarstukken ontvangen en verwerkt, dit heeft een negatief effect van € 100.000.
Jaarstukken 2023
42
Taakveld
Afwijking op begroting -396
Voordeel / Nadeel Voordeel
-1.577
Voordeel
-206
Voordeel
-154
Voordeel
-393
Voordeel
Totaal verklaard Overige verschillen
-11.650 -95
Voordeel Voordeel
Toevoegingen reserves
-374
Voordeel
Onttrekkingen reserves
775
Nadeel
Totaal programma
-11.344
Voordeel
6.81a Beschermd wonen (WMO)
6.81b Maatschapp.en vrouwenopvang(WMO) 7.1 Volksgezondheid
6 september 2024
Belangrijkste verklaringen
Een groot deel van dit budget, € 185.000, afkomstig van Nissewaard, was bestemd voor de uitvoering van de Regiovisie Huiselijk geweld en kindermishandeling en is niet besteed in 2023. Het restant, circa € 102.000 bestaat uit middelen, ook verkregen vanuit de centrumgemeente Nissewaard om in te zetten voor huiselijk geweld en kindermishandeling. Deze gelden zijn niet besteed in 2023 en hiervan wordt voorgesteld dit over te hevelen naar 2024 om in te zetten voor de genoemde doelen. Het voordelig verschil betreft de ontvangen bijdrage Beschermd Wonen vanuit centrumgemeente Nissewaard. Deze is niet besteed in 2023 en valt vrij in het rekeningresultaat. Conform genomen raadsbesluit wordt dit bedrag verdeeld over de jaren 2024 t/m 2026 onttrokken aan algemene reserve om in te zetten voor zorg- en opvangstructuur binnen de gemeente Voorne aan Zee. Bijdrage door gemeente Nissewaard aan Veilig Thuis. Veilig thuis is het advies- en meldpunt voor huiselijk geweld en/of kindermishandeling. Dit verschil bestaat grotendeels uit het deel van de specifieke GALA-uitkering, ad € 209.000, vanuit het rijk (Gezond en Actief Leven Akkoord) dat niet besteed is in 2023 en conform de voorwaarden overgeheveld mag worden naar 2024. Daarnaast bestaat het verschil uit kleinere afwijkingen dan € 50.000.
Het verschil bestaat voor € 332.000 uit de ontvangen SPUK bijdrage Integraal Zorg Akkoord (IZA), die voor €117.000 is ingezet voor dekking van ambtelijke inzet (overhead) en voor € 215.000 voor dekking van kosten voor coördinator en monitoring POH / GGZ en Jeugd (taakveld 6.2). Daarnaast wordt het verschil veroorzaakt door een terugvordering van subsidie Bemoeizorg en een klein ondersteuningsbudget vanuit het Gezond en Actief Leven Akkoord (Rijksbijdrage GALA) ter dekking van diverse kosten voor gezondheidsbeleid. Het verschil van € 95.000 op programma leven wordt veroorzaakt door diverse niet significante afwijkingen. Hierop wordt niet nader toegelicht. Op dit taakveld was een incidentele stelpost opgenomen, die abusievelijk niet is afgeraamd in de bestuursrapportage 2023. Dat levert nu een voordeel op in deze jaarrekening. In 2023 is de boekwaarde van school ’t Want, voor € 243.000 ten onrechte afgeboekt. De planning voor sloop is doorgeschoven naar 2025. De afboeking is teruggedraaid in 2023. Als gevolg van vertraging in de geplande uitvoering van investeringen 2022 en 2023 komen de afschrijvingslasten van deze investeringen in latere jaren, zodat de werkelijke afschrijvingslasten 2023 lager uitkomen dan begroot voor 2023. Daarmee valt de dekking van afschrijvingslasten uit de reserve dekking kapitaallasten VAZ in 2023 ook lager uit.
