Document · PDF

Overzicht ingekomen stukken bijlage

Raadsvergadering 29 juni 2023, gemeente VlissingenBij agendapunt: VASTSTELLEN VAN DE AGENDA31.725 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 3 van 4

2a. Leidende principes - handvaten voor de vertaling van beleid naar praktijk formuleren en vaststellen, hierdoor worden inwoners, in- en externe professionals zich bewust van het gevraagde gedrag en omgangsvormen binnen het sociaal domein. 2b. Vanaf 2022 hebben vastgestelde leidende principes een duidelijke plek in opdrachten, uitvoering communicatie en verantwoording. 3. Het Vlissings model voor ondersteuning en zorg vertalen in een eenduidige werkwijze. Van buiten naar binnen, de gemeente Vlissingen weet wat er leeft bij haar inwoners, professionals en overige externe stakeholders. 3.3.2.2 Artikel 12-traject sociaal domein en werk & inkomen

Wat wilde de raad bereiken?

1. Een steviger grip op kostenbeheersing en -ontwikkeling.

. .

RFf het college j j i mmdaai m

* u. m ■■ i ivHjr

Toelichting

■■

1. Plan van aanpak artikel 12 uitvoeren.

Deloitte Accountant! f.v. Voor identificatiedoelrfïhden. Behorend bij controlevendaring d.d. 22 juni 2023 l

JAARVERSLAG 2022 PROGRAMMA 3: SOCIALE SAMENHANG

ES Wat heeft het college daarvoor gedaan in 2022?

Status

[Toelichting

3.3.2.3 Zeeuwse samenwerking sociaal domein

Wat wilde de raad bereiken?

1. Regie en sturing op een goed functionerend, samenhangend en betaalbaar stelstel van ondersteuning voor onze inwoners.

EQ Wat heeft het college daarvoor gedaan in 2022?

1. Vanuit mede-eigenaarschap door middel van een actieve participatie in de verschillende onderdelen van de samenwerkingsstructuur, het samenwerken vormgeven en invullen en daarmee de gewenste effecten realiseren.

Status

[Toelichting

3.3.2.4 Onderwijsbeleid en leerlingzaken

Alle kinderen (van 0-23 jaar) moeten dezelfde kansen krijgen zich, op basis van de eigen talenten en kwaliteiten, te ontwikkelen. Door vanaf 4 jaar naar school te gaan en (passend) onderwijs te volgen. Sommige kinderen hebben daarbij hulp en ondersteuning nodig. Wij zijn, in nauwe samenwerking en afstemming met het onderwijs, gestart met de verbetering en versoepeling van de aansluiting Onderwijs en Jeugdhulp door de inzet van buurtteams op de scholen. Dit is gefinancierd vanuit de specifieke rijksmiddelen Nationaal Programma Onderwijs (NPO). Om mee te kunnen doen in de samenleving is het van belang dat jongeren beschikken over een startkwalificatie. Daarom is de monitoring en begeleiding op scholen met oog op verzuim, thuiszitten en vervroegd schoolverlaten voortgezet. Extra formatie in de vorm van de thuiszitterscoach is ingezet vanuit het NPO.

Wij zijn verantwoordelijk voor het bieden van adequate onderwijshuisvesting, afgestemd op de behoeften en mogelijkheden van de betreffende wijk. De uitgangspunten voor de keuzes zijn vastgelegd in een Strategisch Huisvestingsplan 2020-2039 en waarvan de uitvoering ter hand is genomen. Kinderopvang vervult een cruciale rol in de ontwikkeling van kinderen. Als een kind zorg of specifieke hulp nodig heeft, werkt de kinderopvang nauw samen met de gemeente en (jeugd)zorg en biedt 'kind nabije zorg' in de dagelijkse omgeving van het kind aan. Voor- en vroegschoolse educatie in de kinderopvang is gefinancierd vanuit het onderwijsachterstandenbeleid. Om ieder kind zoveel mogelijk naar school te laten gaan met een zelfde startpositie worden landelijk budgetten beschikbaar gesteld aan gemeenten om onderwijsachterstanden te voorkomen. In nauw overleg met betrokken partijen is het gemeentelijk budget verdeeld voor aanvullende programma's.

Wij blijven verantwoordelijk voor het vervoer van leerlingen met een beperking naar onderwijsinstellingen. We waren voornemens om in 2022 de Verordening Leerlingenvervoer te actualiseren. In 2022 is er wel een start gemaakt, maar vaststelling van de Verordening door de raad vindt plaats in het 2e kwartaal van 2023.

Deloitte Accountant^ Voor identificatiedoeh len. Behorend bij controls /erWaring d.d. 22 juni 2023 1

JAARVERSLAG 2022 PROGRAMMA 3: SOCIALE SAMENHANG

Voor de economische ontwikkeling van Vlissingen zijn onze inwoners en ondernemers nodig voor de arbeidsmarkt. Samen met onze ondernemers hebben we een verantwoordelijkheid om het (beroeps)onderwijs in Vlissingen te behouden en versterken. Om de kansen op werk en deelname aan de samenleving te vergroten zijn de rijksmiddelen uit de Wet Educatie en Beroepsonderwijs opnieuw beschikbaar gesteld. Daarmee hebben wij educatie geboden aan onder andere analfabeten, laaggeletterden, vrijwillige inburgeraars om hun basisvaardigheden (taal, rekenen en digitale vaardigheden) te vergroten.

Door de komst van Oekraïense kinderen is er veelvuldig overleg geweest met buurtgemeenten en schoolbesturen over de organisatie van het onderwijs en de toeleiding van deze kinderen. 3.3.2.5 Sportbeleid en activering Wat wilde de raad bereiken?

1. Welzijn, leefstijl en participatie inwoners bevorderen door zoveel mogelijk inwoners te laten sporten en bewegen. 2. Welzijn, leefstijl en participatie inwoners bevorderen door bevorderen van een gezonde actieve leefstijl van basisschool kinderen. Wat heeft het college daarvoor gedaan in 2022?

Status

|Toelichting

1. Uitvoering van het uitvoeringsplan van het Sportakkoord.

/%•

2. Uitvoering brede impuls combinatiefuncties.

3.3.2.6 Samenkracht en burgerparticipatie

Hiervoor verwijzen wij u naar paragraaf 3.4.2.3. Burgerparticipatie van programma 4 Bestuur. 3.3.2.7 Wet Inburgering

Wat wilde de raad bereiken?

1. Nieuwkomers kunnen zo snel mogelijk meedoen in de samenleving, het liefst via betaald werk. Status

EBL2

|Toelichting

—

1. De nieuwe regietaken zijn ondergebracht bij in de integrale toegang. Er zal een brede intake afgenomen bij de inburgeraars en aan de hand daarvan taal-, financieel ontzorgings-, inburgeringsen participatietrajecten worden uitgezet bij de verschillende samenwerkingspartners in de regio. De voortgang hiervan zal nauwgezet gemonitord worden. 3.3.2.8 Preventie, vroegsignalering en toegang sociaal domein

Wat wilde de raad bereiken?

1. Efficiënter en effectiever organiseren van preventie, participatie en vroegsignalering in de vertrouwde woonomgeving van onze inwoners en daarmee instroom in individuele maatwerkvoorzieningen (vanuit de Wmo, Jeugdwet en PW) voorkomen. 2. Generalistische basishulp is beschikbaar in de buurten, afgestemd op de samenstelling en de ondersteuningsvragen van de inwoners. 3. Inwoners die het op eigen kracht niet redden, begeleiden naar de juiste vorm van individuele ondersteuning.

Deloitte Accountants HCv. Voor identificatiedoeleii len. Behorend bij controleverfeiaring d.d. 22 juni 2023 k

JAARVERSLAG 2022 PROGRAMMA 3: SOCIALE SAMENHANG

RH Wat heeft het college daarvoor gedaan in 2022?

Status

[Toelichting

1. Organiseren en dóórontwikkeling van buurtteams.

2. Voorbereiding voor de structurele borging van de buurtteams per 2023 in eigen regie organiseren. 3a. Vormgeven integrale toegang.

✓

3b. Verder ontwikkelen regieteam voor domeinoverstijgende casussen waar risicofactoren en veiligheidsaspecten spelen.