Jaarstukken 2023
43
Beleidsindicatoren Onderstaande tabel geeft de beleidsindicatoren weer die betrekking hebben op dit programma. gebied / dimenProgramma Indicator eenheid periode sie Achterstand onder jeugd - Kinderen in uitP4 keringsgezin % 2022 Voorne aan Zee Achterstand onder jeugd - Werkloze jongeP4 ren % 2022 Voorne aan Zee Cliënten met een maatwerkvoorziening per 10.000 inP4 Wmo woners 2023 Voorne aan Zee
5
P4
Jongeren met jeugdbescherming
P4
waard e
1 760
2023
Voorne aan Zee
1,1
Jongeren met jeugdhulp
% % van alle jongeren tot 18 jaar
2023
Voorne aan Zee
9,2
P4
Jongeren met jeugdreclassering
%
2023
Voorne aan Zee
0,3
P4
Niet-sporters
2022
Voorne aan Zee
50,6
P4
Personen met een bijstandsuitkering
2023
Voorne aan Zee
220,3
P4
% per 10.000 inwoners per 1.000 leerlingen
Relatief verzuim Voortijdige schoolverlaters zonder startkwalificatie (vsv-ers) %
2021
Voorne aan Zee
12
2023
Voorne aan Zee
2,4
P4
6 september 2024
Jaarstukken 2023
44
Programma Middelen Wat staat er in het programma Middelen? Het programma Middelen beschrijft het beheer van het gemeentelijk vastgoed en hoe we de gemeentefinanciën gezond en op orde willen houden, nu en in de toekomst. We lichten de inkomsten toe, die we ontvangen uit het Gemeentefonds van het Rijk. Dit heet de algemene uitkering en is de belangrijkste inkomstenbron van de gemeente. Ook vindt u in dit programma de andere inkomsten, zoals de gemeentebelastingen (waaronder onroerendezaakbelasting), rente uit geldleningen en dividenduitkeringen van verbonden partijen. De grootste lasten binnen dit programma zijn de toevoegingen aan reserves en betaalde en toegerekende rente.
Wat gebeurde er om ons heen? Vanaf 2026 zal de bijdrage vanuit het Gemeentefonds veel lager zijn dan tot en met 2025 het geval is. Hierdoor zullen onze inkomsten vanaf 2026 drastisch dalen. Door de val van het kabinet in juli 2023 zijn de onderhandelingen over het Gemeentefonds tussen de VNG (namens de gemeenten) en het Rijk stilgevallen. Deze onderhandelingen kunnen pas weer worden opgepakt als er een nieuw kabinet is.
Wat hebben we bereikt en wat hebben we daarvoor gedaan? Het hoofddoel van het programma Middelen is een financieel gezonde gemeente Voorne aan Zee, nu en in de toekomst. Wat we hebben gedaan om ons doel te behalen, is hieronder uitgewerkt. Wat wilden we bereiken? Een goede kwaliteit en instandhouding van het gemeentelijk vastgoed. Wat hebben we bereikt?
Wat hebben we daarvoor gedaan?
De opgave voor het in stand houden van gemeentelijk vastgoed is in beeld.
We hebben voor alle gebouwen een opname met rapportage voor onderhoudsmaatregelen gemaakt en verwerkt in het meerjarig onderhoudsprogramma. We hebben grootonderhoud uitgevoerd aan gevels.
De staat van onderhoud van de monumenten is verbeterd. Wat wilden we bereiken? Een realistische en structureel sluitende begroting Wat hebben we bereikt?
Wat hebben we daarvoor gedaan?
De begroting 2023 liet nog een negatief saldo zien. We hebben bereikt dat het preventief toezicht, dat in 2023 door de provincie Zuid-Holland werd opgelegd, met ingang van 2024 is omgezet in een normaal repressief toezicht.
Door herijking van budgetten in verschillende fases, is het begrotingssaldo in positieve zin bijgesteld. In de bestuursrapportage 2023 is een op dat moment actueel beeld geschetst. Het uiteindelijke rekeningresultaat over 2023 bedraagt 0.
Wat wilden we bereiken? Stabiele lasten voor de inwoners van Voorne aan Zee. Wat hebben we bereikt?
Wat hebben we daarvoor gedaan?
De lasten zijn niet meer dan trendmatig gestegen.
De OZB (onroerendezaakbelasting) is in 2023 geharmoniseerd. De overige belastingen en heffingen worden voor 1 januari 2025 geharmoniseerd. Het project van de belastingharmonisatie (overige belastingen) is eind 2023 opgestart.