✓

3.3.2.9 Werk en inkomensregelingen Wat wilde de raad bereiken?

1. De (wettelijke) taken die Orionis Walcheren voor de Walcherse gemeente(n) uitvoert vinden tenminste binnen de Rijksbudgetten plaats. De gemeente(n) verstrekt geen extra gemeentelijke bijdrage aan Orionis Walcheren. De gemeente voldoet aan de gemeentelijke taakstelling op het cluster inkomen en participatie in het kader van de artikel 12-procedure en Orionis Walcheren draagt daar volledig aan bij. 2. Er moet zoveel als mogelijk een match ontstaan tussen de ondersteunde werkzoekenden en de toekomstige, nieuwe banen. Daarmee daalt de regionale werkeloosheid en kunnen de nieuwe banen zoveel mogelijk vervuld worden door regionale, capabele werknemers. |

RH Wat heeft het college daarvoor gedaan in 2022? 1. Implementeren verbetervoorstellen uit quick scan en KplusV onderzoeken. Aanpassen bedrijfsconcept Werkleerbedrijf en dóórontwikkeling van de SWinfrastructuur gericht op rendementsverbetering.

2. De uitwerking en uitvoering van het fiche I 'Arbeidsmarkt - impuls werkzoekenden' krijgt conform het door de stuurgroep Wind in de Zeilen vastgestelde plan van aanpak gedurende de periode 2021 tot en met 2023 zijn beslag.

Status

X I o

Mede door de energiecrisis, de gevolgen van de oorlog in Oekraïne en het COVID-19 zijn de doelstellingen in 2022 niet gehaald. Via het DB/AB Orionis wordt actie ondenomen om deze doelstellingen in 2023 alsnog te halen. Door de krapte op de arbeidsmarkt zien we minder instroom en minder uitstroom. 2023 gebruiken we om enkele wijzigingen in de uitvoering van het fiche Arbeidsmarkt door te voeren. We leggen medio 2023 een voorstel hiertoe ter besluitvorming voor aan de Stuurgroep Wind in de Zeilen.

3.3.2.10 Maatwerkvoorziening (Wmo) Wat wilde de raad bereiken?

1. We willen effectieve en efficiënte Aanvullende zorg bieden aan de inwoners van Vlissingen die dit echt nodig hebben.

1. Implementatie van de aanbesteding Aanvullende zorg.

De verwachting is dat de vraag naar Wmovoorzieningen deels zal afzwakken, maar in welke mate is lastig te voorspellen. Voor 2022 is er geen sprake van een tekort.

3.3.2.11 Maatwerkdlenstverlening 18-

Wat wilde de raad bereiken?

1. Een effectief en efficiënt aanbod van jeugdhulp. 2. Vermindering van de uitgaven aan jeugdhulp.

Deloitte Accountants 3f.V. Voor identificatiedoeleïi len. Behorend bij controlaverldaring d.d. 22 juni 2023 \

JAARVERSLAG 2022 PROGRAMMA 3: SOCIALE SAMENHANG

EE2 Wat heeft het college daarvoor gedaan in 2022?

Status

| Toelichting

1. Mede-sturen op de verbeterpunten uit de evaluatie Aanbesteding 2020-2024. Bijdragen aan uitvoering van de huidige Transformatieagenda jeugd en bijdragen aan het opstellen van de Zeeuwse agenda jeugd 2023-2026. 2. Mede-sturen op de verbeterpunten uit de evaluatie Aanbesteding 2020-2024. Gemeentelijk sturen op minder instroom naar jeugdhulp door inzet buurtteams, toegang en afspraken met huisartsen en onderwijs.

3.3.2.12 Geëscaleerde zorg 18+ Wat wilde de raad bereiken?

1. Sluitende overgang van zorg in een instelling naar zorg thuis. 2. Voorkomen van instroom naar instellingen en bevorderen van (duurzame) uitstroom uit instellingen met specifiek aandacht voor een passend zorglandschap voor de inwoners van Vlissingen. 3. Meer regie, grip, koersbepaling en sturing op de taken maatschappelijke opvang, vrouwenopvang en beschermd wonen. 4. Een goed functionerend, samenhangend en betaalbaar stelsel van ondersteuning voor onze inwoners.

sa 1. We gaan het product Intensieve Begeleiding Thuis

Status

Wat heeft het college daarvoor gedaan in 2022?

herbeoordelen waarbij gelet wordt op aansluiting tussen het Zeeuwse en lokale zorglandschap en indien nodig aanpassen. Deelname aan project Weer Thuis (hoogstwaarschijnlijk in samenwerking met Middelburg en Veere). 2. We gaan in het kader van het deelproject ambulantisering plan van aanpak artikel 12 de pilot ambulantisering vaststellen en starten met de uitvoering daarvan. Hierbij is het de ambitie om aansluiting te zoeken bij het project Weer Thuis

3. We gaan de samenwerkingsafspraken ten aanzien van de onderwerpen maatschappelijke opvang en beschermd wonen in het kader van de Norm voor Opdrachtgeverschap / Uitvoeringsagenda verder uitwerken. We gaan onderzoeken hoe de samenwerking met betrekking tot de centrumtaak Vrouwenopvang het best ingericht kan worden.

4. Voor de centrumtaak Beschermd Wonen treedt per 1-1-2023 de nieuwe governance zoals vastgelegd in de Norm voor Opdrachtgeverschap BW-MO in werking. In 2022 wordt dit verder voorbereid.

X X

| Toelichting

Wij onderzoeken momenteel de aansluiting tussen het Zeeuwse en lokale zorglandschap. Dit heeft op zich laten wachten vanwege de nieuwe inrichting van de aanvullende zorg.

De gesprekken in het kader van Weer Thuis lopen. Er is in 2022 nog geen overeenstemming bereikt met de betrokken organisatie over de inrichting van een aparte pilot. Dit maakt onderdeel uit van plan van aanpak 2023. De gesprekken hierover tussen gemeenten lopen nog. Deze duren langer doordat het wetgevingstraject vertraging heeft opgelopen. Wij kunnen deze gesprekken pas afronden wanneer het landelijke wettelijke kader (Wmo 2015, invoering van woonplaatsbeginsel) en het financiële kader (objectief verdeelmodel) is vastgesteld. Wij verwachten dat dit op 1 januari 2024 het geval is. Wij streven ernaar de samenwerkingsafspraken op 1 januari 2025 vast te stellen en te implementeren. Er worden tijdelijke afspraken gemaakt met de 13 gemeenten voor de aanbesteding Beschermd Wonen 2024 (en eventueel 2025) die gelden totdat de nieuwe governance in werking treedt. Idem.

3.3.2.13 Geëscaleerde Zorg 18- (Jeugd)

Tot dit taakveld behoren jeugdbescherming en jeugdreclassering en kinderbeschermingsmaatregelen opgelegd door de rechtbank, uitgevoerd door een gecertificeerde instelling (GI). Wat wilde de raad bereiken?

Deloitte Accountants* len. Voor identificatiedoeh Behorend bij controldverfelaring d.d. 22 juni 2023 \

JAARVERSLAG 2022 PROGRAMMA 3: SOCIALE SAMENHANG

1. Een effectief en toekomstbestendig aanbod van GI-taken. Wat heeft het college daarvoor gedaan in 2022?

Status

[Toelichting

la Erop sturen dat geen vrijwillige casuïstiek naar GI's gaat.

lb Sturen op het voorkomen van escalerende problematiek in gezinnen door inzet van het Regieteam complexe casuïstiek en inzet op preventie via buurtteams in samenwerking met andere algemene voorzieningen, onderwijs, doorbraakaanpak, armoedebeleid enz.

3.3.2.14 Volksgezondheid Wat wilde de raad bereiken?

1. Een toekomstbestendige zorginfrastructuur en basisgezondheidszorg dichtbij huis.

EB Wat heeft het college daarvoor gedaan in 2022?

la. We implementeren met partners het inhoudelijk concept Kerngezond in 3 samenwerkingsverbanden. lb. We positioneren onze Buurtteams in de Kerngezondcentra en zorgen voor goede aansluiting van onze Integrale Toegang. lc. We begeleiden de fysieke realisatie.

Status

Eltoelichting

✓

3.3.2.15 Continue taken

Van de taken die we continu uitvoeren, willen we er een aantal onder uw aandacht brengen. Hieronder geven wij u een overzicht* van de taken die structureel worden uitgevoerd.

QQ Wat heeft het college daarvoor gedaan in 2022?

1. Volksgezondheid. Op basis van data (gezondheidsmonitor, MQ-scan), besprekingen van de wijkbeelden kerngezond en de speerpunten van de nieuwe landelijke nota volksgezondheid geven we uitvoering aan gezondheidsbeleid passend binnen de kaders van de ontwikkelagenda sociaal domein. De uitvoering van het preventieve gezondheidsbeleid is nauw verweven met de ontwikkeling van de buurtteams en kerngezondcentra en met andere onderdelen van de programmabegroting, zoals sportbeleid en activeringen de omgevingswet. 2. Opbouwwerk, jongerenwerk, risico-aanpak. De activiteiten worden in een nieuwe integrale en eenduidige werkwijze vanuit de buurtteams georganiseerd. 3. Algemeen en school maatschappelijk werk, onafhankelijke cliëntondersteuning. De activiteiten worden in een nieuwe integrale en eenduidige werkwijze vanuit de buurtteams georganiseerd. 4. Mantelzorg. De ondersteuning van mantelzorgers wordt vanuit de Buurtteams verzorgd. De Mantelzorgwaardering is (ingegeven door bezuinigingen) in 2021 voor het eerst in een andere vorm en voor een lager bedrag uitgegeven: tegoedbonnen ter waarde van € 35, te besteden bij lokale ondernemers. Hier gaan we in 2022

Status

|Toelichting

Deloitte Accountant! Voor identificatiedoeléïhden. Behorend bij controleveridaring d.d. 22 juni 2023 \

JAARVERSLAG 2022 PROGRAMMA 3: SOCIALE SAMENHANG

Wat heeft het college daarvoor gedaan in 20^j2? | _______________________________________________ mee door. Door de verbreding van de toegang (inclusief toegang BW) is er vanuit mantelzorgondersteuning ook meer aandacht voor mantelzorgers en naasten van inwoners met een psychische kwetsbaarheid. 5. Schuldhulpverlening. 2021 heeft in het teken gestaan van de implementatie van de 4 wetstrajecten in het schuldendomein ter ondersteuning van het voorkomen en oplossen van schuldenproblematiek. In 2022 zal, conform het uitvoeringsprogramma ontwikkelagenda sociaal domein, gestart worden met het inbedden van een gedeelte van de taken Schuldhulpverlening en Minimabeleid in de gemeentelijke integrale toegang. De bedoeling is dat per 1 januari 2023 inwoners voor nieuwe vragen over minimaregelingen en schuldhulpverlening bij de integrale toegang terecht kunnen. 6. Nationaal Programma Onderwijs. Er wordt vanuit gegaan dat extra middelen (Nationaal Programma Onderwijs) die beschikbaar komen vanuit het Rijk budgetneutraal beschikbaar kunnen worden gesteld voor het onderwijs op basis van de bestaande capaciteit.

Status

7. Leerplicht. Monitoring en begeleiding van kinderen en jongeren door Regionaal Bureau Leerlingzaken om verzuim, thuiszitten of vervroegd schoolverlaten terug te dringen en te voorkomen.

8. Onderwijsachterstandenbeleid. Continueren van het gemeentelijk onderwijsachterstandenbeleid conform Onderwijsachterstanden Beleidsplan 2019-2022, raadsvoorstel 1106717 d.d. 12-09-2019. 9. Leerlingenvervoer. We zijn voornemens om in 2022 de Verordening Leerlingenvervoer te actualiseren.

I 0

X X

10. Doelgroepenvervoer. We verwachten in 2022 de resultaten van een onderzoek naar mogelijkheden om te komen tot een toekomstbestendig doelgroepenvervoerbeleid

|Toelichting

In de gemeenschappelijke regeling Orionis Walcheren is vastgelegd dat alle taken en bevoegdheden (vallend onder de Wet gemeentelijke schuldhulpverlening) zijn ondergebracht bij Orionis Walcheren. Om de regie op deze wetgeving terug te halen naar de gemeente, moeten wij de vaststelling van de gewijzigde gemeenschappelijke regeling Orionis Walcheren afwachten.

Wij hebben meer voorbereidingstijd nodig voor de start van het buurtteam in het onderwijs. Ook zijn er nog geen afspraken gemaakt over monitoring en evaluatie van de inzet buurtteams in het onderwijs. Door het besluit van de minister de bestedingsperiode van Nationaal Programma Onderwijs te verlengen tot medio 2025 is dat geen probleem. Dit heeft geen consequenties voor de omvang van het budget. Wij bieden Vervroegd School Verlaters jaarlijks een KICK-programma aan zodat zij alsnog hun startkwalificatie kunnen halen. Dit jaar is het programma niet gestart door een gebrek aan deelnemers. Veel kandidaten werken al omdat de werkgevers, door de krapte op de arbeidsmarkt, afzien van een vereiste startkwalificatie. De inspanningen hiervoor vanuit het Regio Bureau Leerlingzaken vallen binnen het reguliere leerplichtbudget. Het KICK-programma wordt gefinancierd vanuit Perspectief op Werk. Het schrappen van het programma heeft geen budgettaire gevolgen.

Wij waren voornemens om de Verordening leerlingenvervoer in 2022 te actualiseren. Dit is door de vele andere werkzaamheden niet op tijd gelukt. In 2022 is al wel een start gemaakt met het actualiseren. Gelet op de ontwikkelingen omtrent de Regionale Mobiliteitsstrategie is dit onderzoek niet meer uitgevoerd.

* Dit overzicht is niet limitatief

Deloitte Accountants* Voor identificatiedoeh len. Behorend bij controldverlUpring d.d. 22 juni 2023 \

JAARVERSLAG 2022 PROGRAMMA 3: SOCIALE SAMENHANG

3.3.3 WAT HEEFT HET GEKOST?

In het onderstaande overzicht hebben we de geraamde (begroting na wijziging) en werkelijke (realisatie) lasten en baten opgenomen. Bij een positief saldo zijn de lasten hoger dan de baten. Bij een negatief saldo zijn de baten hoger dan de lasten. Een positief bedrag in de laatste kolom is een voordeel.

Exploitatie (bedragen * € 1.000)

Sociale Samenhang

Begroting na wijziging

Verschil tussen begroting en realisatie

Realisatie

Lasten

Saldo

Lasten

Saldo

159.577

125.090

139.864

107.467

17.623

In hoofdstuk 4.7 Toelichting op het overzicht van baten en lasten geven we op productniveau een toelichting op het resultaat per programma.

.r-r

* ♦/

■ '7 • 3.3.4 INVESTERINGEN

•• 1•*

Dit programma bevat geen investeringen. 3.3.5 RESERVES EN VOORZIENINGEN

In onderstaand overzicht zijn de op dit programma betrekking hebbende reserves en voorzienigen weergegeven. Daar waar besluitvorming over de aanwending van een bestemmingsreserve heeft plaatsgevonden, is dat opgenomen onder de claims.

Deloitte Accountants 8Cv. Voor identificatiedoeleii len. Behorend bij controleveriUaring d.d. 22 juni 2023 l

JAARVERSLAG 2022 PROGRAMMA 3: SOCIALE SAMENHANG

| Stand per 1/11

Toevoeging| Onttrekking | Stand per 31/121 Claimbedrag

(bedragen x € 1.000)

Reserve centrumtaken Reserve revitalisering accommodaties Reserve opvang vluchtelingen

15.835

22.456

15.835

35.624 652

2.014

38.290

2.014

Totaal reserves

Programma Sociale Samenhang

13.619 201

22.005 451

De mutaties van de reserves en voorzieningen lichten we in hoofdstuk 4.4 Toelichting op de balans (onderdeel vaste passiva). De mutaties op de reserves zijn incidenteel.

Deloitte Accountants^?!.V. Voor identificatiedoeleïi len. Behorend bij controlaverfeiaring d.d. 22 juni 2023 \ -

JAARVERSLAG 2022 PROGRAMMA 4: BESTUUR

3.4.1 WAT WILDEN WE BEREIKEN?

Met onze inwoners, ondernemers en instellingen willen we werken aan wat we gezamenlijk belangrijk vinden voor de gemeente Vlissingen. We geven daaraan richting op basis van een gezamenlijk vastgestelde strategische koers voor Vlissingen. Onze werkwijze om de programmadoelen te bereiken kenmerkt zich door: het samen doen, de dialoog opzoeken, de participatie bevorderen en 'van buiten naar binnen denken'. Samen met de regio willen we het stedelijke gebied op Walcheren versterken en binnen het Overleg Zeeuwse Overheden (OZO) de bestuurlijke krachten bundelen. Maar de wereld om ons heen stopt niet bij deze grenzen. De overheid moet zich positioneren als onderdeel van een veranderende (informatie)samenleving. Met het rijk, provincies, waterschappen en andere gemeenten willen we meer samenwerken aan de complexe opgaven waar we als overheden voor staan. Samen kunnen we meer bereiken als één overheid. Uiteraard geldt dit in het bijzonder voor het compensatiepakket 'Wind in de Zeilen'; gemeente, provincie en rijk bewaken de komende jaren gezamenlijk in een aparte stuurgroep de voortgang en integraliteit van de uitvoering van dit pakket.