6 september 2024
Jaarstukken 2023
45
Wat heeft het gekost? In de tabel staan, per taakveld, de baten en lasten van dit programma, het gerealiseerd totaal saldo van baten en lasten, de mutaties in de reserves en het gerealiseerde resultaat. Hierbij worden de baten weergegeven als -/- en de lasten als +. Programma 5 Middelen Programma x € 1.000
Lasten/ baten
0.3 Beheer overige gebouwen en gronden
Lasten
881
3.154
2.747
Afwijking begrotingrealisatie 2023 -407
Baten
-503
-719
-639
80
378
2.434
2.108
-327
Saldo 0.3 Beheer overige gebouwen en gronden 0.5 Treasury
Lasten
5
33
795
762
-1.403
-1.112
-1.036
76
-1.398
-1.079
-242
838
Lasten
265
5
66
61
Baten
-11.327
-11.377
-11.401
-24
Saldo 0.61 OZB woningen 0.62 OZB niet-woningen
-11.061
-11.372
-11.335
37
Lasten
28
28
17
-11
Baten
-3.081
-3.081
-3.061
20
-3.053
-3.053
-3.043
10
0
125
119
-6
Saldo 0.62 OZB niet-woningen 0.63 Parkeerbelasting
Lasten Baten
-628
-450
-435
15
-628
-325
-316
9
Lasten
481
778
862
84
Baten
-612
-614
-625
-11
-131
165
238
73
-123.877
-130.141
-131.677
-1.536
-123.877
-130.141
-131.677
-1.536
Lasten
4.758
40
720
680
Baten
0
0
-6
-6
4.758
40
715
675
5
5
11
5
5
5
11
5
Lasten
6.423
4.168
5.337
1.169
Baten
-141.431
-147.493
-148879
-1.386
-135.008
-143.326
-143.542
-217
Saldo 0.63 Parkeerbelasting 0.64 Belastingen overig Saldo 0.64 Belastingen overig 0.7 Alg.uitkering/overige uitk.Gem.fonds Saldo 0.7 Alg.uitkering/overige uitk.Gem.fonds 0.85 Overige baten en lasten programma 5 Saldo 0.85 Overige baten en lasten programma 5 0.9 Vennootschapsbelasting (VpB)
Baten
Lasten
Saldo 0.9 Vennootschapsbelasting (VpB) Totaal programma 5 Middelen
Realisatie 2023
Baten Saldo 0.5 Treasury 0.61 OZB woningen
Primaire Begroting begroting 2023 na 2023 wijziging
Saldo programma 5 Middelen Toevoegingen reserves
Lasten
20.978
15.899
15.899
0
Onttrekkingen reserves
Baten
-28.173
-22.612
-22.612
0
-142.203
-150.039
-150.256
-217
Resultaat programma 5 Middelen
6 september 2024
Jaarstukken 2023
46
In onderstaand overzicht zijn de belangrijkste financiële afwijkingen weergegeven. Afwijkingen op een taakveld groter dan € 50.000 (voor zowel de baten als de lasten) worden toegelicht. In het overzicht wordt cijfermatig de aansluiting gemaakt met bovenstaand financieel overzicht van het programma. Taakveld Afwijking Voordeel Belangrijkste verklaringen op / begroting Nadeel 0.3 Beheer overige -407 Voordeel Er is aan de gemeentelijke gebouwen minder onderhoud gegebouwen en gronpleegd dan aanvankelijk was voorzien/noodzakelijk was. den 80 Nadeel De verhuuropbrengsten van een aantal gebouwen zijn lager dan geraamd, de lagere verhuuropbrengsten worden gedempt door de verkoop van diverse gronden. 0.5 Treasury 762 Nadeel In de bestuursrapportage 2023 zijn de kapitaallasten (afschrijving en rente) naar beneden bijgesteld, omdat het investeringsvolume achterbleef ten opzichte van de ramingen. Toen had ook de dekking van de rente (ingeboekt als een negatieve last) moeten worden aangepast. Dat is niet gebeurd en daarom is er nu een verschil tussen begroting en realisatie. 76 Nadeel Het nadelig resultaat op dividenduitkeringen betreft een schattingswijziging in de toerekening van dividend aan de verschillende boekjaren 0.64 Belastingen 84 Nadeel De kosten voor de GR SVHW in 2023 waren enkele procenten overig hoger dan geraamd, daarmee ook de bijdrage.