Waar ruimte ontstaat voor nieuw beleid, zal de gemeenteraad aan de voorkant van processen worden betrokken, zodat hij goed in positie komt en blijft. Als het gaat om de samenwerking tussen bestuur en organisatie accepteren en respecteren we een duidelijke rolverdeling tussen gemeenteraad, college en organisatie. De gemeenteraad vertegenwoordigt de inwoners en ondernemers, stelt de kaders vast en controleert het bestuur. Het college bestuurt collegiaal de gemeente. De ambtelijke organisatie adviseert onafhankelijk, bereidt de besluiten voor en voert deze uit. We zijn in deze rolverdeling transparant over de manier waarop we met bevoegdheden omgaan.

De gemeente wil zich ontwikkelen tot een integrale overheid; een servicegerichte èn betrouwbare organisatie zonder onnodige drempels en procedures. Bestuur en organisatie inspireren, stimuleren en faciliteren daarbij inwoners, ondernemers en instellingen en zoeken actief de dialoog en samenwerking. Bestuur en organisatie tonen zich een betrouwbare partner: we zeggen wat we doen en doen wat we beloven. We zeggen het ook als iets niet kan en we zoeken dan samen naar oplossingen, in het belang van Vlissingen. Realisatie programma Bestuur 2022

Wij geven onder 3.4.2. wat wij in 2022 hebben gedaan om de ambities te realiseren. Wij lichten volgens dit systeem alleen zaken toe, die we niet of niet volledig gerealiseerd hebben (rode kruis). Wij willen hierna echter toch een paar onderwerpen kort toelichten, die we wél gerealiseerd hebben. Participatie maakt inmiddels standaard onderdeel uit van veel planontwikkeling, beleidsontwikkeling en gemeentelijke projecten. Hoewel de besluitvorming over het participatiebeleid en de Participatieverordening is voorzien in mei 2023 worden de bewoners ook nu al op verschillende manieren de gelegenheid geboden om te participeren. Bijvoorbeeld in de ontwikkeling Omgevingsvisie, Spuikom en de aardgasvrije wijk. Het betrekken van inwoners, ondernemers en organisaties bij onderwerpen die spelen in onze gemeente zorgt in veel gevallen voor meer draagvlak. Ook zijn we gestart met het bieden van online participatie met het platform Doemeevlissingen. Online participatie is een aanvulling op de methodieken van participatie, het is geen vervanging van de fysieke vormen van participatie.

Het pakket Wind in de zeilen vraagt nog steeds veel aandacht op het gebied van externe communicatie. Wij hebben in afstemming met het Rijk en de provincie een kernboodschap opgesteld. Daarnaast adviseren we de andere betrokken overheidsorganisaties, die verder van de inwoners af staan, over de lokale kennis en ervaring. We zoeken continue naar samenhang in de communicatie tussen de verschillende fiches. Op deze manier willen wij het pakket Wind in de zeilen steeds zichtbaar en concreet maken voor de inwoners van Vlissingen en Zeeland.

Vanuit de Visie op Dienstverlening 2022-2025 is er het afgelopen jaar gewerkt met het bijbehorende Actieprogramma. De visie met heldere klantbeloften geeft de komende jaren richting aan de invulling van de dienstverlening door onze gemeente en de dóórontwikkeling van de organisatie en medewerkers.

Deloitte Accountants* & Voor identificatiedoeli len. Behorend bij controle /er Waring d.d. 22 juni 2023 1

JAARVERSLAG 2022 PROGRAMMA 4: BESTUUR

Wij stellen inwoners en ondernemers centraal in de dienstverlening van onze gemeente. Vanuit het Actieprogramma zijn er verschillende activiteiten opgezet. Zo is in 2022 een vervolg gegeven aan de campagne 'Gastvrij Vlissingen', met als hoogtepunt de Week van de Dienstverlening. In deze week namen meer dan 200 medewerkers deel aan workshops en inspiratiesessies. Ook is er vanuit het Actieprogrammaprogramma een tweejaarlijkse MysteryCalling en MysteryMailing uitgevoerd waaraan alle teams van de gemeente deelnamen. Ook is een digitaal klantenpanel ontwikkeld dat tevens wordt gebruikt als participatieplatform. In dit platform DoeMee Vlissingen hebben de inwoners en ondernemers vanuit hun perspectief is gekeken naar de levering van onze diensten. De uitkomsten van de onderzoeken zijn meegenomen in ontwikkelde acties op gebied van Dienstverlening voor 2023. 3.4.2 WAT HEBBEN WE DAARVOOR GEDAAN? 3.4.2.1 Strategische visie

In 2022 is gestart met de uitvoering van de strategische visie 2040. Dit betekent dat bestaand beleid bij evaluatie-momenten aan deze visie getoetst is en waar nodig aangepast is en dat nieuw beleid hierop gebaseerd is. Zo zijn ook de bestuurlijke prioriteiten voor de komende 4 jaar, vastgelegd in het nieuwe coalitieakkoord 2022-2025, getoetst aan de strategische visie. 3.4.2.2 Implementatie Wet Open Overheid (WOO) Wat wil de raad bereiken?

Op een effectieve en efficiënte wijze tijdig voldoen aan de verplichtingen die voortvloeien uit de Wijzigingswet Wet Open Overheid (WOO).

EB Wat heeft het college daarvoor gedaan in 2022?

1. De implementatie en vervolgens de uitvoering van de WOO ter hand nemen, een contactfunctionaris aanwijzen, medewerkers opleiden en het beheer en onderhoud van informatiesystemen borgen.

Status

[Toelichting

✓

■

Meer over de Wet Open Overheid vindt u in de paragraaf WOO (3.17) 3.4.2.3 Burgerparticipatie

Wat wil de raad bereiken?

Meer draagvlak bij inwoners en ondernemers voor visievorming, beleidsontwikkeling, ruimtelijke plannen e.d. Wat heeft het college daarvoor gedaan in 2022?

1. We gaan meer naar mensen toe om informatie op te halen en samen te werken.

Status

[Toelichting

✓

Deloitte Accountant^'Bf.v. Voor identificatiedoeleii len. Behorend bij controlaverhlaring d.d. 22 juni 2023 l

JAARVERSLAG 2022 PROGRAMMA 4: BESTUUR

EE Wat heeft het college daarvoor gedaan in 2022?

Status

2. Het participatiebeleid en de participatieverordening worden ter besluitvorming voorgelegd.

Toelichting

3. We doen de eerste ervaringen op met een digitaal platform en evalueren in december de eerste ervaringen hiermee. 3.4.2.4 Dienstverlening

Wat wil de raad bereiken?

Inwoners en ondernemers krijgen op een klantvriendelijke en servicegerichte wijze producten en diensten geleverd.

EH Wat heeft het college daarvoor gedaan in 2022?

1. Het opstellen van een ontwikkelprogramma Visie op Dienstverlening 2022-2025.

Status

[Toelichting

2. Uitvoering van de nulmeting doelstellingen en ambities 2022-2025.

3. Het uitvoeren van het ontwikkelprogramma.

3.4.2.S Hostmanship 'Gastvrij Vlissingen' Wat wil de raad bereiken?

Inwoners en ondernemers ervaren een gastvrije gemeente Vlissingen. Wat heeft het college daarvoor gedaan in 2022?

1. Met inzet van trainingen en workshops medewerkers handvatten geven om gastvrijheid vorm te geven.

Status

|Toelichting

3.4.2.6 Burgerzaken

Zie voor het onderdeel Burgerzaken paragraaf 3.4.2. Continue taken. 3.4.2.7 Continue taken

Van de taken die we continu uitvoeren, willen we er een aantal onder uw aandacht brengen. Hieronder geven wij u een overzicht*.

EH Wat heeft het college daarvoor gedaan in 2022?