De uitvoeringskosten voor het heffen en innen van de gemeentelijke heffingen en belastingen zijn echter nog steeds laag te noemen. 0.7 Alg.uitkering/ -1.536 Voordeel Bij de raadsinformatiebrief over de decembercirculaire 2023 is overige een extra opbrengst uit het gemeentefonds gerapporteerd van uitk.Gem.fonds circa € 3 miljoen. Omdat de decembercirculaire 2023 pas in december 2023 is verschenen hebben wij hier geen rekening mee kunnen houden in de begroting 2023. Dit resultaat bleek iets te positief omdat er ook negatieve verrekeningen hebben plaatsgevonden over 2023 en eerdere jaren. Uiteindelijk bedraagt het voordeel op de baten ongeveer € 1,5 miljoen. 0.85 Overige baten 680 Nadeel Op de lasten is een nadeel ontstaan inzake nagekomen lasten en lasten provan de voormalige gemeenten. Hierin was niet voorzien. Grogramma tendeels is er sprake van onderlinge vorderingen tussen de voormalige gemeenten uit 2014, 2021 en 2022, waar tegenover geen schulden in de boeken staan. Daarnaast hebben er dotaties plaatsgevonden aan de voorziening dubieuze debiteuren. Totaal verklaard -200 Voordeel Overige verschillen -17 Voordeel Geen verdere toelichting. Totaal programma -217 Voordeel
6 september 2024
Jaarstukken 2023
47
Beleidsindicatoren Onderstaande tabel geeft de beleidsindicatoren weer die betrekking hebben op dit programma. Programma Indicator
eenheid
periode gebied / dimensie waarde
P5
Gemeentelijke woonlasten éénpersoonshuishouden
€
2024
Voorne aan Zee
929
P5
Gemeentelijke woonlasten meerpersoonshuishouden €
2024
Voorne aan Zee
952
P5
Gemiddelde WOZ-waarde
x € 1.000 2019
Voorne aan Zee
244
P5
Gemiddelde WOZ-waarde
x € 1.000 2020
Voorne aan Zee
265
P5
Gemiddelde WOZ-waarde
x € 1.000 2021
Voorne aan Zee
284
P5
Gemiddelde WOZ-waarde
x € 1.000 2022
Voorne aan Zee
313
P5
Gemiddelde WOZ-waarde
x € 1.000 2023
Voorne aan Zee
369
6 september 2024
Jaarstukken 2023
48
Paragrafen Lokale heffingen Inleiding Op 1 januari 2023 zijn de gemeenten Brielle, Hellevoetsluis en Westvoorne gefuseerd tot de nieuwe gemeente Voorne aan Zee. Om bijtijds de overeenkomsten en verschillen inzichtelijk te krijgen op het gebied van de lokale heffingen voor Voorne aan Zee, werd in 2022 een gezamenlijke werkgroep Belastingen ingesteld. Deze werkgroep heeft in december 2022 de notitie ‘Harmonisatie belastingen’ aangeboden aan het college en de gemeenteraad. In de notitie staat welke stappen gezet moeten worden om te komen tot een geharmoniseerde verordening voor de verschillende belastingen/heffingen. Deze paragraaf sluit deels aan bij de al door de voormalige gemeenteraden vastgestelde verordeningen op het gebied van belastingen/heffingen. De gemeenteraad van Voorne aan Zee heeft in februari 2023 de geharmoniseerde verordening onroerendezaakbelasting 2023 vastgesteld. Omdat niet alle belastingen/heffingen zijn geharmoniseerd, wordt er voor bepaalde belastingen/heffingen onderscheid gemaakt tussen de voormalige gemeenten waarvoor deze nog van toepassing zijn.
Algemeen Volgens artikel 9 van het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten (BBV), wijden we in de begroting een afzonderlijke paragraaf aan de lokale heffingen. Artikel 10 van het BBV bepaalt dat in deze paragraaf tenminste aandacht moet zijn voor:
De geraamde inkomsten;
Het beleid voor de lokale heffingen;
Een overzicht op hoofdlijnen van de diverse heffingen, waarin inzichtelijk wordt gemaakt: o Hoe we ervoor zorgen dat bij de berekening van tarieven van heffingen, die hoogstens koso o
tendekkend mogen zijn, dat de geraamde baten de geraamde lasten niet overschrijden; Wat de beleidsuitgangspunten zijn die ten grondslag liggen aan deze berekening; Hoe deze uitgangspunten bij de tariefstelling worden gehanteerd;
Een aanduiding van de lokale lastendruk;
Een beschrijving van het kwijtscheldingsbeleid.
Bij lokale lasten gaat het om inkomsten, verkregen op grond van publiekrechtelijke regels, voornamelijk belastingen, heffingen en retributies. Het onderscheid hiertussen wordt hieronder geschetst. De totale opbrengsten voor het jaar 2023 uit deze lokale heffingen/belastingen/retributies wordt hieronder weergegeven.
6 september 2024
Jaarstukken 2023
49
Opbrengsten x € 1.000
Geharmo- Begroot niseerd 2022
Werkelijk 2022*
Begroot na
Werkelijk
Saldo
wijziging 2023
2023
2023
1. OZB woningen
Ja
9.974
9.932
11.377
11.400
-23
2. OZB niet-woningen
Ja
2.750
2.897
3.081
3.061
20
3. Afvalstoffenheffing
Nee
10.342
10.438
10886
-258
4. Reinigingsrecht
Nee
61
50
54
-54
5. Rioolheffing
Nee
7.312
7.516
7.587
7801
-214
6. Hondenbelasting
Deels
471
483
477
525
-48
7. Parkeerbelasting
Nee
590
456
450
435
15
8. Forensenbelasting
Nee
3
2
0
1
-1
9. Toeristenbelasting
Nee
2.065
1.899
2.200
2.024
176
10. Precariobelasting
Nee
47
0
47
12
35
11. Begraafplaatsrecht
Nee
611
180
641
823
-182
12. Marktgelden
Nee
116
84
120
96
24
13. Havengeld
Nee
33
202
257
284
-27
14. Retributie
Nee
4
32
4
0
4
15. Leges
Ja
2.404
3.804
3391
3272
119
16. Reclamebelasting
Nee
73
76
73
86
-13
17. BIZ (bedr.inv.zone)
Nee
50
48
100
52
48
10.628
Eindtotaal 36.907 38.099 40.433 40.809 -379 *) Totalen van cijfers uit betreffende paragraaf Lokale Heffingen uit de jaarrekeningen van de vm. gemeenten. De geraamde opbrengsten zijn in de begroting van 2023 verhoogd met het geraamde inflatiepercentage van 4,9%. Met deze verhoging wordt de algemene prijsontwikkeling gevolgd. Dit is noodzakelijk om de inkomsten van de gemeente op dit onderdeel op peil te houden en structurele onevenwichtigheid van inkomsten ten opzicht van de uitgaven te voorkomen.
Overzicht op hoofdlijnen van de diverse heffingen Belastingen Onroerende zaakbelasting (OZB) De aanslag OZB wordt voor het belastingjaar 2023 gebaseerd op OZB-tarieven voor 2023 en de WOZwaarde op waarde peildatum van 1 januari 2022. Daarbij is rekening gehouden met de al in de meerjarenraming van de voormalige gemeenten opgenomen ontwikkeling van de opbrengst en de indexatie. Het uitgangspunt voor de geraamde netto OZB-opbrengst 2023 zag er als volgt uit:
indexering van de geraamde opbrengst 2022 met 4,9%; de opgetelde geraamde opbrengsten van de voormalige gemeenten; verwachte areaaluitbreiding in 2023.
Bij de berekening van de OZB-tarieven voor 2023 is rekening gehouden met bovenstaande uitgangspunten en met de meest recente gegevens over de verwachte waardeontwikkeling. De voorlopige waardeontwikkeling ging uit van een waardestijging van 15,47% in de voormalige gemeente Brielle, 17,44% in de voormalige gemeente Hellevoetsluis en 16,44% in de voormalige gemeente Westvoorne voor de woningen. Voor niet-woningen ging het om een waardestijging van 0,90% (Brielle), 1,00% (Hellevoetsluis) en 0,90% (Westvoorne).