1. Burgerzaken - Verkiezingen. In 2022 vinden verkiezingen plaats voor de gemeenteraad. Mogelijk vraagt dit vanwege in acht te nemen coronamaatregelen extra inzet. Daarbij is het noodzakelijk om het aantal stemlokalen uit te breiden, de toegankelijkheid hiervan te verbeteren, te zorgen voor voldoende bemensing van de stemlokalen en de verkiezingsborden te vervangen. 2. Griffie - Verkiezingen. Als de PZC een Zeeuwse kieswijzer lanceert voor de verkiezingen voor de gemeenteraad zal Vlissingen hierin participeren. Daarnaast zullen er op beperkte schaal initiatieven ontplooid worden om de verkiezingen te ondersteunen. Te denken valt hierbij

Status

[Toelichting

Deloitte AccountantèMjff.V. Voor identificatiedoeleiihden. Behorend bij controlaverklaring d.d. 22 juni 2023 l

JAARVERSLAG 2022 PROGRAMMA 4: BESTUUR

cni aan het organiseren van een uitslagenavond. Voor de

Status

Wat heeft het college daarvoor gedaan in 2022?

nieuwe raadsleden worden opleidingen georganiseerd. 3. Griffie - Raadszaal. In 2022 wordt een plan gemaakt om het interieur van de raadszaal te vernieuwen. Voor de uitvoering van dit plan worden in de Programmabegroting 2023-2026 middelen gevraagd.

|Toelichting

Uitvoering staat later gepland. De planning is nu dat er middelen gevraagd worden in de Programmabegroting 2024 -2027.

* Dit overzicht is niet limitatief

Deloitte Accountants^f.V. Voor identificatiedoeleii len. Behorend bij controlsverltiaring d.d. 22 juni 2023 l

JAARVERSLAG 2022

PROGRAMMA 4: BESTUUR

3.4.3

WAT HEEFT HET GEKOST?

In het onderstaande overzicht hebben we de geraamde (begroting na wijziging) en werkelijke (realisatie) lasten en baten opgenomen.

Bij een positief saldo zijn de lasten hoger dan de baten. Bij een negatief saldo zijn de baten hoger dan de lasten. Een positief bedrag in de laatste kolom is een voordeel. Verschil tussen begroting en realisatie

Exploitatie (bedragen * € 1.000)

Bestuur

Lasten

Baten Baten

Saldo

Lasten

Baten

Saldo

5.072

644

4.428

4.979

1.012

3.968

460

In hoofdstuk 4.7 Toelichting op het overzicht van baten en lasten geven we op productniveau een toelichting op het resultaat per programma. 3.4.4 INVESTERINGEN

In het onderstaande overzicht staan de in 2022 onderhanden kredieten. Wij verwachten dat de restanten op de kredieten voldoende zijn om de investeringen uit te voeren. Wanneer dit niet het geval is dan lichten wij dit toe (zie laatste kolom).

In de kolom 'afsluiten' geven we aan of we de kredieten in het lopende jaar hebben afgesloten. Indien we hier niets vermelden, loopt het krediet nog door naar het volgende jaar.

Begroot

Omschrijving

Werkelijk t/ m 2022

Restant

Afsluiten

Werkelijk 2022

150 150

3.4.5 RESERVES EN VOORZIENINGEN

Stand per 1/11

Toevoeging! Onttrekking

Stand per 31/12 Claimbedrag

Reserve frictiekosten overig Reserve organisatie dóórontwikkeling Algemene reserve

834 550 -70.153

800 22.194

213 17.539

834 1.137 -65.498

Totaal reserves

-68.769

22.994

17.752

-63.526

Voorziening pensioenbijdragen wethouders (APPA) Voorziening wachtgeld oudbestuurders

4.554

618

3.970

301

232

Totaal voorzieningen

4.554

336

688

4.202

Programma Bestuur

-64.215

23.331

18.440

-59.324

De mutaties van de reserves en voorzieningen lichten we in hoofdstuk 4.4 Toelichting op de balans (onderdeel vaste passiva). De mutaties op de reserves zijn incidenteel.

Deloitte Accountants» len. Voor identificatiedoel Behorend bij controls /ervaring d.d. 22 juni 2023

JAARVERSLAG 2022 PROGRAMMA 4: BESTUUR

Aan de algemene reserve hebben we ook het resultaat van de jaarrekening 2021 ad € 10.797.672 toegevoegd. Deze toevoeging loopt niet via mutaties reserves.

Deloitte Accountant f.V. Voor identificatiedoelilhden. Behorend bij controlevertdaring d.d. 22 juni 2023 l

JAARVERSLAG 2022 OVERHEAD

4!’

j■

L1 gj|s

\\i

Om de raad op eenvoudige wijze meer inzicht te geven in de totale kosten van de overhead voor de gehele organisatie en ook meer zeggenschap over die kosten te geven, is voorgeschreven dat in het programmaplan een apart overzicht wordt opgenomen van de kosten van de overhead. Overhead betreft alle kosten die samenhangen met de sturing en ondersteuning van medewerkers in het primaire proces.

Tot dit taakveld behoren de kosten van overhead, dat wil zeggen alle kosten die samenhangen met de sturing en ondersteuning van medewerkers in het primaire proces: ■ financiën, toezicht en controle gericht op de eigen organisatie; ■ personeel en organisatie; ■ de gemeentesecretaris; ■ inkoop (incl. aanbesteding en contractmanagement); ■ juridische zaken; ■ bestuurszaken en bestuursondersteuning; ■ informatievoorziening en automatisering van PIOFACH (Personeel, Informatievoorziening, Organisatie, Financiën, Administratieve organisatie, Communicatie, Huisvesting)-systemen; ■ facilitaire zaken en huisvesting (incl. beveiliging); ■ documentaire informatievoorziening (DIV); ■ managementondersteuning primair proces.

Deloitte AccountanfiNj-V. Voor identificatiedoeleihden. Behorend bij controlaverWaring d.d. 22 juni 2023 l

JAARVERSLAG 2022 OVERHEAD

Beleidsindicatoren

Opgesteld op basis van eigen gegevens. Indien de gegevens op n.v.t. staan, zijn ze niet voorhanden of beschikbaar (bron VNG-site: www.waarstaatjegemeente.nl). Beleidsindicatoren | Omschrijving

Formatie - Begroting 2022 - Jaarrekening 2022 Bezetting - Begroting 2022

|periode| Vlissingen | Nederland | bron

Fte per 1.000 inwoners 2022 2022

8,3 8,9

n.v.t. n.v.t.

eigen begroting

2022

8,3

6,8

eigen begroting; landelijk gebaseerd op Benchmark Beerenschot 2014 voor gemeenten met 30-50.000 inwoners

2022

8,1

n.v.t.

2022 2022

372 314

n.v.t. n.v.t

eigen begroting eigen jaarrekening

2022 2022

6,37% 5,27%

n.v.t.

eigen begroting eigen jaarrekening

2022 2022

12,07% 25,36%

n.v.t. n.v.t.

eigen begroting eigen jaarrekening

Fte per 1.000 inwoners

_________________________

-Jaarrekening 2022 Apparaatskosten - Begroting 2022 - Jaarrekening 2022 Overheadkosten - Begroting 2022 - Jaarrekening 2022 Externe inhuur

- Begroting 2022 -Jaarrekening 2022

Kosten per inwoner

■n

% van totale lasten

Kosten inhuur externen als % van totale loonsom + kosten inhuur externen

Deloitte Accountants^/!.V. Voor identificatiedoelaii len. Behorend bij controleveridaring d.d. 22 juni 2023 l x-

JAARVERSLAG 2022 OVERHEAD

3.5.1 WAT HEEFT HET GEKOST?

Realisatie

Exploitatie (bedragen * € 1.000)

Overhead

Verschil tussen begroting en realisatie

Lasten

Baten

Saldo Saldo

Lasten

Baten

Saldo

20.760

4.417

16.343

18.881

4.536

14.344

1.998

In hoofdstuk 4.7 Toelichting op het overzicht van baten en lasten geven wij op productniveau een toelichting op het resultaat per programma.

3.5.2 INVESTERINGEN

In de kolom 'afsluiten' geven we aan of we de kredieten in het lopende jaar hebben afgesloten. Indien we hier niets vermelden, loopt het krediet nog door naar het volgende jaar.

Omschrijving

Begroot)

Werkelijk t/ m 20221

Restant |

HEmI

Afsluiten

Werkelijk 2022

163

Deloitte Accountants^f.V. Voor identificatiedoeleii len. Behorend bij controlaverklaring d.d. 22 juni 2023 l

JAARVERSLAG 2022 OVERHEAD

Omschrijving

Begroot

Werkelijk t/ m 2022

1.031 150

13.218

Prog 5 Overhead

Restant

Afsluiten

Werkelijk I 20221

876 120 12.265

3.5.3 RESERVES EN VOORZIENINGEN

Toevoeging| Onttrekking! Stand per 31/12| Claimbedrag

(bedragen x € 1.OOO)

Voorziening WW Voorziening spaarverlof

847

Totaal voorzieningen

847

Programma Overhead

847

De mutaties van de reserves en voorzieningen lichten we in hoofdstuk 4.4 Toelichtingen op de balans (onderdeel vaste passiva) toe. De mutaties op de reserves zijn incidenteel.

Deloitte Accountants i.V. Voor identificatiedoeleiiihden. Behorend bij controlsveriUaring d.d. 22 juni 2023 l

JAARVERSLAG 2022 ALGEMENE DEKKINGSMIDDELEN

In artikel 25, lid 1 van het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten is bepaald dat het overzicht van baten en lasten een overzicht algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien moet bevatten. De algemene dekkingsmiddelen betreft vooral de OZB en de uitkeringen uit het gemeentefonds. Deze middelen kennen in tegenstelling tot de afvalstoffenheffing of rioolrechten geen vooraf bepaald bestedingsdoel. De niet vrij aanwendbare heffingen ramen en verantwoorden wij, evenals de ontvangsten van de specifieke uitkeringen, in de daarop betrekking hebbende programma's onder de baten. 3.6.1 WAT HEEFT HET GEKOST?

Exploitatie (bedragen * € 1.000)

Lasten

Algemene dekkingsmiddelen

1.084

Saldo

Lasten

Baten

Saldo

184.794 -183.709

1.541

194.171

-192.630

Baten

8.921

In hoofdstuk 4.7 Toelichting op het overzicht van baten en lasten geven we op productniveau een toelichting op het resultaat per programma. 3.6.2 RESERVES EN VOORZIENINGEN

Stand per 1/11

Toevoeging | Onttrekking

Stand per 31/12 Claimbedrag

(bedragen x € 1.000)

Reserve GBE Aqua

5.298

Totaal reserves

5.298

Voorziening precario kabels en leidingen

3.835

Totaal voorzieningen

3.835

Programma Algemene dekkingsmiddelen

3.835

9.133

5.298

De mutaties van de reserves en voorzieningen worden in hoofdstuk 4.4 Toelichtingen op de balans (onderdeel bestemmingsreserves en voorzieningen) toegelicht. De mutaties op de reserves zijn incidenteel.

Deloitte Accountants* Voor identificatiedoei len. Behorend bij controle /ervaring d.d. 22 juni 2023 1

JAARVERSLAG 2022 WEERSTANDSVERMOGEN EN RISICOBEHEERSING

RISICO'S

Risicomanagement en beleid

Het beleid dat de gemeente Vlissingen voert ten aanzien van risicomanagement is vastgelegd in de nota weerstandsvermogen en risicomanagement. In deze nota is de werkwijze vastgelegd en zijn de uitgangspunten bepaald ten aanzien van risicomanagement. De gemeente is verplicht zowel in de begroting als in de jaarrekening de risico's te vermelden die de financiële positie van de gemeente kunnen beïnvloeden. Bij het opstellen van de begroting en jaarrekening dient een zo goed mogelijk beeld van kwantificeerbare risico's aanwezig te zijn. Werkwijze

Risicomanagement is een continue proces. Bij ieder besluit worden risico's afgewogen. Bij grote projecten worden mogelijke risico's afgewogen in relatie tot het risicoprofiel van de gemeente en expliciet vastgelegd. 2 keer per jaar worden alle risico's binnen de gemeente geactualiseerd. Op basis van deze actualisatie worden per team de huidige en mogelijk nieuwe risico's in beeld gebracht. Op basis hiervan ontstaat er een risico top 10 voor de gemeente. De risico's van de teams worden periodiek binnen het team besproken en waar nodig worden verdere beheersmaatregelen getroffen om de risico's zoveel mogelijke te beperken. De raad, het college en het management team worden geïnformeerd over de top 10 risico's van de gemeente. Gedachte hierachter is dat de risico top 10 van de gemeente goed is voor ongeveer 90% van risicobedrag. Voorwaarden in een continu proces

Risicomanagement heeft op het niveau van de raad, het college en het management team een structurele plek binnen de planning- en controlecyclus. Voor de raad betekent dit dat bij zowel de begroting als bij de jaarrekening gerapporteerd wordt hoe de risico's zich ontwikkelen en hoe deze zich verhouden tot de ontwikkeling van de weerstandscapaciteit. 1 van de voorwaarden voor een adequaat risicomanagement is dat bestuurlijke doelstellingen voor programma's, strategische projecten en grondexploitaties helder zijn. Verder is het noodzakelijk dat zowel bestuur als management zich bewust zijn dat risicomanagement onderdeel is van het normaal besturen en managen van de gemeente. Dit betekent dat het inventariseren van risico's, het inschatten ervan en het treffen van maatregelen voortdurend in de praktijk wordt uitgevoerd. RISICO-INVENTARISATIE

De risicokaart

Risico's waarvan de oorzaken en gevolgen in klassen ingedeeld zijn kunnen geplaatst worden in een risicokaart (zie afbeelding). De risicokaart geeft inzicht in de spreiding van de risico's naar kans en gevolg. De nummers in de risicokaart corresponderen met de aantallen risico's die zich in het desbetreffende vak van de risicokaart bevinden. Daarmee wordt direct inzichtelijk hoe de risico's zijn verdeeld over het groene, oranje en rode gebied. Netto betekent de situatie van de risico's inclusief de genomen beheersmaatregelen om de risico's te beperken. Per risico is bepaald welke beheersmaatregelen er kunnen worden genomen om een risico te beperken. Voorbeelden hiervan zijn het opnemen van een reserve, verbeterde proces/ werkafspraken, interne controles of aanpassingen beleid.

Deloitte Accountants^?i.V. Voor identificatiedoeleii len. Behorend bij controlaverklaring d.d. 22 juni 2023 l

JAARVERSLAG 2022 WEERSTANDSVERMOGEN EN RISICOBEHEERSING

Risicokaart gemeente Vlissingen Netto

Financieel

X>€ 1.000.000

€ 500 000<X<< 1.000 000

€ 200.000 < X <€ 500.000

€ 50.000 < x < € 200 000 X< €50.000

Geen financiële gevolgen Kans

wr ■■

10%

30%

50%

70%

90%

Een risicoscore in het groene gebied, vormt geen direct gevaar voor de continuïteit van de bedrijfsvoering. Risico's die in het oranje gebied zitten vragen om aandacht. Ze vormen individueel nog geen reëel gevaar voor de continuïteit van de bedrijfsvoering, maar naarmate de tijd vordert, kan het risico wel een bedreiging gaan vormen. Voor deze risico's wordt het dan ook aangeraden niet lang te wachten met het nemen van verdere beheersmaatregelen. Risico's in het rode gebied, kunnen een direct gevaar vormen voor de continuïteit van de bedrijfsvoering, waarbij het treffen van maatregelen belangrijk is. In de risicokaart wordt duidelijk dat er zich relatief veel risico’s in de groene en oranje gebieden bevinden, onder/midden in de risicokaart. Bij beheersing van deze risico's die veel voorkomen kan op de langere termijn serieuze bedreigingen ten aanzien van de continuïteit van de bedrijfsvoering worden voorkomen. Een risico dat een risicoscore heeft die in het rode gebied zit, vereist directe aandacht om te voorkomen dat de continuïteit van de bedrijfsvoering wordt bedreigd. Risico's

Op basis van het risicoprofiel van de gemeente Vlissingen kan worden bepaald hoeveel geld benodigd is om alle risico's te kunnen financieren. Dit wordt ook wel de weerstandscapaciteit genoemd. De financiële omvang van de risico's wordt berekend op basis van een risicosimulatie (Monte Carlo methode). Uitgangspunt hierbij is een statistische benadering die er van uit gaat dat nooit alle risico's zich én tegelijk, én in hun maximale omvang voordoen. In totaal zijn er 76 risico's geïdentificeerd en gekwantificeerd. Op basis van de risicosimulatie is het financieel risico gemiddeld circa € 11,5 miljoen.

In de hiernavolgende tabel wordt de top 10 risico's van de gemeente Vlissingen gerangschikt naar financiële impact weergegeven. Het percentage geeft de weging van het betreffende risico aan ten opzichte van het totaal aan risico's. Hieruit is af te leiden dat de top 10 risico's een weging heeft van ongeveer 95% in het totaal van de gedefinieerde risico's.