6 september 2024
Jaarstukken 2023
50
Toeristenbelasting De opbrengsten van de toeristenbelasting (land en water) zijn met het inflatiepercentage van 4,9% verhoogd. Toeristenbelasting is voor het jaar 2023 niet geharmoniseerd. Hondenbelasting De hondenbelasting is voor het jaar 2023 deels geharmoniseerd. De opbrengst is met 4,9% verhoogd. De voormalige gemeente Westvoorne heeft besloten het voorstel tot harmonisatie niet vast te stellen waardoor de uitgangspunten voor het begrotingsjaar 2022 en het daaruit voortvloeiende tarief 2022 nog steeds van toepassing is. Forensenbelasting (alleen in voormalige gemeente Brielle) Deze belasting wordt geheven bij personen die niet in de gemeente Voorne aan Zee wonen maar wel een gemeubileerde woning voor meer dan 90 dagen per jaar in onze gemeente ter beschikking hebben. Kort gezegd wordt met deze belasting de tweede woningbezitter belast. De heffing is een vast bedrag per woning afhankelijk van de waarde van die woning. Precariobelasting De drie voormalige gemeenten hieven op grond van een verordening precariobelasting, voor het hebben van voorwerpen onder, op of boven gemeentegrond. De heffingen waren in de drie gemeenten zeer uiteenlopend van aard.
Brielle kende een uitgebreide tarieventabel, Westvoorne een bescheiden tarieventabel met name gericht op bouwwerkzaamheden, steigers en dergelijke maar niet op terrassen, terwijl Hellevoetsluis alleen precario berekende op terrassen. In 2023 en mogelijk in 2024 werken we aan een geharmoniseerde verordening. De opbrengst uit precario is in 2023 geïndexeerd met 4,9% en wordt geheven zoals de drie voormalige gemeenten dat deden.. Parkeerbelasting (alleen in voormalige gemeente Westvoorne ) Parkeerbelasting wordt momenteel alleen in de voormalige gemeente Westvoorne geheven voor het daadwerkelijke parkeren op daarvoor aangewezen plaatsen en voor een vergunning om te parkeren op daarvoor aangewezen plaatsen. De opbrengst parkeerbelasting is geïndexeerd met 4,9%.
Heffingen/retributies In de paragraaf lokale heffingen moet een overzicht van baten en lasten worden opgenomen voor de heffingen waarbij sprake is van het verhalen van kosten. Onderstaand worden de diverse heffingen kort behandeld en geven we per heffing via een vast format inzicht in de kosten die (vanuit de diverse taakvelden) aan de heffing worden toegerekend, de gehanteerde tariefstelling en de geraamde baten. Met uitzondering van de legesverordening geldt dat de drie voormalige gemeenten geen geharmoniseerde verordeningen hebben vastgesteld, waardoor de uitgangspunten van die gemeenten nog van toepassing zijn. Onafhankelijk van de aard en samenstelling van de overhead kan deze worden toegerekend aan de directe kosten van de taakvelden. Deze toerekening vindt voor heffingen extracomptabel plaats. Afvalstoffenheffing Elke gemeente is wettelijk verplicht om haar zorgplichten voor afval-, hemel- en grondwater na te komen. Hoe de gemeente op korte en lange termijn invulling geeft aan de gemeentelijke zorgplichten, is vastgelegd in een gemeentelijk afvalbeleidsplan. Het uitgangspunt is dat de kosten voortkomend uit de zorgplicht voor maximaal 100% worden gedekt uit de afvalstoffenheffing. Omdat de afvalstoffenheffing in 2023 nog niet is geharmoniseerd gelden de uitgangspunten zoals opgenomen in de meerjarenraming van de voormalige gemeenten.
De tarieven voor 2022 zijn voor het jaar 2023 geïndexeerd (met uitzondering van. de voormalige gemeente Westvoorne). Aangezien de administratie niet voorziet in het bijhouden van de lasten per voormalige gemeente, kan alleen de kostendekkendheid (achteraf) in totaal voor Voorne aan Zee worden getoond.