Deloitte Accountants^f.v. Voor identificatiedoeleii’hden. Behorend bij controlsverlUaring d.d. 22 juni 2023 l

JAARVERSLAG 2022

WEERSTANDSVERMOGEN EN RISICOBEHEERSING

Top 10 risico's Jaarrekening Begroting Jaarrekening 2022 2022 2021 Nr.

1 2 3

■ Nr.

Nr. -

4 5

6 7 8

9 10

Belangrijkste financiële risico's

Invloed

Stijging verliesvoorziening grondexploitaties door stijging rente Stijging verliesvoorziening grondexploitaties door stijging inflatie Algemene Uitkering Gemeentefonds valt lager uit na 2025 (herziening financieringssysteem) Gemeente wordt getroffen door een hack en/of cryptolocker inclusief mogelijke afpersing Budgetoverschrijving van de taken Wmo maatwerk dienstverlening en voorzieningen Handelen in strijd met en/of niet voldoen aan de wet op privacy (AVG) Risico's Kenniswerf Prins Hendrikweg/Oude Veerhavenweg welke geen onderdeel zijn van de grondexploitatie Onbedoeld delen data binnen gedeelde systemen / applicaties (microsoft 365) Aantrekken van leningen tegen een hoger rentepercentage dan geraamd. Beveiliging van data is mogelijk niet gewaarborgd door ontwikkelingen in het kader van het nieuwe werken

59% 18% 7%

4% 3% 1%

1% 1%

Toelichting risico's

1. Stijging verliesvoorziening grondexploitaties door stijging rente

Voor grondexploitaties met een nadelig eindresultaat wordt er een verliesvoorziening getroffen op basis van de geprognosticeerde eindwaarden. Bij elke herziening worden eventuele aanpassingen in de eindwaarden ook in de verliesvoorziening verwerkt. Aanpassingen zijn afhankelijk van een aantal parameters waaronder de rente. Omdat voor het financieren van de boekwaarde in de grondexploitaties geld geleend moet worden, wordt de rente over deze leningen doorberekend op de grondexploitaties. Met een totale boekwaarde van circa € 145 miljoen eind 2022 heeft een rentestijging een forse negatieve impact op de verliesvoorziening grondexploitaties. Hierbij leidt vooral de hoge boekwaarde van het Scheldekwartier in combinatie met de relatief nog lange looptijd tot een hoge gevoeligheid voor mutaties in de langlopende rente. De kans dat het risico zich voordoet wordt met de huidige kennis bepaald op hoog (90%). De financiële impact, met een uitgangspunt van 1% stijging van de rente, betreft circa € 10 miljoen. 2. Stijging verliesvoorziening grondexploitaties door stijging inflatie

De onzekerheid over de omvang van het gemeentefonds na 2025 blijft onverminderd groot. Het is onzeker hoe de financiering vanuit het Rijk en mogelijk eigen financiering van een eigen belastinggebied eruit gaat zien met ingang van 2026. De verwachting is dat er in de komende jaren wet en regelgeving komt om de financieringsstromen te veranderen. Het effect voor ons is circa € 3 miljoen. Dit betekent dat er mogelijk moet worden bezuinigd/omgebogen. Hierbij de kanttekening dat dit nog onzeker is. Voorzichtigheidshalve nemen we een incidentele risicobuffer op van € 3 miljoen. Het risico beoordelen we als gemiddeld (50%).

Deloitte Accountant^BLV. Voor identificatiedoeleibden. Behorend bij controlaverWaring d.d. 22 juni 2023 l

JAARVERSLAG 2022 WEERSTANDSVERMOGEN EN RISICOBEHEERSING

4. Gemeente wordt getroffen door een hack en/of cryptolocker inclusief mogelijke afpersing

Het risico bestaat dat we worden getroffen door een hack en/of cryptolocker. Via phishing (mail, bestand, website, etc.) en/of hack wordt data gestolen en/of versleuteld door cryptolocker. Criminelen eisen geld voor teruggave data (ongedaan maken cryptolocker) en/of niet publiceren gestolen data. De kans dat het risico zich voordoet is beoordeeld als midden (50%). Het afgelopen jaar is er sprake van een stijging bij gemeenten, waar het risico zich heeft voorgedaan. Naast gemeenten worden ook de leveranciers van SAAS, welke de gemeente gebruikt, getroffen. Dit heeft impact op de dienstverlening. Herstelkosten (o.a. inhuur bedrijven om het probleem te onderzoeken en op te lossen) zijn bij verlies ICT en data enorm. Er kan daarnaast sprake zijn losgeld en inkomstenderving. De financiële impact is mede bepaald op ervaringen bij andere gemeenten. Het Hof van Twente heeft in totaal € 4,2 miljoen, aan schade geleden bij een hack. De gemeente Haarlemmermeer daarentegen € 250.000. De financiële impact is mede afhankelijk van het type hack en hoe wij onze beheersmaatregelen hebben getroffen. De financiële impact is ingeschat op € 2 miljoen. 5. Budgetoverschrijving van de taken Wmo maatwerk dienstverlening en voorzieningen

De vraag naar Wmo-voorzieningen blijft stijgen, dit heeft een aantal oorzaken. Ten eerste zorgde de invoering van het abonnementstarief Wmo-voorzieningen per 1 januari 2020 voor een aanzuigende zorgvraag. Het abonnementstarief is voor iedereen gelijk en niet inkomensafhankelijk, hierdoor is het aanvragen van zorg laagdrempelig. Vanaf 2025 voert het rijk naar verwachting een inkomensafhankelijke eigen bijdrage in. Echter, deze is beperkt tot de huishoudelijke hulp en dan alleen de huishoudens met een inkomen boven 185% van het sociaal minimum. De verwachting is dat de vraag naar Wmovoorzieningen deels zal afzwakken, maar in welke mate is lastig te voorspellen. Voor 2022 is er geen sprake van een tekort. Dit komt mede door de korting die doorgevoerd is op de lumpsum naar aanleiding van de contractafspraken voor de aanvullende zorg. Dit wil niet zeggen dat het risico van een tekort voor 2023 niet aanwezig is. Dit is mede gebaseerd op de verwachting van een toename in aanvragen PGB, overige (landelijke) ontwikkelingen; de armoedeproblematiek, loonkostenstijgingen. De financiële impact is bepaald op € 800.000. Dit bedrag is gebaseerd op het verschil tussen het PGB budget en de verplichtingen. Het risico is beoordeeld als hoog (90%). 6. Handelen in strijd met en/of niet voldoen aan de wet op privacy (AVG)

Het risico bestaat dat medewerkers handelen in strijd met de wet op de privacy. We hebben hier te maken met de algemene verordening gegevensbescherming (AVG) & Uitvoeringswet AVG (UAVG). Wij hebben onder de AVG & UAVG bepaalde verplichtingen, zoals voldoen aan de grondbeginsel juridische grondslag en doelbinding en het verwerkinsgregister. Komen we (een van) deze verplichtingen niet na of worden de deze overtreden, dan kunnen we een boete opgelegd krijgen. Deze boete kan oplopen op lopen tot maximaal € 20 miljoen. Het risico is beoordeeld als hoog (90%). De financiële impact is ingeschat op € 300.000 (gebaseerd op de WIFI tracking boete). 7. Risico's Kenniswerf Prins Hendrikweg/Oude Veerhavenweg welke geen onderdeel zijn van de grondexploitatie

Het grootste deel van de risico's zijn opgenomen in de grondexploitaties Kenniswerf fase 1 t/m 4 (scenario laag). Maar er zijn ook onderdelen met risico's die niet in een grondexploitatie zitten, om deze reden zijn deze risico's apart opgenomen. Risico's die van toepassing zijn o.a.: 1) Extra maatregelen zoals vergunningen en rekening houden in de planning in het jaar vanwege de regionale waterkering die nog op de legger staat 2) aantreffen van belemmeringen in de ondergrond (onbekende) kabels en leidingen, oude funderingen 3) kostenstijgingen en 4) bovengrondse en ondergrondse inrichting niet op elkaar afgestemd. Kans dat het risico zich voordoet is bepaald op midden (50%). Financiële impact is bepaald op € 897.875 (totaal bedrag risico inventarisatie Kenniswerf le herziening 2023). 8. Onbedoeld delen data binnen gedeelde systeme/applicaties (microsoft 36S)

Microsoft systemen en applicaties (o.a. Windows/Citrix, Skype, Teams, etc) worden gedeeld door meerdere deelnemers (gemeente Vlissingen, gemeente Middelburg en Orionis). Het uitgangspunt dat er sprake is van gescheiden systemen en applicaties is niet van toepassing. Deze ontbreekt namelijk. Medewerkers hebben hierdoor onbedoelde toegang tot data van een andere deelnemer. Dit kan worden veroorzaakt door onjuiste autorisaties, onjuiste inrichting of gebrek aan mogelijkheden om data te scheiden binnen systemen / applicaties. Dit kan een datalek, lekken van gevoelige en/of vertrouwelijke informatie tot gevolg hebben. Het risico is beoordeeld als midden (50%). De financiële impact is ingeschat op € 500.000.

KL.

Deloitte Accountants* Voor identificatiedoef Behorend bij control^ /er Waring d.d. 22 juni 2023

JAARVERSLAG 2022 WEERSTANDSVERMOGEN EN RISICOBEHEERSING

9. Aantrekken van leningen tegen een hoger rentepercentage dan geraamd

We maken jaarlijks een inschatting omtrent de verwachte rente. De verwachte rente per 31 december 2022 is bepaald op 4,03%. Ten tijde van de begroting 2023 zijn er ook inschattingen gemaakt met bijbehorende uitgangspunten voor leningen en kasgeld. Deze inschattingen zijn opgenomen als rentelasten in de begroting 2023. We hebben gekozen voor een hogere ingeschatte rente van 5%. De kans dat dit risico zich voordoet is bepaald op laag (20%). De financiële impact is uiteraard afhankelijk van de rentestijgingen (ontwikkelingen van de markt) en is voorzichtigheidshalve bepaald op € 500.000. 10. Beveiliging van data is mogelijk niet gewaarborgd door ontwikkelingen in het kader van het nieuwe werken

We hebben sinds 2022 een thuiswerkbeleid voor de medewerkers. Het thuiswerkbeleid is nog niet geïmplementeerd. Dit betekent dat het voor de medewerkers nog niet duidelijk is, welke afspraken zijn gemaakt over hoe medewerkers met data moeten omgaan als ze thuiswerken. Er is hierdoor geen controle over data (wie heeft waar wat staan) en wordt het risico op datalekken vergroot. Het risico wordt beoordeeld op hoog (90%). De financiële impact is afhankelijk van de gebeurtenis, maar is voorzichtigheidshalve op maximaal € 200.000 bepaald. Overige relevante risico's

Naast de bovenstaande top 10, hebben wij meer risico's in beeld gebracht. Voorbeelden hiervan zijn onder andere: ■ Stijgende energiekosten. ■ Onvoldoende huisvesting voor opvang Oekraïners. ■ Vertraging werken (projecten) door toename bouwkosten of geen beschikbaarheid aannemer(s). ■ Overspannen arbeidsmarkt waardoor vacatures lastig zijn in te vullen. ■ Exploitatietekort sociale werkvoorziening (Orionis). ■ Stijgende uitvoeringskosten jeugdzorg doel(en) uitvoering raamovereenkomst Wmo aanvullende zorg worden niet behaald. ■ Gevolgen Didam arrest voor de gebiedsontwikkeling gemeente Vlissingen.

Voor deze risico's zijn passende beheersmaatregelen getroffen om de risico's te beheersen. De aanwezige financiële risico's zijn meegenomen ten tijde van de begroting of is er sprake van een reserve of voorziening.

Deloitte Accountante^!.V. Voor identificatiedoeleïi len. Behorend bij controleverbiaring d.d. 22 juni 2023 l

JAARVERSLAG 2022

WEERSTANDSVERMOGEN EN RISICOBEHEERSING

WEERSTANDSCAPACITEIT Wat is weerstandscapaciteit?

Weerstandscapaciteit wordt gedefinieerd in financiële zin, d.w.z. als het beschikbare weerstandsbedrag dat wordt aangehouden ter afdekking van financiële verliezen die kunnen optreden, als risico's zich feitelijk gaan manifesteren. Het gaat daarbij om verliezen die niet al op een andere manier (bijvoorbeeld via verzekering of afzonderlijk getroffen financiële voorziening c.q. reservering) financieel zijn ondervangen. De weerstandscapaciteit bestaat uit: ■ Vrij besteedbare reserves. ■ Budget onvoorziene uitgaven. ■ Onbenutte belastingcapaciteit. ■ Stille reserves. Het voorgaande kan als volgt schematisch worden weergegeven:

Risico’s

Weerstandscapaciteit

Financieel

Vrij besteedbare reserves

Materieel

Onvoorziene uitgaven

Juridisch

Onbenutte belastingcapaciteit

Etc.

Stille reserves

Bruto risicoprofiel

Maatregelen Benodigde weerstandscapaciteit

Restrisico's

Beschikbare weerstandscapaciteit

Weerstandsvermogen> Bron:

Pteicomanagcment (HAR)

Vrij besteedbare reserve

Als vrij besteedbare reserve beschouwen wij de algemene reserve en de reserve grondexploitatie. Bestemmingsreserves zien wij niet als vrij besteedbaar. Bestemmingsreserves worden ingezet voor het realiseren van onze doelstellingen. Periodiek wordt onderzocht of de omvang van de bestemmingsreserves nog juist zijn. Eventueel overbodige bestemmingsreserves vallen vrij ten gunste van de algemene reserve en worden op die manier vrij besteedbaar. Onbenutte belastingcapaciteit

Hieronder wordt verstaan de mogelijkheid die de gemeente heeft om belastingen te verhogen. Bij tarieven waar kostendekking een rol speelt is van onbenutte belastingcapaciteit sprake voor zover nog geen volledige kostendekking is gerealiseerd. Aan de hoogte van de belastingen en de overige tarieven is geen bovengrens gesteld. Aangezien er geen expliciet beleid is en de gemeente Vlissingen in vergelijking met andere Zeeuwse gemeenten gemiddeld hogere belastingen heeft, is in de berekening van de weerstandscapaciteit geen rekening gehouden met de mogelijkheid van onbenutte belastingcapaciteit.

Deloitte Accountants^ len. Voor identificatiedoeh Behorend bij controlé /eridaring d.d. 22 juni 2023 1

JAARVERSLAG 2022 WEERSTANDSVERMOGEN EN RISICOBEHEERSING

Budget onvoorziene uitgaven

Voor onvoorziene uitgaven is in de begroting jaarlijks een bedrag opgenomen. Stille reserves

Van stille reserves is sprake wanneer de marktwaarde van bepaalde bezittingen van de gemeente hoger is dan op de balans opgenomen boekwaarde. De aanwezigheid van dergelijke stille reserves is het gevolg van het voorschrift dat de boekwaarde van de activa gebaseerd moet zijn op historische kostprijs. Een stille reserve kan tot de weerstandscapaciteit worden gerekend indien: de bezitting die vrij verhandelbaar zijn en de opbrengst bij verkoop uitgaat boven het bedrag dat nodig is om wegvallende inkomsten op te vangen. Voor de bezittingen die vrij verhandelbaar gaan we uit van een PM bedrag omdat hierover geen inschattingen zijn te maken. De werkelijke waarde van de gemeentelijke aandelen in de Bank Nederlandse Gemeenten en Delta N.V. is wellicht hoger dan de nominale waarde (verkrijgingsprijs). Aangezien de aandelen niet vrij verhandelbaar zijn kan deze meerwaarde (stille reserve) niet worden opgenomen in de berekening van de weerstandscapaciteit. Omvang weerstandscapaciteit

De vrijbesteedbare reserves zijn gebaseerd op de omvang van de algemene reserve. In principe wordt ook de omvang van de reserve grondexploitatie opgenomen echter ultimo het verslagjaar 2022 is deze reeds nihil. WEERSTANDSVERMOGEN

Weerstandsvermogen: koppeling weerstandscapaciteit en financiële risico's

In het voorgaande is zowel de benodigde als de beschikbare weerstandscapaciteit bepaald. De benodigde weerstandscapaciteit op basis van de bestaande risico's kan worden afgezet tegen de beschikbare weerstandscapaciteit. De uitkomst van die berekening vormt de ratio weerstandsvermogen. Ratio weerstandsvermogen = Beschikbare weerstandscapaciteit / Benodigde weerstandscapaciteit

← Vorig deel Volgend deel →

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/12930352/1